AI Terminal
Anora Group Oyj
Interim / Quarterly Report • Aug 20, 2024
3254_ir_2024-08-20_59f46e7d-29e6-4fdb-a8c1-90c1ca8b49cb.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
H1 2024
Q1 2024
Puolivuosikatsaus
TAMMI–KESÄKUU 2024 20.8.2024
Tietoa tästä raportista
Anora Group Oyj muodostui, kun Altia ja Arcus sulautuivat 1.9.2021.
Ellei toisin mainita, suluissa olevat luvut viittaavat edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon.
Tämä osavuosikatsaus on laadittu Euroopan unionissa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS Accounting Standards) ja IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti. Katsauksessa esitetyt luvut ovat tilintarkastamattomia. Vaihtoehtoisten tunnuslukujen täsmäytykset IFRS-tilinpäätöslukuihin esitetään liitteessä 1.
Sisältö:
Toimitusjohtajan katsaus Liiketoimintakatsaus Markkinaympäristö Taloudellinen katsaus Vastuullisuus
Osake Näkymät vuodelle 2024 Yhteystiedot ja tulosesityksen tiedot Osavuosikatsauksen taulukot ja liitetiedot
Anoran puolivuosikatsaus tammi–kesäkuu 2024
Vertailukelpoinen käyttökate parani Q2:llä korkeamman bruttokateprosentin seurauksena
Q2 2024 lyhyesti
- Liikevaihto oli 177,1 (182,7) milj. euroa, laskua 3,1 prosenttia.
- Vertailukelpoinen käyttökate oli 15,2 (13,0) milj. euroa eli 8,6 (7,1) prosenttia liikevaihdosta, kasvua 16,9 prosenttia.
- Käyttökate oli 14,9 (9,8) milj. euroa eli 8,4 (5,4) prosenttia liikevaihdosta, kasvua 51,8 prosenttia.
- Liiketoiminnan nettorahavirta oli -4,4 (45,3) milj. euroa.
- Osakekohtainen tulos oli 0,03 (-0,06) euroa.
Tammi–kesäkuu 2024 lyhyesti
- Liikevaihto oli 324,0 (342,2) milj. euroa, laskua 5,3 prosenttia.
- Vertailukelpoinen käyttökate oli 24,1 (20,9) milj. euroa eli 7,4 (6,1) prosenttia liikevaihdosta, kasvua 15,2 prosenttia.
- Käyttökate oli 22,7 (16,7) milj. euroa eli 7,0 (4,9) prosenttia liikevaihdosta, kasvua 35,9 prosenttia.
- Liiketoiminnan nettorahavirta oli -49,0 (49,0) milj. euroa.
- Osakekohtainen tulos oli -0,01 (-0,14) euroa.
- Nettovelka / vertailukelpoinen käyttökate (liukuva 12 kk) oli 2,8 (3,9).
| Milj. euroa | Q2 24 | Q2 23 | Muutos | H1 24 | H1 23 | Muutos | 2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 177,1 | 182,7 | -3,1 % | 324,0 | 342,2 | -5,3 % | 726,5 |
| Vertailukelpoinen käyttökate | 15,2 | 13,0 | 16,9 % | 24,1 | 20,9 | 15,2 % | 68,2 |
| % liikevaihdosta | 8,6 | 7,1 | 7,4 | 6,1 | 9,4 | ||
| Käyttökate | 14,9 | 9,8 | 51,8 % | 22,7 | 16,7 | 35,9 % | 67,5 |
| Vertailukelpoinen liiketulos | 8,7 | 4,8 | 82,2 % | 10,6 | 4,1 | 159,3 % | 34,8 |
| % liikevaihdosta | 4,9 | 2,6 | 3,3 | 1,2 | 4,8 | ||
| Liiketulos | 8,4 | 1,6 | 9,2 | -0,1 | -31,3 | ||
| Kauden tulos | 1,8 | -4,2 | -0,4 | -9,7 | -39,9 | ||
| Osakekohtainen tulos, euroa | 0,03 | -0,06 | -0,01 | -0,14 | -0,59 | ||
| Liiketoiminnan nettorahavirta | -4,4 | 45,3 | -49,0 | 49,0 | 135,3 | ||
| Nettokäyttöpääoma | -21,1 | 12,1 | -21,1 | 12,1 | -79,2 | ||
| Nettovelka / vertailukelpoinen käyttökate, liukuva 12 kk | 2,8 | 3,9 | 2,8 | 3,9 | 2,0 | ||
| Henkilöstö kauden lopussa | 1 256 | 1 300 | -3,4 % | 1 256 | 1 300 | -3,4 % | 1 219 |
Avainluvut
Tulosohjeistus
Vuonna 2024 Anoran vertailukelpoisen käyttökatteen odotetaan olevan 75–85 miljoonaa euroa (2023: 68,2 milj. euroa).
Lyhyellä aikavälillä vaikuttavia riskejä ja epävarmuustekijöitä, kuten valuuttojen volatiliteettia, hintajoustoja, kuten merkittäviin hinnankorotuksiin liittyviä riskejä, sekä vuoden viimeisen neljänneksen suurta kausivaikutusta, on käsitelty tämän katsauksen riskiosiossa.
Toimitusjohtaja Jacek Pastuszka:
"Toisella vuosineljänneksellä pyrimme edelleen vahvasti kannattavuutemme parantamiseen ja taseemme vahvistamiseen kasvattamalla kannattavampien liiketoimintojen osuutta sekä hinnankorotusten, kustannustehokkuuden ja nettokäyttöpääoman vähentämisen kautta. Myös matalammat raaka-ainehinnat tukivat suoritustamme.
Vertailukelpoinen käyttökatteemme kasvoi 16,9 prosenttia, ja oli 15,2 (13,0) milj. euroa tai 8,6 prosenttia liikevaihdosta toisella vuosineljänneksellä. Sekä Wine- että Spirits-segmentti saavuttivat huomattavaa kasvua käyttökatteessa ja merkittäviä kateprosenttien parannuksia. Olemme tyytyväisiä Wine-segmentin kannattavuuden jatkuneesta käänteestä, mikä näkyy sen bruttokateprosentin parannuksessa 4,9 prosenttiyksiköllä. Myös Spirits jatkoi myös myönteistä kehitystään, sen vertailukelpoinen käyttökate kasvoi 16,6 prosenttia ja sen bruttokateprosentti nousi 4,2 prosenttiyksikköä edellisvuoden tasolta. Industrial-segmentillä oli edelleen heikentävä vaikutus taloudelliseen kehitykseemme edellisvuoteen verrattuna matalampien tuotantovolyymien ja sivutuotemyynnin hintaeroosion vuoksi.
Toisen vuosineljänneksen liikevaihto laski 3,1 prosenttia 177,1 milj. euroon, pelkästään Industrial-segmentin liikevaihdon laskun vuoksi, sillä Wine- ja Spirits-segmenttien juomamyynti kasvoi hieman. Wine-segmentissä lanseerasimme kesäkuussa laajan valikoiman tuotteita Suomen päivittäistavarakauppoihin alkoholilainsäädännön muutoksen astuttua voimaan. Lakiuudistus sallii enintään 8 til-% alkoholia sisältävien alkoholijuomien myynnin päivittäistavarakaupoissa. Johtavan markkina-asemamme sekä Suomessa Rajamäellä sijaitsevan tuotantolaitoksemme ansiosta olemme ainutlaatuisessa asemassa tarttumaan tähän mahdollisuuteen. Anoran 8-prosenttisten viinien lanseeraus alkoi hyvin Suomen päivittäistavarakaupassa, minkä seurauksena Anorasta tuli markkinajohtaja kesäkuussa. Toukokuussa ostimme johtavan tanskalaisen glögibrändi Blombergin Orkla Denmarkilta. Vaikka tämän brändin hankinta on pieni niin absoluuttisesti kuin suhteellisesti, se vahvistaa jo ennestään vahvaa asemaamme kausimyynnissä Pohjoismaissa. Spirits-segmentissä Ruotsi ja Norja kasvattivat liikevaihtoa, kun taas liikevaihto laski erityisesti Suomessa, Baltiassa ja kansainvälisessä matkustajamyynnissä. Industrial-segmentin liikevaihtoon vaikuttivat heikentävästi matalammat sopimusvalmistuksen volyymit yhdistettynä sivutuotteiden matalampiin myyntihintoihin.
Monopolimarkkinoilla ostajat siirtyvät edelleen edullisempiin tuotteisiin ja volyymit laskevat hitaasti. Suomessa monopolimarkkinan myynti odotetusti laski nopeasti, kun enintään 8 til-% alkoholia sisältävien alkoholijuomien myynti sallittiin päivittäistavarakaupoissa. Tätä haastavaa taustaa vasten bruttokateprosenttimme parani 42,3 (38,8) prosenttiin liikevaihdosta ja bruttokatteemme nousi 5,5 prosenttia 74,8 milj. euroon, hyvänä osoituksena panostuksestamme valikoiman ja tuottojen hallintaan.
Muiden tämän vuoden keskeisten painopistealueiden joukossa pienensimme edelleen
nettovelkaantuneisuuttamme verrattuna viime vuoden vastaavaan ajankohtaan. Vuosineljänneksen lopussa rahat ja pankkisaamisemme olivat 141,1 milj. euroa, mitä tukivat matalampi käyttöpääoman määrä varastojen pienentymisen seurauksena sekä Larsenin divestointi. Tämän seurauksena nettovelkamme laski 200,7 milj. euroon ja korolliset nettovelkamme suhteessa vertailukelpoiseen käyttökatteeseemme olivat 2,8.
Jatkamme keskittymistämme juomaliiketoimintamme kannattavuuden nostoon ja Anoran liiketoiminnan kokonaiskannattavuuden parantamiseen aktiivisella valikoiman ja tuloksen hallinnalla sekä vahvistamalla kassatilannettamme ja tasettamme käyttöpääoman vähentämisen ja varaston kiertonopeuden parantamisen kautta. Pyrimme palauttamaan Wine ja Spirits -segmenttien liikevaihdon orgaaniselle kasvu-uralle keskittämällä panostustamme suurimpiin brändeihin ja kumppanuuksiin. Olen vakuuttunut, että nämä toimenpiteet ja edistymisemme tähän mennessä vuonna 2024 auttavat meitä yhdistymisemme jälkeisen muutosstrategian toteuttamisessa ja pitkän aikavälin taloudellisten tavoitteidemme saavuttamisessa."
Liiketoimintakatsaus
Anoralla on kolme raportointisegmenttiä: Wine, Spirits ja Industrial.
Wine-segmentti
Wine-segmentti kehittää, markkinoi ja myy Anoran omia viinibrändejä ja päämiesten viinejä asiakkaille Pohjoismaiden monopolimarkkinoilla ja Tanskassa. Tanskan viinisegmentti sisältää myös sopimusvalmistus- ja logistiikkapalvelut muiden konserniyhtiöiden puolesta. Vuoden 2023 aikana konserni käynnisti Center of Excellence -ohjelman tuotannon tehostamiseksi, jonka seurauksena viinin sopimusvalmistus keskitetään tulevina vuosina Globus Wineen Tanskaan.
Spirits-segmentti
Spirits-segmentti kehittää, markkinoi ja myy sekä Anoran omia väkevien alkoholijuomien brändejä että päämiesten brändejä asiakkaille Suomessa, Ruotsissa, Norjassa, Virossa, Latviassa, Tanskassa ja Saksassa. Spirits-segmenttiin sisältyy myös kansainvälinen verovapaa myynti, matkustajamyynti sekä vientiä muille kuin tässä listassa mainituille markkinoille.
Industrial-segmentti
Industrial-segmentti sisältää Anoran teollisen liiketoiminnan eli teolliset tuotteet ja teolliset palvelut, logistiikkayritys Vecturan ja sisäiset toimitusketjutoiminnot. Segmentin kokonaisliikevaihdosta noin 40–60 prosenttia muodostuu yleensä sisäisestä myynnistä.
Kausiluonteisuus
Alkoholijuomien kulutuksessa on merkittävää kausiluonteista vaihtelua, millä on vaikutus Anoran liikevaihtoon ja kassavirtaan. Suuri osa yhtiön tuloista ja kassavirrasta saadaan tavallisesti vuoden viimeisellä neljänneksellä, kun taas vuoden ensimmäisellä neljänneksellä osuus on huomattavasti pienempi. Lisäksi vuoden lopun huippusesonkiin liittyvät valmisteverot maksetaan ensimmäisellä neljänneksellä, mikä johtaa merkittäviin ulosmeneviin kassavirtoihin. Myös pääsiäisen ajoittuminen joko ensimmäiselle tai toiselle neljännekselle vaikuttaa myyntiin ja kannattavuuteen.
Anora Group
| Q2 24 | Q2 23 | Muutos (%) | H1 24 | H1 23 | Muutos (%) | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto (ulkoinen), milj. euroa | 177,1 | 182,7 | -3,1 % | 324,0 | 342,2 | -5,3 % | 726,5 |
| Bruttokate, milj. euroa | 74,8 | 70,9 | 5,5 % | 138,4 | 135,5 | 2,1 % | 305,4 |
| Bruttokate, % liikevaihdosta | 42,3 | 38,8 | 42,7 | 39,6 | 42,0 | ||
| Vertailukelpoinen käyttökate, milj. euroa | 15,2 | 13,0 | 16,9 % | 24,1 | 20,9 | 15,2 % | 68,2 |
| Vertailukelpoinen käyttökate, % liikevaihdosta |
8,6 | 7,1 | 7,4 | 6,1 | 9,4 |
Konsernin liikevaihto Q2
Anora Groupin liikevaihto toisella vuosineljänneksellä oli 177,1 miljoonaa euroa. Liikevaihto oli 3,1 prosenttia alle vuoden 2023 toisen vuosineljänneksen liikevaihdon (182,7 milj. euroa). Liikevaihto laski pelkästään Industrial-segmentin liikevaihdon laskun vuoksi, sillä Wine- ja Spirits-segmenttien juomamyynti kasvoi hieman.
Wine-segmentissä Anora lanseerasi kesäkuussa laajan valikoiman tuotteita Suomen päivittäistavarakauppoihin alkoholilainsäädännön muutoksen astuttua voimaan. Anoran 8-prosenttisten viinien myynti eteni hyvin käynnistysvaiheessa ja Anora on saavuttanut vahvoja markkinaosuuksia.
