Chat with Filing

Ask questions about this document
Please log in or register to use the chat feature. Please register first.
10-Q - Financijski izvještaji Bilokalnik-IPA d.d. za period 05.2022.-10.2022. godine

Company: Bilokalnik-IPA d.d. Date: 2022-11-30 Language: Serbo-Croatian Register to download
Loading document preview...
Document Preview Not Available

The file type (.pdf) cannot be displayed directly here.
Open Original File
Error loading document preview. Please try the 'Open Original File' link.
You're One Click Away From The Full Filing

Instantly access this document—and 2.8M more—for free. Select your preferred method:
Continue with Google Continue with Microsoft Continue with Facebook Continue with Amazon
![](_page_0_Picture_0.jpeg)

# TROMJESECNI FINANCIJSKIIZVJESTAJ ZA PERIOD 00 01.05.2022. DO 31.10.2022.

U Koprivnici, studeni 2022. godine

![](_page_1_Picture_0.jpeg)

"

## **MEOUIZVJESTAJ UPRAVE 0 POSLOVANJU U PERIODU SVIBANJ 2022. - LlSTOPAD 2022. GODINE**

U periodu od svibnja 2022. do listopada 2022. godine ostvarena je kolicinska prodaja od 30,0 milijuna m<sup>2</sup> ambalaze od valovitog kartona sto je manje od planirane prodaje za 6,8 %. U odnosu na isto razdoblje prethodne godine zabiljefen je pad u kollcini prodane arnbalafe od 2,4 %.

U promatranom razdoblju ostvareni su ukupni prihodi u visini od 117,5 milijuna kuna sto je u odnosu na isto razdoblje prosle godine povecanje od 30,4 milijuna kuna.

U istom razdoblju ostvareni su ukupni rashodi od 109,6 milijuna kuna, sto je za 26,S milijuna kuna vise u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Ostvarena je dobit prije oporezivanja u iznosu od 7,9 milijuna kuna, sto je povecan]e od 3,8 milijuna kuna u odnosu na prethodno razdoblje.

unatoc pojacanoj izlofenosti riziku likvidnosti u okruzenju, Drustvo svoje obveze podmiruje u rokovima. Drustvo je izlofeno riziku promjene tecajeva stranih valuta koji se ocltuje kroz naplatu potrafivanja iz inozemstva te kroz podmirivanje obveza prema inozemnim dobavljacirna. Drustvo nije imalo znacejnlh problema 5 llkvidnoscu i naplatom potraflvanja iako je na trflstu i kod kupaca i dalje lzrafen problem u prikupljanju izvora sredstava.

Uprava i poslovodstvo Drustva kontinuirano radi na prilagodbama poslovanja i rezultata Drustva novim trfisnlm uvjetima kroz unapredenje efikasnosti poslovnih procesa drustva, smanjenju troskova poslovanja, povecanju likvidnosti te razvoju novih trfista i ponuda.

Drustvo je 02. svibnja 2016. godine na propisan nacin obavijestilo javnost 0 promjeni poreznog razdoblja - poslovne godine koja zapoclnje 01. svibnja tekuce kalendarske godine i zavrsava 30. travnja slijedece kalendarske godine. Promjena poreznog razdoblja primjenjuje se od 01. svibnja 2016. godine.

Tijekom razdoblja epidemije i pandemije virusa COVID 19, u svim poslovnim aktivnostima i procesima, posebice u odnosu na provedbu mjera izdanih od Nacionalnog stozera civilne zastlte Republike Hrvatske, management Drustva osigurao je za sve zaposlenike, poslovne partnere i sve ostale osobe koje su u poslovnim odnosima obavljale neophodne poslovne aktivnosti sve potrebne mjere zastite sa hodogramima propisanih poslovnih ponasan]a te se na taj nacln osigurao kontinuitet rada i poslovanja svih dana pandemije.

U sadasnjern trenutku i nepredvidivim daljnjim kretanjima vezano za virus COVID-19 nije rnoguce predvidjeti buduci utjecaj na poslovanje, cimbenike i financijsku situaciju Izdavatelja u narednom razdoblju.

Izdavatelj ce i nadalje budno pratiti daljnji razvoj situacije vezano na virus COVID-19 na domaco] i globalnoj razini i poduzimat sve potrebne aktivnosti te se pridrfavati svih objavljenih preporuka vezano za smanjenje rizika sirenja virusa COVID-19 i ocuvan]e stabilnosti i kontinuiteta poslovanja.

Vojna djelovanja koja su u toku u Ukrajini i sankcije s tim u vezi usmjerene protiv Ruske Federacije imaju utjecaj na privrede u Europi i svijetu. Drustvo nema nikakvu znacajnu izlofenost prema Ukrajini, Rusiji i Bjelorusiji. Medutim, utjecaj na opcu ekonomsku situaciju more zahtijevati revidiranje odredenih pretpostavki i procjena, sto za posljedicu mote imati nematerijalne korekcije u toku poslovne godine.

Dugorocno gledano, posljedice mogu utjecati na obujam poslovanja, tokove gotovine i profitabilnost. Bez obzira na navedeno, na dan izdavanja ovih financijskih izvjestaja Drustvo i dalje ispunjava svoje obveze 0 roku dospijeca i stoga nastavlja primjenjivati nacelo stalnosti poslovanja kao racunovodstvenu osnovu za sastavljanje financijskih izvjestaja.

Dana 27. listopada 2022. godine odrfana je redovita godlsnja sjednica Glavne skupstine Drustva Bilokalnik-IPA d.d. Obavijest 0 odrzano] redovitoj skupstini i Odluke Glavne skupstine objavljene su na stranicama Zagrebacke burze, u SRPI pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga i na sluzbenim internet stranicama Drustva.

## **KOMENTAR IZNOSA I PROMJENA U FINANCIJSKIM IZVJESTAJIMA ZA PERIOD 00 SVIBNJA 2022. DO LlSTOPADA 2022. GODINE**

## *PRIHODI*

U periodu od svibnja 2022. do listopada 2022. godine ostvaren je ukupni prihod u visini od 117,5 milijuna kuna.

Prihodi od prodaje Drustva u sest mjeseci iznose 114,5 milijuna kuna te su za 30,0 milijuna kuna vecl nego u prethodnom razdoblju. Njihov udio u ukupnom prihodu dosefe 97,46 %. Udio prihoda od prodaje u zemlji iznosi 70,86 % dok prihodi od prodaje u inozemstvu cine 26,60 % ukupnih prihoda.

Ostali poslovni prihodi cine 2,06 % ukupnih prihoda i veci su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

## *RASHODI*

U periodu od svibnja 2022. do listopada 2022. godine ostvareni su ukupni rashodi od 109,6 milijuna kuna.

U strukturi ukupnih troskova materijalni troskovi cine 80,22 % te su za 23,2 milijuna kuna vecl nego u prethodnom razdoblju.

U promatranom razdoblju troskovl zaposlenih cine 9,89 %, a financijski troskovl cine 0,87 % ukupnih troskova. U odnosu na prethodno razdoblje zablljefen je rast u troskovlma zaposlenih te u financijskim troskovima.

## *DOBIT/GUBITAK*

Ostvarena je dobit prije oporezivanja u sest mjeseci poslovne godine 2022/2023 i ona iznosi 7,9 milijuna kuna. Operativna dobit je veca u odnosu na prethodno razdoblje.

U tekucern razdoblju odvijale su se uobicajene transakcije unutar povezanih poduzeca,

Predsjednica Uprave: Clanovi Uprave:

Ana Soldo Danijela Predovlc sparic

**BllOKAlNIK-IPA** d.d. KOPP;VNCA, Dravska ulica 19

![](_page_4_Picture_0.jpeg)

## **IZJAVA ODGOVORNIH OSOBA ZA SASTAVUANJE FINANCIJSKIH IZVJESTAJA**

Financijski izvjestaji sastavljeni su u skladu s Medunarodnim standardima financijskog lzvjestavanja (MSFI) i Medunarodnim racunovodstvenlrn standardima (MRS) te su u skladu sa Zakonom 0 racunovodstvu Republike Hrvatske.

Financijski izvjestaji za razdoblje 01.05.2022. do 31.10.2022. godine pruzaju istinit i vjeran prikaz financijskog polofaja Drustva te rezultata njegova poslovanja i novcanlh tijekova, u skladu s primjenjivim racunovodstvenirn standardima.

Poslovna godina Drustva nije jednaka kalendarskoj, te Drustvo prema uputama HANFE prikazuje vrijednosti za kvartale poslovne godine.

Predsjednica Uprave: Clanovi Uprave:

Danijela Predovic Ana Soldo aric

*.P~~'*

BllOKAl K-IPA d.d K.CPR·\JfJ'C~Dra.ska uhca 19

|                                         |                                           | OPCIPODACIZAIZDAVATELJE                                        |
|-----------------------------------------|-------------------------------------------|----------------------------------------------------------------|
| Razdoblje<br>Izvjeltavanja:             |                                           | 01.05,2022<br>31.10.2022<br>do<br>I<br>I<br>I<br>I             |
| Godina:                                 |                                           | 2022<br>I<br>I                                                 |
| Kvartal:                                |                                           | 2<br>I<br>I                                                    |
|                                         | Tromjesecnl                               | flnancljskllzvjestajl                                          |
| Maticni broj (MB): I                    | 03040356                                  | Oznaka matiene driavel<br>HR<br>I<br>Clanice izdavatelja:<br>I |
| Matieni brojI<br>subjekta (MBS):        | 010003021                                 |                                                                |
| Osobni identifikacijSkil<br>brej (OIB): | 29531974087                               | I<br>7478000090B81WXOZ945<br>LEI:I<br>1<br>I                   |
| \$itral<br>ustanove:                    | 1196                                      | I                                                              |
| Tvrtka izdavatelja: IBILOKALNIK-IPA     | d.d.                                      |                                                                |
| PoStanski broj i mjesto: 1              | 48000                                     | 1Koprlvnlca<br>1                                               |
| Ulica i kucni broj: IOravska ulica 19   |                                           |                                                                |
|                                         |                                           |                                                                |
| Adresa e-poSte: 1 bilokalnik.           | ipa@bilokalnik.hr                         |                                                                |
| Intemet adresa: Iwww.bilokalnik.hr      |                                           |                                                                |
| Brej zaposlenih (krajem I               |                                           |                                                                |
| izvjeStajnog razdoblja):                | 170<br>I                                  |                                                                |
| Konsolidirani izvjestaj: 1              | KN<br>1                                   | (KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)                       |
|                                         |                                           |                                                                |
| Revidirano:<br>1                        | RN<br>1                                   | (RN-nije revidirano/RD-revidirano)                             |
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):  |                                           | SjediSte:<br>MB:                                               |
|                                         |                                           |                                                                |
|                                         |                                           | I<br>.1                                                        |
|                                         |                                           |                                                                |
|                                         |                                           |                                                                |
|                                         |                                           | 1<br>1                                                         |
|                                         |                                           | 1<br>1                                                         |
|                                         |                                           |                                                                |
|                                         |                                           | I<br>I                                                         |
|                                         |                                           | 1<br>1                                                         |
|                                         |                                           |                                                                |
|                                         |                                           | I<br>1                                                         |
| Knjigovodstveni<br>servls.]             |                                           | (Da/Ne)                                                        |
|                                         |                                           | 1<br>1<br>(tvrtka knjigovodstvenog<br>servisa)                 |
| Osoba za kontakt: 1Kovac Tanja          |                                           |                                                                |
|                                         | Telefon: 10481639-602                     | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)                 |
|                                         |                                           | 1                                                              |
|                                         | Adresa e-poSte:ltanja.kovac@bilokalnik.hr |                                                                |
| Revizorsko druStvo: I                   |                                           |                                                                |
|                                         | (tvrtka revizorskog druStva)              |                                                                |
| OvlaSteni revizor: I                    | (ime i prezime)                           |                                                                |
|                                         |                                           | I                                                              |
|                                         |                                           | (l<br>BILI<br>r••iK-IPA d.d.                                   |
|                                         |                                           |                                                                |
|                                         |                                           | :'<br>KOP'V<br>'<br>19<br>D<br>?Cc:67C<br>f<br>•.•<br>         |

## **BILANCA**

### stanje na dan 31.10.2022.

| Obveznik:<br>Bilokalnik-IPA<br>d.d.<br>                                                                                                          |            |                    |                   |  |  |  |  |  |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|------------|--------------------|-------------------|--|--|--|--|--|
| -r<br>••k<br><br>-::;,-                                                                                                                          |            | ,<br>--<br>'<br>.~ | :~•.<br>--<br>••• |  |  |  |  |  |
| 1                                                                                                                                                | 2          | 3                  | 4                 |  |  |  |  |  |
|                                                                                                                                                  |            |                    |                   |  |  |  |  |  |
| A)<br>POTRAZIVANJAZA<br>UPISANI<br>A NEUPLACENI<br>KAPITAL                                                                                       | 001        | 0                  | 0                 |  |  |  |  |  |
| B)<br>DUGOTRAJNA<br>IMOVINA<br>(AOP 003+010+020+031+036)                                                                                         | 002        | 83.188.245         | 83.718.658        |  |  |  |  |  |
| I. NEMATERIJALNA<br>IMOVINA<br>(AOP 004 do 009)                                                                                                  | 003        | 959.167            | 832.344           |  |  |  |  |  |
| 1. Izdaci za razvoj                                                                                                                              | 004        | 0                  | 0                 |  |  |  |  |  |
| 2. Koncesije,<br>patenti,<br>licencije,<br>robne i usluzne marke, softver<br>i ostala prava                                                      | 005        | 959.167            | 832.344           |  |  |  |  |  |
| 3. Goodwill                                                                                                                                      | 006        | 0                  | 0                 |  |  |  |  |  |
| 4. Predujmovi<br>za nabavu nematerijalne<br>imovine                                                                                              | 007        | 0                  | 0                 |  |  |  |  |  |
| 5. Nematerijalna<br>imovina u pripremi                                                                                                           | 008        | 0                  | 0                 |  |  |  |  |  |
| 6. Ostala nematerijalna<br>imovina                                                                                                               | 009        | 0                  | 0                 |  |  |  |  |  |
| II. MATERIJALNA<br>IMOVINA<br>(AOP 011 do 019)                                                                                                   | 010        | 80.924.735         | 81.587.334        |  |  |  |  |  |
| 1. Zernliiste                                                                                                                                    | 011        | 3.845.590          | 3.845.590         |  |  |  |  |  |
| 2. Gradevinski<br>objekti                                                                                                                        | 012        | 29.858.433         | 29.148.006        |  |  |  |  |  |
| 3. Postrojenja<br>i oprema                                                                                                                       | 013        | 36.222.386         | 35.346.265        |  |  |  |  |  |
| 4. Alati, pogonski<br>inventar<br>i transportna<br>imovina                                                                                       | 014        | 1.052.254          | 884.652           |  |  |  |  |  |
| 5. Bloloska<br>imovina                                                                                                                           | 015        | 0                  | 0                 |  |  |  |  |  |
| 6. Predujmovi<br>za materijalnu<br>imovinu                                                                                                       | 016        | 1.069.201          | 156.193           |  |  |  |  |  |
| 7. Materijalna<br>imovina u pripremi                                                                                                             | 017        | 4.321.728          | 7.936.989         |  |  |  |  |  |
| 8. Ostala materijalna<br>imovina                                                                                                                 | 018        | 1.006.348          | 720.844           |  |  |  |  |  |
| 9. Ulaganje<br>u nekretnine                                                                                                                      | 019        | 3.548.795          | 3.548.795         |  |  |  |  |  |
| III. DUGOTRAJNA<br>FINANCIJSKA<br>IMOVINA<br>(AOP 021 do 030)                                                                                    | 020        | 37.898             | 32.535            |  |  |  |  |  |
| 1. Ulaganja<br>u udjele (dionice)<br>poduzetnika<br>unutar grupe                                                                                 | 021        | 0                  | 0                 |  |  |  |  |  |
| 2. Ulaganja<br>u ostale vrijednosne<br>papire poduzetnika<br>unutar grupe                                                                        | 022        | 0                  | 0                 |  |  |  |  |  |
| 3. Dani zajmovi,<br>depoziti i slicno poduzetnicima<br>unutar grupe<br>4.Ulaganja<br>u udjele (dionice)<br>drustava<br>povezanih<br>sudieluiucim | 023<br>024 | 0<br>0             | 0<br>0            |  |  |  |  |  |
| interesom<br>5. Ulaganja<br>u ostale vrijednosne<br>papire drustava<br>povezanih<br>sudielujucirn<br>interesom                                   | 025        | 0                  | 0                 |  |  |  |  |  |
| 6. Dani zajmovi,<br>depoziti<br>i slicno drustvlrna<br>povezanim<br>sudieluiucirn<br>interesom                                                   | 026        | 0                  | 0                 |  |  |  |  |  |
| 7. Ulaganja<br>u vrijednosne<br>papire                                                                                                           | 027        | 0                  | 0                 |  |  |  |  |  |
| 8. Dani zajmovi,<br>depoziti<br>i slicno                                                                                                         | 028        | 37.898             | 32.535            |  |  |  |  |  |
| 9. Ostala ulaganja<br>koja se obracunavaju<br>metodom<br>udjela                                                                                  | 029        | 0                  | 0                 |  |  |  |  |  |
| 10.<br>Ostala dugotrajna<br>financijska<br>imovina                                                                                               | 030        | 0                  | 0                 |  |  |  |  |  |
| IV. POTRAZIVANJA<br>(AOP 032 do 035)                                                                                                             | 031        | 0                  | 0                 |  |  |  |  |  |
| 1. Potrazlvania<br>od poduzetnika<br>unutar grupe                                                                                                | 032        | 0                  | 0                 |  |  |  |  |  |
| 2. Potrazivanja<br>od drustava<br>povezanih<br>sudieluiucirn<br>interesom                                                                        | 033        | 0                  | 0                 |  |  |  |  |  |
| 3. Potrazivanja<br>od kupaca                                                                                                                     | 034        | 0                  | 0                 |  |  |  |  |  |
| 4. Ostala potrazlvanja                                                                                                                           | 035        | 0                  | 0                 |  |  |  |  |  |
| V. ODGO£>ENA POREZNA<br>IMOVINA                                                                                                                  | 036        | 1.266.445          | 1.266.445         |  |  |  |  |  |
| C)<br>KRATKOTRAJNA<br>IMOVINA<br>(AOP 038+046+053+063)                                                                                           | 037        | 134.270.138        | 124.510.697       |  |  |  |  |  |
| I. ZALiHE<br>(AOP 039 do 045)                                                                                                                    | 038        | 17.044.407         | 13.412.740        |  |  |  |  |  |
| 1. Sirovine<br>i materijal                                                                                                                       | 039        | 14.540.851         | 10.824.016        |  |  |  |  |  |
| 2. Proizvodnja<br>u tijeku                                                                                                                       | 040        | 608.317            | 535.565           |  |  |  |  |  |
| 3. Gotovi proizvodi                                                                                                                              | 041        | 1.891.440          | 2.049.217         |  |  |  |  |  |
| 4. Trqovacka<br>roba                                                                                                                             | 042        | 3.799              | 3.942             |  |  |  |  |  |
| 5. Predujmovi<br>za zalihe                                                                                                                       | 043        | 0                  | 0                 |  |  |  |  |  |
| 6. Dugotrajna<br>imovina namijenjena<br>prodaji                                                                                                  | 044        | 0                  | 0                 |  |  |  |  |  |
| 7. Bioloska<br>imovina                                                                                                                           | 045        | 0                  | 0                 |  |  |  |  |  |
| II. POTRAZIVANJA<br>(AOP 047 do 052)                                                                                                             | 046        | 54.633.470         | 53.162.904        |  |  |  |  |  |
| 1. Potrazivanja<br>od poduzetnika<br>unutar grupe                                                                                                | 047        | 6.958.370          | 6.611.573         |  |  |  |  |  |
| 2. Potrazivanja<br>od drustava<br>povezanih<br>sudielejucim<br>interesom<br>3. Potrafivanja od kupaca                                            | 048        | 0                  | 0                 |  |  |  |  |  |
|                                                                                                                                                  | 049        | 41.299.667         | 41.887.508        |  |  |  |  |  |

## **BILANCA** stanje na dan 31.10.2022.

Obveznik: Bilokalnik-IPA d.d. •...~.:~~, OOL' -"", ~- .'.: '" ," .• . ~ . '"".-,~' ~~r"· :,(: <sup>~</sup> -... ,.' -- *-:* ....• ''.'~- , . *\_;to,,"* 'I ,.-:.-'J ;<' a ' ,,: 3- :, 4 4. Potrazivanja od zaposlenika i clanova poduzetnika 050 0 0 5. Potrazlvania od drzave i drugih institucija 051 3.466.704 1.755.094 6. Ostala potrazivanja 052 2.908.729 2.908.729 III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 053 20.006.506 20.008.924 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 054 0 0 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 055 0 0 3. Dani zajmovi, depoziti i slicno poduzetnicima unutar grupe 056 20.000.000 20.000.000 4. Ulaganja u udjele (dionice) drustava povezanih 057 0 0 sudielujucirn interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire drustava povezanih 058 0 0 sudieluiucirn interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slicno drustvirna povezanim 059 0 0 sudieluiucirn interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire 060 0 0 8. Dani zajmovi, depoziti i slicno 061 6.506 8.924 9. Ostala financijska imovina 062 0 0 IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 063 42.585.755 37.926.129 D) PLACENI TROSKOVI BUDUCEG RAZDOBLJA I OBRACUNATI 064 294.907 341.683 E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) 065 217.753.290 208.571.038 F) IZVANBILANCNI ZAPISI 066 25.994.439 25.630.564 PASIVA A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) 067 171.244.493 179.184.382 I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 068 149.874.600 149.874.600 II. KAPITALNE REZERVE 069 0 0 III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) 070 6.337.184 7.000.352 1. Zakonske rezerve 071 3.172.912 3.305.546 2. Rezerve za vlastite dionice 072 0 0 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 073 0 0 4. Statutarne rezerve 074 0 0 5. Ostale rezerve 075 3.164.272 3.694.806 IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 076 0 0 V. REZERVE FER VRIJEDNOSTII OSTALO (AOP 078 do 082) 077 0 0 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit 078 0 0 (odnosno raspolozive za prodaju) 2. Ucinkoviti dio zastite novcanih tokova 079 0 0 3. Ueinkoviti dio zastite neto ulaganja u inozemstvu 080 0 0 4. Ostale rezerve fer vrijednosti 081 0 0 5. Tecaine razlike iz preracuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) 082 0 0 VI. ZADRZANA DOBIT III PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) 083 12.380.037 14.369.541 1. Zadrzana dobit 084 12.380.037 14.369.541 2. Preneseni gubitak 085 0 0 VII. DOBIT III GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) 086 2.652.672 7.939.889 1. Dobit poslovne godine 087 2.652.672 7.939.889 2. Gubitak poslovne godine 088 0 0 VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUCI) INTERES 089 0 0 B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) 090 764.430 764.430 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slicne obveze 091 764.430 764.430 2. Rezerviranja za porezne obveze 092 0 0 3. Rezerviranja za zapocete sudske sporove 093 0 0 4. Rezerviranja za troskove obnavljanja prirodnih bogatstava 094 0 0 5. Rezerviranja za troskove u jamstvenim rokovima 095 0 0 6. Druga rezerviranja 096 0 0

## **BILANCA**

stanje na dan 31.10.2022.

| u kunama                                                                                          |     |                                                           |                                         |  |  |  |  |
|---------------------------------------------------------------------------------------------------|-----|-----------------------------------------------------------|-----------------------------------------|--|--|--|--|
| Obveznik:<br>Bilokalnik-IPA<br>d.d.                                                               |     |                                                           |                                         |  |  |  |  |
| i<br>,.<br>'.~",~-,-;<br>.:~'.~<br>~::;<br>.",<br>"                                               |     | -:<br>'-;' - 1."<br>.,.-<br>>"<br>',~<br>.-;<br>~,'<br>., | -~-:.<br>;:;;.<br>•••<br>,~f.,:"~~.<br> |  |  |  |  |
| ,<br>1<br>.~'<br><br>,                                                                            | .:J | ""\.'."<br>,-:<br>':~<br>~"'.;.                           | ,-<br>.>,:';.<br>: ,.                   |  |  |  |  |
| C)<br>DUGOROCNE<br>OBVEZE<br>(AOP 098 do 108)                                                     | 097 | 471.413                                                   | 299.660                                 |  |  |  |  |
| 1. Obveze prema poduzetnicima<br>unutar grupe                                                     | 098 | 0                                                         | 0                                       |  |  |  |  |
| 2. Obveze za zajmove,<br>depozite<br>i slicno poduzetnika<br>unutar grupe                         | 099 | 0                                                         | 0                                       |  |  |  |  |
| 3. Obveze prema drustvirna<br>povezanim<br>sudieluiucirn<br>interesom                             | 100 | 0                                                         | 0                                       |  |  |  |  |
| 4. Obveze za zajmove,<br>depozite<br>i slicno drustava<br>povezanih<br>sudleluiucirn<br>interesom | 101 | 0                                                         | 0                                       |  |  |  |  |
| 5. Obveze za zajmove,<br>depozite<br>i slicno                                                     | 102 | 0                                                         | 0                                       |  |  |  |  |
| 6. Obveze prema bankama<br>i drugim financijskim<br>institucijama                                 | 103 | 0                                                         | 0                                       |  |  |  |  |
| 7. Obveze za predujmove                                                                           | 104 | 0                                                         | 0                                       |  |  |  |  |
| 8. Obveze prema dobavliacirna                                                                     | 105 | 0                                                         | 0                                       |  |  |  |  |
| 9. Obveze po vrijednosnim<br>papirima                                                             | 106 | 0                                                         | 0                                       |  |  |  |  |
| 10. Ostale duqorocne<br>obveze                                                                    | 107 | 471.413                                                   | 299.660                                 |  |  |  |  |
| 11. Odgodena<br>porezna obveza                                                                    | 108 | 0                                                         | 0                                       |  |  |  |  |
| D) KRATKOROCNE<br>OBVEZE<br>(AOP 110 do 123)                                                      | 109 | 44.444.971                                                | 27.019.360                              |  |  |  |  |
| 1. Obveze prema poduzetnicima<br>unutar grupe                                                     | 110 | 23.774.533                                                | 9.753.052                               |  |  |  |  |
| 2. Obveze za zajmove,<br>depozite<br>i slicno poduzetnika<br>unutar grupe                         | 111 | 0                                                         | 0                                       |  |  |  |  |
| 3. Obveze prema drustvirna<br>povezanim<br>sudieluiucim<br>interesom                              | 112 | 0                                                         | 0                                       |  |  |  |  |
| 4. Obveze za zajmove,<br>depozite<br>i slicno drustava<br>povezanih<br>sudielujucim<br>interesom  | 113 | 0                                                         | 0                                       |  |  |  |  |
| 5. Obveze za zajmove,<br>depozite<br>i slicno                                                     | 114 | 0                                                         | 0                                       |  |  |  |  |
| 6. Obveze prema bankama<br>i drugim financijskim<br>institucijama                                 | 115 | 0                                                         | 0                                       |  |  |  |  |
| 7. Obveze za predujmove                                                                           | 116 | 571.744                                                   | 144.819                                 |  |  |  |  |
| 8. Obveze prema dobavliacima                                                                      | 117 | 17.383.960                                                | 14.554.253                              |  |  |  |  |
| 9. Obveze po vrijednosnim<br>papirima                                                             | 118 | 0                                                         | 0                                       |  |  |  |  |
| 10. Obveze prema zaposlenicima                                                                    | 119 | 1.435.527                                                 | 1.458.150                               |  |  |  |  |
| 11. Obveze<br>za poreze, doprinose<br>i slicana davanja                                           | 120 | 668.091                                                   | 624.583                                 |  |  |  |  |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu                                                            | 121 | 0                                                         | 0                                       |  |  |  |  |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne<br>imovine namijenjene<br>prodaji                                 | 122 | 0                                                         | 0                                       |  |  |  |  |
| 14. Ostale kratkorocne<br>obveze                                                                  | 123 | 611.116                                                   | 484.503                                 |  |  |  |  |
| E) ODGO£>ENO PLACANJE<br>TROSKOVA<br>I PRIHOD<br>BUDUCEGA<br>RAZDOBLJA                            | 124 | 827.983                                                   | 1.303.206                               |  |  |  |  |
| F) UKUPNO<br>- PASIVA<br>(AOP 067+090+097+109+124)                                                | 125 | 217.753.290                                               | 208.571.038                             |  |  |  |  |
| G)<br>IZVANBILANCNI<br>ZAPISI                                                                     | 126 | 25.994.439                                                | 25.630.564                              |  |  |  |  |

#### RACUN DOBITII GUBITKA u razdoblju 01.05.2022. do 31.10.2022.

#### Obveznik: Bilokalnik-IPA d.d.

| RACUN DOBITII<br>u razdoblju<br>01.05.2022. do 31.10.2022.                                                                                              | GUBITKA    |                            | •                        |                            |                          |  |
|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|------------|----------------------------|--------------------------|----------------------------|--------------------------|--|
| Obveznik: Bilokalnik-IPA d.d.                                                                                                                           |            | ~:~.:-                     | b                        | u kunama                   |                          |  |
| ,<br>--<br>,~~,.<br>-;';7"-<br>,                                                                                                                        | .,::.'     |                            | r~<br>,<br>;1'           | F'C<~                      | . ~<br>",/;.             |  |
| .".<br>-v<br>'Ow .'~,¥"<br>~<br>.1'                                                                                                                     | t·         |                            |                          |                            | •<br>.f'                 |  |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)                                                                                                                    | 001        | 86.647.422                 | 45.631.722               | 116.932.724                | 55.896.302               |  |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar gnupe                                                                                                      | 002        | 15.389.380                 | 7.843.430                | 12.904.632                 | 6.051.193                |  |
| 2. Prihodi od prodaje (izvan gnupe)                                                                                                                     | 003        | 69.064.272                 | 36.593.369               | 101.612.232                | 49.327.789               |  |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga<br>4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar gnupe                            | 004        | 9.617                      | 0                        | 38.207                     | 0                        |  |
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan gnupe)                                                                                                                | 005<br>006 | 603.616<br>1.580.537       | 330.056<br>864.867       | 473.679<br>1.903.974       | 241.518<br>275.802       |  |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)                                                                                               | 007        | 82.462.267                 | 43.004.367               | 108.604.503                | 52.459.660               |  |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda                                                                                 | 008        | -769.743                   | -586.006                 | -85.025                    | 101.615                  |  |
| 2. Materijalni troskovi (AOP 010 do 012)                                                                                                                | 009        | 64.718.761                 | 34.446.301               | 87.888.454                 | 42.764.055               |  |
| a) Tro!kovi sirovina i materijala                                                                                                                       | 010        | 58.491.787                 | 30.882.566               | 81.539.413                 | 39.589.088               |  |
| b) Tro!kovi prodane robe                                                                                                                                | 011        | 1.124.507                  | 892.380                  | 399.960                    | 357.626                  |  |
| c) Ostali vanjski tro!kovi                                                                                                                              | 012        | 5.102.467                  | 2.671.355                | 5.949.081                  | 2.817.341                |  |
| 3. Troskovi osoblja (AOP 014 do 016)                                                                                                                    | 013        | 9.519.112                  | 4.693.641                | 10.830.712                 | 5.371.283                |  |
| a) Neto plaCe i nadnice                                                                                                                                 | 014        | 6.120.443                  | 3.010.460                | 6.862.376                  | 3.379.205                |  |
| b) Tro!kovi poreza i doprinosa iz placa                                                                                                                 | 015        | 2.124.211                  | 1.051.507                | 2.474.760                  | 1.232.172                |  |
| c) Doprinosi na place<br>4. Amortizacija                                                                                                                | 016<br>017 | 1.274.458<br>2.967.519     | 631.674<br>1.335.035     | 1.493.576<br>2.823.226     | 759.906<br>1.386.146     |  |
| 5. Ostali troskovi                                                                                                                                      | 018        | 4.408.002                  | 2.323.611                | 5.344.116                  | 2.504.297                |  |
| 6. Vrijednosna usklal1enja (AOP 020+021)                                                                                                                | 019        | 51.406                     | 51.406                   | 30.348                     | 19.727                   |  |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine                                                                                                          | 020        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine                                                                                                        | 021        | 51.406                     | 51.406                   | 30.348                     | 19.727                   |  |
| 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)                                                                                                                        | 022        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slitne obveze                                                                                                 | 023        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| b) Rezerviranja za porezne obveze                                                                                                                       | 024        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| c) Rezerviranja za zapotete sudske sporove                                                                                                              | 025        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| d) Rezerviranja za tro!kove obnav/janja prirodnih bogatstava                                                                                            | 026        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| e) Rezerviranja za tro!kove ujamstvenim rokovima<br>f) Druga rezerviranja                                                                               | 027<br>028 | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| 8. Ostaf poslovni rashodi                                                                                                                               | 029        | 0<br>1.567.210             | 0<br>740.379             | 0<br>1.772.672             | 0<br>312.537             |  |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)                                                                                                               | 030        | 498.890                    | 165.345                  | 568.395                    | 293.579                  |  |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar gnupe                                                                                      | 031        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) drustava povezanih<br>sudjelujuCim interesima                                                                 | 032        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova<br>poduzetnicima unutar gnupe                                                         | 033        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar<br>gnupe                                                                             | 034        | 153.333                    | 76.666                   | 273.956                    | 136.978                  |  |
| 5. Teeajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s<br>poduzetnicima unutar gnupe                                                               | 035        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova                                                                                       | 036        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata<br>8. Teeajne razlike i ostali financijski prihodi                                                                    | 037<br>038 | 450<br>345.107             | 224<br>88.455            | 317<br>294.122             | 160<br>156.441           |  |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine                                                                                                | 039        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| 10. Ostall financijski prihodi                                                                                                                          | 040        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)                                                                                                                | 041        | 565.121                    | 227.019                  | 956.727                    | 409.270                  |  |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slieni rashodi s poduzetnicima unutar gnupe                                                                                | 042        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| 2. Teeajne razlike i dnugi rashodi s poduzetnicima unutar gnupe                                                                                         | 043        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| 3. Rashodi s osnove kamata i slieni rashodi                                                                                                             | 044        | 75.729                     | 38.886                   | 64.642                     | 31.836                   |  |
| 4. Teeajne razlike i dnugi rashodi                                                                                                                      | 045        | 489.392                    | 188.133                  | 892.085                    | 377.434                  |  |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine                                                                                                | 046        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| 6. Vrijednosna usklal1enja financijske imovine (neto)<br>7. Ostali financijski rashodi                                                                  | 047        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| UDIO U DOBITI 00 DRUSTAVA POVEZANIH SUDJELUJUCIM<br>V.                                                                                                  | 048        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| INTERESOM                                                                                                                                               | 049        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| VI. UDIO U DOBITI 00 ZAJEDNICKIH POTHVATA                                                                                                               | 050        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| VII. UDIO U GUBITKU 00 DRUSTAVA POVEZANIH SUDJELUJUCIM                                                                                                  | 051        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| INTERESOM<br>VIII. UDIO U GUBITKU 00 ZAJEDNICKIH POTHVATA                                                                                               |            |                            |                          |                            |                          |  |
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049<br>+050)                                                                                                            | 052        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| X.<br>UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051<br>+ 052)                                                                                                         | 053<br>054 | 87.146.312<br>83.027.388   | 45.797.067<br>43.231.386 | 117.501.119<br>109.561.230 | 56.189.881<br>52.868.930 |  |
| XI. DOBIT III GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)                                                                                                  | 055        | 4.118.924                  | 2.565.681                | 7.939.889                  | 3.320.951                |  |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)                                                                                                               | 056        | 4.118.924                  | 2.565.681                | 7.939.889                  | 3.320.951                |  |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)                                                                                                             | 057        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| XII. POREZ NA DOBIT                                                                                                                                     | 058        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| XIII. DOBIT III GUBITAK RAZDOBWA (AOP 055-(59)                                                                                                          | 059        | 4.118.924                  | 2.565.681                | 7.939.889                  | 3.320.951                |  |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)                                                                                                                        | 060        | 4.118.924                  | 2.565.681                | 7.939.889                  | 3.320.951                |  |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)                                                                                                                      | 061        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| PREKINUTO POSLOVANJE (popunJava poduzetnlk obveznlka MSFI-a .amo ako Ima prekinuto paslovanle)<br>XIV. DOBIT III GUBITAK PREKINUTOG P05LOVANJA<br>PRiJE |            |                            |                          |                            |                          |  |
| OPOREZIVANJA IAOP 063-064)                                                                                                                              | 062        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja                                                                                                       | 063        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja                                                                                                     | 064        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA                                                                                                                | 065        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)<br>2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)                                | 066        | 0                          | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| UKUPNO POSLOVANJE (popunJava .amo poduzetnlk obveznlk MSFI-a kojllma                                                                                    | 067        | 0<br>preklnuto paslovanJe) | 0                        | 0                          | 0                        |  |
| XVI. DOBIT III GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)                                                                                                 | I<br>068   | I                          | 01<br>01                 | 0                          | 0                        |  |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)                                                                                                                   | 069        | I                          | 01<br>01                 | 0                          | 0                        |  |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)                                                                                                                 | 070<br>1   | I                          | 01<br>01                 | 0                          | 0                        |  |

| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)                                                                                 | 071      | 0                     | 0         | 0         | 0         |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|----------|-----------------------|-----------|-----------|-----------|
| XVIII. DOBIT III GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)                                                                   | 072      | 0                     | 0         | 0         | 0         |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)                                                                                   | 073      | 0                     | 0         | 0         | 0         |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)                                                                                 | 074      | 0                     | 0         | 0         | 0         |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnlk kojl sastavlja konaolldlranl                                                   | godlinjl | flnancljakllzvjeitaj) |           |           |           |
| XIX. DOBIT III GUBITAK RAZDOBWA (AOP 076+077)<br>1                                                                 | 075      | 01<br>1               | 0         | 01        | 0         |
| 1. Prlplsana Imateljlma kapltala matlce<br>1                                                                       | 076      | 01<br>1               | 0         | 01        | 0         |
| 2. Prlplsana manjlnskom<br>(nekontrollrajucem)<br>Interesu<br>1<br>IZVJESTAJ 0                                     | 077      | 01<br>1               | 0         | 01        | 0         |
| OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunJava DOduzetnlk obveznlk Drfmlene MSFl-a1                                       |          |                       |           |           |           |
| I. DOBIT III GUBITAK RAZDOBLJA                                                                                     | 078      | 4.118.924             | 2.565.681 | 7.939.889 | 3.320.951 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBITIGUBITAK PRIJE POREZA (AOP<br>80 + 87)                                                | 079      | 0                     | 0         | 0         | 0         |
| III. Stavke koje nece biti reklasificirane<br>u dobit iii gubltak (AOP 081                                         |          |                       |           |           |           |
| do 085)                                                                                                            | 080      | 0                     | 0         | 0         | 0         |
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i                                                     |          |                       |           |           |           |
| nematerijalne imovine                                                                                              | 081      | 0                     | 0         | 0         | 0         |
|                                                                                                                    |          |                       |           |           |           |
| 2. Dobitak iIi gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasnickih                                                   | 082      | 0                     | 0         | 0         | 0         |
| vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobtt                                              |          |                       |           |           |           |
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz                                             |          |                       |           |           |           |
| raeun dobiti i gubitka koja se moze pripisati promjenama kreditnog rizika                                          | 083      | 0                     | 0         | 0         | 0         |
| obveze                                                                                                             |          |                       |           |           |           |
| 4. Aktuarski dobiciJgubici po planovima definiranih primanja                                                       | 084      | 0                     | 0         | 0         | 0         |
| 5. Ostale stavke koje nece biti reklasificirane                                                                    | 085      | 0                     | 0         | 0         | 0         |
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neCe biti rekJasificirane                                          | 086      | 0                     | 0         | 0         | 0         |
| IV. Stavke koje je moguce reklasificirati<br>u dobit ili gubitak (AOP 088                                          |          |                       |           |           |           |
| do 095)                                                                                                            | 087      | 0                     | 0         | 0         | 0         |
| 1. Tecajne raziike iz preracuna inozemnog poslovanja                                                               | 088      | 0                     | 0         | 0         | 0         |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja duinickih                                                    |          |                       |           |           |           |
| vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit                                              | 089      | 0                     | 0         | 0         | 0         |
|                                                                                                                    |          |                       |           |           |           |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove uCinkovite zastite novcann tokova                                                    | 090      | 0                     | 0         | 0         | 0         |
| 5. Dobit ili gubitak s osnove uCinkovite zastite neto ulaganja u                                                   |          |                       |           |           |           |
| inozemstvu                                                                                                         | 091      | 0                     | 0         | 0         | 0         |
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobitilgubitku drustava povezanih                                                  | 092      | 0                     | 0         | 0         | 0         |
| sudjelujuCim interesom                                                                                             |          |                       |           |           |           |
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije                                                           | 093      | 0                     | 0         | 0         | 0         |
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora                                                | 094      | 0                     | 0         | 0         | 0         |
| 8. Ostale stavke koje je moguCe reklasificirati u dobit ili gubitak                                                | 095      | 0                     | 0         | 0         | 0         |
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguCe reklasificirati u                                        |          |                       |           |           |           |
| dobit ili gubitak                                                                                                  | 096      | 0                     | 0         | 0         | 0         |
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT III GUBITAK (AOP 080+087                                                         | 097      | 0                     | 0         | 0         | 0         |
| - 086 - 0961                                                                                                       |          |                       |           |           |           |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT III GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)                                                         | 098      | 4.118.924             | 2.565.681 | 7.939.889 | 3.320.951 |
| 0 ostaloj sV80buhvatno] dobltJ (POpun]ava DOduzetnlk koll •• stavlla konsolldlranllzvjeitaj)<br>DODATAK Izvjeita]u |          |                       |           |           |           |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT III GUBITAK RAZDOBWA (AOP 100+101) 1                                                        | 099      | 01<br>1               | 0         | 01        | 0         |
| 1. Pripisana Imawljlma<br>kapltala matlce                                                                          | 100<br>1 | 01<br>1               | 0         | 01        | 0         |
| 2. Priplsana manjlnskom<br>(nekontrollrajucem)<br>Interesu                                                         | 101<br>1 | 01<br>1               | 0         | 01        | 0         |

#### IZVJESTAJ 0 NOVCANOM TIJEKU -Indirektna metoda u razdoblju 01.05.2022. do 31.10.2022.

'

|  | u kunama |  |  |
|--|----------|--|--|

| Obveznik: Bilokalnlk-IPA<br>d.d.                                                                                                                             |                 |                                      | u kunama               |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------|--------------------------------------|------------------------|
| -<br>'<br>•<br>                                                                                                                                              | .:<br>I<br>'~.' | -<br>.:;,.-<br>--<br>,<br>.-"<br>'·l | .~                     |
| 1<br>t                                                                                                                                                       | 2               | I<br>T                               | 1 .-<br>4              |
| Nov~anl<br>tokovl<br>od poslovnlh<br>aktlvnostl                                                                                                              |                 |                                      |                        |
| 1. Dobit prije oporezivanja                                                                                                                                  | 001             | 4.118.924                            | 7.939.889              |
| 2. UsklaClenja (AOP 003 do 010):<br>a) Amorlizacija                                                                                                          | 002<br>003      | 2.888.465<br>2.967.519               | 2.613.595<br>2.823.226 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna<br>usklac1enja dugotrajne<br>materijalne<br>i                                                                    | 004             | 0                                    | 0                      |
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani<br>dobici i gubici i vrijednosno<br>usklac1enje                                                                | 005             | -1.000                               | 0                      |
| d) Prihodi od kamata i dividendi                                                                                                                             | 006             | -153.783                             | -274.273               |
| e) Rashodi od kamata                                                                                                                                         | 007             | 75.729                               | 64.642                 |
| f) Rezerviranja                                                                                                                                              | 008             | 0                                    | 0                      |
| g) Tecajne razlike (nerealizirane)                                                                                                                           | 009             | 0                                    | 0                      |
| h) Osta/a usklac1enja za nenovcene<br>transakcije<br>i nerealizirane<br>dobitke i<br>gubitke                                                                 | 010             | 0                                    | 0                      |
| I. Povecanje<br>IIi smanjenje<br>noveanlh<br>tokova<br>prije promjena<br>u radnom<br>kapltalu<br>(AOP 001+002)                                               | 011             | 7.007.389                            | 10.553.484             |
| 3. Promjene<br>u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)                                                                                                            | 012             | -7.578.111                           | -11.153.676            |
| a) Povecsnje<br>iIi smanjenje<br>kratkorocnih<br>obveza                                                                                                      | 013             | -1.318.574                           | -17.425.611            |
| b) Povecanje<br>ili smanjenje<br>kratkotrajnih<br>potrativanja                                                                                               | 014             | -6.048.321                           | 1.470.566              |
| c) Povecanje<br>iIi smanjenje<br>zaliha<br>d) Osta/a povecanja<br>iIi smanjenja<br>radnog kapita/a                                                           | 015<br>016      | -322.943<br>111.727                  | 3.631.667<br>1.169.702 |
| II. Novae iz poslovanja<br>(AOP 011 +012)                                                                                                                    | 017             | -570.722                             | -600.192               |
| 4. Novcani<br>izdaci za kamate                                                                                                                               | 018             | -75.729                              | -64.642                |
| 5. PlaCeni porez na dobit<br>00 POSLOVNIH                                                                                                                    | 019             | 0                                    | 0                      |
| A) NETO NOV~ANI<br>TOKOVI<br>AKTIVNOSTI<br>(AOP 017 do<br>019)                                                                                               | 020             | -646.451                             | --664.834              |
| Novfanl<br>tokovl<br>od Investleljsklh<br>aktlvnostl                                                                                                         |                 |                                      |                        |
| 1. Novcani<br>primici od prodaje dugotrajne<br>materijalne<br>i nematerijalne<br>imovine                                                                     | 021             | 0                                    | 0                      |
| 2. Novcani primici od prodaje financijskih<br>instrumenata                                                                                                   | 022             | 0                                    | 0                      |
| 3. Novcani<br>primici od kamata                                                                                                                              | 023             | 153.783                              | 274.273                |
| 4. Novcani<br>primici od dividendi                                                                                                                           | 024             | 0                                    | 0                      |
| 5. Ncvacani<br>primici s osnove povrata danih zajmova<br>i stednih uloga<br>6. Ostali novcani primici od investicijskih<br>aktivnosti                        | 025             | 0                                    | 0                      |
| 111. Ukupno<br>noveanl<br>primiel<br>od Investieijskih<br>aktlvnosti<br>(AOP 021 do<br>026)                                                                  | 026<br>027      | 0<br>153.783                         | 0<br>274.273           |
| 1. Novcani<br>izdaci za kupnju dugotrajne<br>materijalne<br>i nematerijalne<br>imovine                                                                       | 028             | -2.441.090                           | -4.272.010             |
| 2. Novcani izdaci za sljecanje<br>financijskih<br>instrumenata                                                                                               | 029             | 0                                    | 0                      |
| 3. Novacani<br>izdaci s osnove danih zajmova<br>i stednlh uloga za razdoblje                                                                                 | 030             | 0                                    | 0                      |
| 4. Stjecanje<br>ovisnog drustva,<br>umanjeno<br>za stecenl novac                                                                                             | 031             | 0                                    | 0                      |
| 5. Ostali novcanl izdaci od investicijskih<br>aktivnosti                                                                                                     | 032             | 0                                    | 0                      |
| IV. Ukupno<br>novcanl<br>izdaei od investleijsklh<br>aktivnosti<br>(AOP 028 do<br>032)                                                                       | 033             | -2.441.090                           | -4.272.010             |
| 00 INVESTICIJSKIH<br>B) NETO NOV~ANI<br>TOKOVI<br>AKTIVNOSTI<br>(AOP<br>027+033)                                                                             | 034             | -2.287.307                           | -3.997.737             |
| Nov~anl<br>tokovl<br>od finaneljsklh<br>aktlvnostl                                                                                                           |                 |                                      |                        |
| 1. Novcani<br>primici od povecanla<br>temeljnog<br>(upisanog)<br>kapitala<br>2. Novcani<br>primici od izdavanja<br>vlasnickih<br>i duznickih<br>financijskih | 035             | 0                                    | 0                      |
| instrumenata                                                                                                                                                 | 036             | 0                                    | 0                      |
| 3. Novcani primici od glavnice<br>kredita, pozajmica<br>i drugih posudbi                                                                                     | 037             | 5.310                                | 2.945                  |
| 4. Ostali novcani primici od financijskih<br>aktivnosti                                                                                                      | 038             | 0                                    | 0                      |
| V. Ukupno<br>novcant<br>primiei<br>od finaneijsklh<br>aktivnosti<br>(AOP 035 do 038)                                                                         | 039             | 5.310                                | 2.945                  |
| 1. Novcani izdaci za otplatu glavnice<br>kredita, pozajmica<br>i drugih posudbi i<br>duznickih<br>financijskih<br>instrumenata                               | 040             | 0                                    | 0                      |
| 2. Novcani<br>izdaci za isplatu dividendi                                                                                                                    | 041             | 0                                    | 0                      |
| 3. Ncvcani<br>izdaci za financijski<br>najam                                                                                                                 | 042             | 0                                    | 0                      |
| 4. Novcani<br>izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje<br>temeljnog<br>I (uorsanoc)<br>kaoitala                                                         | 043             | 0                                    | 0                      |
| 5. Ostali novcanl izdaci od financijskih<br>aktivnosti                                                                                                       | 044             | -2.395                               | 0                      |
| VI. Ukupno<br>novcani<br>izdaei od finaneljsklh<br>aktlvnosti<br>(AOP 040 do 044)                                                                            | 045             | -2.395                               | 0                      |
| 00 FINANCIJSKIH<br>C) NETO NOV~ANI<br>TOKOVI<br>AKTIVNOSTI<br>(AOP<br>039+045)                                                                               | 046             | 2.915                                | 2.945                  |
| 1. Nerealizirane<br>tecajne razlike po novcu i novcanim<br>ekvivalentima                                                                                     | 047             | 0                                    | 0                      |
| D) NETO POVECANJE<br>ILl SMANJENJE<br>NOV~ANNIH<br>TOKOVA<br>(AOP<br>020+034+046+047)                                                                        | 048             | -2.930.643                           | -4.659.626             |
| E) NOVAC I NOVCANI<br>EKVIVALENTI<br>NA POCETKU<br>RAZOOBWA                                                                                                  | 049             | 57.282.432                           | 42.585.755             |
| F) NOVAC I NOV~ANI<br>EKVIVALENTI<br>NA KRAJU<br>RAZOOBWA<br>(AOP<br>048+049)                                                                                | 050             | 54.351.589<br>»                      | 37.926.129             |

-

| I |  |                                                                                                                    |                                  |                   |               |                    |           |                         |                                                                      |              |                        |         |     |           |
|---|--|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|----------------------------------|-------------------|---------------|--------------------|-----------|-------------------------|----------------------------------------------------------------------|--------------|------------------------|---------|-----|-----------|
|   |  |                                                                                                                    | j<br>;,~""---~i                  | w·~               | "-<br>~"      | ~HIII~i':<br>-     | :ll~'lrJf |                         |                                                                      |              |                        |         |     |           |
|   |  | .OJ<br>,"                                                                                                          |                                  |                   | \';t          |                    |           | f~                      | fl!l'<br>~                                                           |              |                        |         |     |           |
|   |  |                                                                                                                    | :=0<br>.~                        |                   |               |                    |           |                         |                                                                      |              |                        |         |     |           |
|   |  | ~                                                                                                                  |                                  |                   | ~<br>.00      | .0.<br>S/:0O       | 000       | 000                     |                                                                      |              | • ••                   |         |     |           |
|   |  | !                                                                                                                  | 0 0 0 0 0 0                      |                   | ;             |                    |           |                         |                                                                      |              |                        |         |     |           |
|   |  | '--'0.'-';-0.•,,•--,;-•c,,--;;.••"'-.••. ,.=~.•.o"'"••"' --".--'.'----';-;0 0;-00000"0=0.--;;1-0---0.---';--0 --lo | .o.                              |                   | 0 00          | 0 O.<br>.0         | 0 00      | 0 00                    | '--'00'-';-""0•• ;-00'-';-0-";",-;--00-'0'--'00000--'0--'0'----';-;0 |              | • •••                  |         |     |           |
|   |  |                                                                                                                    | 0                                |                   | 0             | 0                  | •. 0      | 0                       |                                                                      |              |                        |         |     |           |
|   |  | ~                                                                                                                  | '0                               |                   | 0             | 0                  |           | 0                       |                                                                      |              | •                      |         |     |           |
|   |  | •                                                                                                                  | 0<br>0                           | -~                | ·<br>0        | 0                  |           | 0 0                     |                                                                      |              | '.<br>•                |         |     |           |
|   |  | 0", •. ~                                                                                                           |                                  | "                 |               | ··<br>···          | ···       |                         |                                                                      |              |                        |         |     |           |
|   |  |                                                                                                                    | 'g ,,_ 0 0                       | ,~.               | ·<br>.0'      | 0.0                |           | 0 000                   |                                                                      |              | • 0                    |         |     |           |
|   |  |                                                                                                                    |                                  |                   |               |                    |           |                         |                                                                      |              |                        |         |     |           |
|   |  | •                                                                                                                  | 0                                | ,                 | 0             | 0                  | 0         | 0                       |                                                                      |              | •                      |         |     |           |
|   |  |                                                                                                                    |                                  |                   |               |                    |           | 0                       |                                                                      | o            | 0                      | o       |     | a         |
|   |  |                                                                                                                    | o                                | o                 | 0             | 0                  | 0         |                         |                                                                      |              |                        |         |     |           |
|   |  |                                                                                                                    | 0                                | 0                 |               |                    |           |                         |                                                                      |              |                        | •       |     | 0         |
|   |  |                                                                                                                    |                                  | 00                | 0 000000      | 0 000000<br>0000.0 | 0 000000  | 0 000000                |                                                                      | 0.01000      | 0 0.0.                 | 0.0     |     | 000000    |
|   |  |                                                                                                                    | I                                |                   |               |                    |           |                         |                                                                      |              |                        |         |     |           |
|   |  |                                                                                                                    | 0 a 0 0'0 a 0                    | a 010 0 a         |               |                    |           |                         |                                                                      |              |                        | •••     |     |           |
|   |  |                                                                                                                    |                                  |                   | 5             |                    |           |                         |                                                                      |              | 0                      |         |     |           |
|   |  |                                                                                                                    | I                                |                   | I<br>!<br>0   | 0                  |           | 0                       |                                                                      | 01 0         |                        | ~       | E   | ~<br>~    |
|   |  |                                                                                                                    |                                  |                   |               |                    |           |                         |                                                                      |              |                        |         |     |           |
|   |  |                                                                                                                    | ----0.-.;;---;;-10               | 0                 | 0             | 0<br>·             | ·         | 0                       | 0;0-000"0.0000--;;1--.--00-0.----0-1.                                |              | ----0.--';--0          | ·       |     | a         |
|   |  |                                                                                                                    |                                  | 0                 |               | 0<br>0             |           | 0                       |                                                                      |              |                        |         |     | .•.       |
|   |  |                                                                                                                    |                                  |                   | 0             |                    |           |                         |                                                                      |              |                        | ~       |     | ~         |
|   |  |                                                                                                                    |                                  | 0                 | ~<br>0        | 0<br>,             | 0         | 0                       |                                                                      | -,,-j.       |                        |         |     | a         |
|   |  | ~                                                                                                                  |                                  |                   | ~OO<br>~<br>~ |                    |           |                         |                                                                      |              | ~                      | 00.     |     | ~         |
|   |  | ~ 0 0 ~ oo.'o.Q<br>000                                                                                             | 000                              | 01° 0 Q OO"'D     | o • 0 0       | 000                | 000       | 000                     | 000                                                                  | 01' 0 0 00   | ~<br>100 0 0 00        |         |     | iOO       |
|   |  | ~                                                                                                                  |                                  |                   | !             | 0                  |           |                         | •••                                                                  |              | ~<br>~                 |         |     | i         |
|   |  | 0 00                                                                                                               | a 00                             |                   | ~             | ~<br>.0            |           | 0 00                    |                                                                      |              |                        | 0 I.    | E - | .0<br>~ ~ |
|   |  |                                                                                                                    |                                  |                   |               |                    |           |                         |                                                                      |              |                        | ~       |     |           |
|   |  | 0                                                                                                                  | "q"                              |                   |               | 0<br>0             | 0 o. =, 0 |                         | ~                                                                    | 0            | 0                      | 0       |     | 0         |
|   |  | 0 "0<br>0                                                                                                          | ~<br>0  0                        | o.~               |               | 0                  |           |                         | .,.                                                                  | 0 0          | •                      | •       |     | ••        |
|   |  | • 0                                                                                                                |                                  |                   | "             |                    |           |                         |                                                                      |              | 0                      | 0       |     |           |
|   |  | 0                                                                                                                  | 0                                | 0                 |               | 0", __: 0<br>0     | 0         | O::>\. 0 o ",0<:-<0 000 | •                                                                    | 0            | 0                      | 0       |     | 0         |
|   |  | "'-0·00                                                                                                            |                                  |                   |               | 0 ••               |           |                         |                                                                      |              |                        | 00.0    |     | .000      |
|   |  | 'a~O 0 0 0                                                                                                         | 0 0JO a 0                        | Q:"I,OIO,o        |               | 000                | 0 .00     |                         | • 0 ••                                                               | 0 010.       | • o. o.                |         |     |           |
|   |  | Q a                                                                                                                |                                  |                   |               | 0 0                |           |                         |                                                                      |              |                        |         |     |           |
|   |  |                                                                                                                    |                                  |                   | 0             | 0                  | 0         | 0                       | 0                                                                    | 0            |                        | ••      |     | 0         |
|   |  | 0<br>0                                                                                                             | 0                                | a                 | 0             | 0<br>0             | 0         | 0                       | •                                                                    | 0            | •                      |         |     | •         |
|   |  |                                                                                                                    |                                  |                   |               |                    |           |                         |                                                                      |              |                        |         |     |           |
|   |  | 0 000000                                                                                                           | 0 0 a 0 a 0 0<br>0 0 0 a Ol~ a ! | 0 0 a a <:> a 0 a | 0 000000      | 0 000000           | 0 000000  | 0 000000                | ••••••••                                                             | 0 00101'1001 | 0 0 0 0 010            | 0.0.00. |     | 0 000000  |
|   |  |                                                                                                                    |                                  |                   | OOOoao        |                    |           |                         |                                                                      |              |                        |         |     |           |
|   |  | 8                                                                                                                  |                                  |                   | a             |                    |           |                         |                                                                      |              | ~                      |         |     |           |
|   |  |                                                                                                                    |                                  |                   |               |                    |           |                         |                                                                      |              |                        |         |     |           |
|   |  | !<br>0                                                                                                             | I<br>0                           |                   | I<br>!<br>0   | 0                  | 0         | 0                       |                                                                      | •            | ~                      | I<br>!  | ~   | ~<br>i!   |
|   |  |                                                                                                                    |                                  |                   |               |                    |           |                         |                                                                      |              | ~.~                    |         |     |           |
|   |  |                                                                                                                    |                                  |                   | 0             | 0<br>0             | 0         | 0                       |                                                                      |              |                        | 010     |     | 01'       |
|   |  | ------.0.---.--10                                                                                                  |                                  |                   | 0             | 0<br>0             | 0         | 0                       | ----. •.---.--1.                                                     |              | •<br>--.o-roo.---.--lo | a       |     | ~         |
|   |  |                                                                                                                    |                                  |                   | 0             | 0                  | 0         | 0                       |                                                                      |              |                        |         |     |           |
|   |  |                                                                                                                    |                                  |                   | i             |                    |           |                         |                                                                      |              | !<br>~                 |         |     |           |
|   |  |                                                                                                                    |                                  |                   |               |                    |           |                         |                                                                      |              |                        |         |     |           |

#### BILJESKE UZ FINANCIJSKE IZVJESTAJE - TFI (sastavljaju se za trorniesecna izvjestaina razdoblja)

Naziv izdavatelja: BILOKALNIK-IPA d.d.

OIB: 29531974087

lzvjestajno razdoblje: 01.05.2022.-31.10.2022.

Financijski izvjestaji sastavljeni su u skladu s Medunarodnim standardima financijskog izvjestavania (MSFI) i Medunarodnim racunovodstvenim standardima (MRS) te su u skladu sa Zakonom 0 racunovodstvu Republike Hrvatske.

Prezentirani financijski izvjestaji pruzaju istinit i vjeran prikaz financijskog polozaja Drustva te rezultata njegova poslovanja i novcanih tijekova, u skladu s primjenjivim racunovodstvenim standardima.

U financijskim izvjestajima za razdoblje 01.05.2022.-31.10.2022. godine primjenjivane su iste racunovodstvene politike kao i kod posljednjih godisnjih financijskih izvjestaja.

Godisnji financijski izvjestaji za 2021. godinu dostupni su na internetskim stranicama Drustva i Zagrebacke burze d.d. Dostavljeni su i Sluzbenorn registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga.