AI Terminal
Anora Group Oyj
Quarterly Report • May 7, 2024
3254_10-q_2024-05-07_af7b455e-68f7-4386-a6f4-bd15fc5f4399.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Osavuosikatsaus
TAMMI–MAALISKUU 2024 7.5.2024
Q1 2024
Tietoa tästä raportista
Anora Group Oyj muodostui, kun Altia ja Arcus sulautuivat 1.9.2021.
Ellei toisin mainita, suluissa olevat luvut viittaavat edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon.
Tämä osavuosikatsaus on laadittu EU:n hyväksymiä kansainvälisiä tilinpäätösstandardeja (IFRS) ja IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardia noudattaen. Katsauksessa esitetyt luvut ovat tilintarkastamattomia. Vaihtoehtoisten tunnuslukujen täsmäytykset IFRS-tilinpäätöslukuihin esitetään liitteessä 1.
Sisältö:
Toimitusjohtajan katsaus Liiketoimintakatsaus Markkinaympäristö Taloudellinen katsaus Vastuullisuus
Osake Näkymät vuodelle 2024 Yhteystiedot ja tulosesityksen tiedot Osavuosikatsauksen taulukot ja liitetiedot
Anoran osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2024
Vertailukelpoinen käyttökate parani Q1:llä korkeamman bruttokateprosentin ja kuluvähennysten seurauksena
Q1 2024 lyhyesti
- Liikevaihto oli 146,9 (159,5) milj. euroa, laskua 7,9 prosenttia.
- Vertailukelpoinen käyttökate oli 8,9 (7,9) milj. euroa eli 6,1 (5,0) prosenttia liikevaihdosta, kasvua 12,1 prosenttia.
- Käyttökate oli 7,8 (6,9) milj. euroa eli 5,3 (4,3) prosenttia liikevaihdosta, kasvua 12,9 prosenttia.
- Liiketoiminnan nettorahavirta oli -44,6 (3,6) milj. euroa.
- Osakekohtainen tulos oli -0,03 (-0,08) euroa.
Avainluvut
| Milj. euroa | Q1 24 | Q1 23 | Muutos | 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 146,9 | 159,5 | -7,9 % | 726,5 |
| Vertailukelpoinen käyttökate | 8,9 | 7,9 | 12,1 % | 68,2 |
| % liikevaihdosta | 6,1 | 5,0 | 9,4 | |
| Käyttökate | 7,8 | 6,9 | 12,9 % | 67,5 |
| Vertailukelpoinen liiketulos | 2,0 | -0,7 | 34,8 | |
| % liikevaihdosta | 1,3 | -0,4 | 4,8 | |
| Liiketulos | 0,8 | -1,7 | -31,3 | |
| Kauden tulos | -2,2 | -5,6 | -39,9 | |
| Osakekohtainen tulos, euroa | -0,03 | -0,08 | -0,59 | |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | -44,6 | 3,6 | 135,3 | |
| Nettokäyttöpääoma | -31,7 | 53,7 | -79,2 | |
| Nettovelka / vertailukelpoinen käyttökate, liukuva 12 kk | 2,6 | 4,0 | 2,0 | |
| Henkilöstö kauden lopussa | 1 220 | 1 284 | -5,0 % | 1 219 |
Tulosohjeistus
Vuonna 2024 Anoran vertailukelpoisen käyttökatteen odotetaan olevan 75 – 85 miljoonaa euroa (2023: 68,2 milj. euroa).
Lyhyellä aikavälillä vaikuttavia riskejä ja epävarmuustekijöitä, kuten valuuttojen volatiliteettia, hintajoustoja, kuten merkittäviin hinnankorotuksiin liittyviä riskejä, sekä vuoden viimeisen neljänneksen suurta kausivaikutusta, on käsitelty tämän katsauksen riskiosiossa.
Toimitusjohtaja Jacek Pastuszka:
"Ensimmäisellä vuosineljänneksellä keskityimme edelleen tehostetusti Wine- ja Spirits-segmenttiemme kannattavuuden parantamiseen sekä kassatilanteemme ja taseemme vahvistamiseen. Tämä on saavutettu sekä kasvattamalla kannattavampien liiketoimintojen osuutta että jo viime vuonna aloitettujen hinnankorotusten ja kustannussäästöjen avulla. Myös matalammat raaka-ainehinnat ja valuuttasuojaukset tukivat suoritustamme kauden aikana.
Tämän seurauksena vertailukelpoinen käyttökatteemme kasvoi 12,1 prosenttia, ja oli 8,9 (7,9) milj. euroa tai 6,1 prosenttia liikevaihdosta ensimmäisellä vuosineljänneksellä. Sekä Wine- että Spirits-segmentti saavuttivat huomattavaa kasvua käyttökatteessa ja merkittäviä marginaaliparannuksia. Spirits-segmenttimme jatkaa myönteistä kehitystään vuodesta 2023, sen vertailukelpoinen käyttökate kasvoi yli 17 prosenttia ja sen bruttokateprosentti nousi 2,4 prosenttiyksikköä edellisvuoden tasolta. Olemme myös tyytyväisiä Wine-segmentin kannattavuuden käänteen jatkumiseen viime vuoden haasteiden jälkeen, mikä näkyy sen bruttokateprosentin parannuksessa 2,7 prosenttiyksiköllä. Industrial-segmentin
suoritus heikensi koko konsernin suoritusta matalamman tuotantovolyymin ja sivutuotemyynnin hintaeroosion vuoksi.
Liikevaihto laski ensimmäisellä vuosineljänneksellä 7,9 prosenttia 146,9 milj. euroon, pääosin Wine- ja Industrialsegmenttien liikevaihdon laskun vuoksi. Spirits-segmentissä kaikki neljä Pohjoismaiden markkinaa kasvoivat ensimmäisellä vuosineljänneksellä, kun taas kansainvälinen myyntimme sujui heikommin, osittain Suomen satamalakon vuoksi, joka häiritsi vientitoimituksia rajallisella bruttokatevaikutuksella. Tärkeä on myös huomioida, että aikaisen pääsiäisen vaikutus oli vähäinen maaliskuun vähäisempien toimituspäivien vuoksi. Industrial-segmentin liikevaihtoon vaikuttivat heikentävästi matalammat myyntihinnat ohran matalamman hinnan vuoksi yhdistettynä pienempiin tuotantovolyymeihin.
Monopolimarkkinoilla toimintaympäristö pysyi yleisesti ottaen vakaana, vaikkakin ostajat siirtyivät edullisempiin tuotteisiin ja volyymit laskevat hitaasti. Tätä taustaa vasten matalamman hintaluokan tarjontaamme kuuluvien viinien ja väkevien alkoholijuomien myynti kasvoi hyvin, mikä on osoituksena tuoteportfoliomme laajuudesta ja joustavuudesta. Myös omat viinibrändimme etenevät edelleeen hyvin vuoden 2023 toisella vuosipuoliskolla tehtyjen toimenpiteiden seurauksena. Tässä markkinaympäristössä bruttokateprosenttimme parani, kun taas bruttokatteemme laski 1,0 milj. euroa (-1,6 prosenttia) matalamman liikevaihdon vuoksi.
Pyrkimyksemme velkaantuneisuuden pienentämiseen etenivät myös hyvin. Vuosineljänneksen lopussa kassatilanteemme oli vahva, mitä tukivat matalampi käyttöpääoma varaston laskun seurauksena sekä Larsenin divestointi. Rahat ja pankkisaamisemme olivat 165,8 milj. euroa. Tämän seurauksena nettovelkamme laski 176,6 milj. euroon ja korolliset nettovelkamme suhteessa vertailukelpoiseen käyttökatteeseemme olivat 2,6x.
Viime vuoden lopulla asetimme tieteeseen perustuvat tavoitetasot päästövähennyksillemme Science Based Targets initiative -aloitteen arvioitavaksi. Näin jatkamme kunnianhimoista vastuullisuustyötämme toimialamme edelläkävijöinä.
Kun katsomme eteenpäin vuoteen 2024, olemme edelleen sitoutuneita lyhyen aikavälin toimenpiteisiimme, joilla pysäytetään kannattavuuden lasku aktiivisella valikoiman ja tuloksen hallinnalla, vahvistetaan kassatilannettamme ja tasettamme käyttöpääoman vähentämisen ja varaston kiertonopeuden parantamisen kautta. Pyrimme myös palauttamaan Wine ja Spirits -liiketoiminnan liikevaihdon orgaaniselle kasvu-uralle investoimalla keskittyneeseen kaupalliseen ohjelmaan, joka rakentuu suurimpien brändien ja kumppanuuksien ympärille.
Olen vakuuttunut, että nykyiset tehokkaat toimenpiteemme konsernin talouden merkittävän vahvistamisen kanssa auttavat meitä palaamaan takaisin oikealle polulle Anoran pitkän aikavälin tavoitteiden ja strategian toteuttamisessa."
Liiketoimintakatsaus
Anoralla on kolme raportointisegmenttiä: Wine, Spirits ja Industrial.
Wine-segmentti
Wine-segmentti kehittää, markkinoi ja myy Anoran omia viinibrändejä ja päämiesten viinejä asiakkaille Pohjoismaiden monopolimarkkinoilla. Tanskan viinisegmentti sisältää myös sopimusvalmistus- ja logistiikkapalvelut muiden konserniyhtiöiden puolesta. Vuoden 2023 aikana konserni käynnisti Center of Excellence -ohjelman tuotannon tehostamiseksi, jonka seurauksena viinin sopimusvalmistus keskitetään tulevina vuosina Globus Wineen Tanskaan.
Spirits-segmentti
Spirits-segmentti kehittää, markkinoi ja myy sekä Anoran omia väkevien alkoholijuomien brändejä että päämiesten brändejä asiakkaille Suomessa, Ruotsissa, Norjassa, Virossa, Latviassa, Tanskassa ja Saksassa. Spirits-segmenttiin sisältyy myös kansainvälinen verovapaa myynti, matkustajamyynti sekä vientiä muille kuin tässä listassa mainituille markkinoille.
Industrial-segmentti
Industrial-segmentti sisältää Anoran teollisen liiketoiminnan eli teolliset tuotteet ja teolliset palvelut, logistiikkayritys Vecturan ja sisäiset toimitusketjutoiminnot. Segmentin kokonaisliikevaihdosta noin 40–60 prosenttia muodostuu yleensä sisäisestä myynnistä.
Kausiluonteisuus
Alkoholijuomien kulutuksessa on merkittävää kausiluonteista vaihtelua, millä on vaikutus Anoran liikevaihtoon ja kassavirtaan. Suuri osa yhtiön tuloista ja kassavirrasta saadaan tavallisesti vuoden viimeisellä neljänneksellä, kun taas vuoden ensimmäisellä neljänneksellä osuus on huomattavasti pienempi. Lisäksi vuoden lopun huippusesonkiin liittyvät valmisteverot maksetaan ensimmäisellä neljänneksellä, mikä johtaa merkittäviin ulosmeneviin kassavirtoihin. Myös pääsiäisen ajoittuminen joko ensimmäiselle tai toiselle neljännekselle vaikuttaa myyntiin ja kannattavuuteen.
| Q1 24 | Q1 23 | Muutos (%) | 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto (ulkoinen), milj. euroa | 146,9 | 159,5 | -7,9 % | 726,5 |
| Bruttokate, milj. euroa | 63,6 | 64,6 | -1,6 % | 305,4 |
| Bruttokate, % liikevaihdosta | 43,3 | 40,5 | 42,0 | |
| Vertailukelpoinen käyttökate, milj. euroa | 8,9 | 7,9 | 12,1 % | 68,2 |
| Vertailukelpoinen käyttökate, % liikevaihdosta | 6,1 | 5,0 | 9,4 |
Konsernin liikevaihto
Anora Groupin liikevaihto ensimmäisellä vuosineljänneksellä oli 146,9 miljoonaa euroa. Liikevaihto oli 7,9 prosenttia alle vuoden 2023 ensimmäisen vuosineljänneksen liikevaihdon (159,5 milj. euroa).
Liikevaihto laski pääosin Wine- ja Industrial-segmenttien liikevaihdon laskun vuoksi. Spirits-segmentissä kaikki neljä Pohjoismaiden markkinaa kasvoivat ensimmäisellä vuosineljänneksellä, kun taas kansainvälinen myyntimme sujui heikommin, osittain Suomen satamalakon vuoksi, joka häiritsi vientitoimituksia rajallisella bruttokatevaikutuksella.
Industrial-segmentin liikevaihtoon vaikuttivat heikentävästi matalammat myyntihinnat ohran matalamman hinnan vuoksi yhdistettynä pienempiin tuotantovolyymeihin.