Spirits-segmentissä liikevaihto pysyi edellisvuoden tasolla toisella vuosineljänneksellä. Ruotsi ja Norja kasvattivat liikevaihtoa, kun taas liikevaihto laski erityisesti Suomessa, Baltiassa ja kansainvälisessä matkustajamyynnissä.
Industrial-segmentin liikevaihtoon vaikuttivat heikentävästi matalammat sopimusvalmistuksen volyymit yhdistettynä sivutuotteiden matalampiin myyntihintoihin.
Konsernin liikevaihto H1
Anora Groupin liikevaihto tammi-kesäkuussa oli 324,0 miljoonaa euroa. Liikevaihto oli 5,3 prosenttia alle vuoden 2023 tammi-kesäkuun liikevaihdon (342,2 milj. euroa).
Konsernin tuloslaskelma sisältää Larsenin divestoidun liiketoiminnan tuloslaskelman 29.9.2023 asti.
Kannattavuus Q2
Anora Groupin vertailukelpoinen käyttökate toisella vuosineljänneksellä ylitti viime vuoden tason ja oli 15,2 (13,0) miljoonaa euroa eli 8,6 (7,1) prosenttia liikevaihdosta. Viime vuonna tehtyjen kustannusleikkausten ja hinnankorotusten tulokset olivat näkyvillä, mitä tukivat myös matalammat raakaainehinnat. Bruttokateprosentti parani 42,3 (38,8) prosenttiin liikevaihdosta ja bruttokate nousi 5,5 prosenttia 74,8 milj. euroon.
Sekä Wine- että Spirits-segmentti saavuttivat edelleen huomattavaa kasvua käyttökatteessa ja merkittäviä kateprosenttien parannuksia, kun taas Industrialsegmentin suoritusta heikensivät matalampi volyymi yhdistettynä hintaeroosioon.
Kannattavuus H1
Anora Groupin vertailukelpoinen käyttökate tammikesäkuussa ylitti viime vuoden tason ja oli 24,1 (20,9) miljoonaa euroa eli 7,4 (6,1) prosenttia liikevaihdosta. Viime vuonna tehtyjen kustannusleikkausten ja hinnankorotusten tulokset olivat näkyvillä, mitä tukivat myös matalammat raaka-ainehinnat ja vakaammat valuuttakurssit. Bruttokateprosentti parani 42,7 (39,6) prosenttiin liikevaihdosta ja bruttokate nousi 2,1 prosenttia 138,4 milj. euroon.
Sekä Wine- että Spirits-segmentti saavuttivat huomattavaa kasvua käyttökatteessa ja merkittäviä kateprosenttien parannuksia. Industrial-segmentin suoritusta heikensivät matalampi volyymi ja ohran arvoon sidotun sivutuotemyynnin hintaeroosio.
Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät on esitetty liitteessä 1.
Q2 LIIKEVAIHTO (ULKOINEN), MILJ. EUROA Q2 VERTAILUKELPOINEN KÄYTTÖKATE, MILJ. EUROA
Q2 LIIKEVAIHTO (ULKOINEN), MILJ. EUROA Q2 VERTAILUKELPOINEN KÄYTTÖKATE, MILJ. EUROA
Wine
| Q2 24 | Q2 23 | Muutos (%) | H1 24 | H1 23 | Muutos (%) | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, milj. euroa | 82,2 | 81,6 | 0,8 | 148,8 | 154,9 | -3,9 | 334,3 |
| Bruttokate, milj. euroa | 23,8 | 19,6 | 21,3 | 44,0 | 39,8 | 10,5 | 89,9 |
| Bruttokate, % liikevaihdosta | 28,9 | 24,0 | 29,5 | 25,7 | 26,9 | ||
| Vertailukelpoinen käyttökate, milj. euroa | 4,4 | -1,3 | 7,0 | -0,1 | 12,4 | ||
| Vertailukelpoinen käyttökate, % liikevaihdosta | 5,3 | -1,6 | 4,7 | -0,0 | 3,7 |
Liikevaihto Q2
Wine-segmentin liikevaihto nousi 82,2 (81,6) milj. euroon vuoden 2024 toisella neljänneksellä edellisvuoteen verrattuna. Valuuttakurssivaihteluilla ei ollut merkittävää vaikutusta liikevaihtoon.
Suomessa liikevaihto kasvoi 11,5 prosenttia pääasiassa 8-prosenttisten viinien päivittäistavarakauppoihin tuomisen seurauksena. Anoran 8-prosenttisten viinien lanseeraus alkoi hyvin Suomen päivittäistavarakaupassa, minkä seurauksena Anorasta tuli markkinajohtaja kesäkuussa. Tämän lakiuudistuksen vuoksi Alkon viinien volyymit laskivat 14,9 % kesäkuussa edellisvuoteen verrattuna. Anoran liikevaihto Suomen viinien monopolikanavassa laski 5,0 prosenttia toisella vuosineljänneksellä.
Norjassa liikevaihto laski 6,8 prosenttia. Viinin monopolimarkkinan volyymi laski kokonaisuudessaan 8,5 prosenttia Norjassa.
Ruotsissa Anoran liikevaihto kasvoi 0,5 prosenttia. Viinin monopolimarkkinan volyymi laski kokonaisuudessaan 4,9 prosenttia Ruotsissa.
Tanskassa Anora kasvatti edelleen markkinaosuuttaan ja vahvisti asemaansa Tanskan johtavana viiniyhtiönä.
Kannattavuus Q2
Vertailukelpoinen käyttökate toisella vuosineljänneksellä parani 4,4 (-1,3) milj. euroon eli 5,3 (-1,6) prosenttiin liikevaihdosta hinnankorotusten, parantuneiden bruttokateprosenttien ja matalampien liiketoiminnan kulujen seurauksena. Bruttokateprosentti parani 28,9 (24,0) prosenttiin liikevaihdosta ja bruttokate nousi 21,3 prosenttia 23,8 milj. euroon.
Sisäinen liikevaihto, katso sivu 25.
Tapahtumat ja tuoteuutuudet
Anora lanseerasi kauden aikana laajan valikoiman enintään 8 til-% alkoholia sisältäviä viinejä ja dealkoholisoituja viinejä päivittäistavarakauppoihin Suomessa alkoholilainsäädännön muutoksen astuttua voimaan 10. kesäkuuta. Valikoima kattaa useita kymmeniä erilaisia viinejä jo ennestään Suomen markkinoilla kuluttajien suosiossa olevilta omilta ja päämiesten brändeiltä.
Anora toi myös uusia tuotteita markkinoille, laajentaen Kung fu Girl -brändiä Suomessa tuomalla markkinoille Kung fu Girl Pinot Noirin. Lisäksi Anora voitti tarjouskilpailuja Norjassa (Yoko Chardonnay in BiB ja Maison de Chêne Petit Chablis) ja Ruotsissa (Glöet Tropical Fruits ja Weinwurm Gemischter Satz).
Tammi-kesäkuu 2024
Liikevaihto tammi-kesäkuussa laski 3,9 % ja oli 148,8 (154,9) miljoonaa euroa johtuen Francois Lurtonin vetäytymisestä Ruotsissa maaliskuussa 2023 ja kolmansien osapuolten matalakatteisten pullotussopimusten päättymisestä Tanskassa. Valuuttakurssivaihteluilla ei ollut merkittävää vaikutusta liikevaihtoon.
Vertailukelpoinen käyttökate tammi-kesäkuussa parani 7,0 (-0,1) milj. euroon eli 4,7 (-0,0) prosenttiin liikevaihdosta hinnankorotusten, parantuneiden bruttokateprosenttien ja matalampien liiketoiminnan kulujen seurauksena. Bruttokateprosentti parani 29,5 (25,7) prosenttiin liikevaihdosta ja bruttokate nousi 10,5 prosenttia 44,0 milj. euroon.
Spirits
| Q2 24 | Q2 23 | Muutos (%) | H1 24 | H1 23 | Muutos (%) | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, milj. euroa | 58,5 | 58,4 | 0,2 | 105,5 | 107,3 | -1,7 | 237,0 |
| Bruttokate, milj. euroa | 25,7 | 23,2 | 10,7 | 46,4 | 43,5 | 6,6 | 99,7 |
| Bruttokate, % liikevaihdosta | 44,0 | 39,8 | 44,0 | 40,6 | 42,1 | ||
| Vertailukelpoinen käyttökate, milj. euroa | 8,9 | 7,6 | 16,6 | 15,7 | 13,4 | 16,9 | 40,3 |
| Vertailukelpoinen käyttökate, % liikevaihdosta |
15,2 | 13,0 | 14,9 | 12,5 | 17,0 |
Liikevaihto Q2
Vuoden 2024 toisella vuosineljänneksellä Spiritssegmentin liikevaihto pysyi edellisvuoden tasolla ja oli 58,5 (58,4) milj. euroa. Ruotsi ja Norja kasvattivat liikevaihtoa, kun taas liikevaihto laski erityisesti Suomessa, Baltiassa ja kansainvälisessä matkustajamyynnissä. Koskenkorvan myynti kasvoi edellisvuodesta ja vastasi yli 16 prosenttia väkevien alkoholijuomien kokonaismyynnistä. Valuuttakurssivaihteluilla ei ollut merkittävää vaikutusta liikevaihtoon.
Suomessa liikevaihto laski 7,8 prosenttia alkoholimarkkinoita koskevan lakiuudistuksen vuoksi, kun taas Anoran markkinaosuus nousi hieman laskevilla markkinoilla.
Ruotsissa liikevaihto kasvoi 5,5 prosenttia, ja Anoran markkinaosuus oli vakaa laskevilla markkinoilla.
Norjassa liikevaihto kasvoi 1,4 prosenttia ja Anoran markkinaosuus oli vakaa laskevalla markkinalla.
Kansainvälisten markkinoiden liikevaihto laski matkustajamyynnin laskun vuoksi, sillä ulkomaille matkustamisen sijasta norjalaiset suuntasivat mielummin Ruotsiin heikomman kotivaluutan vuoksi. Liikevaihto laski Tanskassa 3,0 prosenttia.
Kannattavuus Q2
Spirits-segmentissä vertailukelpoinen käyttökate nousi toisella vuosineljänneksellä 8,9 (7,6) milj. euroon eli 15,2 (13,0) prosenttiin liikevaihdosta. Vertailukelpoisen käyttökatteen nousu johtui pääasiassa hinnankorotuksista ja lisääntyneestä kulukontrollista. Sekä bruttokateprosentti että bruttokate paranivat, kun monopolimarkkinoilla syyskuusta 2023 alkaen tehtyjen hinnankorotusten vaikutukset näkyvät selvästi.
Tapahtumia
Anoralla oli useita tuotelanseerauksia vuosineljänneksellä. Näitä olivat kaksi uutta 4,5 prosenttista Hard Seltzer -valmissekoitusta Koskenkorvalta, Raspberry Pomegranate ja Mango Orange, sekä 21-prosenttiset Koskenkorva Passionfruit ja Koskenkorva Strawberry Ruotsin monopolimyyntiin. Suomessa Anora lanseerasi 30 prosenttiset Koskenkorva Viina Mansikka-Mustaherukan ja Koskenkorva Salmiakki Applen kesäkaudelle. Norjassa Anora lanseerasi 21 prosenttisen Koskenkorva Passionfruit & Mangon.
Tammi-kesäkuu 2024
Vuoden 2024 tammi-kesäkuussa Spirits-segmentin liikevaihto laski 1,7 prosenttia edellisvuodesta ja oli 105,5 (107,3) milj. euroa. Spirits-segmentissä kaikki Pohjoismaiden markkinat kasvoivat Suomea lukuun ottamatta, ja kansainvälinen myynti kärsi Suomen satamalakon vaikutuksesta vientiin.
Spirits-segmentissä vuoden 2024 tammi-kesäkuun vertailukelpoinen käyttökate nousi 15,7 (13,4) milj. euroon eli 14,9 (12,5) prosenttiin liikevaihdosta. Vertailukelpoisen käyttökatteen nousu johtui pääasiassa hinnankorotuksista ja lisääntyneestä kulukontrollista.
Liikevaihto sisältää sisäisen myynnin; katso sivu 25.
| Q2 24 | Q2 23 | Muutos (%) | H1 24 | H1 23 | Muutos (%) | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto (ulkoinen), milj. euroa | 36,4 | 42,4 | -14,2 | 69,7 | 80,0 | -12,9 | 155,1 |
| Liikevaihto (sisäinen), milj. euroa | 24,4 | 27,9 | -12,3 | 46,4 | 57,8 | -19,7 | 114,3 |
| Liikevaihto (yhteensä), milj. euroa | 60,8 | 70,3 | -13,4 | 116,1 | 137,8 | -15,8 | 269,5 |
| Bruttokate, milj. euroa | 29,1 | 30,7 | -5,0 | 54,9 | 59,8 | -8,2 | 119,0 |
| Bruttokate, % liikevaihdosta | 47,9 | 43,6 | 47,3 | 43,4 | 44,2 | ||
| Vertailukelpoinen käyttökate, milj. euroa | 3,4 | 5,9 | -41,1 | 4,2 | 8,4 | -49,7 | 17,5 |
| Vertailukelpoinen käyttökate, % liikevaihdosta |
5,6 | 7,5 | 3,6 | 6,1 | 6,5 |
Liikevaihto Q2
Industrial-segmentin kokonaisliikevaihto vuoden 2024 toisella vuosineljänneksellä laski 60,8 (70,3) milj. euroon. Ulkoinen liikevaihto laski 14,2 prosenttia 36,4 (42,4) milj. euroon.
Industrial-segmentin liikevaihtoon vaikuttivat heikentävästi matalammat sopimusvalmistuksen volyymit yhdistettynä sivutuotteiden matalampiin myyntihintoihin.
Kannattavuus Q2
Industrial-segmentin vertailukelpoinen käyttökate toisella vuosineljänneksellä oli 3,4 (5,9) milj. euroa eli 5,6 (7,5) prosenttia liikevaihdosta. Industrial-segmentin suoritusta heikensivät matalampi volyymi yhdistettynä hintaeroosioon.
Tuotanto
Toisella vuosineljänneksellä Rajamäen tehdas alkoi pullottaa ja toimittaa 8-prosenttisia viinejä Suomen vähittäismarkkinoille.
