Adriatic Osiguranje d.d.

Quarterly Report • Apr 30, 2024

Kvartalno izvješće Grupe Adriatic osiguranja d.d. na dan 31.03.2024.

425 milijuna €

55,9 milijuna €

2,9 milijuna €

1069 zaposlenika

Stranica 1 od 20

S A D R Ž A J

	stranica
A. IZVJEŠTAJ GRUPE NA 31.03.2024.	4-6
A.1.TRŽIŠTE	5
A.2.POSLOVANJE GRUPE	5
A.3.POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA	6
B. OBJAVA	7
C. FINANCIJSKA IZVJEŠĆA	8-15
C.1.RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE OD 1.1.DO 31.03.2024.	10
C.2.BILANCA NA DAN 31.03.2024.	12
C.3.PROMJENE KAPITALA ZA RAZDOBLJE OD 1.1.DO 31.03.2024.	15
C.4.IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TOKU ZA RAZDOBLJE OD 1.1.DO 31.03.2024.	17
IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA	19

A. IZVJEŠTAJ GRUPE NA 31.03.2024.

A1. TRŽIŠTE …………….………………………………………………5
A2. POSLOVANJE GRUPE…………………………………………5-6
A3. POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA…………………6

A. IZVJEŠTAJ GRUPE NA 31.03.2024.

A1. TRŽIŠTE

Naplaćena premija hrvatskih osiguratelja u prvom tromjesečju 2023. godine dosegnula je 451,9 mil eura što predstavlja rast od 9,9% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. U segmentu neživotnog osiguranja ukupna naplaćena premija porasla je za 38,6 mil eura odnosno 11,5% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, dok je u segmentu životnog osiguranja naplaćena premija na razini prvog tromjesečja porasla za 2,9% odnosno 2,2 mil eura.

Naplaćena premija za osiguranje od odgovornosti za upotrebu motornih vozila iznosi 135,8 mil eura dok za osiguranja cestovnih vozila (kasko) iznosi 71,2 mil eura u prvom tromjesečju 2024. godine.

A2. POSLOVANJE GRUPE

Grupu čine društva Adriatic osiguranje d.d. kao matično društvo, Tehnomobil nekretnine d.o.o. i AUTOCENTAR VRBOVEC d.o.o. kao ovisna društva. Adriatic je 100%-tni vlasnik oba društva.

Uz zaključene 386.545 police osiguranja Adriatic osiguranje je tijekom prvog tromjesečja 2024. godine naplatilo premiju od 55,9 mil eura, što predstavlja rast od 18,07%.

Ukupno tržište osiguranja ako gledamo naplaćenu premiju je doživjelo rast za 9,9%. Tržišni udjel Adriatica na tržištu neživotnog osiguranja porastao je sa 14,10% na 14,93%. Društvo je tijekom prvog tromjesečja 2024. godine policiralo premiju od 60,3 mil eura, što predstavlja rast od 17,83%.

Društvo je u svim skupinama osiguranja osim imovine i osoba ostvarilo porast naplaćene premije. Struktura portfelja (uključena premija suosiguranja):

	Prikaz 1. Naplaćena premija			u 000 eur
	1Q. 2023.	1Q 2024.	Indeks	Udjel
Autoodgovornost	32.791	38.221	116,56	68,42%
Imovina	2.345	2.562	109,23	4,59%
Autokasko	6.932	9.209	132,86	16,49%
Osobe (nezgoda)	2.548	2.737	107,40	4,90%
Plovila	399	145	36,39	0,26%
Odgovornost	1.111	1.630	146,71	2,92%
Ostalo	1.187	1.358	114,38	2,43%
	47.314	55.862	118,07	100,00%

Izvor: Grupa

Grupa je u Republici Italiji u prvom tromjesečju 2024. godine naplatilo premije u iznosu od 22,2 mil. eura.

Agram grupa osiguravatelja (Adriatic, Agram Life osiguranje i Euroherc osiguranje) u prvom tromjesečju 2024. ostvarila je više od 126 mil. eura naplaćene premije, što predstavlja porast od 13 mil. eura odnosno 11,46% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Ukupan prihod iz ugovora o osiguranju Grupe u prvom tromjesečju 2024. godine iznosi 52,7 mil. eura te bilježi povećanje od 18,72% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Ukupni rashodi od ugovora o osiguranju Grupe u prvom tromjesečju 2024. godine iznose 41,9 mil. eura te bilježe povećanje od 10,18% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Ukupan rezultat iz ugovora o osiguranju u prvom tromjesečju 2024. godine iznosi 3,2 mil. eura te bilježi smanjenje od 50,08% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Ostvarena bruto dobit Grupe u četvrtom tromjesečju 2023. godine iznosi 1,6 mil eura te bilježi smanjenje od 51,18% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Primarni razlog za smanjenje bruto dobiti je porast rashoda iz ugovora o (pasivnom) reosiguranju za 6,6 mil. eura te porastu nastalih (likvidiranih) šteta za 7,8 mil. eura odnosno za 29,9%.