Konsernin tuloslaskelma sisältää Larsenin divestoidun liiketoiminnan tuloslaskelman 29.9.2023 asti.
Kannattavuus
Anora Groupin vertailukelpoinen käyttökate ensimmäisellä vuosineljänneksellä ylitti viime vuoden tason ja oli 8,9 (7,9) miljoonaa euroa eli 6,1 (5,0) prosenttia liikevaihdosta. Viime vuonna tehtyjen kustannusleikkausten ja hinnankorotusten tulokset olivat näkyvillä, mitä tukivat myös matalammat raakaainehinnat ja vakaammat valuuttakurssit. Bruttokateprosentti parani, kun taas bruttokate laski 1,0 milj. euroa (-1,6 %) matalamman liikevaihdon vuoksi.
Spirits-segmentti paransi edelleen suoritustaan. Erityisesti kansainvälinen matkustajamyynti suoriutui erittäin hyvin viime vuoteen verrattuna. Myös Winesegmentti paransi edelleen kannattavuuttaan viime vuoden haasteiden jälkeen.
Industrial-segmentin suoritusta heikensivät matalampi volyymi ja ohran arvoon sidotun sivutuotemyynnin hintaeroosio.
Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät on esitetty liitteessä 1.
Q1 LIIKEVAIHTO (ULKOINEN), MILJ. EUROA Q1 VERTAILUKELPOINEN KÄYTTÖKATE, MILJ. EUROA
Q1 LIIKEVAIHTO (ULKOINEN), MILJ. EUROA Q1 VERTAILUKELPOINEN KÄYTTÖKATE, MILJ. EUROA
Wine
| Q1 24 | Q1 23 | Muutos (%) | 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, milj. euroa | 66,6 | 73,3 | -9,1 % | 334,3 |
| Bruttokate, milj. euroa | 20,2 | 20,2 | 0,0 % | 89,9 |
| Bruttokate, % liikevaihdosta | 30,3 | 27,6 | 26,9 | |
| Vertailukelpoinen käyttökate, milj. euroa | 2,6 | 1,2 | 119,9 % | 12,4 |
| Vertailukelpoinen käyttökate, % liikevaihdosta | 4,0 | 1,6 | 3,7 |
Liikevaihto
Wine-segmentin liikevaihto laski vuoden 2024 ensimmäisellä vuosineljänneksellä edellisvuodesta 9,1 prosenttia 66,6 (73,3) milj. euroon johtuen Francois Lurtonin vetäytymisestä Ruotsissa maaliskuussa 2023 ja kolmansien osapuolten pullotussopimusten päättymisestä Tanskassa. Valuuttakurssivaihteluilla ei ollut merkittävää vaikutusta liikevaihtoon kurssisuojausten vuoksi.
Norjassa liikevaihto kasvoi 3,4 prosenttia volyymien määrien pienestä laskusta huolimatta. Viinin monopolimarkkinan volyymi laski kokonaisuudessaan 1,3 prosenttia kaudella.
Suomessa liikevaihto kasvoi 2,7 prosenttia hinnankorotusten ja uusien listausten ansiosta. Viinin monopolimarkkinan volyymi kasvoi kaudella kokonaisuudessaan 0,7 prosenttia Suomessa pääsiäisen vuoksi.
Tanskassa Anora kasvatti edelleen markkinaosuuttaan merkittävästi ja vahvisti asemaansa Tanskan johtavana viiniyhtiönä. Liikevaihtoon vaikutti vähäkatteisten pullotussopimusten päättyminen.
Ruotsissa Anoran liikevaihto laski 14,9 prosenttia, pääasiassa yllä mainitun menetetyn päämiehen vuoksi. Viinin monopolimarkkinan volyymi kasvoi kokonaisuudessaan 0,9 prosenttia Ruotsissa pääsiäisen vuoksi.
Kannattavuus
Vertailukelpoinen käyttökate ensimmäisellä vuosineljänneksellä parani 2,6 (1,2) milj. euroon eli 4,0 (1,6) prosenttiin liikevaihdosta hinnankorotusten, parantuneiden bruttokateprosenttien ja matalampien liiketoiminnan kulujen seurauksena.
Erityisesti omat viinit suoriutuivat hyvin. Bruttokateprosentti parani, kun taas bruttokate pysyi vakaana.
Ruotsissa tehdyt hinnankorotukset vaikuttivat myönteisesti bruttokatteeseeen ja vertailukepoiseen käyttökatteeseen matalammasta liikevaihdosta huolimatta. Norjassa tehdyt hinnankorotukset vaikuttivat myönteisesti bruttokatteeseeen ja vertailukepoiseen käyttökatteeseen. Suomessa bruttokate kehittyi myönteisesti hinnankorotusten ja uusien tuotelistausten vuoksi. Myös Tanskassa bruttokate parani.
Tapahtumat ja tuoteuutuudet
Anoralla oli menestyksekkäitä lanseerauksia kaikilla markkinoilla kauden aikana, kuten tärkeän päämiehensä AdVinin kanssa, jonka viini Laroche Pinot Noir Pouch on ollut menestyksekäs uusi lanseeraus Norjassa Vinmonopoletin tilausvalikoimassa. Ruotsissa Anora voitti etelä-afrikkalaisen viinitalo Arniston Bayn kaksi tarjouskilpailua päämiehensä AdVinin kanssa. Valkoviini on kestävässä paperipullossa, jossa on BIBpakkaus sisällä, ja se on ensimmäinen laatuaan Systembolagetin kanssa. Suomessa Anora aloitti yhteistyön uusien suurten kumppanien, Pasquan ja Gisselbrechtin, kanssa. Lisäksi johtavan yhdysvaltalaisen valkoviinibrändi Kung Fu Girlin kaksi uutta lanseerausta ylittivät odotukset maaliskuussa, kun ne otettiin myyntiin suoraan yli 70 myymälään.
Markkinaosuuskommentit perustuvat arvotietoihin. Sisäinen liikevaihto, katso sivu 25.
Spirits
| Q1 24 | Q1 23 | Muutos (%) | 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, milj. euroa | 47,0 | 48,9 | -3,3 % | 237,0 |
| Bruttokate, milj. euroa | 20,7 | 20,3 | 1,8 % | 99,7 |
| Bruttokate, % liikevaihdosta | 44,0 | 41,6 | 42,1 | |
| Vertailukelpoinen käyttökate, milj. euroa | 6,8 | 5,8 | 17,3 % | 40,3 |
| Vertailukelpoinen käyttökate, % liikevaihdosta | 14,5 | 12,0 | 17,0 |
Liikevaihto
Vuoden 2024 ensimmäisellä vuosineljänneksellä Spiritssegmentin liikevaihto laski 3,3 prosenttia edellisvuodesta ja oli 47,0 (48,9) milj. euroa. Spirits-segmentissä kaikki neljä Pohjoismaiden markkinaa kasvoivat ensimmäisellä vuosineljänneksellä, kun taas kansainvälinen myynti sujui heikommin, osittain Suomen satamalakon vuoksi, joka häiritsi vientitoimituksia rajallisella bruttokatevaikutuksella. Valuuttakurssivaihteluilla ei ollut merkittävää vaikutusta liikevaihtoon kurssisuojausten vuoksi.
Kansainvälisen myynnin osuus oli 32,3 prosenttia Spiritssegmentin liikevaihdosta. Koskenkorvan myynti kasvoi edellisvuodesta ja vastasi yli 15 prosenttia väkevien alkoholijuomien kokonaismyynnistä.
Ruotsissa liikevaihto kasvoi 6,8 prosenttia. Anoran markkinaosuus parani hieman kasvavilla markkinoilla, erityisesti gin- ja rommikategorioissa, ja markkina-asema oli vahva vodka-kategoriassa.
Norjassa liikevaihto kasvoi 1,0 prosenttia. Anoran markkinaosuus oli vakaa hiipuvalla markkinalla, jossa akvavitien kysyntä laski hieman.
Suomessa liikevaihto kasvoi 1,2 prosenttia hinnankorotusten myötä kaikissa kanavissa. Anoran markkinaosuus nousi hieman laskevilla markkinoilla.
Kansainvälisten markkinoiden liikevaihto laski matkustajamyynnin laskun vuoksi, sillä ulkomaille matkustamisen sijasta norjalaiset suuntasivat mielummin Ruotsiin heikomman kotivaluutan vuoksi. Liikevaihto kasvoi edelleen vahvasti Tanskassa ja nousi 6,1 prosenttia.
Kannattavuus
Spirits-segmentissä vertailukelpoinen käyttökate nousi ensimmäisellä vuosineljänneksellä 6,8 (5,8) milj. euroon eli 14,5 (12,0) prosenttiin liikevaihdosta. Vertailukelpoisen käyttökatteen nousu johtui pääasiassa hinnankorotuksista ja lisääntyneestä kulukontrollista. Monopolimarkkinoilla syyskuusta alkaen tehtyjen hinnankorotusten vaikutukset näkyivät selvästi. Matkustajamyynnin suoritus oli erinomainen liikevaihdon laskusta huolimatta.
Sekä bruttokateprosentti että bruttokate paranivat.
Tapahtumia
Anora Spirits aloitti vuoden useilla uusilla innovaatioilla. O.P. Anderson Dill ja Explorer Organic Vodka Ruotsin markkinoilla kohtasivat suuren kuluttajakysynnän. Suomessa Anoran lanseeraamia juomia olivat Leijona Namu Raspberry Sour, Leijona Bangkok Pineapple, Koskenkorva Tropical Spirit Drink ja Corona Spanish Brandy. Koskenkorva Strawberry liqueur ja Passionfruit Caipiroska olivat Baltiassa ja kansainvälisillä Travel Retail markkinoilla lanseerattuja uutuuksia. Suomalainen päivittäistavarakaupan valikoima sai kaksi uutta valmissekoitusta Koskenkorvalta – Koskenkorva Pure Peach Raspberryn ja Koskenkorva Vichy Strawberry & Kiwin.
Koskenkorva-brändi osallistui vuotuisiin Bartenders Choice Awards -palkintoihin, mikä vahvisti entisestään brändin tunnettuutta ravintola-alalla Pohjoismaissa. Linie puolestaan oli pääsponsorina Bocuse D'Or -tapahtumassa, mikä loi merkittävää julkisuutta Norjassa. Linie oli myös mukana Broadwaylla Enemy of the State -näytelmässä, jota tähditti Jeremy Strong.
Markkinaosuuskommentit perustuvat arvotietoihin. Liikevaihto sisältää sisäisen myynnin; katso sivu 25.
Industrial
| Q1 24 | Q1 23 | Muutos (%) | 2023 | |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto (ulkoinen), milj. euroa | 33,3 | 37,7 | -11,6 % | 155,1 |
| Liikevaihto (sisäinen), milj. euroa | 21,9 | 29,9 | -26,7 % | 114,3 |
| Liikevaihto (yhteensä), milj. euroa | 55,2 | 67,5 | -18,3 % | 269,5 |
| Bruttokate, milj. euroa | 25,8 | 29,2 | -11,6 % | 119,0 |
| Bruttokate, % liikevaihdosta | 46,7 | 43,2 | 44,2 | |
| Vertailukelpoinen käyttökate, milj. euroa | 0,8 | 2,5 | -68,9 % | 17,5 |
| Vertailukelpoinen käyttökate, % liikevaihdosta | 1,5 | 3,7 | 6,5 |
Liikevaihto
Industrial-segmentin kokonaisliikevaihto vuoden 2024 ensimmäisellä vuosineljänneksellä laski 55,2 (67,5) milj. euroon. Ulkoinen liikevaihto laski 11,6 prosenttia 33,3 (37,7) milj. euroon.
Industrial-segmentin liikevaihtoon vaikuttivat heikentävästi matalammat myyntihinnat ohran matalamman hinnan vuoksi yhdistettynä pienempiin tuotantovolyymeihin.
Kannattavuus
Industrial-segmentin vertailukelpoinen käyttökate ensimmäisellä vuosineljänneksellä oli 0,8 (2,5) milj. euroa eli 1,5 (3,7) prosenttia liikevaihdosta. Industrialsegmentin suoritusta heikensivät matalampi volyymi ja ohran arvoon sidotun sivutuotemyynnin hintaeroosio. Suurin osa laskusta tuli teollisesta liiketoiminnasta sekä volyymin siirroista Gjelleråsenista Kögeen ja Rajamäelle.
Tuotanto
Viljan hinta on nyt laskenut vuoden 2022 ennätystasolta, ja hinnat olivat alle edellisvuoden vertailuajankohdan.