Rajamäen tehdas aloitti toukokuun alussa myös ensimmäiset kaupalliset viinien pullotukset kiinnitetyillä korkilla EU:n kertakäyttömuovien (SUP) direktiivin mukaisesti. Direktiivi edistää EU:n laajempia pyrkimyksiä vähentää kertakäyttömuovien ympäristövaikutuksia sekä lisätä tuotteiden vastuullista käyttöä ja jätehuoltoa. Nämä tavoitteet ovat täysin linjassa Anoran kestävän kehityksen strategian kanssa.
Tammi-kesäkuu 2024
Industrial-segmentin kokonaisliikevaihto vuoden 2024 tammi-kesäkuussa laski 116,1 (137,8) milj. euroon. Liikevaihtoon vaikuttivat heikentävästi matalammat myyntihinnat ohran matalamman hinnan vuoksi yhdistettynä pienempiin tuotantovolyymeihin.
Industrial-segmentin vertailukelpoinen käyttökate tammi-kesäkuussa oli 4,2 (8,4) milj. euroa eli 3,6 (6,1) prosenttia liikevaihdosta. Industrial-segmentin suoritusta heikensivät matalampi volyymi ja ohran arvoon sidotun sivutuotemyynnin hintaeroosio.
Markkinaympäristö Q2/2024 ja H1/2024
Kokonaismyynnin volyymi laski Pohjoismaiden markkinoilla* kokonaisuudessaan 6,0 prosenttia vuoden 2024 toisella vuosineljänneksellä ja 3,7 prosenttia vuoden 2024 ensimmäisellä vuosipuoliskolla edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Väkevissä alkoholijuomissa laskua oli 7,2 prosenttia vuoden 2024 toisella vuosineljänneksellä ja 4,3 prosenttia vuoden 2024 ensimmäisellä vuosipuoliskolla, kun taas viineissä laskua oli 5,8 prosenttia vuoden 2024 toisella vuosineljänneksellä ja 3,6 prosenttia vuoden 2024 ensimmäisellä vuosipuoliskolla edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna.
Toisen vuosineljänneksen voimakas lasku johtuu pääasiassa pääsiäisen ajoituserosta, sillä pääsiäinen oli tänä vuonna ensimmäisellä vuosineljänneksellä, kun taas viime vuonna se osui toiselle vuosineljännekselle. Suurin lasku tuli Suomen kokonaismarkkinoilta, jossa lasku oli 10,9 %, sekä Norjan laskusta, joka oli 8,5 %. Myös väkevien alkoholijuomien myynti laski (-7,8 %) Tanskassa toisella vuosineljänneksellä. Tanskassa asiakasvirta on edelleen kääntymässä halpasektorille, ja alennusmyymälät, kuten Netto ja REMA 1000, kasvattavat markkinaosuuksiaan. Anora on jatkanut markkinaosuutensa kasvattamista Tanskassa.
Raaka-aineiden, työn, energian ja polttoaineen saatavuus- ja kustannusongelmat ovat jo osittain vaikuttaneet toimintaympäristöön. Myös palkkainflaatio on vähitellen lisääntynyt. Tämän seurauksena vähittäismyyntihinnat ovat nousseet kaikissa kolmessa monopolissa. Viime vuonna korkeampien tuotantokustannusten vuoksi tehtyjen hinnankorotusten vaikutus näkyy kokonaismyynnin määrän hidastumisena, minkä vuoksi kuluttajat ovat osittain siirtyneet edullisempiin tuotteisiin.
Industrial-segmentissä sekä teollisten tuotteiden että palveluiden markkinakehityksessä oli epävarmuutta. Ohran ja rehun hinnat laskivat edellisvuosien ennätystasoilta. Teollisten palvelujen volyymit laskivat edellisvuodesta.
*Pohjoismaiden markkinoiden myyntivolyymi sisältää kokonaisuudessaan monopolimyynnin Suomessa, Ruotsissa ja Norjassa sekä myynnin Tanskassa. Anniskelumyyntiä ei huomioida. Myyntivolyymin prosentuaalinen muutos miljoonista litroista laskettuna. Lähteet: Alko, Systembolaget, Vinmonopolet ja Nielsen IQ.
Taloudellinen katsaus
Rahoituserät, tilikauden tulos ja rahavirta
Liiketoiminnan muut tuotot toisella vuosineljänneksellä olivat 1,8 (1,9) miljoonaa euroa, joka koostui pääasiassa 1,1 (0,9) miljoonan euron myyntituloista höyryn, energian ja veden myynnistä, 0,4 (0,4) miljoonan euron vuokratuotoista ja 0,0 (0,4) miljoonan euron käyttöomaisuuserien myyntituotoista.
Toisella vuosineljänneksellä työsuhde-etuuksista aiheutuneet kulut olivat 26,7 (26,5) miljoonaa euroa, josta palkkojen osuus oli 21,6 (21,4) miljoonaa euroa. Liiketoiminnan muut kulut olivat 33,2 (34,6) miljoonaa euroa.
Nettorahoituskulut olivat 5,6 (6,0) miljoonaa euroa toisella vuosineljänneksellä. Osakekohtainen tulos oli 0,03 (-0,06) euroa toisella vuosineljänneksellä.
Liiketoiminnan nettorahavirta oli -49,0 (49,0) miljoonaa euroa ensimmäisellä vuosipuoliskolla, mitä selitti -56,1 (52,5) miljoonan euron käyttöpääoman kausimuutos. Tätä käyttöpääoman nousua vähensi edistyminen varaston arvon alentamisessa, mikä yhdessä Larsenin divestoinnin kanssa laski käyttöpääomaa edellisvuodesta -21,1 (12,1) milj. euroon kesäkuun lopussa. Liiketoiminnan nettorahavirran suurta poikkeamaa viime vuoteen verrattuna selittää myytyjen saamisten laajempi käyttöönotto viime vuonna, millä oli vahvasti positiivinen kertaluoteinen vaikutus. Myydyt saamiset olivat katsauskauden lopussa 155,1 (125,9) miljoonaa euroa.
Investointien nettorahavirta oli 1,4 (-3,6) miljoonaa euroa ensimmäisellä vuosipuoliskolla. Bruttoinvestoinnit olivat 6,8 (5,6) miljoonaa euroa, ja ne kohdistuivat lähinnä korvausinvestointeihin sekä työturvallisuuden ja energiatehokkuuden parantamiseen.
Bruttoinvestointien vaikutusta kumosi aikaisemmin julkistettu sopimus, jossa ABF on käytti osto-optionsa Roal Oy:n osakkeiden hankkimiseksi Anora Group Oyj:ltä kiinteään 7,6 milj. euron kauppahintaan. Kauppa toteutettiin 28.3.2024.
Rahoituksen nettorahavirran -22,0 (9,9) miljoonan euron negatiivinen rahavirta vuoden 2024 ensimmäisellä vuosipuoliskolla liittyi -6,3 (-5,6) miljoonan euron leasingmaksuihin ja -14,9 (-7,6) miljoonan euron osingonmaksuun.
Rahoitus ja tase
Konsernin nettovelka raportointikauden lopussa oli 200,7 (253,1) miljoonaa euroa. Nettovelan väheneminen johtui pääasiassa Larsenin liiketoiminnan myynnistä. Raportoitu nettovelka suhteessa vertailukelpoiseen käyttökatteeseen oli 2,8 (3,9).
Anora Groupin likviditeetti pysyi vahvana koko kauden ajan. Rahavarat yhteensä olivat 141,1 (144,5) miljoonaa euroa, ja korollinen velka, mukaan lukien vuokrasopimusvelat, oli yhteensä 341,8 (397,6) miljoonaa euroa. Konsernilla on 150,0 (150,0) miljoonan euron valmiusluottolimiitti, josta 0,0 (0,0) miljoonaa euroa oli käytössä raportointikauden lopussa. Joulukuussa 2023 Anora hyödynsi rahoitussopimuksensa ensimmäistä pidennysoptiota pidentämällä kertalyhenteisen määräaikaislainan ja valmiusluottolimiitin maturiteettia yhdellä vuodella joulukuuhun 2026 asti.
Nettovelkaantumisaste raportointikauden lopussa oli 51,5 % (57,9 %) prosenttia, ja omavaraisuusaste oli 36,4% (36,2%) prosenttia.
TASEEN TUNNUSLUVUT
| H1 24 | H1 23 | 2023 | |
|---|---|---|---|
| Raportoitu nettovelka/vertailukelpoinen käyttökate (liukuva 12 kk) | 2,8 | 3,9 | 2,0 |
| Lainat, milj euroa | 215,6 | 270,6 | 216,3 |
| Korollinen nettovelka, milj euroa | 200,7 | 253,1 | 137,5 |
| Omavaraisuusaste, % | 36,4 | 36,2 | 35,9 |
| Nettovelkaantumisaste, % | 51,5 | 57,9 | 33,7 |
| Investoinnit, milj. euroa | 6,8 | 5,6 | 12,6 |
| Varat yhteensä, milj. euroa | 1 071,2 | 1 209,8 | 1 135,7 |
Vastuullisuus
Parannusta ESG-luokituksissa
Anora saavutti tavoitetasonsa eli matalan riskin kategorian Sustainalytics ESG-riskiluokituksessa 15. toukokuuta 2024. Anora sai arvioksi 19,6, parantaen edellisestä arviosta, joka oli 22,7. Morningstar Sustainalytics arvioi Anoralla olevan matala riski kohdata merkittäviä taloudellisia vaikutuksia ESG-tekijöistä aiemman keskisuuren riskin sijaan. Sustainalyticsin riskiluokituksessa arvosana on sitä parempi, mitä matalampi se on. Anora sijoittui elintarvikealan parhaan 4 % joukkoon ja oluiden, viinien ja väkevien alakategoriassa parhaan 11 % joukkoon.
Anoran tieteeseen perustuvien tavoitteiden validointiprosessi käynnistyi
Ensimmäisen vuosipuoliskon aikana Anoran tieteeseen perustuvien päästövähennystavoitteiden validointiprosessi käynnistettiin Science Based Targets -aloitteen toimesta. Odotamme saavamme validoinnin vuoden 2024 toisen puoliskon aikana.
Turvallisuuskulttuurin rakentaminen
Toisella neljänneksellä Anoran sairauspoissaoloaste oli 4,9* (5,1*) ja LTIF-tapaturmataajuus** oli 9,3 (4,1*). Molemmat tunnusluvut kattavat omat työntekijämme, ja LTIF ei sisällä työmatkoja.
* = Ei sisällä Globus Winea
** = Ei sisällä Saksaa. Vingruppen Ruotsi sisältynyt lukuun 2024 alkaen.
KATSAUSKAUDEN ESG-AVAINTUNNUSLUVUT
| H1 24 | H1 23 | 2023 | |
|---|---|---|---|
| Veden kokonaiskulutus (m³) | |||
| Gjelleråsen, Norja | 16 212 | 19 631 | 39 036 |
| Rajamäki, Suomi | 61 819 | 67 120 | 288 820 |
| Globus Wine, Køge, Tanska | 14 050 | 14 473 | 28 703 |
| Koskenkorva, Suomi | 249 537 | 249 993 | 507 700 |
| Yhteensä | 341 618 | 351 217 | 864 259 |
| Kokonaisenergia (MWh) | |||
| Gjelleråsen, Norja | 5 480 | 5 647 | 10 891 |
| Rajamäki, Suomi | 13 377 | 13 230 | 28 859 |
| Globus Wine, Køge, Tanska | 1 854 | 1 946 | 3 626 |
| Koskenkorva, Suomi | 59 781 | 61 975 | 124 071 |
| Yhteensä | 80 492 | 82 798 | 167 447 |
Edellä esitetyt tunnusluvut kattavat Anoran neljä suurinta tuotantolaitosta: Gjelleråsen, Koskenkorva, Rajamäki ja Køge.
Henkilöstö
Anora Groupilla oli 1 256 (1 300) työntekijää kauden lopussa ja keskimäärin 1 231 (1 287) työntekijää tammi-kesäkuussa 2024.
HENKILÖSTÖ MAITTAIN KATSAUSKAUDEN LOPUSSA
| 30.6.2024 | 30.6.2023 | 31.12.2023 | |
|---|---|---|---|
| Suomi | 456 | 460 | 416 |
| Norja | 353 | 376 | 360 |
| Tanska | 177 | 165 | 171 |
| Ruotsi | 165 | 168 | 171 |
| Viro | 66 | 67 | 61 |
| Latvia | 32 | 33 | 31 |
| Ranska | 0 | 22 | 0 |
| Saksa | 7 | 9 | 9 |
| Yhteensä | 1 256 | 1 300 | 1 219 |
Tärkeitä tapahtumia H1/2024
Muutokset Anoran johtoryhmässä
Anora julkisti 8.3.2024, että Stein Eriksen (49), KTM, on nimitetty Anora Groupin talousjohtajaksi (CFO) sekä johtoryhmän jäseneksi elokuusta 2024 alkaen. Hän raportoi tehtävässään toimitusjohtaja Jacek Pastuszkalle. Stein Eriksen on viimeksi toiminut talousjohtajana norjalaisessa pörssilistatussa XXL ASA:ssa, joka on Pohjoismaiden suurin urheiluliikeketju. Hän on toiminut myös yhdistetyssä roolissa XXL ASA:n väliaikaisena toimitusjohtajana ja talousjohtajana. Tätä ennen Stein on tehnyt pitkän uran Orklalla, arvostetussa norjalaisessa listayhtiössä, joka on yksi johtavista brändeihin ja kuluttajayhtiöihin keskittyvistä teollisista sijoitusyhtiöistä. Orklalla Stein on viimeksi toiminut
Orkla Caren talousjohtajana ja Orkla ASA:n SVP Finance -tehtävässä. Anora julkisti 8.1.2024, että sen edellinen talousjohtaja Sigmund Toth irtisanoutui yhtiön palveluksesta. Hän jatkoi tehtävässään heinäkuun 2024 loppuun asti.
Anoran osake
Anoran osakkeet on listattu Nasdaq Helsinkiin. Osakkeiden kaupankäyntitunnus on "ANORA" ja ISIN-tunnus FI4000292438. Kaikki osakkeet tuottavat yhden äänen ja yhtäläiset äänestysoikeudet. Katsauskauden lopussa Anora Group Oyj:n osakepääoma oli 61 500 000 euroa ja liikkeeseen laskettujen osakkeiden määrä oli 67 553 624.