A3. POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA

Opis pozicije	(u 000 €)	1Q 2023.	1Q 2024.	Indeks
Ukupna aktiva po zaposlenom		385.309	397.310	103,11
Naplaćena premija po zaposlenom		45.758	52.256	114,20
Neto dobit po dionici		24	11	47,04
Cijena dionice na kraju razdoblja	(u eurima)	555 €	520 €	93,69

Prikaz 2. ‒ Pokazatelji uspješnosti poslovanja

Izvor: Grupa

B. OBJAVA

I REZULTATI

Konsolidiran, nerevidirani izvještaj za razdoblje od 01.01.2024. do 31.03.2024. godine kao i revidirani godišnji financijski izvještaj za 2022. godinu objavljen je na internet stranicama Zagrebačke burze, www.zse.hr, Adriatic osiguranja d.d., www.adriatic-osiguranje.hr i Registra propisanih informacija www.hanfa.hr/brzi-linkovi/srpi/.

Uprava

Uprave

Goran Jurišić, predsjednik

Nino Pavić, član Uprave

Uprave

Ivica Vujić, član Uprave Dr. sc. Morana Derenčinović Ruk, članica

C. FINANCIJSKA IZVJEŠĆA

C1. RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 31.03.202410-11
C2. BILANCA NA DAN 31.03.2024. ……………………………………………12-14
C3. PROMJENE KAPITALA ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 31.03.2024. …………15-16
C4. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TOKU ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 31.03.202417-18

C. FINANCIJSKA IZVJEŠĆA

Prilog 1. ‒ Opći podaci za izdavatelje

OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		01.01.2024	do	31.03.2024
Godina:		2024
Kvartal:		1
Matični broj (MB):	03763536	Oznaka matične države članice izdavatelja:		Republika Hrvatska
Matični broj subjekta (MBS):	060006216
Osobni identifikacijski broj (OIB):	94472454976		LEI:	74780000904H51PVL664
Šifra ustanove:	340
Tvrtka izdavatelja:	ADRIATIC OSIGURANJE D.D.
Poštanski broj i mjesto:	10000		Zagreb
Ulica i kućni broj:	Listopadska 2
Adresa e-pošte:		adriatic@adriatic-osiguranje.hr
Internet adresa:	www.adriatic-osiguranje.hr
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):	1069
Konsolidirani izvještaj:	KD	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)		KN	KD
Revidirano:	RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)		RN	RD
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):			Sjedište:		MB:
TEHNOMOBIL NEKRETNINE d.o.o.		Listopadska 2, Zagreb			02249022
AUTOCENTAR VRBOVEC d.o.o.		1. svibnja 3, Vrbovec			01224336
					Da
Knjigovodstveni servis:	Ne	(Da/Ne)			Ne
Osoba za kontakt:	Alma Samardžija			(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
		(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon:	01/3036-221
Adresa e-pošte:		alma.samardzija@adriatic-osiguranje.hr
Revizorsko društvo:
Ovlašteni revizor:	(tvrtka revizorskog društva)
	(ime i prezime)

C.1. RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 31.03.2024.

Prikaz 3. ‒ Račun dobiti i gubitka za razdoblje od 1.1.do 31.03.2024.