Markkinaympäristö Q1/2024
Kokonaismyynnin volyymi laski Pohjoismaiden markkinoilla* kokonaisuudessaan 0,8 prosenttia vuoden 2024 ensimmäisellä vuosineljänneksellä edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Väkevissä alkoholijuomissa laskua oli 1,1 prosenttia ja viineissä 0,7 prosenttia vuoden 2024 ensimmäisellä vuosineljänneksellä edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Suurin osa laskusta ensimmäisellä vuosineljänneksellä selittyy Tanskan markkinoiden laskulla (4,6 %) sekä väkevien alkoholijuomien laskusta Suomen markkinoilla (4,3 %). Kasvussa olivat Suomen viinimarkkinat (+0,7 %) ja Ruotsin koko markkina +1,0 % (väkevät alkoholijuomat +1,6 % ja viinit +0,9 %).
Tanskassa asiakasvirta on edelleen kääntymässä halpasektorille, ja alennusmyymälät, kuten Netto ja REMA 1000, kasvattavat markkinaosuuksiaan. Anora on jatkanut markkinaosuutensa kasvattamista, mikä on seurausta vakiintuneiden Globus Wine -tuotteiden myynnin kasvusta, viime vuonna lanseerattujen tuotteiden myynnin entistä paremmasta kehityksestä ja uusien tuotteiden lanseerauksista.
Korona-pandemian jälkeen kulutus on siirtynyt monopolikanavista takaisin anniskelumyyntiin, matkustajamyyntiin ja rajakauppaan. Pandemiaa edeltävään vuoden 2019 tasoon verrattuna kasvua oli Norjassa (20,5 prosenttia) ja Ruotsissa (8,4 prosenttia) vuoden 2024 ensimmäisellä vuosineljänneksellä, kun Suomessa volyymit ovat 3,6 prosenttia alle vastaavan vuoden 2019 tason.
Raaka-aineiden, työn, energian ja polttoaineen saatavuus- ja kustannusongelmat ovat jo osittain vaikuttaneet toimintaympäristöön. Myös palkkainflaatio on vähitellen lisääntynyt. Joitakin merkkejä on ollut myös kokonaismyynnin hidastumisesta inflaation ja kuluttajahintojen nousun vuoksi, minkä vuoksi kuluttajat ovat osittain siirtyneet edullisempiin tuotteisiin.
Industrial-segmentissä sekä teollisten tuotteiden että palveluiden markkinakehityksessä oli epävarmuutta. Ohran ja rehun hinnat laskivat edellisvuosien ennätystasolta. Tärkkelyksen kysyntä laski sellu- ja paperiteollisuuden matalamman kysynnän vuoksi. Teollisten palvelujen volyymit laskivat edellisvuodesta.
*Pohjoismaiden markkinoiden myyntivolyymi sisältää kokonaisuudessaan monopolimyynnin Suomessa, Ruotsissa ja Norjassa sekä myynnin Tanskassa. Anniskelumyyntiä ei huomioida. Myyntivolyymin prosentuaalinen muutos miljoonista litroista laskettuna. Lähteet: Alko, Systembolaget, Vinmonopolet ja Nielsen IQ.
Taloudellinen katsaus
Rahoituserät, tilikauden tulos ja rahavirta
Liiketoiminnan muut tuotot ensimmäisellä vuosineljänneksellä olivat 2,3 (2,2) miljoonaa euroa, joka koostui pääasiassa 1,2 (1,0) miljoonan euron myyntituloista höyryn, energian ja veden myynnistä, 0,4 (0,3) miljoonan euron vuokratuotoista ja 0,0 (0,3) miljoonan euron käyttöomaisuuserien myyntituotoista.
Ensimmäisellä vuosineljänneksellä työsuhde-etuuksista aiheutuneet kulut olivat 26,3 (25,5) miljoonaa euroa, josta palkkojen osuus oli 21,1 (20,0) miljoonaa euroa. Liiketoiminnan muut kulut olivat 29,5 (32,3) miljoonaa euroa.
Nettorahoituskulut olivat 4,5 (5,3) miljoonaa euroa ensimmäisellä vuosineljänneksellä. Osakekohtainen tulos oli -0,03 (-0,08) euroa ensimmäisellä vuosineljänneksellä.
Liiketoiminnan nettorahavirta oli -44,6 (3,6) miljoonaa euroa ensimmäisellä vuosineljänneksellä, mitä selitti -44,3 (8,8) milj. euron käyttöpääoman kausimuutos. Tätä käyttöpääoman nousua kauden aikana vuoden 2023 loppuun verrattuna vähensi edistyminen varaston arvon alentamisessa, mikä yhdessä Larsenin divestoinnin kanssa laski käyttöpääomaa merkittävästi edellisvuodesta -31,7 (53,7) milj. euroon maaliskuun lopussa. Myydyt saamiset olivat katsauskauden lopussa 125,3 (92,8) miljoonaa euroa.
Tammi–maaliskuussa bruttoinvestoinnit olivat 2,8 (2,2) miljoonaa euroa. Katsauskaudella investoinnit kohdistuivat lähinnä korvausinvestointeihin sekä työturvallisuuden ja energiatehokkuuden parantamiseen.
Rahoitus ja tase
Konsernin nettovelka raportointikauden lopussa oli 176,6 (285,5) miljoonaa euroa. Nettovelan väheneminen johtui pääasiassa Larsenin liiketoiminnan myynnistä. Raportoitu nettovelka suhteessa vertailukelpoiseen käyttökatteeseen oli 2,6 (4,0).
ABF on käyttänyt osto-optionsa Roal Oy:n osakkeiden hankkimiseksi Anora Group Oyj:ltä kiinteään 7,6 milj. euron kauppahintaan. Kauppa toteutettiin 28.3.2024.
Anora Groupin likviditeetti pysyi vahvana koko kauden ajan. Rahavarat yhteensä olivat 165,8 (111,4) miljoonaa euroa, ja korollinen velka, mukaan lukien vuokrasopimusvelat, oli yhteensä 342,4 (397,0) miljoonaa euroa. Konsernilla on 150,0 (150,0) miljoonan euron valmiusluottolimiitti, josta 0,0 (0,0) miljoonaa euroa oli käytössä raportointikauden lopussa. Joulukuussa 2023 Anora hyödynsi rahoitussopimuksensa ensimmäistä pidennysoptiota pidentämällä kertalyhenteisen määräaikaislainan ja valmiusluottolimiitin maturiteettia yhdellä vuodella joulukuuhun 2026 asti.
Nettovelkaantumisaste raportointikauden lopussa oli 44,1 % (62,2 %), prosenttia, ja omavaraisuusaste oli 37,5% (37,8%) prosenttia.
TASEEN TUNNUSLUVUT
| Q1 24 | Q1 23 | 2023 | |
|---|---|---|---|
| Raportoitu nettovelka/vertailukelpoinen käyttökate (liukuva 12 kk) | 2,6 | 4,0 | 2,0 |
| Lainat, milj euroa | 215,5 | 265,7 | 216,3 |
| Korollinen nettovelka, milj euroa | 176,6 | 285,5 | 137,5 |
| Omavaraisuusaste, % | 37,5 | 37,8 | 35,9 |
| Nettovelkaantumisaste, % | 44,1 | 62,2 | 33,7 |
| Investoinnit, milj. euroa | 2,8 | 2,2 | 12,6 |
| Varat yhteensä, milj. euroa | 1 069,1 | 1 213,2 | 1 135,7 |
Vastuullisuus
Parannusta ESG-arvioinneissa
Anora sai neljännen kerran peräkkäin kultaa EcoVadis-yritysvastuuarvioinnissa helmikuussa 2024. Anoran pisteet olivat 74/100 (aiemmin 68/100), mikä oli parannus edellisvuodesta, ja sijoittaa Anoran arvioitujen yritysten parhaimman 5 % joukkoon. Anora sai vuoden ensimmäisen neljänneksen aikana myös ensimmäisen CDP Climate Change -arvosanansa B, joka osoittaa koordinoitua toimintaa ilmastoasioissa. Arvosana on korkeampi kuin elintarvike- ja juomateollisuuden keskiarvo B-. S&P Global myönsi Anoralle ESG-pisteet 49 (aiemmin 39), mikä on 10 pisteen parannus vuoden 2022 sijoitukseen verrattuna. Anoran vertaisryhmän, johon kuuluu 98 juomayhtiötä, keskimääräinen pisteytys oli 29, ja Anora sijoittuikin juomateollisuuden parhaaseen neljännekseen.
Ilmastotyön askelmerkkejä
Vuonna 2023 Anora edistyi merkittävästi päästöjen vähentämisessä: kokonaispäästöt päästöluokissa 1 ja 2 vähenivät 21 %:lla, kiitos siirtymisen uusiutuvaan tuulivoimaan Koskenkorvan tislaamolla. Vuonna 2024 Anora jatkaa matkaansa kohti hiilineutraalia tuotantoa ilman kompensaatioita vuoteen 2030 mennessä, ja Koskenkorvan tislaamolla jo vuonna 2026.
Anora jätti joulukuussa 2023 tieteeseen perustuvat päästövähennystavoitteet Science Based Targets -aloitteelle ja odottaa SBTin aloittavan tavoitteiden tarkastelun vuoden 2024 toisella neljänneksellä ja vahvistavan tavoitteet vuoden aikana.
Turvallisuuskulttuurin rakentaminen
Ensimmäisellä neljänneksellä Anoran sairauspoissaoloaste oli 4,7* (5,9) ja LTIF-tapaturmataajuus oli 4,6 (7,5). Molemmat tunnusluvut kattavat omat työntekijämme, ja LTIF ei sisällä työmatkoja. * = Ei sisällä Globus Winea
KATSAUSKAUDEN ESG-AVAINTUNNUSLUVUT
| Q1 24 | Q1 23 | 2023 | |
|---|---|---|---|
| Veden kokonaiskulutus (m³) | |||
| Gjelleråsen, Norja | 7 486 | 10 243 | 39 036 |
| Rajamäki, Suomi | 29 636 | 30 645 | 288 820 |
| Globus Wine, Tanska | 6 814 | 7 134 | 28 703 |
| Koskenkorva, Suomi | 126 848 | 123 940 | 507 700 |
| Yhteensä | 163 970 | 171 962 | 864 259 |
| Kokonaisenergia MWh | |||
| Gjelleråsen, Norja | 3 284 | 3 230 | 10 891 |
| Rajamäki, Suomi | 8 817 | 8 395 | 28 859 |
| Globus Wine, Køge Tanska | 1 070 | 1 156 | 3 626 |
| Koskenkorva, Suomi | 32 891 | 32 698 | 124 071 |
| Yhteensä | 44 992 | 45 479 | 167 447 |
Edellä esitetyt tunnusluvut kattavat Anoran neljä suurinta tuotantolaitosta: Gjelleråsen, Koskenkorva, Rajamäki ja Køge.
Henkilöstö
Anora Groupilla oli 1 220 (1 284) työntekijää kauden lopussa ja keskimäärin 1 214 (1 281) työntekijää tammimaaliskuussa 2024.
HENKILÖSTÖ MAITTAIN KATSAUSKAUDEN LOPUSSA
| 31.3.2024 | 31.3.2023 | 31.12.2023 | |
|---|---|---|---|
| Suomi | 431 | 434 | 416 |
| Norja | 354 | 376 | 360 |
| Ruotsi | 163 | 172 | 171 |
| Tanska | 170 | 168 | 171 |
| Viro | 63 | 69 | 61 |
| Latvia | 31 | 33 | 31 |
| Ranska | 0 | 22 | 0 |
| Saksa | 8 | 9 | 9 |
| Yhteensä | 1 220 | 1 284 | 1 219 |
Tärkeitä tapahtumia ensimmäisellä vuosineljänneksellä
Muutokset Anoran johtoryhmässä
Anora julkisti 8.3.2024, että Stein Eriksen (49), KTM, on nimitetty Anora Groupin talousjohtajaksi (CFO) sekä johtoryhmän jäseneksi elokuusta 2024 alkaen. Hän raportoi tehtävässään toimitusjohtaja Jacek Pastuszkalle. Stein Eriksen on viimeksi toiminut talousjohtajana norjalaisessa pörssilistatussa XXL ASA:ssa, joka on Pohjoismaiden suurin urheiluliikeketju. Hän on toiminut myös yhdistetyssä roolissa XXL ASA:n väliaikaisena toimitusjohtajana ja talousjohtajana. Tätä ennen Stein on tehnyt pitkän uran Orklalla, arvostetussa norjalaisessa listayhtiössä, joka on yksi johtavista brändeihin ja kuluttajayhtiöihin keskittyvistä teollisista sijoitusyhtiöistä. Orklalla Stein on viimeksi toiminut Orkla Caren talousjohtajana ja Orkla ASA:n SVP Finance -tehtävässä. Anora julkisti 8.1.2024, että Anora Groupin talousjohtaja Sigmund Toth on irtisanoutunut yhtiön palveluksesta. Hän jatkaa nykyisessä tehtävässään viimeistään 1.8.2024 saakka.