OSAKKEEN KAUPANKÄYNTI, NASDAQ HELSINKI
| H1 2024 | H1 2023 | 2023 | |
|---|---|---|---|
| Osakkeen päätöskurssi, euroa | 4,55 | 4,92 | 4,36 |
| Osakkeen ylin kurssi, euroa | 5,50 | 7,69 | 7,69 |
| Osakkeen alin kurssi, euroa | 4,48 | 4,83 | 3,98 |
| Kaupankäyntivolyymi | 6 167 637 | 8 013 185 | 19 221 711 |
| Markkina-arvo, milj. euroa | 307,0 | 332,4 | 294,5 |
EUROCLEAR FINLANDIIN REKISTERÖIDYT SUURIMMAT OSAKKEENOMISTAJAT 28.6.2024
| Osakkeenomistaja | Osakkeiden määrä | % osakkeista | |
|---|---|---|---|
| 1 | Solidium Oy | 13 097 481 | 19,4 |
| 2 | Keskinäinen Työeläkevakuutusyhtiö Varma | 2 031 240 | 3,0 |
| 3 | Keskinäinen Eläkevakuutusyhtiö Ilmarinen | 1 290 000 | 1,9 |
| 4 | WestStar Oy | 1 199 705 | 1,8 |
| 5 | Keskinäinen Työeläkevakuutusyhtiö Elo | 728 602 | 1,1 |
| 6 | Eläkevakuutusosakeyhtiö Veritas | 460 000 | 0,7 |
| 7 | Savolainen Heikki Antero | 367 571 | 0,5 |
| 8 | OP-Henkivakuutus Oy | 268 182 | 0,4 |
| 9 | Eriksson Trygve | 200 000 | 0,3 |
| 10 | Rantalainen-Yhtiöt Oy | 190 000 | 0,3 |
| 10 suurinta omistajaa yhteensä | 19 832 781 | 29,4 |
Osakkeenomistajat
Anoralla oli katsauskauden lopussa 28 358 (28 747) rekisteröityä osakkeenomistajaa Euroclear Finlandissa. Hallintarekisteröityjen osakkeiden osuus oli 40,9 prosenttia.
Graafi havainnollistaa Anoran omistusrakenteen sisältäen suurimmat osakkeenomistajat yhtiön saamiin tietoihin perustuen. Euroclear Finlandin tiedoissa Canica AS:n ja Geveran Trading Co. Limitedin omistukset sisältyvät hallintarekisteröityihin osakkeisiin.
Liputusilmoitukset
Yhtiö ei vastaanottanut liputusilmoituksia tammi– kesäkuussa 2024.
Ajantasaiset tiedot Anoran osakkeesta ja osakkeenomistajista ovat saatavilla Anoran verkkosivuilla: www.anora.com/fi/sijoittajat
Lyhyen aikaväli riskit ja epävarmuustekijät
Anoran lyhyen aikavälin riskeissä ja epävarmuustekijöissä tai riskienhallinnassa ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia verrattuna vuosikertomuksessa 2023 julkaistussa hallituksen toimintakertomuksessa esitettyihin tietoihin. Nämä riskit ja epävarmuustekijät ovat edelleen voimassa.
Merkittävimmät lyhyen aikavälin riskit ja epävarmuustekijät liittyvät yleiseen taloudelliseen kehitykseen, lainsäädännön muutosten vaikutukseen, geopoliittiseen ympäristöön, arvoketjun häiriöihin, raaka-aineiden hintaan ja saatavuuteen sekä kyberriskeihin. Lyhyen aikavälin riskit liittyvät myös hankittujen liiketoimintojen integraatioon sekä niihin liittyviin talouden prosesseihin.
Merkittäviä epävarmuustekijöitä liittyy yleiseen taloudelliseen kehitykseen ja sen vaikutukseen kulutukseen sekä kilpailuympäristöön sekä mahdollisten ja viime aikoina tehtyjen sääntelymuutosten vaikutuksiin kuluttajakäyttäytymisessä esimerkiksi alkoholiveron, valmisteveron ja alkoholilainsäädännön muutosten yhteydessä. Äskettäin voimaan tullut lainsäädännön muutos Suomen alkoholilakiin astui voimaan 10. kesäkuuta. Lakiuudistus sallii enintään 8 til-% alkoholia sisältävien alkoholijuomien myynnin päivittäistavarakaupoissa. Tämän muutoksen vaikutus saattaa mahdollisesti vaikuttaa Anoran liiketoimintaan. Nousseet inflaatiotasot Anoran toimintamaissa luovat monia riskejä ja voivat johtaa kuluttajien vähenevään rahankäyttöön. Myös palkkainflaatio on vähitellen lisääntynyt. Maailmanlaajuisten pääomamarkkinoiden epävakaa tilanne voi vaikuttaa merkittävästi rahoituksen saatavuuteen, valuuttakursseihin ja korkotasoon.
Yllättävät ja ennakoimattomat häiriöt arvoketjussa, tuotannossa ja toimituksissa ovat merkittäviä lyhyen aikavälin operatiivisia riskejä, samoin kuin raaka-aineiden hinnankehityksen nopeat ja merkittävät muutokset. Riskit voivat aiheutua sisäisistä tai ulkoisista tapahtumista.
Epävakaa geopoliittinen ympäristö, erityisesti Lähi-idässä voi myös vaikuttaa negatiivisesti Anoran liiketoimintaan, kannattavuuteen ja toimintaympäristöön. Merkittävät riskit ja epävarmuustekijät liittyvät jo olemassa olevien maailmanlaajuisten toimitusketjujen häiriöiden lisääntymiseen, myös merireitteihin liittyviin mahdollisiin uhkiin, viljan saatavuuteen sekä hintojen nousupaineeseen kaikissa tuotantokustannuksissa. Energian ja polttoaineen hintojen nousuun ja tuotantomäärien vaihteluun liittyvät riskit jatkuvat edelleen. Lakot sekä raaka-aineisiin, työhön, energiaan ja polttoaineisiin liittyvät mahdolliset saatavuus- ja kustannusongelmat voivat vaikuttaa toimintaympäristöön ja Anoran liiketoimintaan ja kannattavuuteen lähitulevaisuudessa.
Kyberriskien uhkan taso on myös lisääntynyt viime aikoina, ja viranomaiset ovat varoittaneet kyberhyökkäysten uhasta ja määrän kasvusta. On jo tullut ilmi raportoituja tapauksia kyberhyökkäyksistä yrityksiä ja valtion viranomaisia kohtaan vakavin seurauksin. Anora parantaa jatkuvasti kyberturvallisuustoimintojaan ja -teknologioitaan. Ei voi sulkea pois sitä, etteikö Anora tai sen yhteistyökumppanit voisi joutua sellaisen kyberhyökkäyksen kohteeksi, joka mahdollisesti vaikuttaisi merkittävästi Anoran liiketoimintaan, kannattavuuteen ja toimintoihin.
Jotkut riskit ovat jo osittain toteutuneet.
Varsinainen yhtiökokous ja hallituksen päätökset
Anora Group Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin Helsingissä 17.4.2024.
Yhtiökokous vahvisti tilinpäätöksen ja myönsi hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle vastuuvapauden tilikaudelta 2023. Yhtiökokous päätti hallituksen esityksen mukaisesti maksaa osinkoa 0,22 euroa osakkeelta tilikaudelta 2023. Yhtiökokous vahvisti toimielinten palkitsemisraportin ja -politiikan.
Yhtiökokous päätti varsinaisen yhtiökokouksen valitsemille hallituksen jäsenille maksettavasta palkkiosta. Yhtiökokous vahvisti yhtiökokouksen valitsemien hallituksen jäsenten lukumääräksi seitsemän. Varsinaisen yhtiökokouksen valitsemien hallituksen jäsenten lisäksi, Anoran henkilöstö on valinnut yhden edustajan ja varaedustajan hallitukseen, henkilöstön osallistumista koskevan Anoran ja henkilöstöä edustavan erityisen neuvotteluryhmän välisen sopimuksen mukaisesti.
Yhtiökokous valitsi uudelleen tilintarkastajaksi PricewaterhouseCoopers Oy:n toimikaudelle, joka päättyy seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättyessä. PricewaterhouseCoopers Oy valittiin myös kestävyysraportoinnin varmentajaksi samalle toimikaudelle.
Varsinainen yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään yhtiön omien osakkeiden hankkimisesta. Lisäksi varsinainen yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään osakeannista yrityskauppojen tai muiden järjestelyjen rahoittamiseksi tai toteuttamiseksi sekä päättämään osakeannista palkitsemistarkoituksiin.
Anoran hallitus on valinnut tarkastus- ja henkilöstövaliokuntien jäsenet.
Yhtiökokouksen päätökset ja valiokuntien kokoonpano on esitelty tarkemmin 17.4.2024 julkaistussa pörssitiedotteessa.
Osingonmaksu
Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti maksaa osinkoa 0,22 euroa osakkeelta tilikaudelta 2023. Osinko maksetiin 26.4.2024 osakkeenomistajalle, joka olivat osingonmaksun täsmäytyspäivänä 19.4.2024 rekisteröitynä Euroclear Finland Oy:n pitämään yhtiön osakasluetteloon.
Näkymät vuodelle 2024
Markkinanäkymät
Vuonna 2024 päämarkkinoidemme volyymien odotetaan olevan hieman alhaisemmat kuin vuonna 2023 toimintaympäristön haastavan taloustilanteen vuoksi.
Suomen monopolimarkkinan myynnin odotetaan, ainakin väliaikaisesti, laskevan vuoden 2024 toisella vuosipuoliskolla seurauksena 10. kesäkuuta 2024 voimaan tulleesta alkoholilainsäädännön muutoksesta, joka sallii enintään 8 til-% alkoholia sisältävien alkoholijuomien myynnin päivittäistavarakaupoissa. Tämän odotetaan johtavan väheneviin asiakaskäynteihin Alkon myymälöissä. Laskun odotetaan olevan suurimmaksi osaksi korvattavissa enintään 8 til-% alkoholia sisältävien alkoholijuomien myynnillä suomalaisessa päivittäistavarakanavassa. Tämä näkymä on riippuvainen kuluttajien hyväksynnästä uusille tuotteille ja jälleenmyyjien toimenpiteistä kategorian kehittämiseksi.
Tulosohjeistus
Vuonna 2024 Anoran vertailukelpoisen käyttökatteen odotetaan olevan 75–85 miljoonaa euroa (2023: 68,2 milj. euroa).
Yhteystiedot
Milena Hæggström, sijoittajasuhdejohtaja puh. 040 5581 328 [email protected]
Tulosinfo
Toimitusjohtaja Jacek Pastuszka ja talousjohtaja Stein Eriksen esittelevät raportin samana päivänä klo 11.00.
Linkki
Esitys järjestetään Microsoft Teams -kokouksena. Suosittelemme osallistumaan englanninkieliseen kokoukseen online-vaihtoehdolla: Liity kokoukseen tästä.
Kokoukseen voi myös osallistua puhelimitse soittamalla viisi minuuttia ennakkoon seuraaviin numeroihin:
- FI: +358 9 2310 6678
- NO: +47 21 40 41 04
- SE: +46 8 502 428 54
- DK: +45 32 72 56 80
- UK: +44 20 7660 8309
- US: +1 917-781-4622
- Conference ID: 971 754 661#
Taloudellinen kalenteri
Anora julkaisee vuoden 2024 tammi-syyskuun osavuosikatsauksen 7.11.2024.
Q&A
Johdolle esitettävät kysymykset voi lähettää Teams-chatin kautta.
Esitysmateriaali
Esitysmateriaali näytetään online-kokouksessa ja sen voi ladata samana päivänä osoitteessa: www.anora.com/fi/sijoittajat
Tallenne
Tilaisuuden tallenne julkaistaan Anoran verkkosivuilla.