Prethodno Tekuće Oznaka Naziv pozicije obračunsko obračunsko pozicije razdoblje razdoblje 1 2 3 4 I. Prihodi od ugovora o osiguranju (002 do 004) 001 44.400.524 52.712.642 1. Opći model mjerenja 002 0 0 2. Model mjerenja putem varijabilne naknade 003 0 0 3. Model raspodjele premije 004 44.400.524 52.712.642 -41.884.676 II. Rashodi od ugovora o osiguranju (006 do 012) 005 -38.014.384 006 -33.703.522 1. Nastale štete -25.939.440 007 -3.588.292 2. Provizije -3.317.073 008 -6.379.332 3. Ostali rashodi vezani uz prodaju osiguranja -6.176.795 009 -4.454.758 4. Ostali rashodi od pružanja usluga osiguranja -4.259.930 010 5. Amortizacija troškova pribave osiguranja 0 0 011 6. Gubici i otpuštanje gubitaka po osnovi neprofitabilnih ugovora 0 0 012 6.241.228 7. Promjena obveza za nastale štete 1.678.854 013 III. Neto rezultat ugovora o (pasivnom) reosiguranju (014 do 015) 3.211 -7.638.467 014 1. Prihodi iz ugovora o (pasivnom) reosiguranju 1.992.601 530.672 015 2. Rashodi iz ugovora o (pasivnom) reosiguranju -8.725.342 -8.169.139 016 IV. Rezultat iz ugovora o osiguranju (001+005+013) 6.389.351 3.189.499 V. Neto prihod od ulaganja (018+023+024+025+026+027+031+032+033+034) 017 1.098.477 1.274.960 605.206 1. Prihod od ulaganja u zemljišta i građevinske objekte (019 do 022) 018 592.776 1.1. Prihod od najmova 019 619.734 634.522 1.2. Realizirani dobitci/gubitci (neto) od nekretnina koje se ne koriste za 020 0 0 vlastitu upotrebu 1.3. Nerealizirani dobitci/gubitci (neto) od nekretnina koje se ne koriste za 021 0 0 vlastitu upotrebu 1.4. Amortizacija zemljišta i građevinskih objekata koji ne služe društvu za 022 -26.958 -29.316 obavljanje djelatnosti 2. Kamatni prihod izračunat metodom efektivne kamatne stope 023 0 0 3. Ostali prihodi od kamata 024 582.042 923.587 4. Prihod od dividendi 025 0 0 5. Nerealizirani dobitci/gubitci (neto) od financijske imovine koja se vodi po fer 026 0 0 vrijednosti kroz RDG 6. Realizirani dobitci/gubitci (028 do 030) 027 -10.702 0 6.1. Realizirani dobitci/gubitci (neto) od financijske imovine koja se vodi po fer 028 0 0 vrijednosti kroz RDG 6.2. Realizirani dobitci/gubitci (neto) od financijske imovine koja se vodi po fer 029 -10.702 0 vrijednosti kroz OSD 6.3. Ostali realizirani dobici/gubici (neto) 030 0 0 7. Neto umanjenje/otpuštanje umanjenja vrijednosti ulaganja 031 0 0 8. Neto tečajne razlike 032 4.406 4.570 9. Ostali prihodi od ulaganja 033 4.263 4.976 10. Ostali rashodi od ulaganja 034 -74.308 -263.379 VI. Neto financijski rashod od ugovora o osiguranju i (pasivnog) reosiguranja 035 -3.588.443 -2.574.281 (036 do 038) 1. Neto financijski prihodi/rashodi od ugovora o osiguranju 036 -3.732.096 -2.589.273 2. Neto financijski prihodi/rashodi od ugovora o (pasivnom) reosiguranju 037 143.653 14.992 3. Promjena obveze za ugovore o ulaganju 038 0 0 VII. Ostali prihodi 039 1.662.607 2.152.858 VIII. Ostali poslovni rashodi 040 -2.219.458 -2.411.377		u eurima

IX. Ostali financijski rashodi	041	0	0
X. Udio u dobiti društava koja se konsolidiraju metodom udjela, neto od poreza	042	0	0
XI. Dobit ili gubitak obračunskog razdoblja prije poreza	043	3.342.534	1.631.659
XII. Porez na dobit ili gubitak (045+046)	044	-291.801	-196.447
1. Tekući porezni trošak	045	-835.436	-196.447
2. Odgođeni porezni trošak/prihod	046	543.635	0
XIII. Dobit ili gubitak obračunskog razdoblja poslije poreza (+/-) (048+049)	047	3.050.733	1.435.212
1. Pripisano imateljima kapitala matice	048	3.050.733	1.435.212
2. Pripisano nekontrolirajućem interesu	049	0	0
XIV. Ostala sveobuhvatna dobit (051+056)	050	8.480.112	632.084
1. Stavke koje se neće reklasificirati u račun dobiti i gubitka (052 do 055)	051	8.333.561	129.649
1.1. Neto promjena fer vrijednosti vlasničkih vrijednosnica (OSD)	052	10.276.580	158.109
1.2. Aktuarski dobici/gubici po mirovinskim planovima s definiranim mirovinama	053	0	0
1.3. Ostalo	054	-113.701	0
1.4. Porez	055	-1.829.318	-28.460
2. Stavke koje su, ili bi mogle biti, reklasificirane u račun dobiti i gubitka (057 do 063)	056	146.551	502.435
2.1. Neto promjena fer vrijednosti dužničkih vrijednosnica (OSD)	057	0	0
2.2. Tečajne razlike nastale preračunavanjem inozemnog poslovanja	058	0	0
2.3. Učinci od instrumenata zaštite	059	0	0
2.4. Neto financijski rashodi/prihodi od ugovora o osiguranju	060	192.301	724.070
2.5. Neto financijski prihodi/rashod od ugovora o (pasivnom) reosiguranju	061	-19.371	-111.345
2.6. Ostalo	062	0	0
2.7. Porez	063	-26.379	-110.290
XV. Ukupna sveobuhvatna dobit (047+050)	064	11.530.845	2.067.296
1. Pripisano imateljima kapitala matice	065	11.530.845	2.067.296
2. Pripisano nekontrolirajućim interesima	066	0	0
XVI. Reklasifikacijske usklade	067	0	0