Anoran osake
Anoran osakkeet on listattu Nasdaq Helsinkiin. Osakkeiden kaupankäyntitunnus on "ANORA" ja ISIN-tunnus FI4000292438. Kaikki osakkeet tuottavat yhden äänen ja yhtäläiset äänestysoikeudet. Katsauskauden lopussa Anora Group Oyj:n osakepääoma oli 61 500 000 euroa ja liikkeeseen laskettujen osakkeiden määrä oli 67 553 624.
OSAKKEEN KAUPANKÄYNTI, NASDAQ HELSINKI
| Q1 2024 | Q1 2023 | 2023 | |
|---|---|---|---|
| Osakkeen päätöskurssi, euroa | 5,36 | 5,54 | 4,36 |
| Osakkeen ylin kurssi, euroa | 5,39 | 7,69 | 7,69 |
| Osakkeen alin kurssi, euroa | 4,18 | 5,16 | 3,98 |
| Kaupankäyntivolyymi | 3 747 663 | 4 179 800 | 19 221 711 |
| Markkina-arvo, milj. euroa | 362 | 374 | 294,5 |
EUROCLEAR FINLANDIIN REKISTERÖIDYT SUURIMMAT OSAKKEENOMISTAJAT 28.3.2024
| Osakkeenomistaja | Osakkeiden määrä | % osakkeista | |
|---|---|---|---|
| 1 | Solidium Oy | 13 097 481 | 19,4 |
| 2 | Keskinäinen Työeläkevakuutusyhtiö Varma | 2 031 240 | 3,0 |
| 3 | Keskinäinen Eläkevakuutusyhtiö Ilmarinen | 1 290 000 | 1,9 |
| 4 | WestStar Oy | 1 199 705 | 1,8 |
| 5 | Keskinäinen Työeläkevakuutusyhtiö Elo | 641 000 | 0,9 |
| 6 | Eläkevakuutusosakeyhtiö Veritas | 460 000 | 0,7 |
| 7 | Savolainen Heikki Antero | 367 571 | 0,5 |
| 8 | OP-Henkivakuutus Oy | 289 495 | 0,4 |
| 9 | Eriksson Trygve | 200 000 | 0,3 |
| 10 | Rantalainen-Yhtiöt Oy | 190 000 | 0,3 |
| 10 suurinta omistajaa yhteensä | 19 766 492 | 29,3 |
Muut yritykset ja yhteisöt
Osakkeenomistajat
Anoralla oli katsauskauden lopussa 28 430 (28 381) rekisteröityä osakkeenomistajaa Euroclear Finlandissa. Hallintarekisteröityjen osakkeiden osuus oli 41,1 (43,2) prosenttia.
Graafi havainnollistaa Anoran omistusrakenteen sisältäen suurimmat osakkeenomistajat yhtiön saamiin tietoihin perustuen. Euroclear Finlandin tiedoissa Canica AS:n ja Geveran Trading Co. Limitedin omistukset sisältyvät hallintarekisteröityihin osakkeisiin.
Liputusilmoitukset
Yhtiö ei vastaanottanut liputusilmoituksia tammi– maaliskuussa 2024.
Ulkomaat 0,3%
29,9%
Canica AS 22,4%
Lyhyen aikaväli riskit ja epävarmuustekijät
Anoran lyhyen aikavälin riskeissä ja epävarmuustekijöissä tai riskienhallinnassa ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia verrattuna vuosikertomuksessa 2023 julkaistussa hallituksen toimintakertomuksessa esitettyihin tietoihin. Nämä riskit ja epävarmuustekijät ovat edelleen voimassa.
Merkittävimmät lyhyen aikavälin riskit ja epävarmuustekijät liittyvät yleiseen taloudelliseen kehitykseen, lainsäädännön muutosten vaikutukseen, geopoliittiseen ympäristöön, arvoketjun häiriöihin, raaka-aineiden hintaan ja saatavuuteen sekä kyberriskeihin. Lyhyen aikavälin riskit liittyvät myös hankittujen liiketoimintojen integraatioon sekä niihin liittyviin talouden prosesseihin.
Merkittäviä epävarmuustekijöitä liittyy yleiseen taloudelliseen kehitykseen ja sen vaikutukseen kulutukseen sekä kilpailuympäristöön sekä mahdollisten sääntelymuutosten vaikutuksiin kuluttajakäyttäytymisessä esimerkiksi alkoholiveron, valmisteveron ja alkoholilainsäädännön muutosten yhteydessä. Kohonneet inflaatiotasot Anoran toimintamaissa luovat monia riskejä ja voivat johtaa taantumaan toiminta-alueella ja sitä laajemminkin heikkenevän taloustilanteen ja vähenevän kuluttajien rahankäytön seurauksena. Myös palkkainflaatio on vähitellen lisääntynyt. Maailmanlaajuisten pääomamarkkinoiden epävakaa tilanne voi vaikuttaa merkittävästi rahoituksen saatavuuteen, valuuttakursseihin ja korkotasoon.
Yllättävät ja ennakoimattomat häiriöt arvoketjussa, tuotannossa ja toimituksissa ovat merkittäviä lyhyen aikavälin operatiivisia riskejä, samoin kuin raaka-aineiden hinnankehityksen nopeat ja merkittävät muutokset. Riskit voivat aiheutua sisäisistä tai ulkoisista tapahtumista.
Yhä epävakaampi geopoliittinen ympäristö, erityisesti Lähi-idässä voi myös vaikuttaa negatiivisesti Anoran liiketoimintaan, kannattavuuteen ja toimintaympäristöön. Merkittävät riskit ja epävarmuustekijät liittyvät jo olemassa olevien maailmanlaajuisten toimitusketjujen häiriöiden lisääntymiseen, myös merireitteihin liittyviin mahdollisiin uhkiin, viljan saatavuuteen sekä hintojen nousupaineeseen kaikissa tuotantokustannuksissa. Energian ja polttoaineen hintojen nousuun ja tuotantomäärien vaihteluun liittyvät riskit jatkuvat edelleen. Lakot sekä raaka-aineisiin, työhön, energiaan ja polttoaineisiin liittyvät mahdolliset saatavuus- ja kustannusongelmat voivat vaikuttaa toimintaympäristöön ja Anoran liiketoimintaan ja kannattavuuteen lähitulevaisuudessa.
Kyberriskien uhkan taso on myös lisääntynyt viime aikoina, ja viranomaiset ovat varoittaneet kyberhyökkäysten uhasta ja määrän kasvusta. On jo tullut ilmi raportoituja tapauksia kyberhyökkäyksistä yrityksiä ja valtion viranomaisia kohtaan vakavin seurauksin. Anora parantaa jatkuvasti kyberturvallisuustoimintojaan ja -teknologioitaan. Ei voi sulkea pois sitä, etteikö Anora tai sen yhteistyökumppanit voisi joutua sellaisen kyberhyökkäyksen kohteeksi, joka mahdollisesti vaikuttaisi merkittävästi Anoran liiketoimintaan, kannattavuuteen ja toimintoihin.
Jotkut riskit ovat jo osittain toteutuneet.
Varsinainen yhtiökokous ja hallituksen päätökset
Anora Group Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin Helsingissä 17.4.2024.
Yhtiökokous vahvisti tilinpäätöksen ja myönsi hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle vastuuvapauden tilikaudelta 2022. Yhtiökokous päätti hallituksen esityksen mukaisestimaksaa osinkoa 0,22 euroa osakkeelta tilikaudelta 2023. Yhtiökokous vahvisti toimielinten palkitsemisraportin ja -politiikan.
Yhtiökokous päätti varsinaisen yhtiökokouksen valitsemille hallituksen jäsenille maksettavasta palkkiosta. Yhtiökokous vahvisti yhtiökokouksen valitsemien hallituksen jäsenten lukumääräksi seitsemän. Varsinaisen yhtiökokouksen valitsemien hallituksen jäsenten lisäksi, Anoran henkilöstö on valinnut yhden edustajan ja varaedustajan hallitukseen, henkilöstön osallistumista koskevan Anoran ja henkilöstöä edustavan erityisen neuvotteluryhmän välisen sopimuksen mukaisesti.
Yhtiökokous valitsi uudelleen tilintarkastajaksi PricewaterhouseCoopers Oy:n toimikaudelle, joka päättyy seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättyessä. PricewaterhouseCoopers Oy valittiin myös kestävyysraportoinnin varmentajaksi samalle toimikaudelle.
Varsinainen yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään yhtiön omien osakkeiden hankkimisesta. Lisäksi varsinainen yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään osakeannista yrityskauppojen tai muiden järjestelyjen rahoittamiseksi tai toteuttamiseksi sekä päättämään osakeannista palkitsemistarkoituksiin.
Anoran hallitus on valinnut tarkastus- ja henkilöstövaliokuntien jäsenet.
Yhtiökokouksen päätökset ja valiokuntien kokoonpano on esitelty tarkemmin 17.4.2024 julkaistussa pörssitiedotteessa.
Osingonmaksu
Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti maksaa osinkoa 0,22 euroa osakkeelta tilikaudelta 2023. Osinko maksetiin 26.4.2024 osakkeenomistajalle, joka olivat osingonmaksun täsmäytyspäivänä 19.4.2024 rekisteröitynä Euroclear Finland Oy:n pitämään yhtiön osakasluetteloon.
Näkymät vuodelle 2024
Markkinanäkymät
Vuonna 2024 päämarkkinoidemme volyymien odotetaan olevan hieman alhaisemmat kuin vuonna 2023 toimintaympäristön haastavan taloustilanteen vuoksi.
Tulosohjeistus
Vuonna 2024 Anoran vertailukelpoisen käyttökatteen odotetaan olevan 75-85 miljoonaa euroa (2023: 68,2 milj. euroa).
Katsauskauden jälkeiset tapahtumat
Anora Group Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin Helsingissä 17. huhtikuuta 2024. Yhtiökokouksen päätökset ja valiokuntien kokoonpano on esitelty tarkemmin 17.4.2024 julkaistussa pörssitiedotteessa ja niitä on kuvattu myös tässä osavuosikertomuksessa kohdassa "Varsinainen yhtiökokous ja hallituksen päätökset".
Yhteystiedot
Milena Hæggström, sijoittajasuhdejohtaja puh. 040 5581 328 [email protected]
Tulosinfo
Toimitusjohtaja Jacek Pastuszka ja talousjohtaja Sigmund Toth esittelevät raportin samana päivänä klo 11.00.
Linkki
Esitys järjestetään Microsoft Teams -kokouksena. Suosittelemme osallistumaan englanninkieliseen kokoukseen online-vaihtoehdolla: Liity kokoukseen tästä.
Kokoukseen voi myös osallistua puhelimitse soittamalla viisi minuuttia ennakkoon seuraaviin numeroihin:
- FI: +358 9 2310 6678
- NO: +47 21 40 41 04
- SE: +46 8 502 428 54
- DK: +45 32 72 56 80
- UK: +44 20 7660 8309
- US: +1 917-781-4622
- Conference ID: 727 749 663#
Taloudellinen kalenteri
Anora julkaisee vuoden 2024 tammi-kesäkuun puolivuosikatsauksen 20.8.2024 ja tammi-syyskuun osavuosikatsauksen 7.11.2024.
Q&A
Johdolle esitettävät kysymykset voi lähettää Teams-chatin kautta.
Esitysmateriaali
Esitysmateriaali näytetään online-kokouksessa ja sen voi ladata samana päivänä osoitteessa: www.anora.com/fi/sijoittajat
Tallenne
Tilaisuuden tallenne julkaistaan Anoran verkkosivuilla.