KONSERNIN TULOSLASKELMA
| milj. euroa | Q2 24 | Q2 23 | H1 24 | H1 23 | 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 177,1 | 182,7 | 324,0 | 342,2 | 726,5 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 1,8 | 1,9 | 4,1 | 4,0 | 20,3 |
| Materiaalit ja palvelut | -104,1 | -113,6 | -189,7 | -210,7 | -441,4 |
| Työsuhde-etuuksista aiheutuneet kulut | -26,7 | -26,5 | -53,0 | -52,0 | -103,8 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -33,2 | -34,6 | -62,7 | -66,9 | -134,1 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -6,5 | -8,3 | -13,5 | -16,8 | -98,8 |
| Liiketulos | 8,4 | 1,6 | 9,2 | -0,1 | -31,3 |
| Rahoitustuotot | 0,9 | 7,7 | 5,6 | 11,9 | 24,6 |
| Rahoituskulut | -6,5 | -13,7 | -15,8 | -23,2 | -47,4 |
| Osuus osakkuusyritysten ja yhteisyritysten tuloksesta ja tuotot sijoituksista yhteisiin toimintoihin |
-0,3 | -0,3 | 0,4 | 0,8 | 0,2 |
| Tulos ennen veroja | 2,5 | -4,7 | -0,5 | -10,6 | -53,9 |
| Tuloverot | -0,7 | 0,6 | 0,1 | 0,9 | 13,9 |
| Tilikauden tulos | 1,8 | -4,2 | -0,4 | -9,7 | -39,9 |
| Tilikauden tuloksen jakautuminen: | |||||
| Emoyhtiön osakkeenomistajille | 1,8 | -4,2 | -0,5 | -9,8 | -39,9 |
| Määräysvallattomille omistajille | 0,0 | 0,0 | 0,1 | 0,1 | 0,0 |
| Emoyhtiön omistajille kuuluvasta tuloksesta laskettu osakekohtainen tulos, euroa |
|||||
| Laimentamaton | 0,03 | -0,06 | -0,01 | -0,14 | -0,59 |
| Laimennettu | 0,03 | -0,06 | -0,01 | -0,14 | -0,58 |
KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA
| milj. euroa | Q2 24 | Q2 23 | H1 24 | H1 23 | 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Tilikauden tulos | 1,8 | -4,2 | -0,4 | -9,7 | -39,9 |
| Muut laajan tuloksen erät | |||||
| Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi | |||||
| Työsuhteen päättymisen jälkeisten etuuksien uudelleen määrittäminen | - | - | - | - | -0,1 |
| Tuloverot eristä, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi | - | - | - | - | 0,0 |
| Yhteensä | - | - | - | - | -0,1 |
| Erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi | |||||
| Rahavirran suojaukset | -1,4 | -0,5 | 0,8 | -4,4 | -6,7 |
| Muuntoerot | 3,4 | -9,2 | -3,5 | -23,1 | -12,8 |
| Eriin liittyvät tuloverot | 0,3 | 0,1 | -0,2 | 0,7 | 1,0 |
| Yhteensä | 2,3 | -9,7 | -2,9 | -26,8 | -18,5 |
| Tilikauden muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen | 2,3 | -9,7 | -2,9 | -26,8 | -18,6 |
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | 4,1 | -13,8 | -3,3 | -36,5 | -58,5 |
| Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen: | |||||
| Emoyhtiön osakkeenomistajille | 4,1 | -13,7 | -3,4 | -36,4 | -58,4 |
| Määräysvallattomille omistajille | 0,0 | -0,2 | 0,1 | -0,1 | -0,1 |
KONSERNIN TASE
| milj. euroa | 30.6.2024 | 30.6.2023 | 31.12.2023 |
|---|---|---|---|
| VARAT | |||
| Pitkäaikaiset varat | |||
| Liikearvo | 301,6 | 299,9 | 304,3 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 202,6 | 208,4 | 206,3 |
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 62,3 | 74,6 | 62,7 |
| Käyttöoikeusomaisuus | 63,0 | 118,9 | 67,9 |
| Osuudet osakkuusyrityksissä, yhteisyrityksissä ja yhteisissä toiminnoissa | 11,8 | 20,3 | 12,3 |
| Käypään arvoon muiden laajan tuloksen erien kautta arvostettavat rahoitusvarat | 0,7 | 0,7 | 0,7 |
| Muut saamiset | 0,2 | 0,0 | 0,0 |
| Laskennalliset verosaamiset | 0,0 | 0,6 | 0,0 |
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 642,1 | 723,4 | 654,1 |
| Lyhytaikaiset varat | |||
| Vaihto-omaisuus | 166,3 | 214,9 | 144,2 |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 111,9 | 114,0 | 110,1 |
| Johdannaissopimuksiin perustuvat saamiset | 1,1 | 2,4 | 0,8 |
| Kauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset | 8,7 | 10,6 | 6,1 |
| Rahavarat | 141,1 | 144,5 | 212,7 |
| Myytävänä olevat omaisuuserät | - | - | 7,6 |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 429,1 | 486,4 | 481,6 |
| Varat yhteensä | 1 071,2 | 1 209,8 | 1 135,7 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT | |||
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma | |||
| Osakepääoma | 61,5 | 61,5 | 61,5 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 336,8 | 336,8 | 336,8 |
| Vararahasto | 0,0 | 0,5 | 0,0 |
| Suojausrahasto | -0,8 | 0,5 | -1,5 |
| Muuntoerot | -47,5 | -55,9 | -44,0 |
| Kertyneet voittovarat | 39,2 | 93,7 | 54,5 |
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma yhteensä | 389,1 | 437,0 | 407,3 |
| Määräysvallattomien omistajien osuus | 0,6 | 0,6 | 0,5 |
| Oma pääoma yhteensä | 389,7 | 437,5 | 407,8 |
| Pitkäaikaiset velat | |||
| Laskennalliset verovelat | 35,9 | 52,6 | 36,5 |
| Lainat | 214,1 | 215,4 | 214,8 |
| Käypään arvoon tuloksen kautta kirjattavat pitkäaikaiset velat | 0,1 | 0,5 | 0,1 |
| Vuokrasopimusvelat | 113,2 | 115,5 | 120,7 |
| Muut velat | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Eläkevelvoitteet | 2,4 | 2,4 | 2,4 |
| Pitkäaikaiset velat yhteensä | 365,7 | 386,4 | 374,5 |
| Lyhytaikaiset velat | |||
| Lainat | 1,5 | 55,2 | 1,5 |
| Käypään arvoon tuloksen kautta kirjattavat lyhytaikaiset velat | 0,4 | - | 0,6 |
| Vuokrasopimusvelat | 13,0 | 11,5 | 13,3 |
| Varaukset | 2,0 | - | 3,9 |
| Ostovelat ja muut velat | 297,3 | 316,8 | 329,6 |
| Johdannaissopimuksiin perustuvat velat | 0,8 | 0,1 | 2,2 |
| Kauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat | 0,6 | 2,3 | 2,2 |
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 315,7 | 385,9 | 353,4 |
| Velat yhteensä | 681,4 | 772,3 | 727,9 |
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 1 071,2 | 1 209,8 | 1 135,7 |
| KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| milj. euroa | Q2 24 | Q2 23 | H1 24 | H1 23 | 2023 |
| Liiketoiminnan rahavirta | |||||
| Tulos ennen veroja | 2,5 | -4,7 | -0,5 | -10,6 | -53,9 |
| Oikaisut | |||||
| Poistot ja arvonalentumiset | 6,5 | 8,3 | 13,5 | 16,8 | 98,8 |
| Osuus osakkuusyritysten tuloksesta ja tuotot sijoituksista yhteisiin | |||||
| toimintoihin | 0,3 | 0,3 | -0,4 | -0,8 | -0,2 |
| Pitkäaikaisten varojen nettomyyntivoitot | 0,0 | -0,4 | 0,0 | -0,7 | -12,2 |
| Rahoitustuotot ja -kulut | 5,6 | 6,0 | 10,1 | 11,3 | 22,8 |
| Muut oikaisut | -0,5 | 1,3 | -0,9 | 0,6 | 0,2 |
| Oikaisut yhteensä | 11,9 | 15,5 | 22,2 | 27,2 | 109,3 |
| Käyttöpääoman muutokset | |||||
| Vaihto-omaisuuden muutos, lisäys (-) / vähennys (+) | -6,3 | -1,2 | -23,0 | -34,8 | 8,3 |
| Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos, lisäys (-) / vähennys (+) | -15,5 | 25,3 | -2,7 | 118,0 | 119,8 |
| Osto- ja muiden velkojen muutos, lisäys (+) / vähennys (-) | 10,0 | 19,6 | -30,4 | -30,8 | -18,9 |
| Käyttöpääoman muutos | -11,8 | 43,7 | -56,1 | 52,5 | 109,2 |
| Maksetut korot | -5,1 | -6,9 | -11,6 | -12,1 | -28,2 |
| Saadut korot | 1,1 | 3,0 | 4,2 | 4,5 | 12,0 |
| Muut maksetut rahoitustuotot ja kulut | -1,3 | -2,6 | -2,2 | -4,9 | -8,0 |
| Maksetut tuloverot | -1,7 | -2,7 | -5,0 | -7,6 | -5,2 |
| Rahoituserät ja verot | -7,0 | -9,1 | -14,7 | -20,1 | -29,4 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | -4,4 | 45,3 | -49,0 | 49,0 | 135,3 |
| Investointien rahavirta | |||||
| Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin | -4,0 | -3,5 | -6,8 | -5,6 | -12,6 |
| Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot | 0,0 | 0,5 | 0,1 | 0,8 | 0,9 |
| Käypään arvoon muiden laajan tuloksen erien kautta arvostettavien | |||||
| varojen luovutustulot | - | 0,0 | - | 0,0 | 0,0 |
| Luovutustulot tytäryhtiöiden ja liiketoimintojen myynnistä (nettovaikutus) | - | - | - | - | 52,3 |
| Luovutustulot sijoituksista yhteisjärjestelyihin | - | - | 7,6 | - | - |
| Myönnetyt lainat osakkuusyhtiöille | -0,1 | - | -0,1 | - | - |
| Tytäryhtiöiden ja liiketoimintojen hankinnat | -0,2 | - | -0,2 | - | -0,1 |
| Saadut korot sijoituksista yhteisiin toimintoihin | - | - | 0,9 | 0,9 | 0,9 |
| Saadut osingot | - | 0,2 | - | 0,2 | 0,2 |
| Investointien nettorahavirta | -4,4 | -2,7 | 1,4 | -3,6 | 41,6 |
| Rahoituksen rahavirta | |||||
| Yrityslainaohjelman muutokset | - | 4,9 | - | 23,8 | -30,0 |
| Lainojen takaisinmaksut | - | - | -0,8 | -0,8 | -1,5 |
| Vuokrasopimusvelkojen takaisinmaksut | -3,2 | -2,7 | -6,3 | -5,6 | -11,1 |
| Maksetut osingot ja muu voitonjako | -14,9 | -7,6 | -14,9 | -7,6 | -15,1 |
| Rahoituksen nettorahavirta | -18,0 | -5,4 | -22,0 | 9,9 | -57,7 |
| Rahavarojen muutos | -26,8 | 37,2 | -69,6 | 55,2 | 119,2 |
| Rahavarat tilikauden alussa | 165,8 | 111,4 | 212,7 | 91,4 | 91,4 |
| Valuuttakurssien muutosten vaikutus | 2,1 | -4,2 | -2,1 | -2,1 | 2,1 |
| Rahavarojen muutos | -26,8 | 37,2 | -69,6 | 55,2 | 119,2 |
| Rahavarat tilikauden lopussa | 141,1 | 144,5 | 141,1 | 144,5 | 212,7 |
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA
| Milj. euroa | Osake pääoma |
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto |
Vara rahasto |
Suojaus rahasto |
Muunto erot |
Kertyneet voittovara t |
Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma |
Määräys vallattomie n omistajien osuus |
Oma pääoma yhteensä |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oma pääoma 1.1.2023 | 61,5 | 336,8 | 0,5 | 4,2 | -33,0 | 110,7 | 480,5 | 0,9 | 481,4 |
| Laaja tulos | |||||||||
| Tilikauden tulos Muut laajan tuloksen erät (verovaikutuksilla oikaistuna) |
- | - | - | - | - | -9,8 | -9,8 | 0,1 | -9,7 |
| Rahavirran suojaukset | - | - | - | -3,7 | - | - | -3,7 | - | -3,7 |
| Muuntoerot | - | - | - | - | -22,9 | - | -22,9 | -0,2 | -23,1 |
| Tilikauden laaja tulos yhteensä |
- | - | - | -3,7 | -22,9 | -9,8 | -36,4 | -0,1 | -36,5 |
| Liiketoimet omistajien kanssa |
|||||||||
| Osingonjako Osakeperusteiset |
- | - | - | - | - | -7,4 | -7,4 | -0,1 | -7,6 |
| maksut | - | - | - | - | - | 0,3 | 0,3 | - | 0,3 |
| Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä |
- | - | - | - | - | -7,2 | -7,2 | -0,1 | -7,3 |
| Rahastosiirto | - | - | 0,0 | - | - | 0,0 | 0,0 | - | 0,0 |
| Oma pääoma 30.6.2023 |
61,5 | 336,8 | 0,5 | 0,5 | -55,9 | 93,6 | 437,0 | 0,6 | 437,5 |
| Oma pääoma 1.1.2024 | 61,5 | 336,8 | 0,0 | -1,5 | -44,0 | 54,5 | 407,3 | 0,5 | 407,8 |
| Laaja tulos | |||||||||
| Tilikauden tulos Muut laajan tuloksen erät (verovaikutuksilla oikaistuna) |
- | - | - | - | - | -0,5 | -0,5 | 0,1 | -0,4 |
| Rahavirran suojaukset | - | - | - | 0,6 | - | - | 0,6 | 0,0 | 0,7 |
| Muuntoerot | - | - | - | - | -3,5 | 0,0 | -3,5 | -0,0 | -3,5 |
| Tilikauden laaja tulos yhteensä |
- | - | - | 0,6 | -3,5 | -0,5 | -3,4 | 0,1 | -3,3 |
| Liiketoimet omistajien kanssa |
|||||||||
| Osingonjako Osakeperusteiset |
- | - | - | - | - | -14,9 | -14,9 | - | -14,9 |
| maksut | - | - | - | - | - | 0,1 | 0,1 | - | 0,1 |
| Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä |
- | - | - | - | - | -14,8 | -14,8 | - | -14,8 |
| Oma pääoma 30.6.2024 |
61,5 | 336,8 | 0,0 | -0,8 | -47,5 | 39,2 | 389,1 | 0,6 | 389,7 |
Laatimisperiaatteet
Tämä osavuosikatsaus on laadittu EU:n hyväksymiä kansainvälisiä tilinpäätösstandardeja ((International Financial Reporting Standards, IFRS)) ja IAS 34 Osavuosikatsaukset-standardia noudattaen.
Kaikki luvut ovat pyöristettyjä, joten yksittäisten lukujen summa voi poiketa esitetyistä summista.
Konserni noudattaa Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisten (European Securities and Market Authority, ESMA) vaihtoehtoisista tunnusluvuista antamaa ohjeistusta. Konserni julkaisee IFRS-tunnuslukujen ohella tiettyjä yleisesti käytettyjä vaihtoehtoisia tunnuslukuja, jotka ovat pääosin johdettavissa laajasta tuloslaskelmasta ja taseesta. Lisäksi raporteissa käytetään oikaistuja vaihtoehtoisia tunnuslukuja, jotka on johdettu vaihtoehtoisista tunnusluvuista lisäämällä tai vähentämällä vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät.
Merkittävät kirjanpidolliset arviot
Tilinpäätöksen laatiminen IFRS:n mukaisesti vaatii johdon arviointia ja harkintaa, joilla on vaikutus raportoitujen varojen ja velkojen määrään sekä ehdollisten varojen ja velkojen raportointiin tilinpäätöksen päivämääränä ja katsauskaudelta raportoitujen tulojen ja menojen määrään. Vaikka nämä arviot perustuvat johdon parhaaseen tietoon nykytapahtumista ja -toiminnasta, toteutunut tulos voi poiketa arvioista.
PÄÄVALUUTTOJEN VAIHTOKURSSIT EUROISSA
| Keskikurssi H1 2024 |
30.6.2024 päätöskurssi |
Keskikurssi H1 2023 |
30.6.2023 päätöskurssi |
||
|---|---|---|---|---|---|
| Ruotsin kruunu | SEK | 11,4236 | 11,3595 | 11,4152 | 11,8055 |
| Norjan kruunu | NOK | 11,5228 | 11,3965 | 11,4622 | 11,7040 |
| Tanskan kruunu | DKK | 7,4569 | 7,4575 | 7,4468 | 7,4474 |
Kausiluonteisuus
Alkoholijuomien kulutuksessa on merkittävää kausiluonteista vaihtelua, millä on vaikutus Anoran liikevaihtoon ja kassavirtaan. Suuri osa yhtiön tuloista ja kassavirrasta saadaan tavallisesti vuoden viimeisellä neljänneksellä, kun taas vuoden ensimmäisellä neljänneksellä osuus on huomattavasti pienempi. Lisäksi vuoden lopun huippusesonkiin liittyvät valmisteverot maksetaan ensimmäisellä neljänneksellä, mikä johtaa merkittäviin ulosmeneviin kassavirtoihin. Myös pääsiäisen ajoittuminen joko ensimmäiselle tai toiselle neljännekselle vaikuttaa myyntiin ja kannattavuuteen.
Muutokset konsernirakenteessa
LUOVUTETTAVIEN ERIEN RYHMÄN MYYNTI
Anora Group myi Larsenin konjakkiliiketoimintansa International Beverage Holdings Limitedille 29.9.2023. Divestointi kattaa Anoran Larsen-, Renault-, Monopol- ja Ibis brändit ja Anoran tytäryhtiö Larsen S.A.S:n tuotantolaitoksen Ranskan Cognacissa sekä Anoran eaux-de vie kypsytysvaraston. Kriteerit IFRS 5 Myytävänä olevat pitkäaikaiset omaisuuserät ja lopetetut toiminnot mukaiseen luovutettavien erien ryhmän käsittelyyn täyttyivät kolmannen neljänneksen aikana.
Alla olevassa taulukossa esitetään myydyt nettovarat ja saatu kauppahinta.
| Milj. euroa | 2023 |
|---|---|
| Myytyjen varojen ja velkojen kirjanpitoarvot myyntihetkellä | |
| Liikearvo | 2,8 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 2,2 |
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 4,2 |
| Vaihto-omaisuus | 31,4 |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 1,7 |
| Rahavarat | 4,2 |
| Varat yhteensä | 46,4 |
| Laskennalliset verovelat | 0,1 |
| Eläkevelvoitteet | 0,1 |
| Ostovelat ja muut velat | 1,3 |
| Velat yhteensä | 1,5 |
| Myydyt nettovarat | 44,9 |
| Saatu kauppahinta | 58,5 |
| Transaktiokulut yhteensä | -2,0 |
| Myyntivoitto yhteensä | 11,6 |
Myyntivoitto sisältyi liiketoiminnan muihin tuottoihin vuonna 2023.
Segmenttitietoa
Anoran raportointisegmentit ovat: Wine, Spirits ja Industrial.
Hallitus on määritelty konsernin ylimmäksi operatiiviseksi päätöksentekijäksi, joka on vastuussa resurssien kohdistamisesta, strategiapäätöksistä ja toimintasegmenttien tuloksellisuuden arvioinnista. Raportoitavat segmentit perustuvat Anoran toiminnalliseen rakenteeseen ja ylimmälle operatiiviselle päätöksentekijälle tapahtuvaan sisäiseen raportointiin, jota käytetään segmenttien tuloksellisuuden arvioimiseen.
Segmenttien tuloksen raportointi sisäisen raportoinnin tarkoituksiin perustuu sisäisiin bruttokate ja vertailukelpoinen käyttökate tunnuslukuihin, jotka on johdettu seuraavasti:
- Liikevaihto ja segmentin välittömät kulut, sisältäen myytyjä suoritteita vastaavat kulut, jotka sisältyvät bruttokatteeseen ja vertailukelpoiseen käyttökatteeseen määritetään ja esitetään samojen laatimisperiaatteiden mukaisesti kuin konsernitilinpäätöksessä.
- Segmenteille kohdistetut yhteisiin toimintoihin tai liiketoiminnan tukipalveluihin liittyvät kulut koostuvat sellaisista kuluista kuin keskitetyn markkinoinnin kulut, IT-infrastruktuuriin liittyvät kulut, yhteisten tukipalvelujen kulut, pääkonttorin kulut mukaan lukien talous- ja rahoitustoimintoihin, viestintään sekä laki- ja HR-toimintoihin liittyvät kulut, sekä tietyt varastointi- ja palvelukulut. Sisäisessä raportoinnissa kulujen kohdistaminen perustuu budjetoituihin lukuihin. Poikkeamat budjetoiduista määristä esitetään sarakkeessa "Konserni ja kohdistukset" ja ne voivat olla joko budjetin ylityksiä tai säästöjä budjetin mukaisiin lukuihin verrattuna. Näitä poikkeamia ei kohdisteta segmenteille sisäisessä raportoinnissa.
- Konserni ja kohdistukset sisältävät budjettipoikkeamien lisäksi joitakin kohdistamattomia pääkonttorin kustannuksia.
Raportoitavat segmentit ovat seuraavat:
Wine
Wine-segmentti kehittää, markkinoi ja myy Anoran omia viinibrändejä ja päämiesten viinejä asiakkaille Pohjoismaiden monopolimarkkinoilla ja Tanskassa. Tanskan viinisegmentti sisältää myös sopimusvalmistus- ja logistiikkapalvelut muiden konserniyhtiöiden puolesta. Vuoden 2023 aikana konserni käynnisti Center of Excellence -ohjelman tuotannon tehostamiseksi, jonka seurauksena viinin sopimusvalmistus keskitetään tulevina vuosina Globus Wineen Tanskaan.
Spirits
Spirits-segmentti sisältää Spirits- ja International-liiketoiminta-alueet. Spirits-liiketoiminta-alue kehittää, markkinoi ja myy sekä Anoran omia väkevien alkoholijuomien brändejä että päämiesten brändejä asiakkaille Pohjoismaiden monopolimarkkinoilla. International-liiketoiminta-alue koostuu Anoran omista toiminnoista Virossa, Latviassa, Tanskassa ja Saksassa, ja lisäksi maailmanlaajuisesta matkustajamyynnistä ja viennistä.
Industrial
Industrial-segmentti sisältää Anoran teollisen liiketoiminnan – teolliset tuotteet ja sopimusvalmistuksen, logistiikkayritys Vecturan ja toimitusketjutoiminnot.
ULKOINEN LIIKEVAIHTO SEGMENTEITTÄIN
| Milj. euroa | Q2 24 | Q1 24 | Q4 23 | Q3 23 | Q2 23 | Q1 23 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wine | 82,2 | 66,6 | 101,4 | 78,1 | 81,6 | 73,3 |
| Spirits | 58,5 | 47,0 | 72,5 | 57,2 | 58,7 | 48,6 |
| Industrial | 36,4 | 33,3 | 37,3 | 37,8 | 42,4 | 37,7 |
| Yhteensä | 177,1 | 146,9 | 211,3 | 173,0 | 182,7 | 159,5 |
VERTAILUKELPOINEN KÄYTTÖKATE SEGMENTEITTÄIN
| Milj. euroa | Q2 24 | Q1 24 | Q4 23 | Q3 23 | Q2 23 | Q1 23 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wine | 4,4 | 2,6 | 10,2 | 2,3 | -1,3 | 1,2 |
| Spirits | 8,9 | 6,8 | 15,1 | 11,8 | 7,6 | 5,8 |
| Industrial | 3,4 | 0,8 | 3,1 | 6,0 | 5,9 | 2,5 |
| Konserni ja kohdistukset | -1,5 | -1,4 | -1,3 | 0,2 | 0,8 | -1,6 |
| Yhteensä | 15,2 | 8,9 | 27,1 | 20,2 | 13,0 | 7,9 |
Vaihtoehtoisten tunnuslukujen täsmäytykset IFRS-tilinpäätöslukuihin esitetään liitteessä 1.
SEGMENTTITIEDOT Q2 2024
| Milj. euroa | Wine | Spirits | Industrial | Konserni ja kohdistukset |
Eliminoinnit | Konserni |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, ulkoinen | 82,2 | 58,5 | 36,4 | 0,0 | 0,0 | 177,1 |
| liikevaihto, sisäinen | 0,0 | 0,0 | 24,4 | 0,0 | -24,4 | 0,0 |
| Liikevaihto yhteensä | 82,2 | 58,5 | 60,8 | 0,0 | -24,4 | 177,1 |
| Liiketoiminnan muut tuotot, ulkoinen | 0,0 | 0,0 | 1,8 | 0,0 | 0,0 | 1,8 |
| Liiketoiminnan muut tuotot, sisäinen | 0,0 | 0,0 | 3,8 | 7,5 | -11,3 | 0,0 |
| Liiketoiminnan muut tuotot yhteensä | 0,0 | 0,0 | 5,6 | 7,6 | -11,3 | 1,8 |
| Materiaalit ja palvelut | -58,4 | -32,8 | -37,3 | 0,0 | 24,4 | -104,1 |
| Bruttokate | 23,8 | 25,7 | 29,1 | 7,6 | -11,3 | 74,8 |
| Henkilöstökulut ja muut välilliset kulut | -19,5 | -16,8 | -25,8 | -9,2 | 11,3 | -59,9 |
| Käyttökate | 4,3 | 8,9 | 3,3 | -1,6 | 0,0 | 14,9 |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät | 0,1 | 0,0 | 0,0 | 0,2 | 0,0 | 0,3 |
| Vertailukelpoinen käyttökate | 4,4 | 8,9 | 3,4 | -1,5 | 0,0 | 15,2 |
| Käyttökate | 14,9 | |||||
| Poistot ja arvonalentumiset | -6,5 | |||||
| Liiketulos | 8,4 | |||||
| Bruttokate % liikevaihdosta | 28,9 % | 44,0 % | 47,9 % | 42,3 % | ||
| Vertailukelpoinen käyttökate % liikevaihdosta | 5,3 % | 15,2 % | 5,6 % | 8,6 % |
SEGMENTTITIEDOT Q2 2023
| Milj. euroa | Wine | Spirits | Industrial | Konserni ja kohdistukset |
Eliminoinnit | Konserni |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, ulkoinen | 81,6 | 58,7 | 42,4 | 0,0 | 0,0 | 182,7 |
| liikevaihto, sisäinen | 0,0 | -0,3 | 27,9 | 0,0 | -27,6 | 0,0 |
| Liikevaihto yhteensä | 81,6 | 58,4 | 70,3 | 0,0 | -27,6 | 182,7 |
| Liiketoiminnan muut tuotot, ulkoinen | 0,0 | 0,0 | 2,1 | -0,3 | 0,0 | 1,9 |
| Liiketoiminnan muut tuotot, sisäinen | 0,0 | 0,0 | 6,0 | 16,5 | -22,5 | 0,0 |
| Liiketoiminnan muut tuotot yhteensä | 0,0 | 0,0 | 8,1 | 16,2 | -22,5 | 1,9 |
| Materiaalit ja palvelut | -62,0 | -35,2 | -47,8 | 0,3 | 31,1 | -113,6 |
| Bruttokate | 19,6 | 23,2 | 30,7 | 16,5 | -19,1 | 70,9 |
| Henkilöstökulut ja muut välilliset kulut | -21,9 | -16,0 | -25,2 | -17,0 | 19,0 | -61,1 |
| Käyttökate | -2,4 | 7,2 | 5,4 | -0,4 | 0,0 | 9,8 |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät | 1,1 | 0,4 | 0,4 | 1,2 | 0,0 | 3,2 |
| Vertailukelpoinen käyttökate | -1,3 | 7,6 | 5,9 | 0,8 | 0,0 | 13,0 |
| Käyttökate | 9,8 | |||||
| Poistot ja arvonalentumiset | -8,3 | |||||
| Liiketulos | 1,6 | |||||
| Bruttokate % liikevaihdosta | 24,0 % | 39,8 % | 43,6 % | 38,8 % | ||
| Vertailukelpoinen käyttökate % liikevaihdosta | -1,6 % | 13,0 % | 7,5 % | 7,1 % |
SEGMENTTITIEDOT H1 2024
| Milj. euroa | Wine | Spirits | Industrial | Konserni ja kohdistukset |
Eliminoinnit | Konserni |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, ulkoinen | 148,8 | 105,5 | 69,7 | 0,0 | 0,0 | 324,0 |
| liikevaihto, sisäinen | 0,0 | 0,0 | 46,4 | 0,0 | -46,4 | 0,0 |
| Liikevaihto yhteensä | 148,8 | 105,5 | 116,1 | 0,0 | -46,4 | 324,0 |
| Liiketoiminnan muut tuotot, ulkoinen | 0,0 | 0,0 | 3,8 | 0,1 | 0,0 | 4,1 |
| Liiketoiminnan muut tuotot, sisäinen | 0,0 | 0,0 | 7,0 | 15,1 | -22,1 | 0,0 |
| Liiketoiminnan muut tuotot yhteensä | 0,0 | 0,0 | 10,8 | 15,2 | -22,1 | 4,1 |
| Materiaalit ja palvelut | -104,9 | -59,2 | -72,0 | 0,0 | 46,4 | -189,7 |
| Bruttokate | 44,0 | 46,4 | 54,9 | 15,2 | -22,1 | 138,4 |
| Henkilöstökulut ja muut välilliset kulut | -37,4 | -30,8 | -50,9 | -18,7 | 22,1 | -115,7 |
| Käyttökate | 6,6 | 15,6 | 4,0 | -3,5 | 0,0 | 22,7 |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät | 0,4 | 0,1 | 0,2 | 0,6 | 0,0 | 1,4 |
| Vertailukelpoinen käyttökate | 7,0 | 15,7 | 4,2 | -2,8 | 0,0 | 24,1 |
| Käyttökate | 22,7 | |||||
| Poistot ja arvonalentumiset | -13,5 | |||||
| Liiketulos | 9,2 | |||||
| Bruttokate % liikevaihdosta | 29,5 % | 44,0 % | 47,3 % | 42,7 % | ||
| Vertailukelpoinen käyttökate % liikevaihdosta | 4,7 % | 14,9 % | 3,6 % | 7,4 % |
SEGMENTTITIEDOT H1 2023
| Milj. euroa | Wine | Spirits | Industrial | Konserni ja kohdistukset |
Eliminoinnit | Konserni |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, ulkoinen | 154,9 | 107,3 | 80,0 | 0,0 | 0,0 | 342,2 |
| liikevaihto, sisäinen | 0,0 | 0,0 | 57,8 | 0,0 | -57,8 | 0,0 |
| Liikevaihto yhteensä | 154,9 | 107,3 | 137,8 | 0,0 | -57,8 | 342,2 |
| Liiketoiminnan muut tuotot, ulkoinen | 0,0 | 0,0 | 3,8 | 0,2 | 0,0 | 4,0 |
| Liiketoiminnan muut tuotot, sisäinen | 0,4 | 0,0 | 7,7 | 13,4 | -21,5 | 0,0 |
| Liiketoiminnan muut tuotot yhteensä | 0,4 | 0,0 | 11,5 | 13,6 | -21,5 | 4,0 |
| Materiaalit ja palvelut | -115,5 | -63,8 | -89,5 | 0,3 | 57,8 | -210,7 |
| Bruttokate | 39,8 | 43,5 | 59,8 | 13,9 | -21,5 | 135,5 |
| Henkilöstökulut ja muut välilliset kulut | -41,6 | -30,7 | -52,0 | -16,2 | 21,5 | -118,8 |
| Käyttökate | -1,8 | 12,9 | 7,9 | -2,2 | -0,1 | 16,7 |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät | 1,7 | 0,6 | 0,5 | 1,4 | 0,0 | 4,2 |
| Vertailukelpoinen käyttökate | -0,1 | 13,4 | 8,4 | -0,8 | 0,0 | 20,9 |
| Käyttökate | 16,7 | |||||
| Poistot ja arvonalentumiset | -16,8 | |||||
| Liiketulos | -0,1 | |||||
| Bruttokate % liikevaihdosta | 25,7 % | 40,6 % | 43,4 % | 39,6 % | ||
| Vertailukelpoinen käyttökate % liikevaihdosta | 0,0 % | 12,5 % | 6,1 % | 6,1 % |
Osavuosikatsauksen liitetiedot
AINEELLISET JA AINEETTOMAT KÄYTTÖOMAISUUSHYÖDYKKEET JA KÄYTTÖOIKEUSOMAISUUS
| Milj. euroa | Aineettomat hyödykkeet |
Liikearvo | Aineelliset hyödykkeet |
Käyttöoikeus omaisuus |
Yhteensä |
|---|---|---|---|---|---|
| Hankintameno 1.1.2024 | 348,7 | 339,8 | 287,1 | 170,0 | 1 145,5 |
| Lisäykset | 3,2 | - | 3,6 | 0,4 | 7,1 |
| Vähennykset | -0,1 | - | -0,1 | -10,8 | -10,9 |
| Kurssierot | -2,8 | -4,1 | -0,7 | -2,1 | -9,8 |
| Hankintameno 30.6.2024 | 349,0 | 335,6 | 289,8 | 157,4 | 1 131,9 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2024 | -142,3 | -35,5 | -224,4 | -102,1 | -504,3 |
| Poistot | -5,2 | - | -3,8 | -4,4 | -13,5 |
| Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot | 0,1 | - | 0,0 | 10,6 | 10,7 |
| Kurssierot | 1,1 | 1,4 | 0,6 | 1,5 | 4,6 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 30.6.2024 | -146,4 | -34,1 | -227,5 | -94,4 | -502,5 |
| Kirjanpitoarvo 1.1.2024 | 206,3 | 304,3 | 62,7 | 67,9 | 641,1 |
| Kirjanpitoarvo 30.6.2024 | 202,6 | 301,6 | 62,3 | 63,0 | 629,4 |
| Hankintameno 1.1.2023 | 374,4 | 353,3 | 311,7 | 194,0 | 1 233,4 |
| Lisäykset | 1,2 | - | 4,5 | 0,3 | 5,9 |
| Vähennykset | -0,1 | - | -0,3 | -0,7 | -1,2 |
| Kurssierot | -17,9 | -22,0 | -4,6 | -14,7 | -59,2 |
| Hankintameno 30.6.2023 | 357,6 | 331,3 | 311,3 | 178,8 | 1 179,0 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2023 | -148,3 | -42,8 | -235,0 | -57,2 | -483,4 |
| Poistot | -5,8 | - | -4,8 | -6,3 | -16,8 |
| Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot | 0,1 | - | 0,2 | 0,0 | 0,3 |
| Kurssierot | 4,8 | 11,4 | 2,9 | 3,6 | 22,7 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 30.6.2023 | -149,1 | -31,4 | -236,7 | -59,9 | -477,1 |
| Kirjanpitoarvo 1.1.2023 | 226,1 | 310,5 | 76,7 | 136,8 | 750,1 |
| Kirjanpitoarvo 30.6.2023 | 208,4 | 299,9 | 74,6 | 118,9 | 701,8 |
Käyttöoikeusomaisuuteen kirjattiin 56,1 miljoonan euron arvonalennus sekä aineellisiin hyödykkeisiin kirjattiin 8,6 miljoonan euron arvonalennus vuoden 2023 neljännellä vuosineljänneksellä.
LÄHIPIIRITAPAHTUMAT
Lähipiirin kanssa ovat toteutuneet seuraavat liiketapahtumat:
| Milj. euroa | H1 2024 | H1 2023 | 2023 |
|---|---|---|---|
| Tavaroiden ja palvelujen myynnit | |||
| Osakkuusyhtiöt | 0,3 | 0,5 | 1,0 |
| Suomen valtion määräysvallassa oleva yritys | 41,1 | 40,0 | 91,6 |
| Tavaroiden ja palvelujen myynnit yhteensä | 41,3 | 40,5 | 92,7 |
| Tavaroiden ja palvelujen ostot | |||
| Osakkuusyhtiöt | 2,8 | 3,1 | 5,8 |
| Osakkeenomistaja | 1,1 | 1,0 | 2,2 |
| Suomen valtion määräysvallassa oleva yritys | 0,5 | 0,3 | 1,3 |
| Tavaroiden ja palvelujen ostot yhteensä | 4,4 | 4,4 | 9,3 |
| Saamiset | |||
| Osakkuusyhtiöt | 0,1 | 0,1 | 0,1 |
| Suomen valtion määräysvallassa oleva yritys | 3,6 | 5,6 | 3,0 |
| Saamiset yhteensä | 3,7 | 5,8 | 3,1 |
| Velat | |||
| Osakkuusyhtiöt | 0,5 | 0,7 | 0,2 |
| Osakkeenomistaja | 0,1 | 0,1 | 0,3 |
| Suomen valtion määräysvallassa oleva yritys | 0,0 | 0,0 | 0,1 |
| Velat yhteensä | 0,5 | 0,8 | 0,6 |
Yhtiön lähipiiriin kuuluvat sen tytäryhtiöt, osakkuusyhtiöt ja yhteisjärjestelyt. Lähipiiritapahtumina on esitetty sellaiset liiketoimet lähipiirin kanssa, jotka eivät eliminoidu konsernitilinpäätöksessä. Lähipiiriin kuuluvat myös hallitus, toimitusjohtaja, johtoryhmän jäsenet ja heidän perheenjäsenensä sekä näiden henkilöiden määräysvallassa tai yhteisessä määräysvallassa olevat yritykset. Näiden henkilöiden kanssa tehdyt liiketoimet liittyvät palkitsemiseen, ja ne on kuvattu yhtiön vuoden 2023 palkitsemisraportissa osana yhtiön vuosikertomusta vuodelta 2023. Anoran lähipiiriä ovat myös yritykset, jotka ovat Suomen valtion määräysvallassa, yhteisessä määräysvallassa, tai ovat valtion osakkuusyhtiöitä. Anora on soveltanut helpotusta, minkä perusteella se raportoi ainoastaan merkittävät liiketoimet Suomen valtioon sidoksissa olevien yritysten kanssa. Lähipiiriliiketoimet tehdään tavanomaisin kaupallisin ehdoin. Anoralla on lähipiiriliiketoimia jatkuvasti suurimman asiakkaansa Alkon kanssa. Liiketoimet Alkon kanssa on esitetty ylläolevassa taulukossa kohdassa Suomen valtion määräysvallassa oleva yritys.
OSAKKUUSYRITYKSET JA YHTEISJÄRJESTELYT
| Milj. euroa | 30.6.2024 | 30.6.2023 | 31.12.2023 |
|---|---|---|---|
| Konsernin osuus osakkuus- ja yhteisyrityksissä: | |||
| Tilikauden alussa | 12,3 | 20,7 | 20,7 |
| Tilikauden lisäykset | - | - | 0,1 |
| Osuus tuloksesta | -0,5 | -0,1 | 0,2 |
| Osingot | - | -0,2 | -1,1 |
| Muuntoerot | -0,0 | -0,1 | -0,0 |
| Uudelleenluokittelu myytävänä oleviin varoihin | - | - | -7,6 |
| Tilikauden lopussa | 11,8 | 20,3 | 12,3 |
| Osakkuusyritysten taloudellinen yhteenveto: | |||
| Varat | 43,8 | 44,4 | 43,8 |
| Velat | 22,1 | 19,3 | 20,3 |
| Nettovarat | 21,7 | 25,1 | 23,5 |
| Liikevaihto | 13,8 | 15,9 | 28,7 |
| Tilikauden tulos | -1,8 | -0,2 | -3,0 |
VAKUUDET JA VASTUUSITOUMUKSET SEKÄ EHDOLLISET VARAT JA VELAT
| Milj. euroa | 30.6.2024 | 30.6.2023 | 31.12.2023 |
|---|---|---|---|
| Konserniyhtiöiden puolesta annetut vakuudet | |||
| Kiinteistökiinnitykset | 18,5 | 18,5 | 18,5 |
| Takaukset | 12,6 | 9,7 | 13,0 |
| Vakuudet yhteensä | 31,1 | 28,2 | 31,5 |
| Vastuusitoumukset | |||
| Lyhytaikaiset ja arvoltaan vähäiset vuokrasopimukset | |||
| Erääntyminen yhden vuoden kuluessa | 0,3 | 0,2 | 0,3 |
| Erääntyminen vuotta pitemmän ajan ja enintään viiden vuoden kuluttua | 0,3 | 0,3 | 0,3 |
| Muut vastuut | 4,3 | 18,2 | 2,3 |
| Vastuusitoumukset yhteensä | 4,8 | 18,7 | 2,9 |
| Päästöoikeudet, kilotonneja | 30.6.2024 | 30.6.2023 | 31.12.2023 |
|---|---|---|---|
| Saadut päästöoikeudet * | 22,6 | 22,6 | 22,6 |
| Edelliseltä vuodelta jäljelle jääneet päästöoikeudet | 1,0 | 2,0 | 2,0 |
| Myydyt päästöoikeudet | - | - | -2,0 |
| Toteutuneet päästöt | -8,2 | -10,9 | -21,6 |
| Jäljellä olevat päästöoikeudet | 15,4 | 13,7 | 1,0 |
| Jäljelle jääneiden päästöoikeuksien käypä arvo (miljoonaa euroa) | 0,8 | 0,9 | 0,1 |
Vakuutuskorvausvaatimus Globus Wine -hankintaan liittyen
Anora teki vuoden 2023 toisella vuosineljänneksellä vakuutusvaatimuksen Globus Wine -hankintaan liittyvien takuiden ja vahinkovakuutuskäytännön nojalla. Anoralla on siis ehdollista omaisuutta mahdollisen vakuutuskorvauksen muodossa.
Taseen ulkopuoliset varat
| Johdannaiset, suojaus laskennan |
Käypään arvoon tulos |
Jaksotettuun hankinta |
Käypään arvoon muun laajan tuloksen |
Tase-erien kirjanpito |
Käypä | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Milj. euroa | alaiset | vaikutteisesti | menoon | kautta | arvot | arvo | Taso |
| Rahoitusvarat | |||||||
| Pitkäaikaiset rahoitusvarat | |||||||
| Noteeraamattomat osakkeet | - | - | - | 0,7 | 0,7 | 0,7 | 3 |
| Muut pitkäaikaiset saamiset | - | - | 0,2 | - | 0,2 | 0,2 | |
| Lyhytaikaiset rahoitusvarat | |||||||
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | - | - | 95,1 | - | 95,1 | 95,1 | |
| Johdannaissopimukset/valuuttatermiinit | 0,5 | 0,4 | - | - | 0,9 | 0,9 | 2 |
| Johdannaissopimukset/hyödykejohdannaiset | 0,2 | - | - | - | 0,2 | 0,2 | 2 |
| Rahavarat | - | - | 141,1 | - | 141,1 | 141,1 | |
| Rahoitusvarat 30.6.2024 | 0,7 | 0,4 | 236,4 | 0,7 | 238,1 | 238,1 | |
| Rahoitusvarat 30.6.2023 | 2,4 | 0,0 | 249,9 | 0,7 | 253,0 | 253,0 | |
| Rahoitusvelat | |||||||
| Pitkäaikaiset rahoitusvelat | |||||||
| Lainat | - | - | 214,1 | - | 214,1 | 214,1 | 2 |
| Vuokrasopimusvelat | - | - | 113,2 | - | 113,2 | 113,2 | 2 |
| Käypään arvoon tuloksen kautta kirjattavat pitkäaikaiset velat |
- | 0,1 | - | - | 0,1 | 0,1 | 3 |
| Muut pitkäaikaiset velat | - | - | 0,0 | - | 0,0 | 0,0 | |
| Lyhytaikaiset rahoitusvelat | |||||||
| Lainat | - | - | 1,5 | - | 1,5 | 1,5 | 2 |
| Vuokrasopimusvelat | - | - | 13,0 | - | 13,0 | 13,0 | 2 |
| Käypään arvoon tuloksen kautta kirjattavat lyhytaikaiset velat |
- | 0,4 | - | - | 0,4 | 0,4 | 3 |
| Ostovelat ja muut velat | - | - | 75,5 | - | 75,5 | 75,5 | |
| Johdannaissopimukset/korkojohdannaiset | 0,0 | - | - | - | 0,0 | 0,0 | 2 |
| Johdannaissopimukset/valuuttatermiinit | 0,7 | 0,1 | - | - | 0,8 | 0,8 | 2 |
| Rahoitusvelat 30.6.2024 | 0,7 | 0,7 | 417,3 | - | 418,7 | 418,7 | |
| Rahoitusvelat 30.6.2023 | 0,1 | 0,5 | 480,9 | - | 481,5 | 481,5 |
Käypien arvojen hierarkian tasot 1–3 kuvastavat käypiä arvoja määritettäessä käytettyjen syöttötietojen merkittävyyttä. Tason 1 käyvät arvot perustuvat täysin samanlaisten rahoitusinstrumenttien julkisiin noteerauksiin. Tasolla 2 käypien arvojen määrittämiseen käytetyt syöttötiedot perustuvat noteerattuihin markkinakorkoihin ja -hintoihin, jotka ovat havainnoitavissa kyseiselle omaisuuserälle tai velalle suoraan (ts. hintana) tai epäsuorasti diskontattujen vastaisten rahavirtojen perusteella. Muiden tasolle kaksi luokiteltujen rahoitusvarojen ja -velkojen käyvät arvot vastaavat niiden kirjanpitoarvoja. Tasolla kolme omaisuuserien ja velkojen käyvät arvot pohjautuvat syöttötietoihin, jotka eivät kaikkien merkittävien muuttujien osalta perustu havainnoitavissa olevaan markkinatietoon, vaan ne perustuvat merkittävissä määrin johdon arvioihin ja niiden käyttämiseen yleisesti hyväksytyissä arvostusmenetelmissä. Esitetty käyvän arvon taso perustuu alimman tason syöttötietoinformaatioon, joka on merkittävä käypää arvoa määritettäessä.
KÄYPÄÄN ARVOON TULOKSEN KAUTTA KIRJATTAVAT VELAT
| Milj. euroa | 30.6.2024 | 30.6.2023 | 31.12.2023 |
|---|---|---|---|
| Tasearvo kauden alussa | 0,8 | 0,6 | 0,6 |
| Maksut | -0,2 | - | - |
| Arvonmuutokset | 0,1 | -0,1 | 0,1 |
| Korot | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Kurssierot | -0,0 | -0,0 | 0,0 |
| Tasearvo kauden lopussa | 0,6 | 0,5 | 0,8 |
| Pitkäaikaiset velat | 0,1 | 0,5 | 0,1 |
| Lyhytaikaiset velat | 0,4 | - | 0,6 |
| Käypään arvoon tuloksen kautta kirjattavat velat yhteensä | 0,6 | 0,5 | 0,8 |
Liite 1
TUNNUSLUVUT
| Q2 24 | Q2 23 | H1 24 | H1 23 | 2023 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tuloslaskelma | ||||||
| Liikevaihto | milj. euroa | 177,1 | 182,7 | 324,0 | 342,2 | 726,5 |
| Vertailukelpoinen käyttökate (EBITDA) | milj. euroa | 15,2 | 13,0 | 24,1 | 20,9 | 68,2 |
| (% liikevaihdosta) | % | 8,6 | 7,1 | 7,4 | 6,1 | 9,4 |
| Käyttökate (EBITDA) | milj. euroa | 14,9 | 9,8 | 22,7 | 16,7 | 67,5 |
| Vertailukelpoinen liiketulos (EBIT) | milj. euroa | 8,7 | 4,8 | 10,6 | 4,1 | 34,8 |
| (% liikevaihdosta) | % | 4,9 | 2,6 | 3,3 | 1,2 | 4,8 |
| Liiketulos (EBIT) | milj. euroa | 8,4 | 1,6 | 9,2 | -0,1 | -31,3 |
| Tulos ennen veroja | milj. euroa | 2,5 | -4,7 | -0,5 | -10,6 | -53,9 |
| Kauden tulos | milj. euroa | 1,8 | -4,2 | -0,4 | -9,7 | -39,9 |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät (EBITDA) | milj. euroa | -0,3 | -3,2 | -1,4 | -4,2 | -0,7 |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät (EBIT) | -0,3 | -3,2 | -1,4 | -4,2 | -66,1 | |
| Tase | ||||||
| Rahavarat | milj. euroa | 141,1 | 144,5 | 141,1 | 144,5 | 212,7 |
| Oma pääoma | milj. euroa | 389,7 | 437,5 | 389,7 | 437,5 | 407,8 |
| Määräysvallattomien osuus | milj. euroa | 0,6 | 0,6 | 0,6 | 0,6 | 0,5 |
| Lainat | milj. euroa | 215,6 | 270,6 | 215,6 | 270,6 | 216,3 |
| Sijoitettu pääoma | milj. euroa | 605,3 | 708,2 | 605,3 | 708,2 | 624,1 |
| Kannattavuus | ||||||
| Oman pääoman tuotto (ROE), liukuva 12kk | % | -7,4 | 0,4 | -9,0 | ||
| Sijoitetun pääoman tuotto (ROI), liukuva 12 kk | % | -0,4 | 3,0 | -1,7 | ||
| Rahoitus ja taloudellinen asema | ||||||
| Nettovelka | milj. euroa | 200,7 | 253,1 | 200,7 | 253,1 | 137,5 |
| Nettovelkaantumisaste | % | 51,5 | 57,9 | 51,5 | 57,9 | 33,7 |
| Omavaraisuusaste | % | 36,4 | 36,2 | 36,4 | 36,2 | 35,9 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | milj. euroa | -4,4 | 45,3 | -49,0 | 49,0 | 135,3 |
| Nettovelka/vertailukelpoinen käyttökate, liukuva 12 kk | 2,8 | 3,9 | 2,0 | |||
| Osakekohtaiset tunnusluvut | ||||||
| Osakekohtainen tulos (laimentamaton) | euroa | 0,03 | -0,06 | -0,01 | -0,14 | -0,59 |
| Osakekohtainen tulos (laimennettu) | euroa | 0,03 | -0,06 | -0,01 | -0,14 | -0,58 |
| Oma pääoma/osake | euroa | 5,77 | 6,48 | 5,77 | 6,48 | 6,04 |
| Osakkeiden lukumäärä kauden lopussa | kpl | 67 553 624 | 67 553 624 | 67 553 624 | 67 553 624 | 67 553 624 |
| Henkilöstö | ||||||
| Henkilöstö kauden lopussa | 1 256 | 1 300 | 1 256 | 1 300 | 1 219 | |
| Henkilöstö keskimäärin | 1 248 | 1 297 | 1 231 | 1 287 | 1 273 |
VAIHTOEHTOISTEN TUNNUSLUKUJEN TÄSMÄYTYKSET IFRS-LUKUIHIN JA VERTAILUKELPOISUUTEEN VAIKUTTAVAT ERÄT
| Milj. euroa | Q2 24 | Q2 23 | H1 24 | H1 23 | 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät | |||||
| Liiketoimintojen ja hyödykkeiden myyntien voitot ja tappiot Liiketoimintojen lopettamiseen liittyvät kulut ja uudelleenjärjestelykulut |
- | 0,4 | - | 0,7 | 12,3 |
| -0,4 | -1,4 | -1,2 | -1,6 | -7,1 | |
| Altian ja Arcuksen sulautumiseen liittyvät kulut | - | -0,5 | - | -0,7 | -1,3 |
| Vaihto-omaisuuden käypään arvoon arvostus | - | -0,2 | - | -0,3 | -0,3 |
| Muut olennaiset projektit | 0,1 | -1,6 | -0,2 | -2,4 | -4,3 |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät yhteensä | -0,3 | -3,2 | -1,4 | -4,2 | -0,7 |
| Vertailukelpoinen käyttökate | |||||
| Liiketulos | 8,4 | 1,6 | 9,2 | -0,1 | -31,3 |
| Vähennettynä: | |||||
| Poistot ja arvonalentumiset | 6,5 | 8,3 | 13,5 | 16,8 | 98,8 |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät yhteensä | 0,3 | 3,2 | 1,4 | 4,2 | 0,7 |
| Vertailukelpoinen käyttökate | 15,2 | 13,0 | 24,1 | 20,9 | 68,2 |
| % liikevaihdosta | 8,6 | 7,1 | 7,4 | 6,1 | 9,4 |
| Vertailukelpoinen liiketulos | |||||
| Liiketulos | 8,4 | 1,6 | 9,2 | -0,1 | -31,3 |
| Vähennettynä: | |||||
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät yhteensä | 0,3 | 3,2 | 1,4 | 4,2 | 66,1 |
| Vertailukelpoinen liiketulos | 8,7 | 4,8 | 10,6 | 4,1 | 34,8 |
| % liikevaihdosta | 4,9 | 2,6 | 3,3 | 1,2 | 4,8 |
TUNNUSLUKUJEN MÄÄRITELMÄT JA KÄYTTÖTARKOITUS
| Tunnusluku | Määritelmä | Käyttötarkoitus | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Bruttokate | Liikevaihto ja liiketoiminnan muut tuotot- materiaalit ja palvelut |
Bruttokate on tuloksellisuutta osoittava mittari | |||
| Bruttokateprosentti % | Bruttokate/Liikevaihto | ||||
| Käyttökate | Liiketulos ennen poistoja | Käyttökate on konsernin tuloksellisuutta osoittava mittari. | |||
| Käyttökateprosentti, % | Käyttökate / Liikevaihto | ||||
| Vertailukelpoinen liiketulos (EBIT) | Liiketulos ilman vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä |
Vertailukelpoinen käyttökate, vertailukelpoinen käyttökateprosentti, vertailukelpoinen liiketulos ja vertailukelpoinen liiketulosprosentti esitetään käyttökatteen ja |
|||
| Vertailukelpoinen liiketulosprosentti, % |
Vertailukelpoinen liiketulos / Liikevaihto |
liiketuloksen lisäksi tarkoituksena tuoda esiin taustalla oleva liiketoiminnan tulos ja parantaa eri kausien keskinäistä vertailukelpoisuutta. Anora katsoo, että nämä vertailukelpoiset tunnusluvut antavat merkityksellistä lisätietoa, sillä niiden ulkopuolelle jätetään olennaisia tavanomaisesta liiketoiminnasta poikkeavia eriä, jotka heikentävät eri kausien keskinäistä vertailukelpoisuutta. Vertailukelpoinen käyttökate on sisäinen, Anoran tuloksellisuutta |
|||
| Vertailukelpoinen käyttökate | Käyttökate ilman vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä |
||||
| Vertailukelpoinen käyttökateprosentti, % |
Vertailukelpoinen käyttökate / Liikevaihto |
||||
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät |
Olennaisia tavanomaiseen liiketoimintaan kuulumattomia eriä, kuten liiketoimintojen ja omaisuuserien luovutuksesta syntyvät voitot ja tappiot, arvonalentumistappiot, liiketoimintojen lopettamisesta ja uudelleenjärjestelystä johtuvat menot, konsernin merkittävät projektit, kuten yrityshankintoihin ja sulautumiseen liittyvät välittömät transaktiomenot, sulautumiseen liittyvät integraatiokulut, vaihto omaisuuden käypään arvoon arvostamiseen sulautumisen yhteydessä liittyvät kulut, vapaaehtoisen eläkejärjestelyn muutokset ja muista konsernin kehittämishankkeista johtuvat menot. |
osoittava mittari sekä segmenttitason keskeinen tunnusluku yhdessä liikevaihdon kanssa. Vertailukelpoinen käyttökate on yleisesti Yhtiön ulkopuolella käytetty tunnusluku arvonmäärityksen perustana ja tästä syystä tärkeä jatkuvasti julkistettava tunnusluku. |
|||
| Sijoitettu pääoma | Oma pääoma yhteensä + Lainat | ROI-tunnusluvun perusta. | |||
| Oman pääoman tuotto (ROE), % | Tilikauden tulos / Oma pääoma yhteensä (kauden alkamispäivän ja päättymispäivän keskiarvo) |
Tätä mittaria voidaan käyttää arvioitaessa, kuinka tehokkaasti Anora on pystynyt kerryttämään tulosta suhteessa Yhtiön omaan pääomaan. |
|||
| Sijoitetun pääoman tuotto (ROI), % |
(Tilikauden tulos + Korkokulut) / (Oma pääoma yhteensä + Pitkä- ja lyhytaikaiset lainat) (kauden alkamispäivän ja päättymispäivän keskiarvo) |
Tätä mittaria käytetään arvioitaessa, kuinka tehokkaasti Anora on pystynyt kerryttämään nettotulosta suhteessa Yhtiöön sijoitettuun pääomaan. |
|||
| Lainat | Pitkäaikaiset lainat + Lyhytaikaiset lainat |
||||
| Nettovelka | Lainat + Pitkäaikaiset ja lyhytaikaiset vuokrasopimusvelat – Rahavarat |
Nettovelka on mittari, joka osoittaa Konsernin ulkoista velkarahoituksen kokonaismäärää. |
|||
| Nettovelkaantumisaste, % | Nettovelka / Oma pääoma yhteensä Nettovelkaantumisaste auttaa osoittamaan rahoitukseen liittyvän riskin tasoa ja on hyödyllinen mittari, jonka avulla johto seuraa Konsernin velkaantumista. Lainaportfolion merkittävä mittari. |
||||
| Omavaraisuusaste, % | Oma pääoma yhteensä / (Varat yhteensä – Saadut ennakot) |
Omavaraisuusaste auttaa osoittamaan rahoitukseen liittyvän riskin tasoa ja on hyödyllinen mittari, jonka avulla johto seuraa Konsernin liiketoiminnassa käytettävän pääoman tasoa. |
|||
| Nettovelka / vertailukelpoinen käyttökate |
Nettovelka / Vertailukelpoinen käyttökate |
||||
| Tulos / osake | Emoyhtiön omistajille kuuluva kauden tulos / Osakkeiden osakeantikorjattu keskimääräinen kappalemäärä kauden aikana |
||||
| Oma pääoma / osake | Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma / Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden lopussa |
ANORA GROUP OYJ
Kaapeliaukio 1
PL 350, 00101 Helsinki
puh. 0207 013 013
www.anora.com
Anora on johtava viinien ja väkevien alkoholijuomien bränditalo Pohjoismaissa sekä vastuullisuuden edelläkävijä alalla maailmanlaajuisesti. Kattava portfoliomme koostuu omista ikonisista pohjoismaisista brändeistä ja kansainvälisesti arvostettujen päämiesten viineistä ja väkevistä tuotteista. Meillä on vientiä yli 30 markkinalle. Anora Groupiin kuuluvat lisäksi Anora Industrial sekä logistiikkayhtiö Vectura. Anoran liikevaihto oli 726,5 miljoonaa euroa vuonna 2023 ja työllistämme noin 1 200 ammattilaista. Anoran osakkeet on listattu Nasdaq Helsingissä.