C.2. BILANCA NA DAN 31.03.2024.

Prikaz 4. ‒ Bilanca na dan 31.03.2024.

			u eurima
Opis pozicije	Oznaka pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4
AKTIVA
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (002+003)	001	4.568.657	4.398.083
1. Goodwill	002	4.474.070	4.381.240
2. Ostala nematerijalna imovina	003	94.587	16.843
II. MATERIJALNA IMOVINA (005 do 007)	004	56.723.571	57.261.461
1. Zemljišta i građevinski objekti koji služe društvu za provođenje djelatnosti	005	52.561.089	53.328.914
2. Oprema	006	4.162.482	3.932.547
3. Ostala materijalna imovina i zalihe	007	0	0
III. ULAGANJA (009+010+014)	008	269.215.745	293.915.491
A Ulaganja u zemljišta i građevinske objekte koji ne služe društvu za provođenje djelatnosti	009	74.112.465	76.949.608
B Ulaganja u ovisna društva, pridružena društva i zajedničke pothvate (011 do 013)	010	9.323.163	9.741.955
1. Dionice i udjeli u ovisnim društvima	011	0	0
2. Dionice i udjeli u pridruženim društvima	012	9.323.163	9.741.955
3. Dionice i udjeli u zajedničkim pothvatima	013	0	0
C Financijska imovina (015+020+025)	014	185.780.117	207.223.928
1. Financijska imovina koja se vrednuje po amortiziranom trošku (016 do 019)	015	92.807.478	100.022.546
1.1. Dužnički financijski instrumenti	016	0	0
1.2. Depoziti kod kreditnih institucija	017	39.195.825	44.846.743
1.3. Zajmovi	018	53.611.653	55.175.803
1.4. Ostalo	019	0	0
2. Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (021 do 024)	020	92.972.639	107.201.382
2.1. Vlasnički financijski instrumenti	021	68.478.029	76.761.445
2.2. Dužnički financijski instrumenti	022	22.770.828	27.134.811
2.3. Udjeli u investicijskim fondovima	023	1.723.782	3.305.126
2.4. Ostalo	024	0	0
3. Financijska imovina po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka (026 do 030)	025	0	0
3.1. Vlasnički financijski instrumenti	026	0	0
3.2. Dužnički financijski instrumenti	027	0	0
3.3. Udjeli u investicijskim fondovima	028	0	0
3.4. Izvedeni financijski instrumenti	029	0	0
3.5. Ostalo	030	0	0
IV. IMOVINA IZ UGOVORA O OSIGURANJU (032 do 040)	031	0	0
1. Opći model mjerenja (033 do 035)	032	0	0
1.1. - Imovina za preostalo pokriće	033	0	0
1.2. - Imovina za novčane tokove od pribave osiguranja	034	0	0
1.3. - Imovina iz nastalih šteta	035	0	0
2. Model mjerenja putem varijabilne naknade (037 do 039)	036	0	0
2.1. - Imovina za preostalo pokriće	037	0	0
2.2. - Imovina za novčane tokove od pribave osiguranja	038	0	0
2.3. - Imovina iz nastalih šteta	039	0	0
3. Model raspodjele premije (041 do 043)	040	0	0
3.1. - Imovina za preostalo pokriće	041	0	0