KONSERNIN TULOSLASKELMA
| milj. euroa | Q1 24 | Q1 23 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 146,9 | 159,5 | 726,5 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 2,3 | 2,2 | 20,3 |
| Materiaalit ja palvelut | -85,6 | -97,1 | -441,4 |
| Työsuhde-etuuksista aiheutuneet kulut | -26,3 | -25,5 | -103,8 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -29,5 | -32,3 | -134,1 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -6,9 | -8,6 | -98,8 |
| Liiketulos | 0,8 | -1,7 | -31,3 |
| Rahoitustuotot | 4,7 | 4,2 | 24,6 |
| Rahoituskulut | -9,2 | -9,5 | -47,4 |
| Osuus osakkuusritysten ja yhteisyritysten tuloksesta ja tuotot sijoituksista yhteisiin toimintoihin | 0,7 | 1,1 | 0,2 |
| Tulos ennen veroja | -3,0 | -5,9 | -53,9 |
| Tuloverot | 0,8 | 0,3 | 13,9 |
| Tilikauden tulos | -2,2 | -5,6 | -39,9 |
| Tilikauden tuloksen jakautuminen: | |||
| Emoyhtiön osakkeenomistajille | -2,3 | -5,6 | -39,9 |
| Määräysvallattomille omistajille | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Emoyhtiön omistajille kuuluvasta tuloksesta laskettu osakekohtainen tulos, euroa | |||
| Laimentamaton | -0,03 | -0,08 | -0,59 |
| Laimennettu | -0,03 | -0,08 | -0,58 |
KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA
| milj. euroa | Q1 24 | Q1 23 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Tilikauden tulos | -2,2 | -5,6 | -39,9 |
| Muut laajan tuloksen erät | |||
| Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi | |||
| Työsuhteen päättymisen jälkeisten etuuksien uudelleen määrittäminen | - | - | -0,1 |
| Tuloverot eristä, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi | - | - | 0,0 |
| Yhteensä | - | - | -0,1 |
| Erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi | |||
| Rahavirran suojaukset | 2,2 | -3,9 | -6,7 |
| Muuntoerot | -6,9 | -13,9 | -12,8 |
| Eriin liittyvät tuloverot | -0,4 | 0,7 | 1,0 |
| Yhteensä | -5,1 | -17,1 | -18,5 |
| Tilikauden muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen | -5,1 | -17,1 | -18,6 |
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | -7,4 | -22,7 | -58,5 |
| Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen: | |||
| Emoyhtiön osakkeenomistajille | -7,4 | -22,7 | -58,4 |
| Määräysvallattomille omistajille | 0,0 | 0,0 | -0,1 |
KONSERNIN TASE
| milj. euroa | 31/03/2024 | 31/03/2023 | 31/12/2023 |
|---|---|---|---|
| VARAT | |||
| Pitkäaikaiset varat | |||
| Liikearvo | 299,0 | 305,0 | 304,3 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 199,6 | 213,8 | 206,3 |
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 62,6 | 74,9 | 62,7 |
| Käyttöoikeusomaisuus | 64,2 | 123,2 | 67,9 |
| Osuudet osakkuusyrityksissä, yhteisyrityksissä ja yhteisissä toiminnoissa | 12,1 | 20,8 | 12,3 |
| Käypään arvoon muiden laajan tuloksen erien kautta arvostettavat rahoitusvarat | 0,7 | 0,7 | 0,7 |
| Muut saamiset | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Laskennalliset verosaamiset | 0,0 | 0,6 | 0,0 |
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 638,3 | 739,0 | 654,1 |
| Lyhytaikaiset varat | |||
| Vaihto-omaisuus | 158,5 | 214,7 | 144,2 |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 95,4 | 137,9 | 110,1 |
| Johdannaissopimuksiin perustuvat saamiset | 2,6 | 2,8 | 0,8 |
| Kauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset | 8,5 | 7,3 | 6,1 |
| Rahavarat | 165,8 | 111,4 | 212,7 |
| Myytävänä olevat omaisuuserät | - | - | 7,6 |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 430,8 | 474,1 | 481,6 |
| Varat yhteensä | 1 069,1 | 1 213,2 | 1 135,7 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT | |||
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma | |||
| Osakepääoma | 61,5 | 61,5 | 61,5 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 336,8 | 336,8 | 336,8 |
| Vararahasto | 0,0 | 0,5 | 0,0 |
| Suojausrahasto | 0,3 | 0,9 | -1,5 |
| Muuntoerot | -50,9 | -46,9 | -44,0 |
| Kertyneet voittovarat | 52,2 | 105,4 | 54,5 |
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma yhteensä | 399,8 | 458,2 | 407,3 |
| Määräysvallattomien omistajien osuus | 0,6 | 0,7 | 0,5 |
| Oma pääoma yhteensä | 400,4 | 458,9 | 407,8 |
| Pitkäaikaiset velat | |||
| Laskennalliset verovelat | 35,8 | 53,8 | 36,5 |
| Lainat | 214,0 | 215,3 | 214,8 |
| Käypään arvoon tuloksen kautta kirjattavat pitkäaikaiset velat | 0,1 | 0,6 | 0,1 |
| Vuokrasopimusvelat | 114,1 | 119,4 | 120,7 |
| Muut velat | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Eläkevelvoitteet | 2,4 | 2,5 | 2,4 |
| Pitkäaikaiset velat yhteensä | 366,4 | 391,5 | 374,5 |
| Lyhytaikaiset velat | |||
| Lainat | 1,5 | 50,4 | 1,5 |
| Käypään arvoon tuloksen kautta kirjattavat lyhytaikaiset velat | 0,7 | - | 0,6 |
| Vuokrasopimusvelat | 12,8 | 11,9 | 13,3 |
| Varaukset | 3,1 | - | 3,9 |
| Ostovelat ja muut velat | 282,5 | 298,9 | 329,6 |
| Johdannaissopimuksiin perustuvat velat | 0,0 | 0,3 | 2,2 |
| Kauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat | 1,6 | 1,3 | 2,2 |
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 302,3 | 362,7 | 353,4 |
| Velat yhteensä | 668,7 | 754,3 | 727,9 |
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 1 069,1 | 1 213,2 | 1 135,7 |
| KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA |
|---|
| milj. euroa | Q1 24 | Q1 23 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Liiketoiminnan rahavirta | |||
| Tulos ennen veroja | -3,0 | -5,9 | -53,9 |
| Oikaisut | |||
| Poistot ja arvonalentumiset | 6,9 | 8,6 | 98,8 |
| Osuus osakkuusritysten tuloksesta ja tuotot sijoituksista yhteisiin toimintoihin | -0,7 | -1,1 | -0,2 |
| Pitkäaikaisten varojen nettomyyntivoitot | -0,0 | -0,3 | -12,2 |
| Rahoitustuotot ja -kulut | 4,5 | 5,3 | 22,8 |
| Muut oikaisut | -0,4 | -0,7 | 0,2 |
| Oikaisut yhteensä | 10,3 | 11,7 | 109,3 |
| Käyttöpääoman muutokset | |||
| Vaihto-omaisuuden muutos, lisäys (-) / vähennys (+) | -16,8 | -33,6 | 8,3 |
| Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos, lisäys (-) / vähennys (+) | 12,8 | 92,8 | 119,8 |
| Osto- ja muiden velkojen muutos, lisäys (+) / vähennys (-) | -40,3 | -50,4 | -18,9 |
| Käyttöpääoman muutos | -44,3 | 8,8 | 109,2 |
| Maksetut korot | -6,5 | -5,3 | -28,2 |
| Saadut korot | 3,0 | 1,5 | 12,0 |
| Muut maksetut rahoitustuotot ja kulut | -0,9 | -2,4 | -8,0 |
| Maksetut tuloverot | -3,3 | -4,9 | -5,2 |
| Rahoituserät ja verot | -7,7 | -11,0 | -29,4 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | -44,6 | 3,6 | 135,3 |
| Investointien rahavirta | |||
| Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin | -2,8 | -2,2 | -12,6 |
| Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot | 0,1 | 0,3 | 0,9 |
| Käypään arvoon muiden laajan tuloksen erien kautta arvostettavien varojen luovutustulot | - | - | 0,0 |
| Luovutustulot tytäryhtiöiden ja liiketoimintojen myynnistä (nettovaikutus) | - | - | 52,3 |
| Luovutustulot myytävänä olevista omaisuuseristä | 7,6 | - | - |
| Tytäryhtiöiden ja liiketoimintojen hankinnat | - | - | -0,1 |
| Saadut korot sijoituksista yhteisiin toimintoihin | 0,9 | 0,9 | 0,9 |
| Saadut osingot | - | - | 0,2 |
| Investointien nettorahavirta | 5,8 | -0,9 | 41,6 |
| Rahoituksen rahavirta | |||
| Yrityslainaohjelman muutokset | - | 18,9 | -30,0 |
| Lainojen takaisinmaksut | -0,7 | -0,8 | -1,5 |
| Vuokrasopimusvelkojen takaisinmaksut | -3,2 | -2,9 | -11,1 |
| Maksetut osingot ja muu voitonjako | - | - | -15,1 |
| Rahoituksen nettorahavirta | -3,9 | 15,3 | -57,7 |
| Rahavarojen muutos | -42,8 | 18,0 | 119,2 |
| Rahavarat tilikauden alussa | 212,7 | 91,4 | 91,4 |
| Valuuttakurssien muutosten vaikutus | |||
| Rahavarojen muutos | -4,1 -42,8 |
2,1 18,0 |
2,1 119,2 |
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA
| Milj. euroa | Osake pääoma |
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto |
Vara rahasto |
Suojaus rahasto |
Muunto erot |
Kertyneet voitto varat |
Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma |
Määräys vallat tomien omistajien osuus |
Oma pääoma yhteensä |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oma pääoma 1.1.2023 | 61,5 | 336,8 | 0,5 | 4,2 | -33,0 | 110,7 | 480,5 | 0,9 | 481,4 |
| Laaja tulos | |||||||||
| Tilikauden tulos Muut laajan tuloksen erät (verovaikutuksilla oikaistuna) |
- | - | - | - | - | -5,6 | -5,6 | 0,0 | -5,6 |
| Rahavirran suojaukset | - | - | - | -3,2 | - | - | -3,2 | - | -3,2 |
| Muuntoerot | - | - | - | - | -13,9 | 0,0 | -13,9 | -0,0 | -13,9 |
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | - | - | - | -3,2 | -13,9 | -5,6 | -22,7 | 0,0 | -22,7 |
| Liiketoimet omistajien kanssa | |||||||||
| Osingonjako | - | - | - | - | - | - | - | -0,1 | -0,1 |
| Osakeperusteiset maksut | - | - | - | - | - | 0,3 | 0,3 | - | 0,3 |
| Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä |
- | - | - | - | - | 0,3 | 0,3 | -0,1 | 0,2 |
| Oma pääoma 31.3.2023 | 61,5 | 336,8 | 0,5 | 0,9 | -46,9 | 105,4 | 458,2 | 0,7 | 458,9 |
| Oma pääoma 1.1.2024 | 61,5 | 336,8 | 0,0 | -1,5 | -44,0 | 54,5 | 407,3 | 0,5 | 407,8 |
| Laaja tulos | |||||||||
| Tilikauden tulos Muut laajan tuloksen erät (verovaikutuksilla oikaistuna) |
- | - | - | - | - | -2,3 | -2,3 | 0,0 | -2,2 |
| Rahavirran suojaukset | - | - | - | 1,8 | - | - | 1,8 | 0,0 | 1,8 |
| Muuntoerot | - | - | - | - | -6,9 | 0,0 | -6,9 | -0,0 | -6,9 |
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | - | - | - | 1,8 | -6,9 | -2,3 | -7,4 | 0,0 | -7,4 |
| Liiketoimet omistajien kanssa | |||||||||
| Osakeperusteiset maksut | - | - | - | - | - | -0,1 | -0,1 | - | -0,1 |
| Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä |
- | - | - | - | - | -0,1 | -0,1 | - | -0,1 |
| Oma pääoma 31.3.2024 | 61,5 | 336,8 | 0,0 | 0,3 | -50,9 | 52,2 | 399,8 | 0,6 | 400,4 |
Laatimisperiaatteet
Tämä osavuosikatsaus on laadittu EU:n hyväksymiä kansainvälisiä tilinpäätösstandardeja (IFRS) ja IAS 34 Osavuosikatsauksetstandardia noudattaen.
Kaikki luvut ovat pyöristettyjä, joten yksittäisten lukujen summa voi poiketa esitetyistä summista.
Konserni noudattaa Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisten (European Securities and Market Authority, ESMA) vaihtoehtoisista tunnusluvuista antamaa ohjeistusta. Konserni julkaisee IFRS-tunnuslukujen ohella tiettyjä yleisesti käytettyjä vaihtoehtoisia tunnuslukuja, jotka ovat pääosin johdettavissa laajasta tuloslaskelmasta ja taseesta. Lisäksi raporteissa käytetään oikaistuja vaihtoehtoisia tunnuslukuja, jotka on johdettu vaihtoehtoisista tunnusluvuista lisäämällä tai vähentämällä vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät.
Merkittävät kirjanpidolliset arviot
Tilinpäätöksen laatiminen IFRS:n mukaisesti vaatii johdon arviointia ja harkintaa, joilla on vaikutus raportoitujen varojen ja velkojen määrään sekä ehdollisten varojen ja velkojen raportointiin tilinpäätöksen päivämääränä ja katsauskaudelta raportoitujen tulojen ja menojen määrään. Vaikka nämä arviot perustuvat johdon parhaaseen tietoon nykytapahtumista ja -toiminnasta, toteutunut tulos voi poiketa arvioista.
PÄÄVALUUTTOJEN VAIHTOKURSSIT EUROISSA
| Keskikurssi | 31.3.2024 päätöskurssi |
Keskikurssi | 31.3.2023 päätöskurssi |
||
|---|---|---|---|---|---|
| Ruotsin kruunu | SEK | 11.3361 | 11.5250 | 11.2355 | 11.2805 |
| Norjan kruunu | NOK | 11.5140 | 11.6990 | 11.0912 | 11.3940 |
| Tanskan kruunu | DKK | 7.4557 | 7.4580 | 7.4416 | 7.4485 |
Kausiluonteisuus
Alkoholijuomien kulutuksessa on merkittävää kausiluonteista vaihtelua, millä on vaikutus Anoran liikevaihtoon ja kassavirtaan. Suuri osa yhtiön tuloista ja kassavirrasta saadaan tavallisesti vuoden viimeisellä neljänneksellä, kun taas vuoden ensimmäisellä neljänneksellä osuus on huomattavasti pienempi. Lisäksi vuoden lopun huippusesonkiin liittyvät valmisteverot maksetaan ensimmäisellä neljänneksellä, mikä johtaa merkittäviin ulosmeneviin kassavirtoihin. Myös pääsiäisen ajoittuminen joko ensimmäiselle tai toiselle neljännekselle vaikuttaa myyntiin ja kannattavuuteen.
Muutokset konsernirakenteessa
LUOVUTETTAVIEN ERIEN RYHMÄN MYYNTI
Anora Group myi Larsenin konjakkiliiketoimintansa International Beverage Holdings Limitedille 29.9.2023. Divestointi kattaa Anoran Larsen-,Renault-, Monopol- ja Ibis brändit ja Anoran Tytäryhtiö Larsen S.A.S:n tuotantolaitoksen Ranskan Cognacissa sekä Anoran eaux-de vie kypsytysvaraston. Kriteerit IFRS 5 Myytävänä olevat pitkäaikaiset omaisuuserät ja lopetetut toiminnot mukaiseen luovutettavien erien ryhmän käsittelyyn täyttyivät kolmannen neljänneksen aikana.
Alla olevassa taulukossa esitetään myydyt nettovarat ja saatu kauppahinta.
| Milj. euroa | 31/12/2023 |
|---|---|
| Myytyjen varojen ja velkojen kirjanpitoarvot myyntihetkellä | |
| Liikearvo | 2,8 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 2,2 |
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 4,2 |
| Vaihto-omaisuus | 31,4 |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 1,7 |
| Rahavarat | 4,2 |
| Varat yhteensä | 46,4 |
| Laskennalliset verovelat | 0,1 |
| Eläkevelvoitteet | 0,1 |
| Ostovelat ja muut velat | 1,3 |
| Velat yhteensä | 1,5 |
| Myydyt nettovarat | 44,9 |
| Saatu kauppahinta | 58,5 |
| Transaktiokulut yhteensä | -2,0 |
| Myyntivoitto yhteensä | 11,6 |
Segmenttitietoa
Anoran raportointisegmentit ovat: Wine, Spirits ja Industrial.
Hallitus on määritelty konsernin ylimmäksi operatiiviseksi päätöksentekijäksi, joka on vastuussa resurssien kohdistamisesta, strategiapäätöksistä ja toimintasegmenttien tuloksellisuuden arvioinnista. Raportoitavat segmentit perustuvat Anoran toiminnalliseen rakenteeseen ja ylimmälle operatiiviselle päätöksentekijälle tapahtuvaan sisäiseen raportointiin, jota käytetään segmenttien tuloksellisuuden arvioimiseen.
Segmenttien tuloksen raportointi sisäisen raportoinnin tarkoituksiin perustuu sisäisiin bruttokate ja vertailukelpoinen käyttökate tunnuslukuihin, jotka on johdettu seuraavasti:
- Liikevaihto ja segmentin välittömät kulut, sisältäen myytyjä suoritteita vastaavat kulut, jotka sisältyvät bruttokatteeseen ja vertailukelpoiseen käyttökatteeseen määritetään ja esitetään samojen laatimisperiaatteiden mukaisesti kuin konsernitilinpäätöksessä.
- Segmenteille kohdistetut yhteisiin toimintoihin tai liiketoiminnan tukipalveluihin liittyvät kulut koostuvat sellaisista kuluista kuin keskitetyn markkinoinnin kulut, IT-infrastruktuuriin liittyvät kulut, yhteisten tukipalvelujen kulut, pääkonttorin kulut mukaan lukien talous- ja rahoitustoimintoihin, viestintään sekä laki- ja HR-toimintoihin liittyvät kulut, sekä tietyt varastointi- ja palvelukulut. Sisäisessä raportoinnissa kulujen kohdistaminen perustuu budjetoituihin lukuihin. Poikkeamat budjetoiduista määristä esitetään sarakkeessa "Konserni ja kohdistukset" ja ne voivat olla joko budjetin ylityksiä tai säästöjä budjetin mukaisiin lukuihin verrattuna. Näitä poikkeamia ei kohdisteta segmenteille sisäisessä raportoinnissa.
- Konserni ja kohdistukset sisältävät budjettipoikkeamien lisäksi joitakin kohdistamattomia pääkonttorin kustannuksia.
Raportoitavat segmentit ovat seuraavat:
Wine
Wine-segmentti kehittää, markkinoi ja myy Anoran omia viinibrändejä ja päämiesten viinejä asiakkaille Pohjoismaiden monopolimarkkinoilla. Tanskan viinisegmentti sisältää myös sopimusvalmistus- ja logistiikkapalvelut muiden konserniyhtiöiden puolesta. Vuoden 2023 aikana konserni käynnisti Center of Excellence -ohjelman tuotannon tehostamiseksi, jonka seurauksena viinin sopimusvalmistus keskitetään tulevina vuosina Globus Wineen Tanskaan.
Spirits
Spirits-segmentti sisältää Spirits- ja International-liiketoiminta-alueet. Spirits-liiketoiminta-alue kehittää, markkinoi ja myy sekä Anoran omia väkevien alkoholijuomien brändejä että päämiesten brändejä asiakkaille Pohjoismaiden monopolimarkkinoilla. International-liiketoiminta-alue koostuu Anoran omista toiminnoista Virossa, Latviassa, Tanskassa ja Saksassa, ja lisäksi maailmanlaajuisesta matkustajamyynnistä ja viennistä.
Industrial
Industrial-segmentti sisältää Anoran teollisen liiketoiminnan – teolliset tuotteet ja sopimusvalmistuksen, logistiikkayritys Vecturan ja toimitusketjutoiminnot.
ULKOINEN LIIKEVAIHTO SEGMENTEITTÄIN
| Milj. euroa | Q1 24 | Q4 23 | Q3 23 | Q2 23 | Q1 23 |
|---|---|---|---|---|---|
| Wine | 66,6 | 101,4 | 78,1 | 81,6 | 73,3 |
| Spirits | 47,0 | 73,7 | 57,2 | 58,7 | 48,6 |
| Industrial | 33,3 | 37,3 | 37,8 | 42,4 | 37,7 |
| Yhteensä | 146,9 | 212,4 | 173,0 | 182,7 | 159,5 |
VERTAILUKELPOINEN KÄYTTÖKATE SEGMENTEITTÄIN
| Milj. euroa | Q1 24 | Q4 23 | Q3 23 | Q2 23 | Q1 23 |
|---|---|---|---|---|---|
| Wine | 2,6 | 10,2 | 2,3 | -1,3 | 1,2 |
| Spirits | 6,8 | 16,2 | 11,8 | 7,6 | 5,8 |
| Industrial | 0,8 | 3,1 | 6,0 | 5,9 | 2,5 |
| Konserni ja kohdistukset | -1,4 | -1,3 | 0,2 | 0,8 | -1,6 |
| Yhteensä | 8,9 | 28,2 | 20,2 | 13,0 | 7,9 |
Vaihtoehtoisten tunnuslukujen täsmäytykset IFRS-tilinpäätöslukuihin esitetään liitteessä 1 sivulla 34.
SEGMENTTITIEDOT Q1 2024
| Milj. euroa | Wine | Spirits | Industrial | Konserni ja kohdistukset |
Eliminoinnit | Konserni |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, ulkoinen | 66,6 | 47,0 | 33,3 | 0,0 | 0,0 | 146,9 |
| liikevaihto, sisäinen | 0,0 | 0,0 | 21,9 | 0,0 | -21,9 | 0,0 |
| Liikevaihto yhteensä | 66,6 | 47,0 | 55,2 | 0,0 | -21,9 | 146,9 |
| Liiketoiminnan muut tuotot, ulkoinen |
0,1 | 0,0 | 2,1 | 0,1 | 0,0 | 2,3 |
| Liiketoiminnan muut tuotot, sisäinen |
0,0 | 0,0 | 3,2 | 7,6 | -10,7 | 0,0 |
| Liiketoiminnan muut tuotot yhteensä |
0,1 | 0,0 | 5,3 | 7,6 | -10,7 | 2,3 |
| Materiaalit ja palvelut | -46,5 | -26,3 | -34,7 | 0,0 | 21,9 | -85,6 |
| Bruttokate | 20,2 | 20,7 | 25,8 | 7,6 | -10,7 | 63,6 |
| Muut välilliset kulut | -17,9 | -14,0 | -25,2 | -9,5 | 10,7 | -55,8 |
| Käyttökate | 2,3 | 6,7 | 0,6 | -1,9 | 0,0 | 7,8 |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät |
0,4 | 0,1 | 0,2 | 0,5 | 0,0 | 1,1 |
| Vertailukelpoinen käyttökate |
2,6 | 6,8 | 0,8 | -1,4 | 0,0 | 8,9 |
| Käyttökate | 7,8 | |||||
| Poistot ja arvonalentumiset |
-6,9 | |||||
| Liiketulos | 0,8 | |||||
| Bruttokate % liikevaihdosta |
30,3 % | 44,0 % | 46,7 % | 43,3 % | ||
| Vertailukelpoinen käyttökate % liikevaihdosta |
4,0 % | 14,5 % | 1,5 % | 6,1 % |
SEGMENTTITIEDOT Q1 2023
| Milj. euroa | Wine | Spirits | Industrial | Konserni ja kohdistukset |
Eliminoinnit | Konserni |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, ulkoinen | 73,3 | 48,6 | 37,7 | 0,0 | 159,5 | |
| liikevaihto, sisäinen | 0,3 | 29,9 | -30,2 | |||
| Liikevaihto yhteensä | 73,3 | 48,9 | 67,5 | 0,0 | -30,2 | 159,5 |
| Liiketoiminnan muut tuotot, ulkoinen |
1,7 | 0,5 | ||||
| Liiketoiminnan muut tuotot, sisäinen |
0,4 | 0,0 | 1,7 | 10,3 | -12,4 | 2,2 |
| Liiketoiminnan muut tuotot yhteensä |
0,4 | -0,0 | 3,4 | 10,8 | -12,4 | 2,2 |
| Materiaalit ja palvelut | -53,5 | -28,6 | -41,8 | 0,0 | 26,7 | -97,1 |
| Bruttokate | 20,2 | 20,3 | 29,2 | 10,8 | -15,9 | 64,6 |
| Muut välilliset kulut | -19,6 | -14,7 | -26,7 | -12,6 | 15,9 | -57,8 |
| Käyttökate | 0,6 | 5,7 | 2,4 | -1,8 | 6,9 | |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät |
0,6 | 0,2 | 0,1 | 0,2 | 1,1 | |
| Vertailukelpoinen käyttökate |
1,2 | 5,8 | 2,5 | -1,6 | 7,9 | |
| Käyttökate | 6,9 | |||||
| Poistot ja arvonalentumiset |
-8,6 | |||||
| Liiketulos | -1,7 | |||||
| Bruttokate % liikevaihdosta |
27,6 % | 41,6 % | 43,2 % | 40,5 % | ||
| Vertailukelpoinen käyttökate % liikevaihdosta |
1,6 % | 12,0 % | 3,7 % | 5,0 % |
Osavuosikatsauksen liitetiedot
AINEELLISET JA AINEETTOMAT KÄYTTÖOMAISUUSHYÖDYKKEET JA KÄYTTÖOIKEUSOMAISUUS
| Milj. euroa | Aineettomat hyödykkeet |
Liikearvo | Aineelliset hyödykkeet |
Käyttöoikeus omaisuus |
Yhteensä |
|---|---|---|---|---|---|
| Hankintameno 1.1.2024 | 348,7 | 339,8 | 287,1 | 170,0 | 1,145,5 |
| Lisäykset | 0,5 | - | 2,3 | 0,4 | 3,2 |
| Vähennykset | -0,4 | - | 0,3 | -0,1 | -0,2 |
| Kurssierot | -6,9 | -9,3 | -1,7 | -5,4 | -23,4 |
| Hankintameno 31.3.2024 | 341,8 | 330,5 | 288,0 | 164,9 | 1,125,1 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2024 | -142,3 | -35,5 | -224,4 | -102,1 | -504,3 |
| Poistot | -2,6 | - | -2,1 | -2,3 | -6,9 |
| Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot | 0,3 | - | -0,3 | - | 0,0 |
| Kurssierot | 2,4 | 4,1 | 1,5 | 3,8 | 11,7 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.3.2024 | -142,2 | -31,4 | -225,3 | -100,6 | -499,6 |
| Kirjanpitoarvo 1.1.2024 | 206,3 | 304,3 | 62,9 | 67,9 | 641,4 |
| Kirjanpitoarvo 31.3.2024 | 199,6 | 299,0 | 62,6 | 64,2 | 625,5 |
| Hankintameno 1.1.2023 | 374,4 | 353,3 | 311,7 | 194,0 | 1,233,4 |
| Lisäykset | 0,3 | - | 1,9 | 0,3 | 2,4 |
| Vähennykset | - | - | -0,5 | -2,1 | -2,6 |
| Kurssierot | -13,6 | -14,5 | -3,4 | -11,8 | -43,3 |
| Hankintameno 31.3.2023 | 361,2 | 338,8 | 309,7 | 180,3 | 1,190,0 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2023 | -148,3 | -42,8 | -235,0 | -57,2 | -483,4 |
| Poistot | -2,9 | - | -2,3 | -3,3 | -8,6 |
| Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot | - | - | 0,4 | - | 0,4 |
| Kurssierot | 3,8 | 9,0 | 2,1 | 3,5 | 18,4 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.3.2023 | -147,4 | -33,8 | -234,8 | -57,1 | -473,1 |
| Kirjanpitoarvo 1.1.2023 | 226,1 | 310,5 | 76,7 | 136,8 | 750,1 |
| Kirjanpitoarvo 31.3.2023 | 213,8 | 305,0 | 74,9 | 123,2 | 716,9 |
LÄHIPIIRITAPAHTUMAT
Lähipiirin kanssa ovat toteutuneet seuraavat liiketapahtumat:
| Milj. euroa | Q1 2024 | Q1 2023 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Tavaroiden ja palvelujen myynnit | |||
| Osakkuusyhtiöt | 0,3 | 0,3 | 1,0 |
| Suomen valtion määräysvallassa oleva yritys | 18,5 | 17,9 | 91,6 |
| Tavaroiden ja palvelujen myynnit yhteensä | 18,7 | 18,1 | 92,7 |
| Tavaroiden ja palvelujen ostot | |||
| Osakkuusyhtiöt | 1,2 | 1,5 | 5,8 |
| Osakkeenomistaja | 0,4 | 0,6 | 2,2 |
| Suomen valtion määräysvallassa oleva yritys | 0,2 | 0,3 | 1,3 |
| Tavaroiden ja palvelujen ostot yhteensä | 1,8 | 2,4 | 9,3 |
| Saamiset | |||
| Osakkuusyhtiöt | 0,0 | 0,2 | 0,1 |
| Suomen valtion määräysvallassa oleva yritys | 2,4 | 8,2 | 3,0 |
| Saamiset yhteensä | 2,4 | 8,4 | 3,1 |
| Velat | |||
| Osakkuusyhtiöt | 0,0 | 0,5 | 0,2 |
| Osakkeenomistaja | 0,1 | 0,2 | 0,3 |
| Suomen valtion määräysvallassa oleva yritys | 0,0 | 0,0 | 0,1 |
| Velat yhteensä | 0,1 | 0,8 | 0,6 |
Yhtiön lähipiiriin kuuluvat sen tytäryhtiöt, osakkuusyhtiöt, yhteisyritykset ja yhteiset toiminnot. Lähipiiritapahtumina on esitetty sellaiset liiketoimet lähipiirin kanssa, jotka eivät eliminoidu konsernitilinpäätöksessä. Lähipiiriin kuuluvat myös hallitus, toimitusjohtaja, johtoryhmän jäsenet ja heidän perheenjäsenensä sekä näiden henkilöiden määräysvallassa tai yhteisessä määräysvallassa olevat yritykset. Näiden henkilöiden kanssa tehdyt liiketoimet liittyvät palkitsemiseen, ja ne on kuvattu yhtiön vuoden 2023 palkitsemisraportissa osana yhtiön vuosikertomusta vuodelta 2023. Anoran lähipiiriä ovat myös yritykset, jotka ovat Suomen valtion määräysvallassa, yhteisessä määräysvallassa, tai ovat valtion osakkuusyhtiöitä. Anora on soveltanut helpotusta, minkä perusteella se raportoi ainoastaan merkittävät liiketoimet Suomen valtioon sidoksissa olevien yritysten kanssa. Lähipiiriliiketoimet tehdään tavanomaisin kaupallisin ehdoin. Anoralla on lähipiiriliiketoimia jatkuvasti suurimman asiakkaansa Alkon kanssa. Liiketoimet Alkon kanssa on esitetty ylläolevassa taulukossa kohdassa Muut lähipiiriin kuuluvat yritykset.
| Milj. euroa | 31/03/2024 | 31/03/2023 | 31/12/2023 |
|---|---|---|---|
| Konsernin osuus osakkuus- ja yhteisyrityksissä: | |||
| Tilikauden alussa | 12,3 | 20,7 | 20,7 |
| Tytäryritysten hankinta | - | - | - |
| Tilikauden lisäykset | - | - | 0,1 |
| Osuus tuloksesta | -0,2 | 0,2 | 0,2 |
| Siirto tytäryhtiöosakkeisiin | - | - | - |
| Osingot | - | - | -1,1 |
| Muuntoerot | -0,0 | -0,0 | -0,0 |
| Uudelleenluokittelu myytävänä oleviin varoihin | - | - | -7,6 |
| Tilikauden lopussa | 12,1 | 20,8 | 12,3 |
| Osakkuusyritysten taloudellinen yhteenveto: | |||
| Varat | 43,2 | 45,0 | 43,8 |
| Velat | 20,5 | 18,6 | 20,3 |
| Nettovarat | 22,7 | 26,3 | 23,5 |
| Liikevaihto | 4,2 | 6,4 | 28,7 |
| Tilikauden tulos | -0,7 | 0,4 | -3,0 |
VAKUUDET JA VASTUUSITOUMUKSET SEKÄ EHDOLLISET VARAT JA VELAT
| Milj. euroa | 31/03/2024 | 31/03/2023 | 31/12/2023 |
|---|---|---|---|
| Konserniyhtiöiden puolesta annetut vakuudet | |||
| Kiinteistökiinnitykset | 18,5 | 18,5 | 18,5 |
| Takaukset | 12,4 | 8,9 | 13,0 |
| Vakuudet yhteensä | 30,9 | 27,8 | 31,5 |
| Vastuusitoumukset | |||
| Lyhytaikaiset ja arvoltaan vähäiset vuokrasopimukset | |||
| Erääntyminen yhden vuoden kuluessa | 0,3 | 0,2 | 0,3 |
| Erääntyminen vuotta pitemmän ajan ja enintään viiden vuoden kuluttua | 0,3 | 0,3 | 0,3 |
| Muut vastuut | 3,3 | 18,9 | 2,3 |
| Vastuusitoumukset yhteensä | 3,9 | 19,4 | 2,9 |
Taseen ulkopuoliset varat
| Päästöoikeudet, kilotonneja | 31/03/2024 | 31/03/2023 | 31/12/2023 |
|---|---|---|---|
| Saadut päästöoikeudet * | 22,6 | 22,6 | 22,6 |
| Edelliseltä vuodelta jäljelle jääneet päästöoikeudet | 1,0 | 2,0 | 2,0 |
| Myydyt päästöoikeudet | - | - | -2,0 |
| Toteutuneet päästöt | -4,9 | -6,5 | -21,6 |
| Jäljellä olevat päästöoikeudet | 18,7 | 18,1 | 1,0 |
| Jäljelle jääneiden päästöoikeuksien käypä arvo (miljoonaa euroa) | 0,8 | 1,5 | 0,1 |
* Vuoden 2024 päästöoikeudet eivät ole vielä virallisesti päästöoikeustilillä.
Vakuutuskorvausvaatimus Globus Wine -hankintaan liittyen
Anora teki toisella neljänneksellä vakuutusvaatimuksen Globus Wine -hankintaan liittyvien takuiden ja vahinkovakuutuskäytännön nojalla. Anoralla on siis ehdollista omaisuutta mahdollisen vakuutuskorvauksen muodossa.
RAHOITUSVAROJEN JA -VELKOJEN LUOKITTELU SEKÄ NIIDEN KÄYVÄT ARVOT
| Milj. euroa | Johdannaiset, suojaus laskennan alaiset |
Käypään arvoon tulos vaikutteisesti |
Jaksotettuun hankinta menoon |
Käypään arvoon muun laajan tuloksen kautta |
Tase-erien kirjanpito arvot |
Käypä arvo |
Taso |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rahoitusvarat | |||||||
| Pitkäaikaiset rahoitusvarat | |||||||
| Saamiset omistuksista yhteisissä toiminnoissa | - | - | 7,6 | - | 7,6 | 7,6 | |
| Noteeraamattomat osakkeet | - | - | - | 0,7 | 0,7 | 0,7 | 3 |
| Muut pitkäaikaiset saamiset | - | - | 0,0 | - | 0,0 | 0,0 | |
| Lyhytaikaiset rahoitusvarat | |||||||
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | - | - | 81,1 | - | 81,1 | 81,1 | |
| Johdannaissopimukset/valuuttatermiinit | 1,2 | 1,2 | - | - | 2,4 | 2,4 | 2 |
| Johdannaissopimukset/hyödykejohdannaiset | 0,2 | - | - | - | 0,2 | 0,2 | 2 |
| Rahavarat | - | - | 165,8 | - | 165,8 | 165,8 | |
| Myytävänä olevat omaisuuserät | - | - | - | - | - | - | |
| Rahoitusvarat 31.3.2024 | 1,4 | 1,2 | 254,5 | 0,7 | 257,7 | 257,7 | |
| Rahoitusvarat 31.3.2023 | 2,7 | 0,3 | 242,8 | 0,7 | 246,5 | 246,5 | |
| Rahoitusvelat | |||||||
| Pitkäaikaiset rahoitusvelat | |||||||
| Lainat | - | - | 214,0 | - | 214,0 | 214,0 | 2 |
| Vuokrasopimusvelat | - | - | 114,1 | - | 114,1 | 114,1 | 2 |
| Käypään arvoon tuloksen kautta kirjattavat pitkäaikaiset velat |
- | 0,1 | - | - | 0,1 | 0,1 | 3 |
| Muut pitkäaikaiset velat | - | - | 0,0 | - | 0,0 | 0,0 | |
| Lyhytaikaiset rahoitusvelat | |||||||
| Lainat | - | - | 1,5 | - | 1,5 | 1,5 | 2 |
| Vuokrasopimusvelat | - | - | 12,8 | - | 12,8 | 12,8 | 2 |
| Käypään arvoon tuloksen kautta kirjattavat | |||||||
| lyhytaikaiset velat | - | 0,7 | - | - | 0,7 | 0,7 | 3 |
| Ostovelat ja muut velat | - | - | 67,8 | - | 67,8 | 67,8 | |
| Johdannaissopimukset/korkojohdannaiset | - | - | - | - | - | - | 2 |
| Johdannaissopimukset/valuuttatermiinit | 0,0 | 0,0 | - | - | 0,0 | 0,0 | 2 |
| Rahoitusvelat 31.3.2024 | 0,0 | 0,9 | 410,2 | - | 411,1 | 411,1 | |
| Rahoitusvelat 31.3.2023 | 0,1 | 0,6 | 480,9 | - | 481,6 | 481,6 |
Käypien arvojen hierarkian tasot 1–3 kuvastavat käypiä arvoja määritettäessä käytettyjen syöttötietojen merkittävyyttä. Tason 1 käyvät arvot perustuvat täysin samanlaisten rahoitusinstrumenttien julkisiin noteerauksiin. Tasolla 2 käypien arvojen määrittämiseen käytetyt syöttötiedot perustuvat noteerattuihin markkinakorkoihin ja -hintoihin, jotka ovat havainnoitavissa kyseiselle omaisuuserälle tai velalle suoraan (ts. hintana) tai epäsuorasti diskontattujen vastaisten rahavirtojen perusteella. Muiden tasolle kaksi luokiteltujen rahoitusvarojen ja -velkojen käyvät arvot vastaavat niiden kirjanpitoarvoja. Tasolla kolme omaisuuserien ja velkojen käyvät arvot pohjautuvat syöttötietoihin, jotka eivät kaikkien merkittävien muuttujien osalta perustu havainnoitavissa olevaan markkinatietoon, vaan ne perustuvat merkittävissä määrin johdon arvioihin ja niiden käyttämiseen yleisesti hyväksytyissä arvostusmenetelmissä. Esitetty käyvän arvon taso perustuu alimman tason syöttötietoinformaatioon, joka on merkittävä käypää arvoa määritettäessä.
KÄYPÄÄN ARVOON TULOKSEN KAUTTA KIRJATTAVAT VELAT
| Milj. euroa | 31/03/2024 | 31/03/2023 | 31/12/2023 |
|---|---|---|---|
| Tasearvo kauden alussa | 0,8 | 0,6 | 0,6 |
| Lisäykset | - | - | - |
| Maksut | - | - | - |
| Arvonmuutokset | 0,1 | 0,0 | 0,1 |
| Korot | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Kurssierot | -0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Tasearvo kauden lopussa | 0,8 | 0,6 | 0,8 |
| Pitkäaikaiset velat | 0,1 | 0,6 | 0,1 |
| Lyhytaikaiset velat | 0,7 | - | 0,6 |
| Käypään arvoon tuloksen kautta kirjattavat velat yhteensä | 0,8 | 0,6 | 0,8 |
Liite 1
TUNNUSLUVUT
| Q1 24 | Q1 23 | 2023 | ||
|---|---|---|---|---|
| Tuloslaskelma | ||||
| Liikevaihto | milj. euroa | 146,9 | 159,5 | 726,5 |
| Vertailukelpoinen käyttökate (EBITDA) | milj. euroa | 8,9 | 7,9 | 68,2 |
| (% liikevaihdosta) | % | 6,1 | 5,0 | 9,4 |
| Käyttökate (EBITDA) | milj. euroa | 7,8 | 6,9 | 67,5 |
| Vertailukelpoinen liiketulos (EBIT) | milj. euroa | 2,0 | -0,7 | 34,8 |
| (% liikevaihdosta) | % | 1,3 | -0,4 | 4,8 |
| Liiketulos (EBIT) | milj. euroa | 0,8 | -1,7 | -31,3 |
| Tulos ennen veroja | milj. euroa | -3,0 | -5,9 | -53,9 |
| Kauden tulos | milj. euroa | -2,2 | -5,6 | -39,9 |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät (EBITDA) | milj. euroa | -1,1 | -1,1 | -0,7 |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät (EBIT) | milj. euroa | -1,1 | -1,1 | -66,1 |
| Tase | ||||
| Rahavarat | milj. euroa | 165,8 | 111,4 | 212,7 |
| Oma pääoma | milj. euroa | 400,4 | 458,9 | 407,8 |
| Määräysvallattomien osuus | milj. euroa | 0,6 | 0,7 | 0,5 |
| Lainat | milj. euroa | 215,5 | 265,7 | 216,3 |
| Sijoitettu pääoma | milj. euroa | 615,9 | 724,6 | 624,1 |
| Kannattavuus | ||||
| Oman pääoman tuotto (ROE), liukuva 12kk | % | -8,5 | 2,1 | -9,0 |
| Sijoitetun pääoman tuotto (ROI), liukuva 12 kk | % | -1,0 | 3,6 | -1,7 |
| Rahoitus ja taloudellinen asema | ||||
| Nettovelka | milj. euroa | 176,6 | 285,5 | 137,5 |
| Nettovelkaantumisaste | % | 44,1 | 62,2 | 33,7 |
| Omavaraisuusaste | % | 37,5 | 37,8 | 35,9 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | milj. euroa | -44,6 | 3,6 | 135,3 |
| Nettovelka/vertailukelpoinen käyttökate, liukuva 12 kk | 2,6 | 4,0 | 2,0 | |
| Osakekohtaiset tunnusluvut | ||||
| Osakekohtainen tulos (laimentamaton) | euroa | -0,03 | -0,08 | -0,59 |
| Osakekohtainen tulos (laimennettu) | euroa | -0,03 | -0,08 | -0,58 |
| Oma pääoma/osake | euroa | 5,93 | 6,79 | 6,04 |
| Osakkeiden lukumäärä kauden lopussa | kpl | 67 553 624 | 67 553 624 | 67 553 624 |
| Henkilöstö | ||||
| Henkilöstö kauden lopussa | 1 220 | 1 284 | 1 219 | |
| Henkilöstö keskimäärin | 1 214 | 1 281 | 1 273 |
VAIHTOEHTOISTEN TUNNUSLUKUJEN TÄSMÄYTYKSET IFRS-LUKUIHIN JA VERTAILUKELPOISUUTEEN VAIKUTTAVAT ERÄT
| Milj. euroa | Q1 24 | Q1 23 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät | |||
| Liiketoimintojen ja hyödykkeiden myyntien voitot ja tappiot | - | 0,3 | 12,3 |
| Liiketoimintojen lopettamiseen liittyvät kulut ja uudelleenjärjestelykulut | -0,8 | -0,2 | -7,1 |
| Altian ja Arcuksen sulautumiseen liittyvät kulut | - | -0,2 | -1,3 |
| Vaihto-omaisuuden käypään arvoon arvostus | - | -0,2 | -0,3 |
| Muut olennaiset projektit | -0,3 | -0,8 | -4,3 |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät yhteensä | -1,1 | -1,1 | -0,7 |
| Vertailukelpoinen käyttökate | |||
| Liiketulos | 0,8 | -1,7 | -31,3 |
| Vähennettynä: | |||
| Poistot ja arvonalentumiset | 6,9 | 8,6 | 98,8 |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät yhteensä | 1,1 | 1,1 | 0,7 |
| Vertailukelpoinen käyttökate | 8,9 | 7,9 | 68,2 |
| % liikevaihdosta | 6,1 | 5,0 | 9,4 |
| Vertailukelpoinen liiketulos | |||
| Liiketulos | 0,8 | -1,7 | -31,3 |
| Vähennettynä: | |||
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät yhteensä | 1,1 | 1,1 | 66,1 |
| Vertailukelpoinen liiketulos | 2,0 | -0,7 | 34,8 |
| % liikevaihdosta | 1,3 | -0,4 | 4,8 |
TUNNUSLUKUJEN MÄÄRITELMÄT JA KÄYTTÖTARKOITUS
| Tunnusluku | Määritelmä | Käyttötarkoitus | |
|---|---|---|---|
| Bruttokate | Liikevaihto ja liiketoiminnan muut tuotot- materiaalit ja palvelut |
Bruttokate on tuloksellisuutta osoittava mittari | |
| Bruttokateprosentti % | Bruttokate/Liikevaihto | ||
| Käyttökate | Liiketulos ennen poistoja | Käyttökate on konsernin tuloksellisuutta osoittava mittari. | |
| Käyttökateprosentti, % | Käyttökate / Liikevaihto | ||
| Vertailukelpoinen liiketulos (EBIT) | Liiketulos ilman vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä |
Vertailukelpoinen käyttökate, vertailukelpoinen käyttökateprosentti, vertailukelpoinen liiketulos ja vertailukelpoinen liiketulosprosentti esitetään käyttökatteen ja liiketuloksen lisäksi tarkoituksena tuoda esiin taustalla oleva liiketoiminnan tulos ja parantaa eri kausien keskinäistä vertailukelpoisuutta. Anora katsoo, että nämä vertailukelpoiset tunnusluvut antavat merkityksellistä lisätietoa, sillä niiden ulkopuolelle jätetään olennaisia tavanomaisesta liiketoiminnasta poikkeavia eriä, jotka heikentävät eri kausien keskinäistä vertailukelpoisuutta. Vertailukelpoinen käyttökate on sisäinen, Anoran tuloksellisuutta osoittava mittari sekä segmenttitason keskeinen tunnusluku yhdessä liikevaihdon kanssa. Vertailukelpoinen käyttökate on yleisesti Yhtiön ulkopuolella käytetty tunnusluku arvonmäärityksen perustana ja tästä syystä tärkeä jatkuvasti julkistettava tunnusluku. |
|
| Vertailukelpoinen liiketulosprosentti, % |
Vertailukelpoinen liiketulos / Liikevaihto |
||
| Vertailukelpoinen käyttökate | Käyttökate ilman vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä |
||
| Vertailukelpoinen käyttökateprosentti, % |
Vertailukelpoinen käyttökate / Liikevaihto |
||
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät |
Olennaisia tavanomaiseen liiketoimintaan kuulumattomia eriä, kuten liiketoimintojen ja omaisuuserien luovutuksesta syntyvät voitot ja tappiot, arvonalentumistappiot, liiketoimintojen lopettamisesta ja uudelleenjärjestelystä johtuvat menot, konsernin merkittävät projektit, kuten yrityshankintoihin ja sulautumiseen liittyvät välittömät transaktiomenot, sulautumiseen liittyvät integraatiokulut, vaihto omaisuuden käypään arvoon arvostamiseen sulautumisen yhteydessä liittyvät kulut, vapaaehtoisen eläkejärjestelyn muutokset ja muista konsernin kehittämishankkeista johtuvat menot. |
||
| Sijoitettu pääoma | Oma pääoma yhteensä + Lainat | ROI-tunnusluvun perusta. | |
| Oman pääoman tuotto (ROE), % | Tilikauden tulos / Oma pääoma yhteensä (kauden alkamispäivän ja päättymispäivän keskiarvo) |
Tätä mittaria voidaan käyttää arvioitaessa, kuinka tehokkaasti Anora on pystynyt kerryttämään tulosta suhteessa Yhtiön omaan pääomaan. |
|
| Sijoitetun pääoman tuotto (ROI), % |
(Tilikauden tulos + Korkokulut) / (Oma pääoma yhteensä + Pitkä- ja lyhytaikaiset lainat) (kauden alkamispäivän ja päättymispäivän keskiarvo) |
Tätä mittaria käytetään arvioitaessa, kuinka tehokkaasti Anora on pystynyt kerryttämään nettotulosta suhteessa Yhtiöön sijoitettuun pääomaan. |
|
| Lainat | Pitkäaikaiset lainat + Lyhytaikaiset lainat |
||
| Nettovelka | Lainat + Pitkäaikaiset ja lyhytaikaiset vuokrasopimusvelat – Rahavarat |
Nettovelka on mittari, joka osoittaa Konsernin ulkoista velkarahoituksen kokonaismäärää. |
|
| Nettovelkaantumisaste, % | Nettovelka / Oma pääoma yhteensä Nettovelkaantumisaste auttaa osoittamaan rahoitukseen liittyvän riskin tasoa ja on hyödyllinen mittari, jonka avulla johto seuraa Konsernin velkaantumista. Lainaportfolion merkittävä mittari. |
||
| Omavaraisuusaste, % | Oma pääoma yhteensä / (Varat yhteensä – Saadut ennakot) |
Omavaraisuusaste auttaa osoittamaan rahoitukseen liittyvän riskin tasoa ja on hyödyllinen mittari, jonka avulla johto seuraa Konsernin liiketoiminnassa käytettävän pääoman tasoa. |
|
| Nettovelka / vertailukelpoinen käyttökate |
Nettovelka / Vertailukelpoinen käyttökate |
||
| Tulos / osake | Emoyhtiön omistajille kuuluva kauden tulos / Osakkeiden osakeantikorjattu keskimääräinen kappalemäärä kauden aikana |
||
| Oma pääoma / osake | Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma / Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden lopussa |
ANORA GROUP OYJ
Kaapeliaukio 1
PL 350, 00101 Helsinki
puh. 0207 013 013
www.anora.com
Anora on johtava viinien ja väkevien alkoholijuomien bränditalo Pohjoismaissa sekä vastuullisuuden edelläkävijä alalla maailmanlaajuisesti. Kattava portfoliomme koostuu omista ikonisista pohjoismaisista brändeistä ja kansainvälisesti arvostettujen päämiesten viineistä ja väkevistä tuotteista. Meillä on vientiä yli 30 markkinalle. Anora Groupiin kuuluvat lisäksi Anora Industrial sekä logistiikkayhtiö Vectura. Anoran liikevaihto oli 726,5 miljoonaa euroa vuonna 2023 ja työllistämme noin 1 200 ammattilaista. Anoran osakkeet on listattu Nasdaq Helsingissä.