Bilokalnik-IPA d.d.

Quarterly Report • Nov 30, 2022

TROMJESECNI FINANCIJSKIIZVJESTAJ ZA PERIOD 00 01.05.2022. DO 31.10.2022.

U Koprivnici, studeni 2022. godine

"

MEOUIZVJESTAJ UPRAVE 0 POSLOVANJU U PERIODU SVIBANJ 2022. - LlSTOPAD 2022. GODINE

U periodu od svibnja 2022. do listopada 2022. godine ostvarena je kolicinska prodaja od 30,0 milijuna m² ambalaze od valovitog kartona sto je manje od planirane prodaje za 6,8 %. U odnosu na isto razdoblje prethodne godine zabiljefen je pad u kollcini prodane arnbalafe od 2,4 %.

U promatranom razdoblju ostvareni su ukupni prihodi u visini od 117,5 milijuna kuna sto je u odnosu na isto razdoblje prosle godine povecanje od 30,4 milijuna kuna.

U istom razdoblju ostvareni su ukupni rashodi od 109,6 milijuna kuna, sto je za 26,S milijuna kuna vise u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Ostvarena je dobit prije oporezivanja u iznosu od 7,9 milijuna kuna, sto je povecan]e od 3,8 milijuna kuna u odnosu na prethodno razdoblje.

unatoc pojacanoj izlofenosti riziku likvidnosti u okruzenju, Drustvo svoje obveze podmiruje u rokovima. Drustvo je izlofeno riziku promjene tecajeva stranih valuta koji se ocltuje kroz naplatu potrafivanja iz inozemstva te kroz podmirivanje obveza prema inozemnim dobavljacirna. Drustvo nije imalo znacejnlh problema 5 llkvidnoscu i naplatom potraflvanja iako je na trflstu i kod kupaca i dalje lzrafen problem u prikupljanju izvora sredstava.

Uprava i poslovodstvo Drustva kontinuirano radi na prilagodbama poslovanja i rezultata Drustva novim trfisnlm uvjetima kroz unapredenje efikasnosti poslovnih procesa drustva, smanjenju troskova poslovanja, povecanju likvidnosti te razvoju novih trfista i ponuda.

Drustvo je 02. svibnja 2016. godine na propisan nacin obavijestilo javnost 0 promjeni poreznog razdoblja - poslovne godine koja zapoclnje 01. svibnja tekuce kalendarske godine i zavrsava 30. travnja slijedece kalendarske godine. Promjena poreznog razdoblja primjenjuje se od 01. svibnja 2016. godine.

Tijekom razdoblja epidemije i pandemije virusa COVID 19, u svim poslovnim aktivnostima i procesima, posebice u odnosu na provedbu mjera izdanih od Nacionalnog stozera civilne zastlte Republike Hrvatske, management Drustva osigurao je za sve zaposlenike, poslovne partnere i sve ostale osobe koje su u poslovnim odnosima obavljale neophodne poslovne aktivnosti sve potrebne mjere zastite sa hodogramima propisanih poslovnih ponasan]a te se na taj nacln osigurao kontinuitet rada i poslovanja svih dana pandemije.

U sadasnjern trenutku i nepredvidivim daljnjim kretanjima vezano za virus COVID-19 nije rnoguce predvidjeti buduci utjecaj na poslovanje, cimbenike i financijsku situaciju Izdavatelja u narednom razdoblju.

Izdavatelj ce i nadalje budno pratiti daljnji razvoj situacije vezano na virus COVID-19 na domaco] i globalnoj razini i poduzimat sve potrebne aktivnosti te se pridrfavati svih objavljenih preporuka vezano za smanjenje rizika sirenja virusa COVID-19 i ocuvan]e stabilnosti i kontinuiteta poslovanja.

Vojna djelovanja koja su u toku u Ukrajini i sankcije s tim u vezi usmjerene protiv Ruske Federacije imaju utjecaj na privrede u Europi i svijetu. Drustvo nema nikakvu znacajnu izlofenost prema Ukrajini, Rusiji i Bjelorusiji. Medutim, utjecaj na opcu ekonomsku situaciju more zahtijevati revidiranje odredenih pretpostavki i procjena, sto za posljedicu mote imati nematerijalne korekcije u toku poslovne godine.