3.2. - Imovina za novčane tokove od pribave osiguranja	042	0	0
3.3. - Imovina iz nastalih šteta	043	0	0
V. IMOVINA IZ UGOVORA O REOSIGURANJU	044	8.210.382	4.057.145
VI. ODGOĐENA I TEKUĆA POREZNA IMOVINA (046+047)	045	8.170.045	7.950.314
1. Odgođena porezna imovina	046	6.939.209	6.815.997
2. Tekuća porezna imovina	047	1.230.836	1.134.317
VII. OSTALA IMOVINA (049+053+054)	048	51.521.258	57.141.627
1. Novac u banci i blagajni (050 do 052)	049	16.925.766	14.547.828
1.1. Sredstva na poslovnom računu	050	16.916.217	14.536.893
1.2. Sredstva na računu imovine za pokriće obveza iz ugovora za životna	051	0	0
osiguranja 1.3. Novčana sredstva u blagajni	052	9.549	10.935
2. Dugotrajna imovina namijenjena za prodaju i prestanak poslovanja	053	0	0
3. Ostalo	054	34.595.492	42.593.799
VIII. UKUPNA AKTIVA (001+004+008+031+044+045+048)	055	398.409.658	424.724.121
IX. IZVANBILANČNI ZAPISI	056	1.292.624	1.121.171
PASIVA
X. KAPITAL I REZERVE (058+061+062+066+067+071+074)	057	175.200.335	186.861.032
1. Upisani kapital (059+060)	058	6.636.140	12.500.000
1.1. Uplaćeni kapital - redovne dionice	059	6.636.140	12.500.000
1.2. Uplaćeni kapital - povlaštene dionice	060	0	0
2. Premije na emitirane dionice (rezerve kapitala) 3. Revalorizacijske rezerve (063 do 065)	061 062	0 60.872.378	0 69.219.825
3.1. Zemljišta i građevinskih objekata 3.2. Financijske imovine	063 064	37.477.440 23.394.938	38.407.358 30.812.467
3.3. Ostale revalorizacijske rezerve	065	0	0
4. Financijska rezerva iz ugovora o osiguranju	066	4.411.426	1.603.842
5. Rezerve (068 do 070)	067	18.416.821	18.427.961
5.1. Zakonske rezerve	068	12.098.290	12.098.290
5.2. Statutarna rezerva 5.3. Ostale rezerve	069 070	0 6.318.531	0 6.329.671
6. Zadržana dobit ili preneseni gubitak (072+073)	071	81.812.837	83.674.192
5.1. Zadržana dobit	072	81.812.837	83.674.192
6.2. Preneseni gubitak (-)	073	0	0
7. Dobit ili gubitak tekućeg obračunskog razdoblja (075+076)	074	3.050.734	1.435.212
7.1. Dobit tekućeg obračunskog razdoblja	075	3.050.734	1.435.212
7.2. Gubitak tekućeg obračunskog razdoblja (-)	076	0	0
XI. OBVEZE DRUGOG REDA (PODREĐENE OBVEZE)	077	0	0
XII. MANJINSKI INTERES	078	0	0
XIII. OBVEZE IZ UGOVORA O OSIGURANJU (080+084+088)	079	180.840.717	193.250.948
1. Opći model mjerenja (081 do 083)	080	0	0
1.1. - Obveza za preostalo pokriće	081	0	0
1.2. - Imovina za novčane tokove od pribave osiguranja	082	0	0
1.3. - Obveza za nastale štete	083	0	0
2. Model mjerenja putem varijabilne naknade (085 do 087)	084	0	0
2.1. - Obveza za preostalo pokriće	085	0	0
2.2. - Imovina za novčane tokove od pribave osiguranja	086	0	0
2.3. - Obveza za nastale štete	087	0	0
3. Model raspodjele premije (089 do 091)	088	180.840.717	193.250.948
3.1. - Obveza za preostalo pokriće	089	73.111.724	81.466.462
3.2. - Imovina za novčane tokove od pribave osiguranja	090	0	0
3.3. - Obveza za nastale štete	091	107.728.993	111.784.486

XIV. OBVEZE IZ UGOVORA O REOSIGURANJU	092	0	0
XV. OBVEZA ZA UGOVORE O ULAGANJU	093	0	0
XVI. OSTALE PRIČUVE (095+096)	094	0	0
1. Pričuve za mirovine i slične obveze	095	0	0
2. Ostale pričuve	096	0	0
XVII. ODGOĐENA I TEKUĆA POREZNA OBVEZA (098+099)	097	15.764.775	15.547.645
1. Odgođena porezna obveza	098	15.236.081	15.547.645
2. Tekuća porezna obveza	099	528.694	0
XVIII. FINANCIJSKE OBVEZE (101 do 105)	100	6.567.628	5.452.940
1. Obveze po zajmovima	101	3.984.487	2.714.162
2. Obveze po izdanim financijskim instrumentima	102	0	0
3. Obveza za izvedene financijske instrumente	103	0	0
4. Obveza za neisplaćenu dividendu	104	21.726	21.725
5. Ostale financijske obveze	105	2.561.415	2.717.053
XIX. OSTALE OBVEZE (107 do 109)	106	20.036.203	23.611.556
1. Obveze za otuđenje i prekinuto poslovanje	107	0	0
2. Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja	108	118.671	598.168
3. Ostale obveze	109	19.917.532	23.013.388
XX. UKUPNA PASIVA (057+077+078+079+092+093+094+097+100+106)	110	398.409.658	424.724.121
XXI. IZVANBILANČNI ZAPISI	111	1.292.624	1.121.171

C.3. PROMJENE KAPITALA ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 31.03.2024.

Prikaz 5. ‒ Promjene kapitala za razdoblje od 1.1.do 31.03.2024.

											U eurima
		Raspodjeljivo vlasnicima matice
Opis pozicije	Broj pozicije	Uplaćeni kapital (redovne i povlaštene dionice)	Premije na emitirane dionice	Revalorizacijs ke rezerve	Financijska rezerva iz ugovora o osiguranju	Rezerve kapitala (zakonske, statutarne, ostale)	Zadržana dobit ili preneseni gubitak	Dobit/gubitak tekuće godine	Ukupno kapital i rezerve (3 do 9)	Raspodjeljivo nekontrolira jućim interesima	Ukupno kapital i rezerve (10+11)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
I. Stanje na 01. siječnja prethodne godine	1	6.636.140	0	52.538.155	4.126.692	18.416.821	76.649.577	9.646.016	168.013.401	0	168.013.401
Promjena računovodstvenih politika	2	0	0	0	0	0	0	0	0	0	00
Ispravak pogreški prethodnih razdoblja	3	0	0	0	0	0	0	0	0	0
II. Stanje na 01. siječnja prethodne godine (prepravljeno)	4	6.636.140	0	52.538.155	4.126.692	18.416.821	76.649.577	9.646.016	168.013.401	0	168.013.401
III. Sveobuhvatna dobit ili gubitak prethodne godine	5	-11.140	0	17.096.781	-2.427.878	11.140	0	5.369.757	20.038.660	0	20.038.660
Dobit ili gubitak razdoblja	6	0	0	0	0	0	0	5.369.757	5.369.757	0	5.369.757
2. Ostala sveobuhvatna dobit ili gubitak prethodne godine	7	-11.140	0	17.096.781	-2.427.878	11.140	0	0	14.668.903	0	14.668.903
Nerealizirani dobici ili gubici od materijalne imovine (zemljišta i građevinski objekti)	8	0	0	1.492.391	0	0	0	0	1.492.391	0	1.492.391
Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	9	0	0	15.612.559	0	0	0	0	15.612.559	0	15.612.559
Realizirani dobici ili gubici od financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	10	0	0	-8.169	0	0	0	0	-8.169	0	-8.169
Neto financijski rashodi/prihodi od ugovora o osiguranju	11	0	0	0	-2.459.421	0	0	0	-2.459.421	0	-2.459.421
Neto financijski rashodi/prihodi od ugovora o (pasivnom) reosiguranju	12	0	0	0	31.543	0	0	0	31.543	0	31.543
Ostale nevlasničke promjene kapitala	13	-11.140	0	0	0	11.140	0	0	0	0	0
IV. Transakcije s vlasnicima (prethodno razdoblje)	14	5.875.000	0	-544.759	0	0	3.412.184	-9.646.016	-903.592	0	-903.592
Povećanje/smanjenje upisanog kapitala	15	5.875.000	0	0	0	0	-5.875.000	0	0	0	0

Ostale uplate vlasnika	16	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Isplata udjela u dobiti/dividenda	17	0	0	0	0	0	0	-3.483.974	-3.483.974	0	-3.483.974
Ostale raspodjele vlasnicima	18	0	0	-544.759	0	0	9.287.184	-6.162.042	2.580.382	0	2.580.382
V. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja u prethodnoj godini	19	12.500.000	0	69.090.176	1.698.814	18.427.961	80.061.761	5.369.757	187.148.469	0	187.148.469
VI. Stanje na 01. siječnja tekuće godine	20	12.500.000	0	69.090.176	1.698.814	18.427.961	80.061.761	5.369.757	187.148.469	0	187.148.469
Promjena računovodstvenih politika	21	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ispravak pogreški prethodnih razdoblja	22	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
VII. Stanje 1. siječnja tekuće godine (prepravljeno))	23	12.500.000	0	69.090.176	1.698.814	18.427.961	80.061.761	5.369.757	187.148.469	0	187.148.469
VIII. Sveobuhvatna dobit ili gubitak tekuće godine	24	0	0	129.649	-94.972	0	0	1.435.212	1.469.889	0	1.469.889
Dobit ili gubitak razdoblja	25	0	0	0	0	0	0	1.435.212	1.435.212	0	1.435.212
Ostala sveobuhvatna dobit ili gubitak tekuće godine	26	0	0	129.649	-94.972	0	0	0	34.677	0	34.677
Nerealizirani dobici ili gubici od materijalne imovine (zemljišta i građevinski objekti)	27	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	28	0	0	129.649	0	0	0	0	129.649	0	129.649
Realizirani dobici ili gubici od financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	29	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Neto financijski rashodi/prihodi od ugovora o osiguranju	30	0	0	0	-186.275	0	0	0	-186.275	0	-186.275
Neto financijski rashodi/prihodi od ugovora o (pasivnom) reosiguranju	31	0	0	0	91.303	0	0	0	91.303	0	91.303
Ostale nevlasničke promjene kapitala	32	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Transakcije s vlasnicima (tekuće razdoblje)	33	0	0	0	0	0	3.612.431	-5.369.757	-1.757.326	0	-1.757.326
Povećanje/smanjenje upisanog kapitala	34	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ostale uplate vlasnika	35	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Isplata udjela u dobiti/dividenda	36	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ostale transakcije s vlasnicima	37	0	0	0	0	0	3.612.431	-5.369.757	-1.757.326	0	-1.757.326
Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja u tekućoj godini	38	12.500.000	0	69.219.825	1.603.842	18.427.961	83.674.192	1.435.212	188.098.859	0	186.861.032

C.4. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TOKU ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 31.12.2023.

Prikaz 6. ‒ Izvještaj o novčanom toku za razdoblje od 1.1.do 31.12.2023.

			u eurima
Opis pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće poslovno razdoblje
1	2	3	4
I. NOVČANI TOK IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI (002+018+035+036+037)	001	6.973.948	15.872.330
1. Novčani tok prije promjene poslovne imovine i obveza (003+004)	002	-582.783	12.983.770
1.1. Dobit/gubitak obračunskog razdoblja	003	3.342.535	1.631.659
1.2. Usklađenja: (005 do 017)	004	-3.925.318	11.352.111
1.2.1. Amortizacija nekretnina i opreme	005	756.660	823.305
1.2.2. Amortizacija nematerijalne imovine	006	36.233	16.065
1.2.3. Gubitak od umanjenja vrijednosti nematerijalne imovine	007	0	0
1.2.4. Ostali financijski troškovi	008	0	0
1.2.5. Umanjenje vrijednosti i dobici/gubici od svođenja na fer	009	-10.156.333	-158.109
vrijednost 1.2.6. Troškovi kamata	010	25.694	13.204
1.2.7. Prihodi od kamata	011	-595.984	-607.216
1.2.8. Dobitak od prodaje podružnice	012	0	0
1.2.9. Udjeli u dobiti pridruženih društava	013	0	0
1.2.10. Transakcije plaćanja temeljene na dionicama koja se
podmiruju glavničkim instrumentima	014	0	0
1.2.11. Trošak poreza na dobit	015	-291.801	-196.447
1.2.12. Dobici/gubici od prodaje materijalne imovine (uključujući zemljišta i građevinske objekte)	016	15.210	0
1.2.13. Ostala usklađenja	017	6.285.003	11.461.309
2. Povećanje/smanjenje poslovne imovine i obveza (019 do 034)	018	7.491.089	2.087.651
2.1. Povećanje/smanjenje financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	019	14.575.480	64.772
2.2. Povećanje/smanjenje financijske imovine po fer vrijednosti kroz	020	0	0
račun dobiti i gubitka
2.3. Povećanje/smanjenje financijske imovine koja se vrednuje po amortiziranom trošku	021	-3.940.685	1.451.145
2.4. Povećanje/smanjenje imovine/obveza iz ugovora o osiguranju	022	-22.041.176	-275.549
2.5. Povećanje/smanjenje imovine/obveza iz ugovora o reosiguranju	023	-1.009.920	3.446.744
2.6. Povećanje/smanjenje porezne imovine	024	-1.057.372	14.631
2.7. Povećanje/smanjenje potraživanja	025	20.128.633	416.346
2.8. Povećanje/smanjenje ulaganja u nekretnine	026	0	0
2.9. Povećanje/smanjenje nekretnina za vlastitu upotrebu	027	0	0
2.10 Povećanje/smanjenje ostale imovine	028	983.961	-251.021
2.11. Povećanje/ smanjenje obveza iz ugovora o ulaganju	029	0	0
2.12. Povećanje/smanjenje ostalih pričuva	030	0	0
2.13. Povećanje/smanjenje poreznih obveza	031	2.075.845	-1.415.742
2.14. Povećanje/smanjenje financijskih obveza	032	317.087	371.293
2.15. Povećanje/smanjenje ostalih obveza	033	-1.264.693	-1.498.068
2.16. Povećanje/smanjenje odgođenog plaćanja troškova i prihoda budućeg razdoblja	034	-1.276.071	-236.900
3. Plaćeni porez na dobit	035	-531.145	-181.815
4. Primici od kamata	036	596.787	843.027
5. Primici od dividendi	037	0	139.697
II. NOVČANI TOK IZ ULAGAČKIH AKTIVNOSTI (039 do 045)	038	-10.773.765	-13.666.738
1. Primici od prodaje materijalne imovine	039	4.500	0
2. Izdaci za nabavu materijalne imovine	040	-86.054	-97.453

3. Primici od prodaje nematerijalne imovine	041	0	0
4. Izdaci za nabavu nematerijalne imovine	042	-3.133	-5.134
5. Primici od prodaje podružnice, pridruženih društava i zajedničkih pothvata	043	0	0
6. Izdaci za nabavu podružnice, pridruženih društava i zajedničkih pothvata	044	0	0
7. Primici/izdaci temeljem ostalih investicijskih aktivnosti	045	-10.688.608	-13.564.151
III. NOVČANI TOK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (047 do 057)	046	-1.832.726	-672.781
1. Novčani primici uslijed povećanja temeljnog kapitala	047	0	0
2. Novčani primici od izdavanja povlaštenih dionica koje se mogu otkupiti	048	0	0
3. Novčani primici od primljenih kratkoročnih i dugoročnih zajmova	049	0	0
4. Novčani primici od prodaje vlastitih dionica	050	0	0
5. Novčani primici od realizacije dioničkih opcija	051	0	0
6. Novčani izdaci koji se odnose na povlaštene dionice koje se mogu otkupiti	052	0	0
7. Novčani izdaci za otplatu primljenih kratkoročnih i dugoročnih zajmova	053	-1.487.700	-324.510
8. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	054	0	0
9. Novčani izdaci za plaćene kamate	055	-25.619	-15.407
10. Novčani izdaci za plaćene dividende	056	0	0
11. Novčani izdaci za obveze iz najma	057	-319.407	-332.864
IV.ČISTI NOVČANI TOK (001 + 038 + 046)	058	-5.632.543	1.532.811
V. UČINCI PROMJENE TEČAJEVA STRANIH VALUTA NA NOVAC I NOVČANE EKVIVALENTE	059	0	0
VI. NETO POVEĆANJE/SMANJENJE NOVCA I NOVČANIH EKVIVALENATA (058+059)	060	-5.632.543	1.532.811
1. Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	061	22.558.308	13.015.017
2. Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja (060 + 061)	062	16.925.765	14.547.828

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Na temelju članka 465. i 468. Zakona o tržištu kapitala (NN, br. 65/18, 17/20, 83/21, 151/22) izjavljujemo da su prema našem najboljem saznanju:

Financijski izvještaji Grupe sastavljeni uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja (MSFI), a u skladu su s hrvatskim Zakonom o računovodstvu, te daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitka i dobitka, financijskog položaja i poslovanja Društva.

Financijski izvještaji sadrže istinit prikaz razvoja, rezultata poslovanja i položaja Grupe kao izdavatelja.

Izvještaje sastavila: Direktorica financija:

Alma Samardžija

Odgovorne osobe:

Uprave

Goran Jurišić, predsjednik

Uprave

Nino Pavić, član Uprave

Ivica Vujić, član Uprave Dr. sc. Morana Derenčinović Ruk, članica

Stranica 20 od 20