Dugorocno gledano, posljedice mogu utjecati na obujam poslovanja, tokove gotovine i profitabilnost. Bez obzira na navedeno, na dan izdavanja ovih financijskih izvjestaja Drustvo i dalje ispunjava svoje obveze 0 roku dospijeca i stoga nastavlja primjenjivati nacelo stalnosti poslovanja kao racunovodstvenu osnovu za sastavljanje financijskih izvjestaja.

Dana 27. listopada 2022. godine odrfana je redovita godlsnja sjednica Glavne skupstine Drustva Bilokalnik-IPA d.d. Obavijest 0 odrzano] redovitoj skupstini i Odluke Glavne skupstine objavljene su na stranicama Zagrebacke burze, u SRPI pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga i na sluzbenim internet stranicama Drustva.

KOMENTAR IZNOSA I PROMJENA U FINANCIJSKIM IZVJESTAJIMA ZA PERIOD 00 SVIBNJA 2022. DO LlSTOPADA 2022. GODINE

PRIHODI

U periodu od svibnja 2022. do listopada 2022. godine ostvaren je ukupni prihod u visini od 117,5 milijuna kuna.

Prihodi od prodaje Drustva u sest mjeseci iznose 114,5 milijuna kuna te su za 30,0 milijuna kuna vecl nego u prethodnom razdoblju. Njihov udio u ukupnom prihodu dosefe 97,46 %. Udio prihoda od prodaje u zemlji iznosi 70,86 % dok prihodi od prodaje u inozemstvu cine 26,60 % ukupnih prihoda.

Ostali poslovni prihodi cine 2,06 % ukupnih prihoda i veci su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

RASHODI

U periodu od svibnja 2022. do listopada 2022. godine ostvareni su ukupni rashodi od 109,6 milijuna kuna.

U strukturi ukupnih troskova materijalni troskovi cine 80,22 % te su za 23,2 milijuna kuna vecl nego u prethodnom razdoblju.

U promatranom razdoblju troskovl zaposlenih cine 9,89 %, a financijski troskovl cine 0,87 % ukupnih troskova. U odnosu na prethodno razdoblje zablljefen je rast u troskovlma zaposlenih te u financijskim troskovima.

DOBIT/GUBITAK

Ostvarena je dobit prije oporezivanja u sest mjeseci poslovne godine 2022/2023 i ona iznosi 7,9 milijuna kuna. Operativna dobit je veca u odnosu na prethodno razdoblje.

U tekucern razdoblju odvijale su se uobicajene transakcije unutar povezanih poduzeca,

Predsjednica Uprave: Clanovi Uprave:

Ana Soldo Danijela Predovlc sparic

BllOKAlNIK-IPA d.d. KOPP;VNCA, Dravska ulica 19

IZJAVA ODGOVORNIH OSOBA ZA SASTAVUANJE FINANCIJSKIH IZVJESTAJA

Financijski izvjestaji sastavljeni su u skladu s Medunarodnim standardima financijskog lzvjestavanja (MSFI) i Medunarodnim racunovodstvenlrn standardima (MRS) te su u skladu sa Zakonom 0 racunovodstvu Republike Hrvatske.

Financijski izvjestaji za razdoblje 01.05.2022. do 31.10.2022. godine pruzaju istinit i vjeran prikaz financijskog polofaja Drustva te rezultata njegova poslovanja i novcanlh tijekova, u skladu s primjenjivim racunovodstvenirn standardima.

Poslovna godina Drustva nije jednaka kalendarskoj, te Drustvo prema uputama HANFE prikazuje vrijednosti za kvartale poslovne godine.

Predsjednica Uprave: Clanovi Uprave:

Danijela Predovic Ana Soldo aric

.P~~'

BllOKAl K-IPA d.d K.CPR·\JfJ'C~Dra.ska uhca 19

		OPCIPODACIZAIZDAVATELJE
Razdoblje Izvjeltavanja:		01.05,2022 31.10.2022 do I I I I
Godina:		2022 I I
Kvartal:		2 I I
	Tromjesecnl	flnancljskllzvjestajl
Maticni broj (MB): I	03040356	Oznaka matiene driavel HR I Clanice izdavatelja: I
Matieni brojI subjekta (MBS):	010003021
Osobni identifikacijSkil brej (OIB):	29531974087	I 7478000090B81WXOZ945 LEI:I 1 I
\$itral ustanove:	1196	I
Tvrtka izdavatelja: IBILOKALNIK-IPA	d.d.
PoStanski broj i mjesto: 1	48000	1Koprlvnlca 1
Ulica i kucni broj: IOravska ulica 19
Adresa e-poSte: 1 bilokalnik.	ipa@bilokalnik.hr
Intemet adresa: Iwww.bilokalnik.hr
Brej zaposlenih (krajem I
izvjeStajnog razdoblja):	170 I
Konsolidirani izvjestaj: 1	KN 1	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)
Revidirano: 1	RN 1	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):		SjediSte: MB:
		I .1
		1 1
		1 1
		I I
		1 1
		I 1
Knjigovodstveni servls.]		(Da/Ne)
		1 1 (tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Osoba za kontakt: 1Kovac Tanja
	Telefon: 10481639-602	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
		1
	Adresa e-poSte:ltanja.kovac@bilokalnik.hr
Revizorsko druStvo: I
	(tvrtka revizorskog druStva)
OvlaSteni revizor: I	(ime i prezime)
		I
		(l BILI r••iK-IPA d.d.
		:' KOP'V ' 19 D ?Cc:67C f •.•

BILANCA

stanje na dan 31.10.2022.

Obveznik: Bilokalnik-IPA d.d.
-r ••k -::;,-		, -- ' .~	:~•. -- •••
1	2	3	4
A) POTRAZIVANJAZA UPISANI A NEUPLACENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	83.188.245	83.718.658
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	959.167	832.344
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i usluzne marke, softver i ostala prava	005	959.167	832.344
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	80.924.735	81.587.334
1. Zernliiste	011	3.845.590	3.845.590
2. Gradevinski objekti	012	29.858.433	29.148.006
3. Postrojenja i oprema	013	36.222.386	35.346.265
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	1.052.254	884.652
5. Bloloska imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	1.069.201	156.193
7. Materijalna imovina u pripremi	017	4.321.728	7.936.989
8. Ostala materijalna imovina	018	1.006.348	720.844
9. Ulaganje u nekretnine	019	3.548.795	3.548.795
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	37.898	32.535
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slicno poduzetnicima unutar grupe 4.Ulaganja u udjele (dionice) drustava povezanih sudieluiucim	023 024	0 0	0 0
interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire drustava povezanih sudielujucirn interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slicno drustvlrna povezanim sudieluiucirn interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slicno	028	37.898	32.535
9. Ostala ulaganja koja se obracunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	0	0
IV. POTRAZIVANJA (AOP 032 do 035)	031	0	0
1. Potrazlvania od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potrazivanja od drustava povezanih sudieluiucirn interesom	033	0	0
3. Potrazivanja od kupaca	034	0	0
4. Ostala potrazlvanja	035	0	0
V. ODGO£>ENA POREZNA IMOVINA	036	1.266.445	1.266.445
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	134.270.138	124.510.697
I. ZALiHE (AOP 039 do 045)	038	17.044.407	13.412.740
1. Sirovine i materijal	039	14.540.851	10.824.016
2. Proizvodnja u tijeku	040	608.317	535.565
3. Gotovi proizvodi	041	1.891.440	2.049.217
4. Trqovacka roba	042	3.799	3.942
5. Predujmovi za zalihe	043	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Bioloska imovina	045	0	0
II. POTRAZIVANJA (AOP 047 do 052)	046	54.633.470	53.162.904
1. Potrazivanja od poduzetnika unutar grupe	047	6.958.370	6.611.573
2. Potrazivanja od drustava povezanih sudielejucim interesom 3. Potrafivanja od kupaca	048	0	0
	049	41.299.667	41.887.508

BILANCA stanje na dan 31.10.2022.

Obveznik: Bilokalnik-IPA d.d. •...~.:~~, OOL' -"", ~- .'.: '" ," .• . ~ . '"".-,~' ~~r"· :,(: ^~ -... ,.' -- -: ....• ''.'~- , . _;to,," 'I ,.-:.-'J ;<' a ' ,,: 3- :, 4 4. Potrazivanja od zaposlenika i clanova poduzetnika 050 0 0 5. Potrazlvania od drzave i drugih institucija 051 3.466.704 1.755.094 6. Ostala potrazivanja 052 2.908.729 2.908.729 III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 053 20.006.506 20.008.924 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 054 0 0 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 055 0 0 3. Dani zajmovi, depoziti i slicno poduzetnicima unutar grupe 056 20.000.000 20.000.000 4. Ulaganja u udjele (dionice) drustava povezanih 057 0 0 sudielujucirn interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire drustava povezanih 058 0 0 sudieluiucirn interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slicno drustvirna povezanim 059 0 0 sudieluiucirn interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire 060 0 0 8. Dani zajmovi, depoziti i slicno 061 6.506 8.924 9. Ostala financijska imovina 062 0 0 IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 063 42.585.755 37.926.129 D) PLACENI TROSKOVI BUDUCEG RAZDOBLJA I OBRACUNATI 064 294.907 341.683 E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) 065 217.753.290 208.571.038 F) IZVANBILANCNI ZAPISI 066 25.994.439 25.630.564 PASIVA A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) 067 171.244.493 179.184.382 I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 068 149.874.600 149.874.600 II. KAPITALNE REZERVE 069 0 0 III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) 070 6.337.184 7.000.352 1. Zakonske rezerve 071 3.172.912 3.305.546 2. Rezerve za vlastite dionice 072 0 0 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 073 0 0 4. Statutarne rezerve 074 0 0 5. Ostale rezerve 075 3.164.272 3.694.806 IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 076 0 0 V. REZERVE FER VRIJEDNOSTII OSTALO (AOP 078 do 082) 077 0 0 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit 078 0 0 (odnosno raspolozive za prodaju) 2. Ucinkoviti dio zastite novcanih tokova 079 0 0 3. Ueinkoviti dio zastite neto ulaganja u inozemstvu 080 0 0 4. Ostale rezerve fer vrijednosti 081 0 0 5. Tecaine razlike iz preracuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) 082 0 0 VI. ZADRZANA DOBIT III PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) 083 12.380.037 14.369.541 1. Zadrzana dobit 084 12.380.037 14.369.541 2. Preneseni gubitak 085 0 0 VII. DOBIT III GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) 086 2.652.672 7.939.889 1. Dobit poslovne godine 087 2.652.672 7.939.889 2. Gubitak poslovne godine 088 0 0 VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUCI) INTERES 089 0 0 B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) 090 764.430 764.430 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slicne obveze 091 764.430 764.430 2. Rezerviranja za porezne obveze 092 0 0 3. Rezerviranja za zapocete sudske sporove 093 0 0 4. Rezerviranja za troskove obnavljanja prirodnih bogatstava 094 0 0 5. Rezerviranja za troskove u jamstvenim rokovima 095 0 0 6. Druga rezerviranja 096 0 0

BILANCA

stanje na dan 31.10.2022.

u kunama
Obveznik: Bilokalnik-IPA d.d.
i ,. '.~",~-,-; .:~'.~ ~::; .", "		-: '-;' - 1." .,.- >" ',~ .-; ~,' .,	-~-:. ;:;;. ••• ,~f.,:"~~.
, 1 .~' ,	.:J	"".'." ,-: ':~ ~"'.;.	,- .>,:';. : ,.
C) DUGOROCNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	471.413	299.660
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	098	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slicno poduzetnika unutar grupe	099	0	0
3. Obveze prema drustvirna povezanim sudieluiucirn interesom	100	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slicno drustava povezanih sudleluiucirn interesom	101	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slicno	102	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	0	0
7. Obveze za predujmove	104	0	0
8. Obveze prema dobavliacirna	105	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	106	0	0
10. Ostale duqorocne obveze	107	471.413	299.660
11. Odgodena porezna obveza	108	0	0
D) KRATKOROCNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	44.444.971	27.019.360
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110	23.774.533	9.753.052
2. Obveze za zajmove, depozite i slicno poduzetnika unutar grupe	111	0	0
3. Obveze prema drustvirna povezanim sudieluiucim interesom	112	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slicno drustava povezanih sudielujucim interesom	113	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slicno	114	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	0	0
7. Obveze za predujmove	116	571.744	144.819
8. Obveze prema dobavliacima	117	17.383.960	14.554.253
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	119	1.435.527	1.458.150
11. Obveze za poreze, doprinose i slicana davanja	120	668.091	624.583
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122	0	0
14. Ostale kratkorocne obveze	123	611.116	484.503
E) ODGO£>ENO PLACANJE TROSKOVA I PRIHOD BUDUCEGA RAZDOBLJA	124	827.983	1.303.206
F) UKUPNO - PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	217.753.290	208.571.038
G) IZVANBILANCNI ZAPISI	126	25.994.439	25.630.564

RACUN DOBITII GUBITKA u razdoblju 01.05.2022. do 31.10.2022.

Obveznik: Bilokalnik-IPA d.d.

RACUN DOBITII u razdoblju 01.05.2022. do 31.10.2022.	GUBITKA		•
Obveznik: Bilokalnik-IPA d.d.		~:~.:-	b	u kunama
, -- ,~~,. -;';7"- ,	.,::.'		r~ , ;1'	F'C<~	. ~ ",/;.
.". -v 'Ow .'~,¥" ~ .1'	t·				• .f'
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	001	86.647.422	45.631.722	116.932.724	55.896.302
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar gnupe	002	15.389.380	7.843.430	12.904.632	6.051.193
2. Prihodi od prodaje (izvan gnupe)	003	69.064.272	36.593.369	101.612.232	49.327.789
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar gnupe	004	9.617	0	38.207	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan gnupe)	005 006	603.616 1.580.537	330.056 864.867	473.679 1.903.974	241.518 275.802
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	007	82.462.267	43.004.367	108.604.503	52.459.660
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	008	-769.743	-586.006	-85.025	101.615
2. Materijalni troskovi (AOP 010 do 012)	009	64.718.761	34.446.301	87.888.454	42.764.055
a) Tro!kovi sirovina i materijala	010	58.491.787	30.882.566	81.539.413	39.589.088
b) Tro!kovi prodane robe	011	1.124.507	892.380	399.960	357.626
c) Ostali vanjski tro!kovi	012	5.102.467	2.671.355	5.949.081	2.817.341
3. Troskovi osoblja (AOP 014 do 016)	013	9.519.112	4.693.641	10.830.712	5.371.283
a) Neto plaCe i nadnice	014	6.120.443	3.010.460	6.862.376	3.379.205
b) Tro!kovi poreza i doprinosa iz placa	015	2.124.211	1.051.507	2.474.760	1.232.172
c) Doprinosi na place 4. Amortizacija	016 017	1.274.458 2.967.519	631.674 1.335.035	1.493.576 2.823.226	759.906 1.386.146
5. Ostali troskovi	018	4.408.002	2.323.611	5.344.116	2.504.297
6. Vrijednosna usklal1enja (AOP 020+021)	019	51.406	51.406	30.348	19.727
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021	51.406	51.406	30.348	19.727
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	022	0	0	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slitne obveze	023	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	024	0	0	0	0
c) Rezerviranja za zapotete sudske sporove	025	0	0	0	0
d) Rezerviranja za tro!kove obnav/janja prirodnih bogatstava	026	0	0	0	0
e) Rezerviranja za tro!kove ujamstvenim rokovima f) Druga rezerviranja	027 028	0	0	0	0
8. Ostaf poslovni rashodi	029	0 1.567.210	0 740.379	0 1.772.672	0 312.537
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	498.890	165.345	568.395	293.579
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar gnupe	031	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) drustava povezanih sudjelujuCim interesima	032	0	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar gnupe	033	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar gnupe	034	153.333	76.666	273.956	136.978
5. Teeajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar gnupe	035	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036	0	0	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata 8. Teeajne razlike i ostali financijski prihodi	037 038	450 345.107	224 88.455	317 294.122	160 156.441
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	039	0	0	0	0
10. Ostall financijski prihodi	040	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	041	565.121	227.019	956.727	409.270
1. Rashodi s osnove kamata i slieni rashodi s poduzetnicima unutar gnupe	042	0	0	0	0
2. Teeajne razlike i dnugi rashodi s poduzetnicima unutar gnupe	043	0	0	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slieni rashodi	044	75.729	38.886	64.642	31.836
4. Teeajne razlike i dnugi rashodi	045	489.392	188.133	892.085	377.434
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	046	0	0	0	0
6. Vrijednosna usklal1enja financijske imovine (neto) 7. Ostali financijski rashodi	047	0	0	0	0
UDIO U DOBITI 00 DRUSTAVA POVEZANIH SUDJELUJUCIM V.	048	0	0	0	0
INTERESOM	049	0	0	0	0
VI. UDIO U DOBITI 00 ZAJEDNICKIH POTHVATA	050	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU 00 DRUSTAVA POVEZANIH SUDJELUJUCIM	051	0	0	0	0
INTERESOM VIII. UDIO U GUBITKU 00 ZAJEDNICKIH POTHVATA
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	052	0	0	0	0
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	053 054	87.146.312 83.027.388	45.797.067 43.231.386	117.501.119 109.561.230	56.189.881 52.868.930
XI. DOBIT III GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055	4.118.924	2.565.681	7.939.889	3.320.951
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056	4.118.924	2.565.681	7.939.889	3.320.951
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)	057	0	0	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	058	0	0	0	0
XIII. DOBIT III GUBITAK RAZDOBWA (AOP 055-(59)	059	4.118.924	2.565.681	7.939.889	3.320.951
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	060	4.118.924	2.565.681	7.939.889	3.320.951
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	061	0	0	0	0
PREKINUTO POSLOVANJE (popunJava poduzetnlk obveznlka MSFI-a .amo ako Ima prekinuto paslovanle) XIV. DOBIT III GUBITAK PREKINUTOG P05LOVANJA PRiJE
OPOREZIVANJA IAOP 063-064)	062	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	065	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	066	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunJava .amo poduzetnlk obveznlk MSFI-a kojllma	067	0 preklnuto paslovanJe)	0	0	0
XVI. DOBIT III GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)	I 068	I	01 01	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069	I	01 01	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070 1	I	01 01	0	0

XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	071	0	0	0	0
XVIII. DOBIT III GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnlk kojl sastavlja konaolldlranl	godlinjl	flnancljakllzvjeitaj)
XIX. DOBIT III GUBITAK RAZDOBWA (AOP 076+077) 1	075	01 1	0	01	0
1. Prlplsana Imateljlma kapltala matlce 1	076	01 1	0	01	0
2. Prlplsana manjlnskom (nekontrollrajucem) Interesu 1 IZVJESTAJ 0	077	01 1	0	01	0
OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunJava DOduzetnlk obveznlk Drfmlene MSFl-a1
I. DOBIT III GUBITAK RAZDOBLJA	078	4.118.924	2.565.681	7.939.889	3.320.951
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBITIGUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87)	079	0	0	0	0
III. Stavke koje nece biti reklasificirane u dobit iii gubltak (AOP 081
do 085)	080	0	0	0	0
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine	081	0	0	0	0
2. Dobitak iIi gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasnickih	082	0	0	0	0
vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobtt
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz
raeun dobiti i gubitka koja se moze pripisati promjenama kreditnog rizika	083	0	0	0	0
obveze
4. Aktuarski dobiciJgubici po planovima definiranih primanja	084	0	0	0	0
5. Ostale stavke koje nece biti reklasificirane	085	0	0	0	0
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neCe biti rekJasificirane	086	0	0	0	0
IV. Stavke koje je moguce reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088
do 095)	087	0	0	0	0
1. Tecajne raziike iz preracuna inozemnog poslovanja	088	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja duinickih
vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	089	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove uCinkovite zastite novcann tokova	090	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove uCinkovite zastite neto ulaganja u
inozemstvu	091	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobitilgubitku drustava povezanih	092	0	0	0	0
sudjelujuCim interesom
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093	0	0	0	0
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	0	0	0	0
8. Ostale stavke koje je moguCe reklasificirati u dobit ili gubitak	095	0	0	0	0
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguCe reklasificirati u
dobit ili gubitak	096	0	0	0	0
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT III GUBITAK (AOP 080+087	097	0	0	0	0
- 086 - 0961
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT III GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098	4.118.924	2.565.681	7.939.889	3.320.951
0 ostaloj sV80buhvatno] dobltJ (POpun]ava DOduzetnlk koll •• stavlla konsolldlranllzvjeitaj) DODATAK Izvjeita]u
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT III GUBITAK RAZDOBWA (AOP 100+101) 1	099	01 1	0	01	0
1. Pripisana Imawljlma kapltala matlce	100 1	01 1	0	01	0
2. Priplsana manjlnskom (nekontrollrajucem) Interesu	101 1	01 1	0	01	0

IZVJESTAJ 0 NOVCANOM TIJEKU -Indirektna metoda u razdoblju 01.05.2022. do 31.10.2022.

'

	u kunama

Obveznik: Bilokalnlk-IPA d.d.			u kunama
- ' •	.: I '~.'	- .:;,.- -- , .-" '·l	.~
1 t	2	I T	1 .- 4
Nov~anl tokovl od poslovnlh aktlvnostl
1. Dobit prije oporezivanja	001	4.118.924	7.939.889
2. UsklaClenja (AOP 003 do 010): a) Amorlizacija	002 003	2.888.465 2.967.519	2.613.595 2.823.226
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklac1enja dugotrajne materijalne i	004	0	0
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklac1enje	005	-1.000	0
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	-153.783	-274.273
e) Rashodi od kamata	007	75.729	64.642
f) Rezerviranja	008	0	0
g) Tecajne razlike (nerealizirane)	009	0	0
h) Osta/a usklac1enja za nenovcene transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	010	0	0
I. Povecanje IIi smanjenje noveanlh tokova prije promjena u radnom kapltalu (AOP 001+002)	011	7.007.389	10.553.484
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	-7.578.111	-11.153.676
a) Povecsnje iIi smanjenje kratkorocnih obveza	013	-1.318.574	-17.425.611
b) Povecanje ili smanjenje kratkotrajnih potrativanja	014	-6.048.321	1.470.566
c) Povecanje iIi smanjenje zaliha d) Osta/a povecanja iIi smanjenja radnog kapita/a	015 016	-322.943 111.727	3.631.667 1.169.702
II. Novae iz poslovanja (AOP 011 +012)	017	-570.722	-600.192
4. Novcani izdaci za kamate	018	-75.729	-64.642
5. PlaCeni porez na dobit 00 POSLOVNIH	019	0	0
A) NETO NOV~ANI TOKOVI AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	020	-646.451	--664.834
Novfanl tokovl od Investleljsklh aktlvnostl
1. Novcani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	0	0
2. Novcani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novcani primici od kamata	023	153.783	274.273
4. Novcani primici od dividendi	024	0	0
5. Ncvacani primici s osnove povrata danih zajmova i stednih uloga 6. Ostali novcani primici od investicijskih aktivnosti	025	0	0
111. Ukupno noveanl primiel od Investieijskih aktlvnosti (AOP 021 do 026)	026 027	0 153.783	0 274.273
1. Novcani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-2.441.090	-4.272.010
2. Novcani izdaci za sljecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novacani izdaci s osnove danih zajmova i stednlh uloga za razdoblje	030	0	0
4. Stjecanje ovisnog drustva, umanjeno za stecenl novac	031	0	0
5. Ostali novcanl izdaci od investicijskih aktivnosti	032	0	0
IV. Ukupno novcanl izdaei od investleijsklh aktivnosti (AOP 028 do 032)	033	-2.441.090	-4.272.010
00 INVESTICIJSKIH B) NETO NOV~ANI TOKOVI AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	034	-2.287.307	-3.997.737
Nov~anl tokovl od finaneljsklh aktlvnostl
1. Novcani primici od povecanla temeljnog (upisanog) kapitala 2. Novcani primici od izdavanja vlasnickih i duznickih financijskih	035	0	0
instrumenata	036	0	0
3. Novcani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	5.310	2.945
4. Ostali novcani primici od financijskih aktivnosti	038	0	0
V. Ukupno novcant primiei od finaneijsklh aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	5.310	2.945
1. Novcani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i duznickih financijskih instrumenata	040	0	0
2. Novcani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Ncvcani izdaci za financijski najam	042	0	0
4. Novcani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog I (uorsanoc) kaoitala	043	0	0
5. Ostali novcanl izdaci od financijskih aktivnosti	044	-2.395	0
VI. Ukupno novcani izdaei od finaneljsklh aktlvnosti (AOP 040 do 044)	045	-2.395	0
00 FINANCIJSKIH C) NETO NOV~ANI TOKOVI AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	2.915	2.945
1. Nerealizirane tecajne razlike po novcu i novcanim ekvivalentima	047	0	0
D) NETO POVECANJE ILl SMANJENJE NOV~ANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	048	-2.930.643	-4.659.626
E) NOVAC I NOVCANI EKVIVALENTI NA POCETKU RAZOOBWA	049	57.282.432	42.585.755
F) NOVAC I NOV~ANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZOOBWA (AOP 048+049)	050	54.351.589 »	37.926.129

-

I
			j ;,~""---~i	w·~	"- ~"	~HIII~i': -	:ll~'lrJf
		.OJ ,"			\';t			f~	fl!l' ~
			:=0 .~
		~			~ .00	.0. S/:0O	000	000			• ••
		!	0 0 0 0 0 0		;
		'--'0.'-';-0.•,,•--,;-•c,,--;;.••"'-.••. ,.=~.•.o"'"••"' --".--'.'----';-;0 0;-00000"0=0.--;;1-0---0.---';--0 --lo	.o.		0 00	0 O. .0	0 00	0 00	'--'00'-';-""0•• ;-00'-';-0-";",-;--00-'0'--'00000--'0--'0'----';-;0		• •••
			0		0	0	•. 0	0
		~	'0		0	0		0			•
		•	0 0	-~	· 0	0		0 0			'. •
		0", •. ~		"		·· ···	···
			'g ,,_ 0 0	,~.	· .0'	0.0		0 000			• 0
		•	0	,	0	0	0	0			•
								0		o	0	o		a
			o	o	0	0	0
			0	0								•		0
				00	0 000000	0 000000 0000.0	0 000000	0 000000		0.01000	0 0.0.	0.0		000000
			I
			0 a 0 0'0 a 0	a 010 0 a								•••
					5						0
			I		I ! 0	0		0		01 0		~	E	~ ~
			----0.-.;;---;;-10	0	0	0 ·	·	0	0;0-000"0.0000--;;1--.--00-0.----0-1.		----0.--';--0	·		a
				0		0 0		0						.•.
					0							~		~
				0	~ 0	0 ,	0	0		-,,-j.				a
		~			~OO ~ ~						~	00.		~
		~ 0 0 ~ oo.'o.Q 000	000	01° 0 Q OO"'D	o • 0 0	000	000	000	000	01' 0 0 00	~ 100 0 0 00			iOO
		~			!	0			•••		~ ~			i
		0 00	a 00		~	~ .0		0 00				0 I.	E -	.0 ~ ~
												~
		0	"q"			0 0	0 o. =, 0		~	0	0	0		0
		0 "0 0	~ 0 0	o.~		0			.,.	0 0	•	•		••
		• 0			"						0	0
		0	0	0		0", __: 0 0	0	O::>. 0 o ",0<:-<0 000	•	0	0	0		0
		"'-0·00				0 ••						00.0		.000
		'a~O 0 0 0	0 0JO a 0	Q:"I,OIO,o		000	0 .00		• 0 ••	0 010.	• o. o.
		Q a				0 0
					0	0	0	0	0	0		••		0
		0 0	0	a	0	0 0	0	0	•	0	•			•
		0 000000	0 0 a 0 a 0 0 0 0 0 a Ol~ a !	0 0 a a <:> a 0 a	0 000000	0 000000	0 000000	0 000000	••••••••	0 00101'1001	0 0 0 0 010	0.0.00.		0 000000
					OOOoao
		8			a						~
		! 0	I 0		I ! 0	0	0	0		•	~	I !	~	~ i!
											~.~
					0	0 0	0	0				010		01'
		------.0.---.--10			0	0 0	0	0	----. •.---.--1.		• --.o-roo.---.--lo	a		~
					0	0	0	0
					i						! ~

BILJESKE UZ FINANCIJSKE IZVJESTAJE - TFI (sastavljaju se za trorniesecna izvjestaina razdoblja)

Naziv izdavatelja: BILOKALNIK-IPA d.d.

OIB: 29531974087

lzvjestajno razdoblje: 01.05.2022.-31.10.2022.

Financijski izvjestaji sastavljeni su u skladu s Medunarodnim standardima financijskog izvjestavania (MSFI) i Medunarodnim racunovodstvenim standardima (MRS) te su u skladu sa Zakonom 0 racunovodstvu Republike Hrvatske.

Prezentirani financijski izvjestaji pruzaju istinit i vjeran prikaz financijskog polozaja Drustva te rezultata njegova poslovanja i novcanih tijekova, u skladu s primjenjivim racunovodstvenim standardima.

U financijskim izvjestajima za razdoblje 01.05.2022.-31.10.2022. godine primjenjivane su iste racunovodstvene politike kao i kod posljednjih godisnjih financijskih izvjestaja.

Godisnji financijski izvjestaji za 2021. godinu dostupni su na internetskim stranicama Drustva i Zagrebacke burze d.d. Dostavljeni su i Sluzbenorn registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga.