Quarterly Report • Oct 31, 2022
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Nerevidirani rezultati poslovanja Span Grupe i društva Span d.d.
| 1. | Međuizvještaj rukovodstva – Management Report | 3 |
|---|---|---|
| 1.1. | Izjava Marijana Pongraca, člana Uprave, | |
| direktora za tehnologiju | 4 | |
| 1.2. | Korporativni događaji | 6 |
| 1.2.1. | Osnivanje društva Span Centar kibernetičke sigurnosti | 6 |
| 1.2.2. | Otpuštanje vlastitih dionica – Program nagrađivanja | 6 |
| 1.3. | Ljudi i zajednica | 6 |
| 1.3.1. | HR inicijative | 6 |
| 1.3.1.1. Span Management Academy – gradimo nove generacije lidera | 6 | |
| 1.3.1.2. Span Academy – level up IT karijere za studente tehničkih fakulteta | 8 | |
| 1.3.2. | Društveno odgovorno poslovanje – ESG World Summit and Grit Awards | 9 |
| 1.4. | Poslovni događaji, nagrade, priznanja | 10 |
| 1.4.1. | Otvaranje Span Centra kibernetičke sigurnosti | 10 |
| 1.4.2. | Licence za korištenje Microsoft softverskih proizvoda i | |
| usluga – javni natječaj | 12 | |
| 1.4.3. | Microsoft napredne specijalizacije | 12 |
| 1.4.4. HP Power Partner status | 12 | |
| 1.4.5. | Span CyberGRX Security Risk Assessment | 13 |
| 1.4.6. | Microsoft Enterprise Skilling Initiative | 13 |
| 2. | Financijski pokazatelji za devet mjeseci 2022. | 15 |
| 2.1. | Poslovni prihodi, EBITDA i neto dobit Span Grupe | 16 |
| 2.2. | Poslovni prihodi, EBITDA i neto dobit društva Span d.d. | 16 |
| 2.3. | Osnovne značajke razdoblja - devet mjeseci 2022. godine | 17 |
| 2.4. | Prihodi po segmentima | 19 |
| 2.5. | Prihodi po geografiji | 20 |
| 2.6. | Bilanca | 21 |
| 2.7. | Novčani tok | 24 |
| 2.8. | Poslovanje TOV Span Ukrajina | 24 |
| 3. | Financijski izvještaji Span Grupe i Span d.d. | 27 |
| 4. | Bilješke | 40 |
| 4.1. | Bilješke uz financijske izvještaje | 40 |
| 5. | Izjava o odgovornosti za sastavljanje | |
| izvještajapromatranog razdoblja | 41 | |
NEREVIDIRANI REZULTATI POSLOVANJA SPAN GRUPE I DRUŠTVA SPAN D.D. / SIJEČANJ - RUJAN 2022.
Godina 2022. u povijesti će sigurno biti zapamćena kao godina velikih nestabilnosti. Dvogodišnja pandemija još uvijek nije završila, a nova nestabilnost već je započela – Rusija je krenula u okupaciju Ukrajine. Vojne aktivnosti prate i aktivnosti u kibernetičkom svijetu. Kibernetička nestabilnost nije ograničena samo na područje ruske okupacije; i u drugim dijelovima svijeta tijekom cijele godine traju kibernetički napadi. Neki su od njih sponzorirani od strane vlasti s ciljem destabilizacije država, a drugi se temelje na čistoj kriminalnoj pozadini u svrhu krađe podataka i ucjena s ciljem financijske koristi.
Ove su se godine i neke od najpoznatijih kompanija, poput Cisca[1] i Ubera[2], našle na udaru kibernetičkih napada. To su kompanije kojima sigurno ne nedostaje resursa za proaktivnu zaštitu, no očito je nisu implementirale dovoljno dobro. Osim kompanija, u većem ili manjem opsegu napadnute su i zemlje u našoj relativnoj blizini: Albanija[3], Crna Gora, Estonija i Finska[4]. Svi provedeni napadi bili su uspješni i nanijeli su stvarnu štetu napadnutim, uglavnom vladinim organizacijama.
Sve sam ovo naveo kako bih pojasnio zašto se Span odlučio osnovati Span Centar kibernetičke sigurnosti. Proteklih desetak godina vrijednosti su se digitalizirale, a s njima i kriminalci. Broj kibernetičkih napada kontinuirano raste i potreba za stručnim i kvalitetnim kadrovima povećava se. Nažalost, u društvu postoji kronični nedostatak školovanih i stručnih kadrova. Prema nekim istraživanjima, u Europi trenutno nedostaje 200.000 kibernetičkih stručnjaka, a svakim danom taj broj raste još više. Potrebno je educirati i podići svijest što većem broju ljudi kako bi bili u stanju prepoznati kibernetičke opasnosti i znati kako reagirati na njih.
Nije dovoljno samo osigurati što je moguće bolji softver za kibernetičku zaštitu i vjerovati da će sustav sam raditi. Iza svakog kibernetičkog napada stoji vojska obučenih kibernetičkih kriminalaca – stvarnih ljudi. Kvalitetan softver pomoći će nam u prepoznavanju napada i alarmiranju naših stručnjaka koji će se boriti s prijetnjom. Međutim, kad neprijatelj jednom uđe u kuću, nije ga nimalo jednostavno ni jeftino izbaciti van; a o reputacijskoj šteti da ne govorimo. Za to je potrebna cijela vojska ljudi na našoj strani, stručnjaka koji kronično nedostaju na tržištu, ne samo Hrvatske već cijele Europe i cijelog zapadnog svijeta.
Upravo zbog nedostatka profesionalaca na tržištu mijenja se i paradigma kupac i pružatelj usluge. Kompanije koje kupcu mogu pružiti potrebne usluge ograničene su kapacitetom i izrazito
su tražene u današnje vrijeme. U svijetu je zadnjih godina uobičajena stvar da kompanije unaprijed plaćaju mjesto na incident respond listi cybersec kompanija, da mogu računati da će im one uskočiti u pomoć u kritičnom trenutku. Ako unaprijed ne rezerviraju svoje mjesto na listi, teško da će moći kupiti potrebnu uslugu kad im zatreba, a interno nijedna kompanija nema dovoljno resursa za izbacivanje napadača i saniranje štete.
Span Centar kibernetičke sigurnosti želi dati svoj doprinos podizanju svijesti o kibernetičkoj opasnosti kroz ekspertna školovanja i konzalting za tehničko osoblje, "awareness" treninge za ostale skupine zaposlenika, kao i za Table Top vježbe za menadžment. Ekspertna školovanja pokrivaju i obrambene, ali i napadačke tehnike, jer se kvalitetna obrana jedino može naučiti kroz poznavanje napadačke tehnike. Otud i Spanova krilatica #NotOnlyDefense.
Važno je spomenuti i druge uspjehe koje smo postigli u trećem kvartalu: Span je zadovoljio Tier 2 procjenu, kojom dokazuje usklađenost kompanije s industrijskim standardima i sigurnosnim protokolima. Procjenu je izvršila nezavisna kompanija za procjenu kibernetičkog rizika Cyber GRX koristeći sofisticiranu analizu prikupljenih podataka o Spanovu sustavu.
Krajem rujna Microsoft uvodi promjenu u certifikacijama partnera[5]. S 30. rujna 2022. godine ukidaju se Microsoft Partner Network Silver/Gold kompetencije, koje zamjenjuje novi program Microsoft Solution Partner.
Želio bih naglasiti da je Span potpuno spreman za ovu promjenu u Microsoft partnerskoj mreži te da u sljedeće razdoblje ulazi s čak pet od mogućih šest Microsoft Solution Partner statusa, a to su Infrastructure (Azure), Security, Modern Work, Digital & App Innovation (Azure), Data & AI (Azure). Dodatno, nastavljamo svoj razvoj s 12 naprednih specijalizacija koje potvrđuju duboku tehničku stručnost.
Marijan Pongrac Član Uprave Span d.d., direktor za tehnologiju
Dana 21. srpnja 2022. godine Trgovački sud u Zagrebu donio je rješenje o upisu osnivanja društva pod tvrtkom Span Centar kibernetičke sigurnosti, društvo s ograničenom odgovornošću za usluge i savjetovanje, OIB: 88052917618, sa sjedištem u Zagrebu i temeljnim kapitalom u iznosu 1.500.000,00 kuna. Osnivač i jedini član društva je Span d.d. Rješenje je objavljeno dana 22. srpnja 2022. godine.
Centar je službeno otvoren 6. rujna 2022. godine u suradnji s izraelskim Cybergymom i prvi je takav u ovom dijelu Europe. Span Centar kibernetičke sigurnosti dovodi u Hrvatsku najmodernije svjetske prakse i iskustvo te je namijenjen prijenosu znanja i osnaživanju poslovne zajednice da što efikasnije odgovori na sve prisutnije i sve sofisticiranije cyber prijetnje, koje predstavljaju jedan od najvećih rizika za poslovanje. Cybergym je vodeća izraelska tvrtka za kibernetičku sigurnost koja svoju ekspertizu temelji na vlastitom iskustvu.
Dana 18. kolovoza 2022. godine društvo Span d.d. otpustilo je 375 vlastitih dionica, a 26. kolovoza 2022. godine 71 dionicu, na temelju Programa otkupa vlastitih dionica u svrhu ponude dionica radnicima društva Span d.d. i povezanih društava u svrhu nagrađivanja, usvojenog na sjednici Uprave društva Span d.d. 14. siječnja 2022. godine.
Prije navedenih otpuštanja društvo Span d.d. posjedovalo je 17.245 vlastitih dionica, koje čine 0.8798% temeljnog kapitala, a nakon navedenog otpuštanja posjeduje ukupno 16.799 dionica, koje čine 0.8571% temeljnog kapitala. Temeljni kapital društva Span d.d. iznosi 19.600.000,00 kuna i podijeljen je na 1.960.000 dionica na ime, nominalne vrijednosti 10,00 kuna, oznake SPAN-R-A i ISIN oznake HRSPANRA0007.
1.3.1.1. Span Management Academy – gradimo nove generacije lidera
Span Management Akademija prvi je program za usavršavanje zaposlenika koji su prepoznati kao potencijali za preuzimanje više razine odgovornosti u upravljanju projektima, procesima, korisnicima te zaposlenicima. Prva generacija polaznika Span Management Akademije svoje je dodatno obrazovanje završila u trećem kvartalu 2022. godine. U ovom interno osmišljenom, strukturiranom programu koji traje devet mjeseci zaposlenici uče alate za razvoj kompetencija sukladno strateškim potrebama i ciljevima Spana.
Kroz cijeli program polaznike prate i mentori, osobe koje rade u Spanu i nalaze se na rukovodećim pozicijama. Oni im dalje pomažu u preuzimanju zahtjevnih radnih zadataka, novih radnih uloga i budućih projekata.
Span Management Academy program sastoji se od tri kolosijeka (tracka):
radionice vezane za razvoj business vještina (Span poslovni model, financije, upravljanje projektima, security…)
radionice vezane za razvoj people vještina (situacijsko rukovođenje, upravljanje promjenama, osobna učinkovitost…)
mentoring (iskustveni) track – uz vodstvo mentora (koji je član Spanova managementa) polaznici naučeno primjenjuju u realnim, svakodnevnim poslovnim situacijama.
Ovaj strukturirani devetomjesečni "talent program" naišao je na velik interes i odjek unutar Spana, a komentari polaznika Management Akademije izrazito su pozitivni. Naše akademce redovito smo tražili povratnu informaciju o radionicama i mentoringu, a prosječna je ocjena za people track bila 4,83 od 5, za business track 4,89, a za mentoring je zadovoljstvo mentorom i cijelim procesom bilo 100%.
Neke od komentara donosimo u nastavku:
"Radionica je bila savršena, predavači su bili odlični, na jednostavan i jasan način približili su teške teme."
"Kroz projekte se susrećem sa strategijama, ali nikad nisam imala priliku čuti kako se do iste dolazi. Ovo je stvarno bilo izvrsno, hvala."
"Najviše su mi se svidjeli savjeti koje mogu upotrijebiti u svom radu i razvoju, kako sebe tako i drugih ljudi."
"Sadržaj radionice je vrlo relevantan, a novostečeno znanje je lako primjenjivo. Predavačica je također bila odlična."
"Super mi je što dijeli svoja iskustva, ali na način da ti ostavi da razmisliš kako bi ti, kao on ili ipak
na svoj način. Ne da ti gotovo rješenje, nego ti da smjernice/ savjet pa se sam razvijaš i odlučiš."
"Razumije, sluša, daje dobre savjete i smjernice – vidi tri koraka unaprijed."
Od 26 polaznika njih čak 15 preuzelo je rukovodeće pozicije tijekom trajanja programa, što jasno govori o kvaliteti i korisnosti ovog oblika usavršavanja i razvoja zaposlenika.
Span Academy stručnu praksu za studente tehničkih fakulteta pokrenuli smo 2015. godine. Već nam je tada bilo u potpunosti jasno da sami moramo proaktivno razvijati IT stručnjake jer će situacija na tržištu rada biti sve teža.
Intenzivna suradnja s akademskom i IT zajednicom kao i promocije na brojnim studentskim događanjima u prvoj polovici godine rezultirali su izrazito velikim interesom za ovaj program. Prijavilo se više od 350 kandidata, od kojih smo imali priliku izabrati one koji se po svojim ambicijama, znanjima stečenim kroz dosadašnje školovanje i vrijednostima najviše uklapaju u kulturu Spana i omogućiti im priliku za učenje od najboljih.
Tako je treći kvartal u Spanu protekao u znaku naše ljetne Span Academy stručne prakse. Ove godine službeno smo obilježili sedmu generaciju Span Infrastructure (Cloud & Security), odnosno petu generaciju Span Development akademaca.
U skoro dva mjeseca stručne
prakse, 54 studentica i studenata s više od 10 fakulteta diljem Hrvatske, svoje ljeto provelo je u Spanu. Ove brojke izravan su pokazatelj razvoja i unapređenja našeg programa te kontinuiranog jačanja suradnje Spana s akademskom zajednicom.
U srpnju je službeno započeo Infrastructure (Cloud & Security) smjer te je trajao devet tjedana, dok je Development smjer počeo u kolovozu i trajao je pet tjedana. Oba smjera uključivala su predavanja i mentorstvo od strane Spanovih stručnjaka kako bi studenti pojedinog smjera dobili što bolji uvid u osnovne elemente IT sustava, odnosno razvoja aplikacija. Kako je IT sigurnost jedan od temeljnih stupova poslovanja Spana, ove godine u sklopu Infrastructure smjera posebnu pozornost pridali smo security tjednu.
Upravo podaci koje smo prikupili od samih studenata po završetku security tjedna potiču nas da ovaj smjer dodatno razvijamo u budućnosti. Čak 60 posto studenata smatra security privlačnijim nego što su mislili, a 20 posto njih jako je zainteresirano za područje securityja i razmatraju ga kao opciju za svoj profesionalni razvoj. Na završetku same akademije studenti su dobili projektni zadatak s ciljem da pokažu i primijene naučeno znanje te prezentiraju svoja rješenja pred kolegama, mento-
rima i članovima Uprave Spana.
Tijekom stručne prakse studente smo redovito tražili povratne informacije na sam program, predavanja i njihove mentore. Iako su smjerovi po sebi vrlo različiti, a time i predavanja, predavači i mentori, više od 70 posto studenata svoje zadovoljstvo predavanjima i predavačima ocijenilo je s "vrlo zadovoljan" i "poprilično zadovoljan".
Ono što nas posebno veseli jest činjenica da više od pola studenata svoj karijerni put nastavlja upravo u Spanu, a što oni kažu, izdvajamo u nastavku:
"Ne postoji dovoljno riječi u vokabularu da to izrazim. Svaka čast svima koji ste organizirali i sudjelovali u ovome, jer ovo mi je bilo najbolje ljeto u zadnjih sedam godina."
"Span kao kompanija jako me iznenadio jer nisam očekivao da je atmosfera toliko prijateljska i dobrodošla. Više sam puta rekao da sam u ovih pet tjedana Akademije stekao osjećaj kao da radim pet godina u Spanu. Osim toga, sviđa mi se tehnologija s kojom se radi te bih mogao i volio raditi u Spanu."
"Span će mi uvijek ostati u srcu . Ovo mi je prva praksa i, nadam se, zadnja. Nisam znala kako je to raditi u firmi, uvijek u glavi imaš zamišljen nekakav birokratski odnos jer većina ljudi ne voli svoj posao. No ja sam obožavala svaki dan jer su ljudi bili odlični, atmosfera je nepobjediva, a usto su svi vrlo stručni i kada se treba raditi, radi se. Osoba sam koja voli sjesti i raditi dok se nešto ne završi te sam takav dojam dobila i od Spana. Naravno da bih htjela raditi u Spanu, mislim da ste mi uništili sve ostale firme . Šalu na stranu, stvarno bih voljela ostati jer vjerujem da bi se moj trud jako cijenio kod vas i, još uz to, ekipa je odlična!".
Naš trud na polju odgovornog i održivog okolišnog te društvenog upravljanja prepoznat je i globalno. Na nedavno održanom međunarodnom ESG Summit & GRIT Awards događanju u Singapuru, Spanu je uručeno priznanje za tvrtku s najvećim doprinosom UN-ovu 8. cilju održivog razvoja – promicanje dostojanstvenog rada i ekonomskog rasta. Span je jedina hrvatska i regionalna tvrtka koja je na ovom eventu nagrađena za svoj trud vezan uz održivi razvoj i ne treba ni napominjati koliko smo na to ponosni.
i inovacije u proizvodnji hrane, a organizirao ga je Corpstage, međunarodna platforma za održivost te ESG istraživački fond.
Cijeli sustav nagrada temeljen je na GRIT modelu koji predstavlja rast, otpornost, inovacije i izvrsnost kao temelje zdravog poslovanja u promicanju trendova održivog razvoja, a nagradu je u ime Spana preuzela Iva Gredelj, voditeljica ureda Uprave i ESG ambasadorica.
Na ESG Summit & GRIT Awards došli smo na poziv Međunarodnog instituta za klimatske aktivnosti (IICA), koji je i podržao našu nominaciju. Ovo okupljanje međunarodnih stručnjaka u Singapuru organizirano je s ciljem širenja i produbljivanja održivih utjecaja s posebnim fokusom na dekarbonizaciju, ugljičnu neovisnost
"U Spanu načela održivog poslovanja njegujemo već dugi niz godina, imamo tehnološku ekspertizu i možemo utjecati na osvještavanje i pokretanje promjena kod naših klijenata prema održivom poslovanju. Kada govorimo o područjima djelovanja, GRIT nagrade dodjeljuju se u skladu sa 17 UN-ovih ciljeva održivog razvoja, fokusiranih na usmjeravanje poslovanja kompanija tako da pridonose boljitku zajednice, očuvanju okoliša i prosperitetu društva. Nas kao društveno odgovornu kompaniju veseli što smo prepoznati u promicanju dostojanstvenog rada i ekonomskog rasta", izjavila je Iva Gredelj.
Span je samo jedna od kompanija koje su na vrijeme prioritizirale društveno odgovorno poslovanje te održivo upravljanje, a ESG World Summit međunarodni je događaj koji upravo takve tvrtke i okuplja. I ne samo njih; ovo je mjesto na kojem ideje, projekte i sustavne napore u smjeru spašavanja planeta te pametnog upravljanja resursima predstavljaju i zagovaraju najprogresivniji elementi društva, poduzetnici, znanstvenici, izumitelji, tehnološki pioniri i vizionari, filantropi, predstavništva održivih i zelenih gradova i županija, udruge koje implementiraju revolucionarne promjene u iskorištavanju sirovina i mnogi drugi. Ujedno je i prilika da se ciljevi održivosti unaprijede putem širenja svijesti o važnosti i potrebi ESG protokola za organizacije, kao i platforma za one koji su poduzeli značajne korake u ovom smjeru na kojoj mogu podijeliti svoje priče o uspjehu i naučene lekcije.
Span Centar kibernetičke sigurnosti otvorili smo u suradnji s izraelskim Cybergymom 6. rujna 2022. godine. Centar u Hrvatsku dovodi najmodernije svjetske prakse i iskustvo te je namijenjen prijenosu znanja i osnaživanju poslovne zajednice da što efikasnije odgovori na sve prisutnije i sve sofisticiranije cyber prijetnje, koje predstavljaju jedan od najvećih rizika za poslovanje.
Centar nudi edukacije, treninge i konzultantske usluge namijenjene zaposlenicima iz javnog i privatnog sektora, a program je prilagođen specifičnim potrebama polaznika ili tvrtke te podrazumijeva aktivno sudjelovanje u stvarnim situacijama, gdje profesionalni hakeri simuliraju stvarne napade na njihove poslovne sustave.
Naša je misija pružiti iznimno iskustvo cyber treninga i osnažiti cyber kompetencije svih zaposlenika organizacije – od IT i sigurnosnih stručnjaka do administrativnih djelatnika i vodećeg menadžmenta. Cyber treninzi uključuju iskustvo stvarnog napada na sustave koji imitiraju postojeću IT infrastrukturu neke organizacije.
NEREVIDIRANI REZULTATI POSLOVANJA SPAN GRUPE I DRUŠTVA SPAN D.D. / SIJEČANJ - RUJAN 2022.
11
Maksimizirajte ljudski faktor
Osnažujemo najkritičniji, a opet najranjiviji dio vaše sigurnosti, vaše ljude
Timski rad U našem realističnom okruženju vaši timovi jačaju svoje kompetencije, razvijaju učinkovit timski rad i zajedno surađuju u obrani organizacije
Napadi uživo Hakeri izvode složene scenarije napada u stvarnom vremenu, dijeleći svoju logiku i znanje s vašim timovima
Prilagođeno vama Programi treninga koji zadovoljavaju vaše konkretne potrebe i sigurnosnu pripravnost
"Kibernetički napadi ne događaju se nekom drugom i to je činjenica koje svi moramo biti svjesni", istaknuo je Nikola Dujmović, predsjednik Uprave Spana. "Edukacija je izrazito bitna, a osim toga kako se zaštititi, važno je znati i kako suprotna strana radi, kako razmišljaju i djeluju napadači. Upravo smo zato za partnera odabrali Cybergym, čiji je know-how temeljen na stvarnom iskustvu."
Čak 64 posto tvrtki u svijetu bilo je izloženo najmanje jednom obliku kibernetičkog napada, a 95 posto takvih napada uzrokovano je ljudskim faktorom. Ljudi čine jednu od glavnih karika u obrani organizacije od cyber kriminala, stoga je presudno da se na zaposlenike gleda kao na cjelinu i ključno je da zaposlenici na svim razinama – od IT profesionalaca, menadžmenta do svih ostalih u sustavu
– budu adekvatno educirani kako bi se točke ranjivosti organizacije smanjile na minimum.
Span Centar kibernetičke sigurnost spaja Spanovo široko iskustvo u području informacijskih tehnologija i sigurnosti sa Cybergymovim iskustvom u educiranju kako bismo organizacijama pružili najrelevantnije tečajeve.
"Broj kibernetičkih napada u porastu je na globalnoj razini, oni uzrokuju veliku štetu i financijske gubitke", istaknuo je Ofir Hason, CEO Cybergyma. "Ljudi su najslabija karika u kibernetičkoj obrani kompanije – to je činjenica, stoga smo tijekom proteklih 10 godina razvili edukacijski sadržaj i metodologije temeljene na našem iskustvu rada za izraelsku energetsku tvrtku IEC, najnapadaniju izraelsku kompaniju."
Prema projekcijama, u iduće dvije godine nedostajat će 3,5 milijuna stručnjaka za cyber sigurnost na globalnoj razini. Naš Span Centar kibernetičke sigurnosti prvi je ovog tipa u jugoistočnoj Europi, čime Hrvatska i regija dobivaju iznimno vrijedan edukativni resurs u stvaranju i jačanju stručnjaka za borbu protiv cyber kriminala.
"U Hrvatskoj je i dalje prisutno mišljenje da smo mali, pa samim time nismo interesantni hakerima", ističe Zoran Kežman, predsjednik Uprave Span Centra kibernetičke sigurnosti. "Ulaskom u EU postali smo izloženiji i trebamo biti svjesni da našu najveću vrijednost, uz zaposlenike, predstavljaju naši podaci, koje treba adekvatno zaštititi. Ljudi su ključni faktor u prevenciji potencijalnih napada, a simulacija stvarnih stanja može prikazati svu složenost i ozbiljnost prijetnji koje dolaze iz cyber svijeta."
Na temelju provedenog otvorenog postupka javne nabave licenci za korištenje Microsoft softverskih proizvoda i usluga kojeg je 14.veljače 2022. objavio Središnji državni ured za središnju javnu nabavu te na kojem je odabrana ponuda Zajednice ponuditelja Span d.d. i Combis d.o.o., dana 26.rujna 2022. godine isporučene su licence za korištenje Microsoft softverskih proizvoda i usluga obveznicima središnje javne nabave6 . Isporučene licence ukupne su vrijednosti od 76.940.217,24 kuna.
U rujnu 2022. godine stekli smo dvanaestu naprednu Microsoft specijalizaciju. Napredne Microsoft specijalizacije garancija su izvrsnosti, a dodjeljuju se partnerima s najvišom razinom stručnosti. Stoga smo ponosni što smo stekli naprednu specijalizaciju Cloud Security Advanced Specialization, što znači da Span sada ima sve četiri dostupne napredne specijalizacije povezane s Cloudom:
Napredna specijalizacija Cloud Security Advanced daje nam priliku da pokažemo svoje sposobnosti za implementaciju različitih rješenja kibernetičke sigurnosti za Azure, hibridna okruženja i multi-cloud okruženja. Našu stručnost potvrdili su naši klijenti i brojni Microsoftovi ispiti, a ova nam specijalizacija osigurava vješto upravljanje radnim opterećenjima koja nas čekaju u budućnosti.
Naš trud i znanje ponovno su nagrađeni statusom HP Power Partner, što je najviša razina koju HP dodjeljuje svojim partnerima. Ovaj se status dodjeljuje na temelju triju ključnih stupova koji su usmjereni na postizanje veće učinkovitosti partnera, uvida i profitabilnosti kroz učinak, sposobnosti i suradnji. Mi kao partner s najvišim HP statusom svoje uspjehe temeljimo na savjetovanju i prodaji računalne opreme i rješenja za krajnje korisnike, što u konačnici rezultira boljim korisničkim iskustvom i poslovnim rezultatima za korisnike, koji mogu lakše i brže stvarati nove i veće vrijednosti.
6 Korisnici okvirnih sporazuma za nabavu licenci za korištenje softverskih proizvoda i usluga su obveznici središnje javne nabave navedeni u članku 12. stavku 1. Uredbe o unutarnjem ustrojstvu Središnjeg državnog ureda za središnju javnu nabavu (Narodne novine, broj 97/2020) te tijela sukladno Zaključcima Vlade Republike Hrvatske.
7 Span stekao svoju dvanaestu naprednu Microsoft specijalizaciju
Našim korisnicima, posebno inozemnim, postaje sve bitnije kako izgleda naš sustav upravljanja informacijskom sigurnošću. Zbog toga dobivamo sve više različitih upitnika u kojima odgovaramo na pitanja o našim procesima (zapošljavanja, dodjele prava pristupa, upravljanja incidentima…) i tehnologijama implementiranim za zaštitu podataka.
Da bismo prevenirali popunjavanje različitih procjena rizika od strane velikog broja naših korisnika, iskoristili smo prednosti CyberGRX platforme i napravili jedinstvenu procjenu (assessment).
Ova se platforma koristi za jedinstvenu procjenu zrelosti poslovnih procesa i koriste ju društva koja su pružatelji usluga globalnim tvrtkama kao što je Span. Sva pitanja i odgovori sada se nalaze na jednom mjestu – u izvješću koje je dostupno na CyberGRX platformi. Želimo da naši korisnici znaju kako vodimo računa o našim, ali i njihovim podacima te koliko smo pouzdan strateški partner. Naši korisnici mogu dobiti pristup CyberGRX platformi i uvjeriti se da je Span njihov vjerni saveznik koji brine o sigurnosti.
Kako bismo sustavno podržali svoje kupce transformacijama prema uspješnoj digitalnoj budućnosti, strateški smo partner Microsofta već 30 godina, zbog čega svojim klijentima možemo pomoći da na najbolji način iskoriste digitalnu tehnologiju i alate.
"Za nas je bitno da svojim klijentima možemo ponuditi znanje i vještine koji su im potrebni za jačanje uspješne digitalne prisutnosti te kako bi njihove tehnologije bile uvijek ažurne. Naš je cilj postati dugoročni partner klijentima, a ne im samo jednokratno prodati informatička rješenja", kaže Mihaela Trbojević, Product Marketing Director u Spanu.
Godine 2022. Microsoft je prepoznao tu inicijativu, snagu i perspektivu Spana te napravio case study na temu Microsoft Enterprise Skilling Initiative (ESI), s pomoću kojeg se zaposlenici mogu usavršavati i stjecati Microsoftove certifikate kako bi uvijek bili u toku s najnovijim tehnologijama.
Microsoft case study govori o nama kao jednom od najboljih partnera u regiji koji kontinuirano ulaže u razvoj zaposlenika. Na taj nam način
Microsoft omogućava – i ujedno pomaže – da pružimo najsuvremenije savjete klijentima o tome kako mogu na najbolji način iskoristiti novostečene usluge i rješenja.
"S dosadašnjih dvanaest Microsoftovih naprednih specijalizacija i kontinuiranim stjecanjem Microsoftovih certifikata, proces certificiranja nastavit će se razvijati. Želimo biti sigurni da imamo tim izuzetnih stručnjaka koji si postavljaju visoke ciljeve", nastavlja Trbojević.
2.2. Poslovni prihodi, EBITDA i neto dobit društva Span d.d.
| Span Grupa | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| U tisućama HRK | 1-9M 2021 1-9M 2022 | ∆% | Q3 2021 | Q3 2022 | ∆% | |
| Ukupni prihodi | 587.447 | 653.536 | 11% | 195.327 | 245.011 | 25% |
| Poslovni prihodi | 585.297 | 650.742 | 11% | 194.631 | 243.887 | 25% |
| Ostali prihodi | 2.151 | 2.794 | 30% | 696 | 1.124 | 61% |
| Ukupni troškovi | 560.072 | 601.663 | 7% | 183.327 | 225.876 | 23% |
| Troškovi prodane robe i usluga | 428.874 | 417.821 | -3% | 137.873 | 160.304 | 16% |
| Troškovi osoblja | 95.981 | 138.728 | 45% | 31.222 | 48.393 | 55% |
| Ostali poslovni troškovi | 35.218 | 45.113 | 28% | 14.233 | 17.179 | 21% |
| EBITDA prije jednokratnih stavki | 32.897 | 55.377 | 68% | 15.135 | 19.656 | 30% |
| Jednokratne stavke EBITDA-e | 5.522 | 3.504 | - | 3.136 | 521 | - |
| EBITDA nakon jednokratnih stavki | 27.375 | 51.873 | 89% | 12.000 | 19.135 | 59% |
| Amortizacija | 10.678 | 13.980 | 31% | 3.441 | 5.499 | 60% |
| EBIT | 16.697 | 37.893 | 127% | 8.559 | 13.636 | 59% |
| Neto financijski rezultat | 855 | 4.929 | 477% | (113) | 1.753 | 1655% |
| Jednokratne stavke neto financijskog rezultata | - | 2.255 | - | - | - | - |
| Dobit/gubitak prije oporezivanja prije jednokratnih stavki | 23.074 | 44.072 | 91% | 11.582 | 15.911 | 37% |
| Dobit/gubitak prije oporezivanja nakon jednokratnih stavki | 17.551 | 42.822 | 144% | 8.446 | 15.390 | 82% |
| Porez na dobit | 2.501 | 3.450 | 38% | 814 | 509 | -37% |
| Dobit/gubitak nakon oporezivanja prije jednokratnih stavki | 20.572 | 40.621 | 97% | 10.768 | 15.402 | 43% |
| Dobit/gubitak nakon oporezivanja nakon jednokratnih stavki | 15.050 | 39.372 | 162% | 7.632 | 14.881 | 95% |
| Span d.d. | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| U tisućama HRK | 1-9M 2021 1-9M 2022 | ∆% | Q3 2021 | Q3 2022 | ∆% | |
| Ukupni prihodi | 408.068 | 551.480 | 35% | 144.730 | 220.690 | 52% |
| Poslovni prihodi | 406.288 | 548.992 | 35% | 144.277 | 219.160 | 52% |
| Ostali prihodi | 1.779 | 2.488 | 40% | 453 | 1.530 | 238% |
| Ukupni troškovi | 385.330 | 503.626 | 31% | 136.169 | 203.616 | 50% |
| Troškovi prodane robe i usluga | 282.819 | 365.341 | 29% | 100.233 | 154.252 | 54% |
| Troškovi osoblja | 76.564 | 103.235 | 35% | 24.917 | 36.155 | 45% |
| Ostali poslovni troškovi | 25.946 | 35.050 | 35% | 11.019 | 13.209 | 20% |
| EBITDA prije jednokratnih stavki | 28.260 | 48.752 | 73% | 11.697 | 17.595 | 50% |
| Jednokratne stavke EBITDA-e | 5.522 | 898 | - | 3.136 | 521 | - |
| EBITDA nakon jednokratnih stavki | 22.738 | 47.854 | 110% | 8.561 | 17.074 | 99% |
| Amortizacija | 9.832 | 10.426 | 6% | 3.237 | 3.577 | 11% |
| EBIT | 12.906 | 37.428 | 190% | 5.324 | 13.497 | 153% |
| Neto financijski rezultat | (659) | 2.460 | 473% | (342) | 1.152 | 436% |
| Jednokratne stavke neto financijskog rezultata | - | - | - | - | - | - |
| Dobit/gubitak prije oporezivanja prije jednokratnih stavki | 17.769 | 40.786 | 130% | 8.117 | 15.170 | 87% |
| Dobit/gubitak prije oporezivanja nakon jednokratnih stavki | 12.247 | 39.888 | 226% | 4.982 | 14.649 | 194% |
| Porez na dobit | 1.882 | 890 | -53% | 708 | 297 | -58% |
| Dobit/gubitak nakon oporezivanja prije jednokratnih stavki | 15.887 | 39.896 | 151% | 7.409 | 14.874 | 101% |
| Dobit/gubitak nakon oporezivanja nakon jednokratnih stavki | 10.364 | 38.998 | 276% | 4.274 | 14.352 | 236% |
Ukupni su se konsolidirani prihodi povećali za 66.089 tisuća kuna, odnosno 11%, u odnosu na devet mjeseci prošle godine. Poslovni prihodi povećali su se za 65.445 tisuća kuna u promatranom periodu, od čega su prihodi u segmentu IT usluga s visokom dodanom vrijednošću su rasli 73.073 tisuće kuna dok prihodi u segmentu upravljanja softverskom imovinom i licenciranja bilježe pad od 7.628 tisuća kuna. Smanjenje prihoda proizlazi iz pada prihoda na tržištu Ukrajine s obzirom na to da je Microsoft omogućio našim korisnicima u Ukrajini korištenje svojih proizvoda i usluga bez naknade u periodu od 1. travnja do 31. prosinca 2022.
Društvo Span d.d. u istom je periodu ostvarilo rast prihoda od 143.412 tisuća kuna, odnosno 35%. Rast dolazi iz poslovnih prihoda koji su rasli 142.704 tisuće kuna. Najsnažniji rast prihoda zabilježen je u segmentu Infrastrukturnih usluga, Cloud i Cyber Security te iznosi 83 %.
Ukupni konsolidirani troškovi poslovanja rastu 41.590 tisuća kuna, odnosno 7% u odnosu na devet mjeseci 2021. godine.
Rast troškova osoblja najveći je generator ukupnog rasta troškova te on iznosi 42.747 tisuća kuna i rezultat je većeg broja zaposlenih te jednokratnih troškova proizašlih iz dodjele dionica zaposlenicima Ekobita. Porast troškova osoblja prati porast prihoda u segmentu IT usluga s visokom dodanom vrijednošću. Prosječan broj zaposlenih u Grupi u promatranom razdoblju 2022. iznosi 676, dok je prošle godine prosječan broj zaposlenih u Grupi iznosio 527.
Troškovi robe i usluga manji su za 11.053 tisuće kuna i rezultat su manjih troškova robe i usluga na tržištu Ukrajine, dok ostale članice Span Grupe bilježe rast direktnih troškova uzrokovanih rastom prihoda ostatka Grupe.
Ostali poslovni troškovi Grupe povećali su se za 9.896 tisuća kuna pod utjecajem većeg obujma poslovanja i većeg broja zaposlenih.
Ukupni troškovi društva Span d.d. porasli su za 118.296 tisuća kuna odnosno 31%. Najveći rast proizlazi iz direktnih troškova robe i usluga u iznosu od 82.522 tisuće kuna.
Troškovi osoblja društva Span d.d. porasli su za 26.671 tisuću kuna, odnosno 35%. Prosječan broj zaposlenih u Društvu u promatranom razdoblju iznosi 518, dok je prošle godine prosječan broj zaposlenih u Društvu iznosio 428. Većina novih zaposlenika zapošljavana je u segmentima usluga s visokom dodanom vrijednošću.
Značajan rast EBITDA-e prati porast prihoda od IT usluga s visokom dodanom vrijednošću koji su detaljnije opisani u poglavlju Prihodi po segmentima.
EBITDA Grupe prije jednokratnih stavki u devet mjeseci povećala se u odnosu na prošlu godinu za 22.480 tisuća kuna, odnosno 68% te iznosi 55.377 tisuća kuna.
Jednokratne stavke EBITDA-e Grupe iznosile su 3.504 tisuće kuna i odnose se na: 1) troškove proizašle iz Plana dodjele dionica zaposlenicima Ekobita definiranim u kupoprodajnom ugovoru; 2) operativne troškove proizašle iz akvizicije koji se uglavnom odnose na troškove konzultanata te 3) rezervirane troškove ESOP programa dodjele dionica zaposlenicima. Sukladno objavljenim uvjetima u Prospektu, Span će svakom radniku koji tijekom trogodišnjeg razdoblja zadrži u svom vlasništvu jedan ili više ESOP paketa dodijeliti 25% dionica u odnosu na broj dionica koje radnik drži u sklopu ESOP paketa. Po isteku prve godine od datuma javne objave rezultata bit će dodijeljeno 5% ukupnog broja dionica, a po isteku druge i treće godine po 10%.
EBITDA Grupe nakon jednokratnih stavki u promatranom razdoblju povećala se za 24.498 tisuća kuna, na 51.873 tisuće kuna, što predstavlja rast od 89 %.
Društvo Span d.d. bilježi rast EBITDA-e prije jednokratnih stavki u iznosu od 20.491 tisuća kuna, odnosno 73%, te iznosi 48.752 tisuće kuna.
Društvo Span d.d. u devet mjeseci 2022.godine bilježi rast EBITDA-e nakon jednokratnih stavki od 25.116 tisuća kuna na 47.854 tisuća kuna, što je rast od 110 %.
Dobit nakon oporezivanja prije jednokratnih stavki Grupe povećala se za 20.049 tisuća kuna, na 40.621 tisuću kuna.
Jednokratne stavke neto financijskog rezultata Grupe iznosile su 2.255 tisuća kuna i odnose se na akviziciju Ekobita. Financijski prihodi nastali su kao pozitivna razlika u cijeni Ekobitovih vlastitih udjela, tj. razlika između cijene po kojoj ih je otkupio Span i one po kojoj ih je stekao Ekobit u 2017. godini.
U promatranom periodu dobit nakon oporezivanja nakon jednokratnih stavki Grupe povećala se za 24.322 tisuće kuna, na 39.372 tisuće kuna.
Društvo Span d.d. bilježi rast dobiti nakon oporezivanja prije jednokratnih stavki za 24.009 tisuća kuna, na 39.896 tisuća kuna.
Društvo Span d.d. bilježi rast dobiti nakon oporezivanja nakon jednokratnih stavki za 28.634 tisuće kuna, na 38.998 tisuća kuna.
Span Grupa generira prihode u sljedećim segmentima:
U nastavku su prikazani podaci o prihodima od prodaje po segmentima poslovanja Grupe i društva Span d.d. za promatrani period u 2021. i 2022.godini.
| Span Grupa | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| U tisućama HRK | 1-9M 2021 | 1-9M 2022 | ∆% | Q3 2021 | Q3 2022 | ∆% |
| Ukupni poslovni prihodi | 585.297 | 650.742 | 11% | 194.631 | 243.887 | 25% |
| Upravljanje softverskom imovinom i licenciranje | 430.011 | 422.383 | -2% | 139.767 | 164.709 | 18% |
| Infrastrukturne usluge, Cloud & Cyber Security | 57.807 | 90.432 | 56% | 20.128 | 27.609 | 37% |
| Upravljanje servisima i tehnička podrška | 69.753 | 91.887 | 32% | 25.767 | 34.077 | 32% |
| Razvoj softvera i poslovnih rješenja | 27.726 | 46.040 | 66% | 8.968 | 17.492 | 95% |
| Span d.d. | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| U tisućama HRK | 1-9M 2021 | 1-9M 2022 | ∆% | Q3 2021 | Q3 2022 | ∆% | |||||
| Ukupni poslovni prihodi | 406.288 | 548.992 | 35% | 144.277 | 219.160 | 52% | |||||
| Upravljanje softverskom imovinom i licenciranje | 276.544 | 358.502 | 30% | 97.806 | 153.596 | 57% | |||||
| Infrastrukturne usluge, Cloud & Cyber Security | 43.798 | 80.339 | 83% | 15.539 | 24.887 | 60% | |||||
| Upravljanje servisima i tehnička podrška | 68.281 | 88.532 | 30% | 25.425 | 33.241 | 31% | |||||
| Razvoj softvera i poslovnih rješenja | 17.665 | 21.618 | 22% | 5.508 | 7.436 | 35% |
2. Infrastrukturne usluge, Cloud i Cyber Security i dalje bilježi značajan rast, i to 56% u odnosu na isti period 2021. godine. Širenje poslovnih aktivnosti u području Cloud-a i Cyber Security-a, u skladu je sa strategijom rasta Grupe čemu doprinosi povećanje broja projekata kod postojećih i novih klijenata.
3. Upravljanje servisima i tehnička podrška kroz usluge nadzora i upravljanja IT okruženjem doprinosi kontinuiranom rastu prihoda, a povećanje prihoda ovog segmenta u devet mjeseci iznosi 32 %.
4. Razvoj softvera i poslovnih rješenja u promatranom razdoblju ostvario je značajan rast od 66%. Rast ovog segmenta proizlazi iz fokusiranog razvoja vlastitih IT rješenja i platformi te razvoja specifičnih poslovnih rješenja za pojedine ključne korisnike, kao što je CRM, automatizacije i robotizacije njihovih poslovnih procesa. Rast ovog segmenta dodatno je osnažen akvizicijom Ekobita, čije je poslovanje usmjereno na razvoj softverskih rješenja.
Prihodi po geografiji prikazuju geografsko tržište kamo je roba odnosno usluga fakturirana. Udio prihoda koje Grupa ostvaruje na inozemnim tržištima čini 65% ukupnih prihoda.
U devet mjeseci najznačajniji rast prihoda bilježe tržišta Hrvatske (82.054 tisuće kuna) te SAD-a (52.611 tisuća kuna).
39% prihoda društva Span d.d. u promatranom periodu odnosi se na hrvatsko tržište koje ujedno bilježi i najveći rast u promatranom periodu od 76.984 tisuće kuna (55%), a slijedi ga rast prihoda na američkom tržištu (47.517 tisuća kuna).
.
| Span Grupa | Span d.d. | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| U tisućama HRK | 31.12.2021. | 30.09.2022. | 31.12.2021. | 30.09.2022. | |
| AKTIVA | 351.568 | 486.053 | 317.904 | 434.792 | |
| Dugotrajna imovina | 87.381 | 121.609 | 99.738 | 132.905 | |
| Odgođena porezna imovina | 7.729 | 6.737 | 6.952 | 6.096 | |
| Kratkotrajna imovina | 87.877 | 217.213 | 60.499 | 187.690 | |
| Novac i novčani ekvivalenti | 139.791 | 130.571 | 126.920 | 94.981 | |
| Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi |
28.789 | 9.924 | 23.795 | 13.121 | |
| PASIVA | 351.568 | 486.053 | 317.904 | 434.792 | |
| Kapital i rezerve | 193.743 | 223.829 | 192.917 | 212.833 | |
| Dugoročne obveze | 31.430 | 23.115 | 29.149 | 20.019 | |
| Kratkoročne obveze | 106.516 | 205.597 | 79.710 | 176.243 | |
| Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja |
19.878 | 33.511 | 16.128 | 25.697 |
Ukupna vrijednost imovine Grupe veća je za 134.485 tisuća kuna uslijed povećanja kratkotrajne imovine i dugotrajne nematerijalne imovine.
Povećanje kratkotrajne imovine tj. povećanje kratkotrajnih potraživanja rezultat je rasta poslovanja Grupe u 2022. godini.
Povećanje dugotrajne nematerijalne imovine odnosi se na inicijalno knjiženje goodwilla Ekobita u iznosu od 27.898 tisuća kuna. Sukladno zahtjevima MSFI 3 Poslovne kombinacije, u trećem kvartalu Društvo je provelo alokaciju kupoprodajne cijene za stjecanje Ekobita te uskladilo inicijalno priznati goodwill na relevantne pozicije nematerijalne imovine u iznosu od 17.498 tisuća kuna.
Najveći dio kratkotrajne imovine Grupe čini novac u iznosu od 130.571 tisuće kuna. Pad novčanih sredstava u odnosu na prethodno razdoblje rezultat je investicijskih i financijskih aktivnosti Grupe.
| Span Grupa | Span d.d. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| U tisućama HRK | 1-9M 2021 |
1-9M 2022 |
Q3 2021 | Q3 2022 | 1-9M 2021 |
1-9M 2022 |
Q3 2021 | Q3 2022 |
| Računalna oprema i ostala oprema |
2.587 | 3.911 | 819 | 1.185 | 1.961 | 3.335 | 492 | 1.021 |
| Materijalna imovina u pripremi |
- | 1.475 | - | 1.475 | - | 1.475 | - | 1.475 |
| Ostala nematerijalna imovina |
4 | 2.091 | - | 1 | - | 2.088 | - | - |
| Nematerijalna imovina u pripremi |
1.349 | 4.046 | 1.349 | 2.198 | 1.349 | 3.548 | 1.349 | 1.981 |
| Ulaganja u imovinu ukupno |
3.940 | 11.523 | 2.168 | 4.859 | 3.310 | 10.446 | 1.841 | 4.477 |
Ulaganja u imovinu Span Grupe odnose se na izdatke za nabavku i zamjenu dotrajale računalne i ostale opreme potrebne za rad zaposlenika. Ulaganje u nematerijalnu imovinu u pripremi odnosi se na interno generiranu nematerijalnu imovinu koja proizlazi iz nastavka razvoja softvera raspoloživog za daljnju prodaju/korištenje. Dodatno povećanje imovine u pripremi odnosi se na ulaganje u novoosnovano društvo Span Centar kibernetičke sigurnosti. Ostala nematerijalna imovina odnosi se na softver namijenjen za daljnju prodaju/korištenje.
Odgođena porezna imovina predstavlja iznose poreza na dobit koji su nadoknadivi na temelju budućih odbitaka oporezive dobiti. Odgođena porezna imovina priznaje se do visine poreznih prihoda za koje je vjerojatno da će biti ostvareni. Prilikom utvrđivanja buduće oporezive dobiti i iznosa poreznih prihoda za koje je vjerojatno da će biti ostvareni u budućnosti, Grupa donosi prosudbe i izrađuje procjene na temelju oporezive dobiti iz prethodnih godina i očekivanja budućih prihoda za koje se smatra da su razumni u postojećim okolnostima. Grupa je napravila procjenu iskoristivosti porezne olakšice za procjenu visine odgođene porezne imovine, a na temelju dobivenih potpora od Ministarstva gospodarstva, poduzetništva i obrta. Navedena potpora omogućava društvu Span d.d. oslobađanje plaćanja poreza na dobit od 2015. do 2025. godine i to na 50% iznosa porezne osnovice, a do maksimalnog praga u iznosu ukupne investicije prema Zakonu o poticanju ulaganja (ZOPI).
U prosincu 2021. društva Span d.d. i Bonsai d.o.o. prijavila su se za korištenje novog kruga potpora pod nazivom Projekt ulaganja u proširenje istraživačko-razvojnih kapaciteta te kapaciteta isporuke IT rješenja. Dobili su pozitivno rješenje 25.veljače 2022. godine, na temelju kojeg su ostvarili dodatnih 50 % olakšica porezne stope, koju je društvo Span d.d. iskoristilo već za 2021. godinu. Ovime je društvo Span d.d. osiguralo da do 2025. godine, tj. do iskorištenja maksimalnog praga investicije ima stopu poreza na dobit od 0 %.
Ukupni kapital i rezerve Grupe povećali su se 30.086 tisuća kuna kao rezultat rasta dobiti tekućeg razdoblja (39.372 tisuće kuna), smanjenja zadržane dobiti uslijed isplate dividende (9.714 tisuća kuna) te povećanja kapitalnih rezervi proizašlih iz akvizicije Ekobita.
Ukupne dugoročne obveze smanjene su za 8.315 tisuća kuna, većim dijelom zbog prebacivanja dugoročnih ugovorenih obveza na kratkoročne (obveza za otkup vlastitih dionica bivšim vlasnicima sukladno otplatnom planu). Dugoročne ugovorene obveze na dan 30. rujna 2022. sastoje se od dugoročnog dijela obveza prema bivšim vlasnicima (6.384 tisuće kuna).
Kratkoročne obveze povećale su se primarno kao rezultat 1) povećanja obveza prema dobavljačima; 2) kratkoročnih obveza prema zaposlenicima; te 3) kratkoročnih obveza za kupnju poslovnog udjela Ekobita.
| Kratkotrajna imovina, kratkoročne obveze i obrtni kapital | Span Grupa | Span d.d. | ||
|---|---|---|---|---|
| U tisućama HRK | 31.12.2021. | 30.09.2022. | 31.12.2021. | 30.09.2022. |
| Kratkotrajna imovina | 256.457 | 357.707 | 211.214 | 295.791 |
| Kratkoročne obveze | 126.395 | 239.109 | 95.838 | 201.940 |
| Obrtni kapital | 130.063 | 118.598 | 115.376 | 93.851 |
| Koeficijent tekuće likvidnosti | 2,03 | 1,50 | 2,20 | 1,46 |
Koeficijent tekuće likvidnosti i dalje ukazuje na snažnu sposobnost Grupe za podmirenje svojih kratkoročnih obveza iako je manji u odnosu na prethodno razdoblje kao rezultat akvizicije Ekobita i isplate dividende u prvom polugodištu.
| Neto dug | Span Grupa | Span d.d. | |||
|---|---|---|---|---|---|
| U tisućama HRK | 31.12.2021. | 30.09.2022. | 30.09.2022. | ||
| Kratkoročne i dugoročne posudbe od banaka | 15.977 | 10.929 | 14.108 | 8.704 | |
| Novac i novčani ekvivalenti | 139.791 | 130.571 | 126.920 | 94.981 | |
| Neto dug | (123.814) | (119.641) | (112.812) | (86.277) | |
| Ukupna glavnica | 193.743 | 223.829 | 192.917 | 212.833 | |
| Omjer neto duga i ukupna glavnice | - | - | - | - |
Negativan neto dug pokazatelj je financijske likvidnosti Grupe.
| Span Grupa | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| U tisućama HRK | 1-9M 2021 |
1-9M 2022 |
Q3 2021 | Q3 2022 | 1-9M 2021 |
1-9M 2022 |
Q3 2021 | Q3 2022 |
| Neto novac ostvaren u poslovnim aktivnostima |
25.906 | 59.813 | 5.210 | 8.428 | 18.002 | 39.094 | -4.319 | -1.425 |
| Neto novac korišten u ulagačkim aktivnostima |
-3.779 | -41.896 | -2.067 | -1.091 | -3.460 | -45.779 | -2.081 | -2.471 |
| Neto novac korišten u financijskim aktivnostima |
80.144 | -27.138 | 102.965 | -4.532 | 80.452 | -25.253 | 103.212 | -4.478 |
| Neto povećanje / smanjenje novca i novčanih ekvivalenata |
102.271 | -9.221 | 106.108 | 2.804 | 94.994 | -31.939 | 96.812 | -8.375 |
Grupa i društvo Span d.d. ostvaruju pozitivne novčane tokove iz poslovnih aktivnosti. Povećanje novca iz poslovnih aktivnosti prvenstveno proizlazi iz ekspanzije poslovanja tijekom 2022. godine.
Negativni novčani tok iz investicijskih aktivnosti posljedica je akvizicije Ekobita i ulaganja u materijalnu i nematerijalnu imovinu.
Negativni novčani tok iz financijskih aktivnosti proizlazi iz odljeva novčanih sredstava za podmirenje obveza prema bankama te otkupa vlastitih dionica. Također, u drugom tromjesečju 2022. godine isplaćena je dividenda u iznosu od 9.714 tisuća kuna.
Ova cjelina ima za cilj pružiti investitorima uvid u naše poslovanje u Ukrajini, kao i utjecaj na Span Grupu. U tu svrhu prilažemo pojedinačni račun dobiti i gubitka društva TOV Span za devet mjeseci 2021. i 2022. godine i doprinos u konsolidiranom rezultatu Span Grupe.
Prihodi društva TOV Span u devet mjeseci 2022. godine značajno su pali u odnosu na isto razdoblje prošle godine s obzirom na to da je za razdoblje od 1. travnja do 31. prosinca 2022. Microsoft omogućio našim korisnicima u Ukrajini korištenje svojih proizvoda i usluga bez naknade. Pad direktnih troškova slijedi pad prihoda, dok su uslijed smanjenja poslovnih aktivnosti smanjeni i operativni troškovi. Porez na dobit iskazan u rezultatu posljedica je odobrenja izdanih od strane Microsofta, koja su stvorila poreznu obvezu sukladno ukrajinskoj poreznoj legislativi.
Prihodi društva TOV Span čine 4 % konsolidiranih prihoda Span Grupe u devet mjeseci 2022. godine.
U devet mjeseci 2022. godine doprinos konsolidiranoj EBITDA-i je negativan (-2.028 tisuća kuna), a udio u grupnoj EBITDA-i iznosi -4 %.
Ukupno ulaganje društva Span d.d. u TOV Span na dan 30. rujna 2022. iznosi 4.664 tisuća kuna.
| TOV Span pojedinačno izvješće | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| U tisućama HRK | 1-9M 2021 | 1-9M 2022 | ∆% | Q3 2021 | Q3 2022 | ∆% | |||
| Ukupni prihodi | 130.471 | 28.134 | -78% | 27.773 | 1.955 | -93% | |||
| Poslovni prihodi | 130.471 | 28.132 | -78% | 27.773 | 1.955 | -93% | |||
| Ostali prihodi | - | 2 | - | - | - | - | |||
| Ukupni troškovi | 132.884 | 29.499 | -78% | 28.525 | 2.410 | -92% | |||
| Troškovi prodane robe i usluga | 125.961 | 23.873 | -81% | 26.081 | 651 | -98% | |||
| Troškovi osoblja | 5.263 | 4.460 | -15% | 1.857 | 1.289 | -31% | |||
| Ostali poslovni troškovi | 1.660 | 1.165 | -30% | 587 | 470 | -20% | |||
| EBITDA | (2.413) | (1.365) | 43% | (752) | (455) | 39% | |||
| Amortizacija | 58 | 37 | -36% | 19 | 16 | -12% | |||
| EBIT | (2.471) | (1.402) | 43% | (770) | (472) | 39% | |||
| Neto financijski rezultat | 1.711 | 153 | -91% | 326 | 578 | 77% | |||
| Dobit/gubitak prije oporezivanja | (760) | (1.249) | -64% | (444) | 106 | 124% | |||
| Porez na dobit | - | 1.712 | - | - | (170) | - | |||
| Dobit/gubitak nakon oporezivanja | (760) | (2.961) | -290% | (444) | 276 | 162% |
| Span Grupa | Udio TOV Span u Grupi | % TOV Span u Grupi | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| U tisućama HRK | 1-9M 2021 | 1-9M 2022 | 1-9M 2021 | 1-9M 2022 | 1-9M 2021 | 1-9M 2022 |
| Ukupni prihodi | 587.447 | 653.536 | 130.093 | 27.466 | 22% | 4% |
| Poslovni prihodi | 585.297 | 650.742 | 130.093 | 27.464 | 22% | 4% |
| Ostali prihodi | 2.151 | 2.794 | - | 2 | - | - |
| Ukupni troškovi | 560.072 | 601.663 | 132.862 | 29.495 | 24% | 5% |
| Troškovi prodane robe i usluga | 428.874 | 417.821 | 125.961 | 23.872 | 29% | 6% |
| Troškovi osoblja | 95.981 | 138.728 | 5.263 | 4.460 | 5% | 3% |
| Ostali poslovni troškovi | 35.218 | 45.113 | 1.638 | 1.162 | 5% | 3% |
| EBITDA prije jednokratnih stavki | 32.897 | 55.377 | (2.769) | (2.028) | -8% | -4% |
| Jednokratne stavke EBITDA-e | 5.522 | 3.504 | - | - | - | - |
| EBITDA nakon jednokratnih stavki | 27.375 | 51.873 | (2.769) | (2.028) | -10% | -4% |
| Amortizacija | 10.678 | 13.980 | 58 | 37 | 1% | - |
| EBIT | 16.697 | 37.893 | (2.827) | (2.065) | -17% | -5% |
| Neto financijski rezultat | 855 | 4.929 | 1.711 | 152 | 200% | 3% |
| Jednokratne stavke neto financijskog rezultata |
- | 2.255 | - | - | - | - |
| Dobit/gubitak prije oporezivanja prije jednokratnih stavki |
23.074 | 44.072 | (1.116) | (1.913) | -5% | -4% |
| Dobit/gubitak prije oporezivanja nakon jednokratnih stavki |
17.551 | 42.822 | (1.116) | (1.913) | -6% | -4% |
| Porez na dobit | 2.501 | 3.450 | - | 1.712 | - | 50% |
| Dobit/gubitak nakon oporezivanja prije jednokratnih stavki |
20.572 | 40.621 | (1.116) | (3.625) | -5% | -9% |
| Dobit/gubitak nakon oporezivanja nakon jednokratnih stavki |
15.050 | 39.372 | (1.116) | (3.625) | -7% | -9% |
| RAČUN DOBITI I GUBITKA | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| u razdoblju 1.1.2022. do 30.9.2022. | |||||
| u kunama | |||||
| Obveznik: Span d.d. | |||||
| Naziv pozicije | AOP | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | ||
| oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) | 001 | 587.447.455 | 195.327.074 | 653.536.067 | 245.010.919 |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 002 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 003 | 585.296.886 | 194.630.613 | 650.741.733 | 243.886.819 |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 004 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) |
005 006 |
0 2.150.569 |
0 696.461 |
0 2.794.334 |
0 1.124.100 |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029) | 007 | 570.750.732 | 186.767.919 | 615.643.154 | 231.374.524 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 008 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) | 009 | 456.207.109 | 148.858.527 | 451.697.500 | 172.919.536 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 010 | 2.858.540 | 1.548.983 | 3.935.072 | 1.348.594 |
| b) Troškovi prodane robe | 011 | 400.886.811 | 130.217.123 | 392.430.772 | 152.586.258 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 012 | 52.461.758 | 17.092.421 | 55.331.656 | 18.984.684 |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) | 013 | 95.981.003 | 31.221.515 | 138.728.430 | 48.392.840 |
| a) Neto plaće i nadnice | 014 | 60.269.523 | 19.954.361 | 91.823.956 | 31.568.659 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 015 | 26.591.599 | 8.319.214 | 34.810.928 | 12.453.058 |
| c) Doprinosi na plaće | 016 | 9.119.881 | 2.947.940 | 12.093.546 | 4.371.123 |
| 4. Amortizacija | 017 | 10.625.764 | 3.439.978 | 13.980.359 | 5.498.642 |
| 5. Ostali troškovi | 018 | 7.884.326 | 3.247.296 | 11.222.698 | 4.561.965 |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) | 019 | 52.530 | 603 | 14.167 | 1.541 |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 020 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 021 | 52.530 | 603 | 14.167 | 1.541 |
| 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) | 022 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 023 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 024 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 025 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 026 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 027 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| f) Druga rezerviranja | 028 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Ostali poslovni rashodi | 029 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) | 030 | 4.758.046 | 920.707 | 9.276.084 | 3.737.053 |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 031 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima |
032 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
033 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe | 034 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
035 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 036 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 037 | 453.651 | 96.829 | 354.934 | 182.134 |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 038 | 4.304.395 | 823.878 | 6.666.320 | 3.554.919 |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 039 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Ostali financijski prihodi | 040 | 0 | 0 | 2.254.830 | 0 |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) | 041 | 3.903.540 | 1.033.417 | 4.345.377 | 1.982.672 |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 042 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi |
043 044 |
0 1.267.637 |
0 391.962 |
0 798.872 |
0 265.370 |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 2.596.588 | 641.455 | 3.546.505 | 1.717.302 |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 046 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 047 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Ostali financijski rashodi | 048 | 39.315 | 0 | 0 | 0 |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 049 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 050 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 051 | 0 | 0 | 1.244 | 1.244 |
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 052 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) | 053 | 592.205.501 | 196.247.781 | 662.812.151 | 248.747.972 |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) | 054 | 574.654.272 | 187.801.336 | 619.989.775 | 233.358.440 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) | 055 | 17.551.229 | 8.446.445 | 42.822.376 | 15.389.532 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) | 056 | 17.551.229 | 8.446.445 | 42.822.376 | 15.389.532 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) | 057 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | 2.501.110 | 814.280 | 3.450.324 | 509.013 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) | 059 | 15.050.119 | 7.632.165 | 39.372.052 | 14.880.519 |
| NEREVIDIRANI REZULTATI POSLOVANJA SPAN GRUPE I DRUŠTVA SPAN D.D. / SIJEČANJ - RUJAN 2022. | |
|---|---|
| ------------------------------------------------------------------------------------------- | -- |
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
29
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 063-064) |
062 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 063 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 064 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 065 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) | 066 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062) | 067 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) | |||||
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) | 068 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) | 069 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) | 070 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) | 071 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) | 072 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) | 073 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) | 074 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | |||||
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) | 075 | 15.050.119 | 7.632.165 | 39.372.052 | 14.880.519 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 076 | 15.153.697 | 7.251.647 | 39.924.985 | 14.838.350 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 077 | -103.578 | 380.518 | -552.933 | 42.169 |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | 15.050.119 | 7.632.165 | 39.372.052 | 14.880.519 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87) | 079 | 582.843 | -301.195 | 1.585.060 | 1.136.439 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) | 074 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|---|---|
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | |||||
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) | 075 | 15.050.119 | 7.632.165 | 39.372.052 | 14.880.519 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 076 | 15.153.697 | 7.251.647 | 39.924.985 | 14.838.350 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 077 | -103.578 | 380.518 | -552.933 | 42.169 |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | 15.050.119 | 7.632.165 | 39.372.052 | 14.880.519 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87) | 079 | 582.843 | -301.195 | 1.585.060 | 1.136.439 |
| III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085) | 080 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 081 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
082 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze |
083 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 084 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane | 086 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095) | 087 | 582.843 | -301.195 | 1.585.060 | 1.136.439 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | 582.843 | -301.195 | 1.585.060 | 1.136.439 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
089 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 090 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 091 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
092 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije | 093 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora | 094 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 095 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 096 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096) | 097 | 582.843 | -301.195 | 1.585.060 | 1.136.439 |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097) | 098 | 15.632.962 | 7.330.970 | 40.957.112 | 16.016.958 |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101) | 099 | 15.632.962 | 7.330.970 | 40.957.112 | 16.016.958 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 100 | 15.736.540 | 6.950.452 | 41.510.045 | 15.974.789 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 101 | -103.578 | 380.518 | -552.933 | 42.169 |
BILANCA
| stanje na dan 30.9.2022. | |||
|---|---|---|---|
| u kunama | |||
| Obveznik: Span d.d. | |||
| Naziv pozicije | AOP oznaka | Zadnji dan prethodne poslovne godine | Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | 0 | 0 |
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 95.110.461 | 128.346.335 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 28.079.421 | 59.772.218 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | 7.542.547 | 11.183.532 |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 646.079 | 2.347.364 |
| 3. Goodwill | 006 | 19.465.802 | 29.809.526 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | 0 | 0 |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 424.993 | 4.629.750 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | 0 | 11.802.046 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 58.431.229 | 59.972.671 |
| 1. Zemljište | 011 | 13.049.681 | 13.049.681 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 32.403.011 | 32.149.707 |
| 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina |
013 014 |
3.257.601 9.720.936 |
4.167.062 9.195.410 |
| 5. Biološka imovina | 015 | 0 | 0 |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 0 | 0 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 0 | 1.410.811 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 0 | 0 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 0 | 0 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 866.405 | 1.860.416 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | 0 | 0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | 0 | 0 |
| 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | 024 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom | 025 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom | 026 | 0 | 0 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 0 | 0 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 317.647 | 558.893 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | 0 | 5.756 |
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 548.758 | 1.295.767 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | 4.285 | 3.834 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | 0 | 0 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | 0 | 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 034 | 0 | 0 |
| 4. Ostala potraživanja | 035 | 4.285 | 3.834 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 7.729.121 | 6.737.196 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 227.668.058 | 347.783.336 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 2.026.428 | 2.588.845 |
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 0 | 0 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | 0 | 0 |
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | 0 | 0 |
| 4. Trgovačka roba | 042 | 2.026.428 | 2.588.845 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | 0 | 0 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | 0 | 0 |
| 7. Biološka imovina | 045 | 0 | 0 |
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 84.970.998 | 209.305.014 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | 0 | 0 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | 0 | 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 80.397.002 | 202.734.244 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 0 | 0 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 2.417.303 | 3.109.060 |
| 6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) |
052 053 |
2.156.693 879.404 |
3.461.710 5.318.891 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | 0 | 0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 0 | 0 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | 057 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom | 058 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom | 059 | 0 | 1.000.000 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | 0 | 1.479.552 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 879.404 | 2.839.339 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 0 | 0 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 139.791.228 | 130.570.586 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 064 | 28.789.407 | 9.923.521 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 351.567.926 | 486.053.192 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 0 | 0 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) | 067 | 193.742.853 | 223.829.272 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 19.600.000 | 19.600.000 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 79.083.569 | 81.280.246 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 8.252.425 | 8.252.425 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 8.252.425 | 8.252.425 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 1.015.559 | 8.681.627 |
|---|---|---|---|
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | -1.015.559 | -8.681.627 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | 0 | 0 |
| 5. Ostale rezerve | 075 | 0 | 0 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 15.954.404 | 15.954.404 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) | 077 | 267.330 | 1.852.390 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju) |
078 | 0 | 0 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | 0 | 0 |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | 0 | 0 |
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti | 081 | 0 | 0 |
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) | 082 | 267.330 | 1.852.390 |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) | 083 | 45.713.436 | 56.423.533 |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 45.713.436 | 56.423.533 |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | 0 | 0 |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) | 086 | 23.718.783 | 39.924.985 |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 23.718.783 | 39.924.985 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 088 | 0 | 0 |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | 1.152.906 | 541.289 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 090 | 0 | 0 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 0 | 0 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | 0 | 0 |
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | 0 | 0 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | 0 | 0 |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | 0 | 0 |
| 6. Druga rezerviranja | 096 | 0 | 0 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 31.430.203 | 23.115.243 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 099 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 100 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 101 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 102 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 6.895.152 | 4.014.191 |
| 7. Obveze za predujmove | 104 | 0 | 0 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | 0 | 0 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | 0 | 0 |
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 21.032.865 | 15.598.866 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | 3.502.186 | 3.502.186 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 106.516.400 | 205.597.372 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 113 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 9.082.059 | 6.915.137 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 3.153.753 | 7.928.900 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 53.513.063 | 119.391.955 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | 0 | 0 |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 8.838.574 | 9.742.752 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 120 | 11.595.560 | 10.042.653 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | 0 | 0 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | 0 | 0 |
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 20.333.391 | 51.575.975 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 124 | 19.878.470 | 33.511.305 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 351.567.926 | 486.053.192 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 0 | 0 |
| IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 1.1.2022. do 30.9.2022. u kunama |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Obveznik: Span d.d. | AOP | Isto razdoblje prethodne | |||||
| Naziv pozicije | oznaka | godine | Tekuće razdoblje | ||||
| 1 Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti |
2 | 3 | 4 | ||||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | 17.551.229 | 42.822.376 | ||||
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): | 002 | 12.232.303 | 14.711.128 | ||||
| a) Amortizacija | 003 | 10.625.764 | 13.980.359 | ||||
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 004 | -87.820 | -154.603 | ||||
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine | 005 | 0 | 14.167 | ||||
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -453.651 | -354.934 | ||||
| e) Rashodi od kamata | 007 | 1.267.367 | 798.872 | ||||
| f) Rezerviranja | 008 | 0 | 0 | ||||
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | 593.935 | 1.525.501 | ||||
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke | 010 | 286.708 | -1.098.234 | ||||
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) | 011 | 29.783.532 | 57.533.504 | ||||
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | -1.602.914 | 5.370.565 | ||||
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | -4.034.379 | 91.401.199 | ||||
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | 5.025.646 | -117.771.938 | ||||
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | -26.893 | -562.417 | ||||
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | -2.567.288 | 32.303.721 | ||||
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 017 | 28.180.618 | 62.904.069 | ||||
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -1.339.775 | -825.132 | ||||
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | -935.225 | -2.265.625 | ||||
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) | 020 | 25.905.618 | 59.813.312 | ||||
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||||||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 158.321 | 258.635 | ||||
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 0 | 0 | ||||
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 0 | 0 | ||||
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 0 | 0 | ||||
| 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 0 | 0 | ||||
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | 2.879 | 451 | ||||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) | 027 | 161.200 | 259.086 | ||||
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -3.939.745 | -11.533.118 | ||||
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | 0 | 0 | ||||
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | 0 | 0 | ||||
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | 0 | -30.616.326 | ||||
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | 0 | -5.756 | ||||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) | 033 | -3.939.745 | -42.155.200 | ||||
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) | 034 | -3.778.545 | -41.896.114 | ||||
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||||||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | 0 | 0 | ||||
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 036 | 100.910.600 | 0 | ||||
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 51.455.542 | 4.656.972 | ||||
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 453.651 | 354.934 | ||||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) | 039 | 152.819.793 | 5.011.906 | ||||
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata | 040 | -64.064.601 | -10.523.867 | ||||
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | -1.538.880 | -9.713.775 | ||||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | -27.074 | -28.419 | ||||
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala | 043 | -3.045.156 | -3.802.179 | ||||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | -4.000.406 | -8.081.506 | ||||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | -72.676.117 | -32.149.746 | ||||
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) | 046 | 80.143.676 | -27.137.840 | ||||
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | 0 | 0 | ||||
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) | 048 | 102.270.749 | -9.220.642 | ||||
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 29.585.124 | 139.791.228 | ||||
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) | 050 | 131.855.873 | 130.570.586 |
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA Span Grupa
| za razdoblje od 1.1.2022. do |
30.9.2022. | u kunama | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||||||||||||||||||
| Opis pozicije | AOP oznaka |
Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve Zakonske rezerve Rezerve za vlastite | dionice | Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve | Ostale rezerve | Revalorizacijske rezerve |
Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za |
Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
Ostale rezerve fer vrijednosti |
Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
Ukupno raspodjeljivo ima teljima kapitala matice |
Manjinski | Ukupno kapital i rezerve | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | prodaju) 11 |
12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 (3 do 6 - 7 | 19 | 20 (18+19) |
| Prethodno razdoblje | + 8 do 17) | ||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine 2. Promjene računovodstvenih politika |
01 02 |
19.600.000 0 |
0 0 |
8.476.501 0 |
28.400.000 0 |
28.400.000 0 |
0 0 |
0 0 |
8.451.348 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
-564.855 0 |
10.714.624 0 |
7.797.697 0 |
54.475.315 0 |
1.049.110 0 |
55.524.425 0 |
| 3. Ispravak pogreški | 03 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) |
04 | 19.600.000 | 0 | 8.476.501 | 28.400.000 | 28.400.000 | 0 | 0 | 8.451.348 | 0 | 0 | 0 | 0 | -564.855 | 10.714.624 | 7.797.697 | 54.475.315 | 1.049.110 | 55.524.425 |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 23.718.783 | 23.718.783 | 104.734 | 23.823.517 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 832.185 | 0 | 0 | 832.185 | 0 | 832.185 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7.503.056 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 454.731 | 0 | 7.957.787 | 0 | 7.957.787 |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
08 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | 0 | -19.328.200 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 19.328.200 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) |
15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Uplate članova/dioničara 20. Isplata udjela u dobiti/dividende |
19 20 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 -1.538.880 |
0 0 |
0 -1.538.880 |
0 0 |
0 -1.538.880 |
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima | 21 | 0 | 98.411.769 | -814.716 | -27.384.441 | -27.384.441 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9.547.704 | 0 | 107.144.757 | -938 | 107.143.819 |
| 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 22 | 0 | 0 | 590.640 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7.207.057 | -7.797.697 | 0 | 0 | 0 |
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 23) | 24 | 19.600.000 | 79.083.569 | 8.252.425 | 1.015.559 | 1.015.559 | 0 | 0 | 15.954.404 | 0 | 0 | 0 | 0 | 267.330 | 45.713.436 | 23.718.783 | 192.589.947 | 1.152.906 | 193.742.853 |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) |
25 | 0 | -19.328.200 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7.503.056 | 0 | 0 | 0 | 0 | 832.185 | 19.782.931 | 0 | 8.789.972 | 0 | 8.789.972 |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25) |
26 | 0 | -19.328.200 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7.503.056 | 0 | 0 | 0 | 0 | 832.185 | 19.782.931 | 23.718.783 | 32.508.755 | 104.734 | 32.613.489 |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) |
27 | 0 | 98.411.769 | -224.076 | -27.384.441 | -27.384.441 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 15.215.881 | -7.797.697 | 105.605.877 | -938 | 105.604.939 |
| Tekuće razdoblje | |||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 28 | 19.600.000 | 79.083.569 | 8.252.425 | 1.015.559 | 1.015.559 | 0 | 0 | 15.954.404 | 0 | 0 | 0 | 0 | 267.330 | 45.713.436 | 23.718.783 | 192.589.947 | 1.152.906 | 193.742.853 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 29 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Ispravak pogreški | 30 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30) 5. Dobit/gubitak razdoblja |
31 32 |
19.600.000 0 |
79.083.569 0 |
8.252.425 0 |
1.015.559 0 |
1.015.559 0 |
0 0 |
0 0 |
15.954.404 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
267.330 0 |
45.713.436 0 |
23.718.783 39.924.985 |
192.589.947 39.924.985 |
1.152.906 -552.933 |
193.742.853 39.372.052 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 33 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.585.060 | 0 | 0 | 1.585.060 | 0 | 1.585.060 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine | 35 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka |
36 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
37 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava | 38 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja |
39 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 40 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 41 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) |
42 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 43 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 44 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 45 | 0 | 0 | 0 | 5.842.730 | 5.842.730 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Uplate članova/dioničara | 46 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 47 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -9.713.775 | -9.713.775 | 0 | -9.713.775 |
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima | 48 | 0 | 2.196.677 | 0 | 1.823.338 | 1.823.338 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -3.294.911 | 0 | -1.098.234 | -58.684 | -1.156.918 |
| 22. Prijenos po godišnjem rasporedu | 49 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 14.005.008 | -14.005.008 | 0 | 0 | 0 |
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 do 50) | 51 | 19.600.000 | 81.280.246 | 8.252.425 | 8.681.627 | 8.681.627 | 0 | 0 | 15.954.404 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.852.390 | 56.423.533 | 39.924.985 | 223.287.983 | 541.289 | 223.829.272 |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG |
52 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.585.060 | 0 | 0 | 1.585.060 | 0 | 1.585.060 |
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG |
|||||||||||||||||||
| RAZDOBLJA (AOP 32 + 52) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA |
53 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.585.060 | 0 | 39.924.985 | 41.510.045 | -552.933 | 40.957.112 |
| PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50) | 54 | 0 | 2.196.677 | 0 | 7.666.068 | 7.666.068 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10.710.097 | -23.718.783 | -10.812.009 | -58.684 | -10.870.693 |
| RAČUN DOBITI I GUBITKA | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| u razdoblju 1.1.2022. do 30.9.2022. | |||||
| u kunama | |||||
| Obveznik: Span d.d. | |||||
| Naziv pozicije | AOP | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | ||
| oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) | 001 | 408.067.671 | 144.729.746 | 551.480.007 | 220.689.772 |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 002 | 91.674.263 | 18.944.753 | 111.390.189 | 33.167.019 |
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 003 | 314.613.913 | 125.332.036 | 437.601.609 | 185.992.975 |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 004 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 005 | 310.161 | 57.889 | 60.222 | 11.406 |
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 006 | 1.469.334 | 395.068 | 2.427.987 | 1.518.372 |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029) | 007 | 395.162.045 | 139.405.395 | 514.052.497 | 207.192.738 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 008 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) | 009 | 302.356.465 | 108.477.244 | 391.987.045 | 163.908.203 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 010 | 1.599.653 | 547.581 | 3.405.609 | 1.177.861 |
| b) Troškovi prodane robe | 011 | 258.803.827 | 91.277.296 | 338.939.138 | 145.341.571 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 012 | 41.952.985 | 16.652.367 | 49.642.298 | 17.388.771 |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) | 013 | 76.563.838 | 24.916.896 | 103.234.917 | 36.155.178 |
| a) Neto plaće i nadnice | 014 | 45.920.871 | 15.241.340 | 64.236.584 | 22.556.428 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 015 | 22.401.049 | 6.986.518 | 28.816.480 | 9.993.478 |
| c) Doprinosi na plaće | 016 | 8.241.918 | 2.689.038 | 10.181.853 | 3.605.272 |
| 4. Amortizacija | 017 | 9.779.839 | 3.236.106 | 10.426.375 | 3.577.003 |
| 5. Ostali troškovi | 018 | 6.409.373 | 2.774.546 | 8.389.993 | 3.550.813 |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) | 019 | 52.530 | 603 | 14.167 | 1.541 |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 020 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 021 | 52.530 | 603 | 14.167 | 1.541 |
| 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) | 022 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 023 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 024 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 025 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 026 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 027 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| f) Druga rezerviranja | 028 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Ostali poslovni rashodi | 029 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) | 030 | 2.775.006 | 516.588 | 5.927.532 | 2.781.016 |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 031 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima |
032 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
033 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe | 034 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
035 | 133.072 | 133.072 | 510.045 | 307.779 |
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 036 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 037 | 249.865 | 1.175 | 68.072 | 10.401 |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 038 | 2.392.069 | 382.341 | 5.349.415 | 2.462.836 |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 039 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Ostali financijski prihodi | 040 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) | 041 | 3.433.958 | 859.050 | 3.467.292 | 1.629.107 |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 042 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 043 | 147.588 | 147.588 | 117.911 | 41.683 |
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 044 | 1.154.029 | 383.151 | 635.155 | 201.375 |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 2.132.341 | 328.311 | 2.714.226 | 1.386.049 |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 046 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 047 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Ostali financijski rashodi | 048 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 049 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 050 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 051 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 052 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) | 053 | 410.842.677 | 145.246.334 | 557.407.539 | 223.470.788 |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) | 054 | 398.596.003 | 140.264.445 | 517.519.789 | 208.821.845 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) | 055 | 12.246.674 | 4.981.889 | 39.887.750 | 14.648.943 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) | 056 | 12.246.674 | 4.981.889 | 39.887.750 | 14.648.943 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) | 057 | 0 | 0 | 0 | 0 |
NEREVIDIRANI REZULTATI POSLOVANJA SPAN GRUPE I DRUŠTVA SPAN D.D. / SIJEČANJ - RUJAN 2022.
35
XII. POREZ NA DOBIT 058 1.882.360 708.424 889.794 296.598
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) | 059 | 10.364.314 | 4.273.465 | 38.997.956 | 14.352.345 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) | 060 | 10.364.314 | 4.273.465 | 38.997.956 | 14.352.345 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) | 061 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) | |||||
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 063-064) |
062 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 063 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 064 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 065 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) | 066 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062) | 067 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) | |||||
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) | 068 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) | 069 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) | 070 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) | 071 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) | 072 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) | 073 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) | 074 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | |||||
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) | 075 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 076 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 077 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | 10.364.314 | 4.273.465 | 38.997.956 | 14.352.345 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87) | 079 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085) | 080 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 081 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
082 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze |
083 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 084 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane | 086 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095) | 087 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
089 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 090 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 091 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
092 | 0 | 0 | 0 | 0 |
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101) 099 0 0 0 0 1. Pripisana imateljima kapitala matice 100 0 0 0 0 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu 101 0 0 0 0
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
| BILANCA stanje na dan 30.9.2022. |
|||
|---|---|---|---|
| u kunama | |||
| Obveznik: Span d.d. | |||
| Naziv pozicije | AOP oznaka | Zadnji dan prethodne poslovne godine | Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | 0 | 0 |
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 106.690.052 | 139.001.107 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 18.487.016 | 28.928.406 |
| 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava |
004 005 |
6.907.749 373.669 |
5.316.788 2.153.543 |
| 3. Goodwill | 006 | 10.780.605 | 17.485.201 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | 0 | 0 |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 424.993 | 3.972.874 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | 0 | 0 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 1. Zemljište |
010 011 |
53.122.234 13.049.681 |
52.264.537 13.049.681 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 29.637.897 | 27.313.924 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 3.012.279 | 3.537.627 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 7.422.377 | 6.952.494 |
| 5. Biološka imovina | 015 | 0 | 0 |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi |
016 017 |
0 0 |
0 1.410.811 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 0 | 0 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 0 | 0 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 28.124.898 | 51.708.024 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | 27.768.705 | 49.866.733 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe |
022 023 |
0 0 |
0 1.103.575 |
| 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | 024 | 0 | 7.000 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom | 025 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom | 026 | 0 | 0 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 0 | 0 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela |
028 029 |
245.488 0 |
245.488 0 |
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 110.705 | 485.228 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | 4.285 | 3.834 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | 0 | 0 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | 0 | 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca 4. Ostala potraživanja |
034 035 |
0 4.285 |
0 3.834 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 6.951.619 | 6.096.306 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 187.418.288 | 282.670.396 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 1.972.414 | 2.332.575 |
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 0 | 0 |
| 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi |
040 041 |
0 0 |
0 0 |
| 4. Trgovačka roba | 042 | 1.972.414 | 2.332.575 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | 0 | 0 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | 0 | 0 |
| 7. Biološka imovina | 045 | 0 | 0 |
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe |
046 047 |
58.526.117 7.012.558 |
183.834.867 4.729.823 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | 0 | 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 49.028.871 | 176.311.267 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 0 | 0 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 319.860 | 1.387.085 |
| 6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) |
052 053 |
2.164.828 0 |
1.406.692 1.522.244 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | 0 | 0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 0 | 522.244 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | 057 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
058 059 |
0 0 |
0 1.000.000 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | 0 | 0 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 0 | 0 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 0 | 0 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 126.919.757 | 94.980.710 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) |
064 065 |
23.795.411 317.903.751 |
13.120.550 434.792.053 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 0 | 0 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) | 067 | 192.916.583 | 212.833.082 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 19.600.000 | 19.600.000 |
| II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) |
069 070 |
79.083.569 7.412.739 |
81.280.246 7.412.739 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 7.412.739 | 7.412.739 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 615.559 | 5.164.118 |
|---|---|---|---|
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | -615.559 | -5.164.118 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | 0 | 0 |
| 5. Ostale rezerve | 075 | 0 | 0 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 15.954.404 | 15.954.404 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) | 077 | 0 | 0 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit | 078 | 0 | 0 |
| (odnosno raspoložive za prodaju) | |||
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | 0 | 0 |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | 0 | 0 |
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti | 081 | 0 | 0 |
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) | 082 | 0 | 0 |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) | 083 | 51.506.377 | 49.587.737 |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 51.506.377 | 49.587.737 |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | 0 | 0 |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) | 086 | 19.359.494 | 38.997.956 |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 19.359.494 | 38.997.956 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 088 | 0 | 0 |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | 0 | 0 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 090 | 0 | 0 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 0 | 0 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | 0 | 0 |
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | 0 | 0 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | 0 | 0 |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | 0 | 0 |
| 6. Druga rezerviranja | 096 | 0 | 0 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 29.148.993 | 20.018.583 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 099 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 100 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 101 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 102 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 6.895.152 | 4.014.191 |
| 7. Obveze za predujmove | 104 | 0 | 0 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | 0 | 0 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | 0 | 0 |
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 18.751.655 | 12.502.206 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | 3.502.186 | 3.502.186 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 79.709.966 | 176.243.362 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | 1.241.757 | 7.146.650 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 113 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 7.212.661 | 4.689.398 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 1.318.683 | 1.048.036 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 38.131.824 | 113.934.526 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | 0 | 0 |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 5.990.115 | 7.446.436 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 120 | 7.241.434 | 5.865.706 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | 0 | 0 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | 0 | 0 |
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 18.573.492 | 36.112.610 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 124 | 16.128.209 | 25.697.026 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 317.903.751 | 434.792.053 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 0 | 0 |
| IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 1.1.2022. do 30.9.2022. u kunama |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Obveznik: Span d.d. | |||||||
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||||
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | |||||||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | 12.246.674 | 39.887.750 | ||||
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): | 002 | 10.549.855 | 9.901.227 | ||||
| a) Amortizacija | 003 | 9.779.839 | 10.426.375 | ||||
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 004 | -87.820 | -47.774 | ||||
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine | 005 | 0 | -1.044.457 | ||||
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -249.865 | -68.072 | ||||
| e) Rashodi od kamata | 007 | 1.154.029 | 635.155 | ||||
| f) Rezerviranja | 008 | 0 | 0 | ||||
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | -46.328 | 0 | ||||
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke | 010 | 0 | 0 | ||||
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) | 011 | 22.796.529 | 49.788.977 | ||||
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | -3.209.401 | -9.641.988 | ||||
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | -13.764.692 | 92.099.876 | ||||
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | 16.867.632 | -121.625.381 | ||||
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | -217.994 | -360.161 | ||||
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | -6.094.347 | 20.243.678 | ||||
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 017 | 19.587.128 | 40.146.989 | ||||
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -1.226.437 | -661.415 | ||||
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | -358.721 | -391.766 | ||||
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) | 020 | 18.001.970 | 39.093.808 | ||||
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||||||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 149.873 | 112.945 | ||||
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 0 | 0 | ||||
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 0 | 0 | ||||
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 0 | 0 | ||||
| 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 0 | 0 | ||||
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | 72.879 | 451 | ||||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) | 027 | 222.752 | 113.396 | ||||
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -3.309.543 | -10.446.017 | ||||
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | 0 | 0 | ||||
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | 0 | 0 | ||||
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | -373.535 | -35.439.879 | ||||
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | 0 | -7.000 | ||||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) | 033 | -3.683.078 | -45.892.896 | ||||
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) | 034 | -3.460.326 | -45.779.500 | ||||
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||||||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | 0 | 0 | ||||
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 036 | 100.910.600 | 0 | ||||
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 48.947.806 | 300.000 | ||||
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 249.865 | 111.286 | ||||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) | 039 | 150.108.271 | 411.286 | ||||
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
040 | -61.078.195 | -7.121.576 | ||||
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | -1.538.880 | -9.713.775 | ||||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | -27.074 | -28.419 | ||||
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala | 043 | -3.045.156 | -3.802.179 | ||||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | -3.966.961 | -4.998.692 | ||||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | -69.656.266 | -25.664.641 | ||||
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) | 046 | 80.452.005 | -25.253.355 | ||||
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | 0 | 0 | ||||
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) | 048 | 94.993.649 | -31.939.047 | ||||
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 16.032.199 | 126.919.757 | ||||
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) | 050 | 111.025.848 | 94.980.710 |
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA Span d.d.
| za razdoblje od 1.1.2022. do 30.9.2022. | u kunama | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||||||||||||||||||
| AOP | Fer vrijednost finan | ||||||||||||||||||
| Opis pozicije | oznaka | Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve | Zakonske rezerve Rezerve za vlastite dionice |
Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve | Ostale rezerve | Revalorizacijske rezerve |
cijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
Ostale rezerve fer vrijednosti |
Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
Ukupno raspodjeljivo imatelji ma kapitala matice |
Manjinski | Ukupno kapital i rezerve | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 (3 do 6 - 7 | 19 | 20 (18+19) |
| + 8 do 17) | |||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine | 01 | 19.600.000 | 0 | 8.072.428 | 28.000.000 | 28.000.000 | 0 | 0 | 8.451.348 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 17.374.032 | 6.495.617 | 59.993.425 | 0 | 59.993.425 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 02 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 03 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 04 | 19.600.000 | 0 | 8.072.428 | 28.000.000 | 28.000.000 | 0 | 0 | 8.451.348 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 17.374.032 | 6.495.617 | 59.993.425 | 0 | 59.993.425 | |
| 05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 19.359.494 | 19.359.494 | 0 | 19.359.494 | |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7.503.056 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 454.731 | 0 | 7.957.787 | 0 | 7.957.787 | |
| vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) | 08 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | 0 | -19.328.200 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 19.328.200 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) | 15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti |
16 17 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
| 18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.538.880 | 0 | -1.538.880 | 0 | -1.538.880 | |
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu |
21 22 |
0 0 |
98.411.769 0 |
-984.470 324.781 |
-27.384.441 0 |
-27.384.441 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
9.717.458 6.170.836 |
0 -6.495.617 |
107.144.757 0 |
0 0 |
107.144.757 0 |
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 24 | 19.600.000 | 79.083.569 | 7.412.739 | 615.559 | 615.559 | 0 | 0 | 15.954.404 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 51.506.377 | 19.359.494 | 192.916.583 | 0 | 192.916.583 | |
| 25 | 0 | -19.328.200 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7.503.056 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 19.782.931 | 0 | 7.957.787 | 0 | 7.957.787 | |
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) | |||||||||||||||||||
| 26 | 0 | -19.328.200 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7.503.056 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 19.782.931 | 19.359.494 | 27.317.281 | 0 | 27.317.281 | |
| PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) | 27 | 0 | 98.411.769 | -659.689 | -27.384.441 | -27.384.441 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 14.349.414 | -6.495.617 | 105.605.877 | 0 | 105.605.877 |
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 28 | 19.600.000 | 79.083.569 | 7.412.739 | 615.559 | 615.559 | 0 | 0 | 15.954.404 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 51.506.377 | 19.359.494 | 192.916.583 | 0 | 192.916.583 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 29 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 30 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30) | 31 | 19.600.000 | 79.083.569 | 7.412.739 | 615.559 | 615.559 | 0 | 0 | 15.954.404 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 51.506.377 | 19.359.494 | 192.916.583 | 0 | 192.916.583 |
| 32 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 38.997.956 | 38.997.956 | 0 | 38.997.956 | |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 33 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 35 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) | |||||||||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 36 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 37 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 38 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 39 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 40 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 41 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) | 42 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 43 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 44 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 45 46 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
5.842.730 0 |
5.842.730 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| 47 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -9.713.775 | -9.713.775 | 0 | -9.713.775 | |
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima | 48 49 |
0 0 |
2.196.677 0 |
0 0 |
-1.294.171 0 |
-1.294.171 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
-11.564.359 9.645.719 |
0 -9.645.719 |
-9.367.682 0 |
0 0 |
-9.367.682 0 |
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 51 | 19.600.000 | 81.280.246 | 7.412.739 | 5.164.118 | 5.164.118 | 0 | 0 | 15.954.404 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 49.587.737 | 38.997.956 | 212.833.082 | 0 | 212.833.082 | |
| 52 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) | |||||||||||||||||||
| 53 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 38.997.956 | 38.997.956 | 0 | 38.997.956 | |
| PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50) | 54 | 0 | 2.196.677 | 0 | 4.548.559 | 4.548.559 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.918.640 | -19.359.494 | -19.081.457 | 0 | -19.081.457 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17) |
19 | 20 (18+19) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Prethodno razdoblje | |||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine | 01 | 19.600.000 | 0 | 8.072.428 | 28.000.000 | 28.000.000 | 0 | 0 | 8.451.348 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 17.374.032 | 6.495.617 | 59.993.425 | 0 | 59.993.425 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 02 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Ispravak pogreški | 03 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) |
04 | 19.600.000 | 0 | 8.072.428 | 28.000.000 | 28.000.000 | 0 | 0 | 8.451.348 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 17.374.032 | 6.495.617 | 59.993.425 | 0 | 59.993.425 |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 19.359.494 | 19.359.494 | 0 | 19.359.494 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7.503.056 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 454.731 | 0 | 7.957.787 | 0 | 7.957.787 |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
08 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | 0 | -19.328.200 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 19.328.200 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) |
15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Uplate članova/dioničara | 19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.538.880 | 0 | -1.538.880 | 0 | -1.538.880 |
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu |
21 22 |
0 0 |
98.411.769 0 |
-984.470 324.781 |
-27.384.441 0 |
-27.384.441 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
9.717.458 6.170.836 |
0 -6.495.617 |
107.144.757 0 |
0 0 |
107.144.757 0 |
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 23) |
24 | 19.600.000 | 79.083.569 | 7.412.739 | 615.559 | 615.559 | 0 | 0 | 15.954.404 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 51.506.377 | 19.359.494 | 192.916.583 | 0 | 192.916.583 |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) |
25 | 0 | -19.328.200 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7.503.056 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 19.782.931 | 0 | 7.957.787 | 0 | 7.957.787 |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25) |
26 | 0 | -19.328.200 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7.503.056 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 19.782.931 | 19.359.494 | 27.317.281 | 0 | 27.317.281 |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) |
27 | 0 | 98.411.769 | -659.689 | -27.384.441 | -27.384.441 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 14.349.414 | -6.495.617 | 105.605.877 | 0 | 105.605.877 |
| Tekuće razdoblje | |||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 28 | 19.600.000 | 79.083.569 | 7.412.739 | 615.559 | 615.559 | 0 | 0 | 15.954.404 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 51.506.377 | 19.359.494 | 192.916.583 | 0 | 192.916.583 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 29 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Ispravak pogreški | 30 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30) | 31 | 19.600.000 | 79.083.569 | 7.412.739 | 615.559 | 615.559 | 0 | 0 | 15.954.404 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 51.506.377 | 19.359.494 | 192.916.583 | 0 | |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 32 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 38.997.956 | 38.997.956 | 0 | 38.997.956 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 33 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
35 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 36 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
37 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
38 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 39 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 40 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 41 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) |
42 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 43 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 44 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 45 | 0 | 0 | 0 | 5.842.730 | 5.842.730 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Uplate članova/dioničara 20. Isplata udjela u dobiti/dividende |
46 47 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 -9.713.775 |
0 -9.713.775 |
0 0 |
0 -9.713.775 |
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima | 48 | 0 | 2.196.677 | 0 | -1.294.171 | -1.294.171 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -11.564.359 | 0 | -9.367.682 | 0 | -9.367.682 |
| 22. Prijenos po godišnjem rasporedu | 49 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9.645.719 | -9.645.719 | 0 | 0 | 0 |
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP |
50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 31 do 50) | 51 | 19.600.000 | 81.280.246 | 7.412.739 | 5.164.118 | 5.164.118 | 0 | 0 | 15.954.404 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 49.587.737 | 38.997.956 | 212.833.082 | 0 | 192.916.583 212.833.082 |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) |
52 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32 + 52) |
53 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 38.997.956 | 38.997.956 | 0 | 38.997.956 |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50) |
54 | 0 | 2.196.677 | 0 | 4.548.559 | 4.548.559 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.918.640 | -19.359.494 | -19.081.457 | 0 | -19.081.457 |
| Naziv izdavatelja: | Span d.d |
|---|---|
| Adresa: | Koturaška cesta 47, 10000 Zagreb |
| OIB: | 19680551758 |
| MBS: | 080192242 |
| Izvještajno razdoblje: 1. 1. 2022. do 30. 9. 2022. |
Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja priložene su u Nerevidiranim rezultatima poslovanja Span Grupe i društva Span d.d. za devet mjeseci 2022. koji je dostupan na internetskim stranicama Zagrebčke burze.
Godišnji izvještaj Span Grupe i društva Span d.d. za 2021. godinu dostupan je na internetskim stranicama tvrtke Span d.d.
Računovodstvene politike koje se primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno razdoblje iste su kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima.
Span d.d. je izdao korporativne garancije u iznosu 9.445 tisuća kuna (od toga za povezana društva 170 tisuća kuna), zadužnice u iznosu 174.028 tisuća kuna (od toga za povezana društva 10.129 tisuće kuna) te mjenice u iznosu 18.065 tisuća kuna.
Prosječan broj zaposlenih Span Grupe u razdoblju od 1.1.2022. do 30.09.2022. godine bio je 676. Prosječan broj zaposlenih društva Span d.d. u razdoblju od 1.1.2022. do 30.09.2022. godine bio je 518.
U promatranom razdoblju društvo Span d.d. kapitaliziralo je trošak rada koji se odnosi na nastavak razvoja interno generirane nematerijalne imovine. Ukupan iznos troška zaposlenih tijekom razdoblja iznosi 105.530 tisuća kn od čega iznos od 103.235 tisuća kn direktno tereti troškove razdoblja, dok je 2.295 tisuća kn kapitalizirano. Kapitalizirani trošak raščlanjen je na neto plaće (1.378 tisuće kn), poreze i doprinose iz plaća (668 tisuća kn) te doprinose na plaće (249 tisuća kn). U promatranom razdoblju Span Grupa kapitalizirala je trošak rada koji se odnosi na nastavak razvoja interno generirane nematerijalne imovine. Ukupan iznos troška zaposlenih tijekom razdoblja iznosi 121.243 tisuća kn od čega iznos od 118.449 tisuća kn direktno tereti troškove razdoblja, dok je 2.793 tisuća kn kapitalizirano. Kapitalizirani trošak raščlanjen je na neto plaće (1.707 tisuće kn), poreze i doprinose iz plaća (818 tisuća kn) te doprinose na plaće (268 tisuća kn).
Odgođena porezna imovina Span Grupe na dan 31.12.2021. iznosi 7.729 tisuća kuna, a društva Span d.d. 6.952 tisuća kuna. U Span Grupi se smanjenje u iznosu 992 tisuća kuna odnosi se na priznavanje odgođene porezne imovine na osnovi porezne olakšice na temelju dobivenih potpora za ulaganje od Ministarstva gospodarstva te promjene tečaja, a smanjenje u iznosu od 855 tisuća kuna u izvještajnom razdoblju odnosi se na priznavanje odgođene porezne imovine na osnovi porezne olakšice na temelju dobivenih potpora za ulaganje od Ministarstva gospodarstva, poduzetništva i obrta za društvo Span d.d.
Span d.d. drži sudjelujući udjel u kapitalu u poduzećima Trilix d.o.o. Zagreb i Bonsai d.o.o. Zagreb. Iznos kapitala koji društvo Span d.d. drži u poduzeću Trilix d.o.o. iznosi 60%, odnosno 1.037 tisuća kuna, iznos ukupnog kapitala i rezervi društva Trilix d.o.o. iznosi 1.729 tisuće, a dobitak u poslovnoj godini 2021. iznosi 36 tisuća kuna. Iznos kapitala koji društvo Span d.d. drži u poduzeću Bonsai d.o.o. iznosi 70%, odnosno 1.000 tisuća kuna, iznos ukupnog kapitala i rezervi društva Bonsai d.o.o. iznosi 1.429 tisuća kuna, a dobitak u poslovnoj godini 2021. iznosi 618 tisuća kuna.
Poduzetnici gdje Span d.d. ima neograničenu odgovornost su: Span d.o.o. Ljubljana, Span IT Ltd. London, Span USA Inc., Chicago, Span LLC Baku, Span GmbH Munich, LLC Span Kiev, SPAN SWISS AG Zurich, SPAN-IT SRL Moldova, Ekobit d.o.o., Zagreb i Span Centar kibernetičke sigurnosti d.o.o., Zagreb.
Nerevidirani financijski izvještaji Spana d.d. i Span Grupe sastavljeni za period od 1. 1. - 30. 9. 2022. godine, prikazani su fer i istinito u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja, koji su konzistentno primijenjeni u odnosu na prethodne godine. Sve materijalno značajne transakcije su odgovarajuće evidentirane u računovodstvenim evidencijama na kojima se temelje financijski izvještaji. Pružaju istinit i potpun pregled imovine i obveza, financijskog položaja i poslovanja društva Span d.d i Span Grupe.
―――――― ―――――― ―――――― ――――――
Nikola Dujmović Predsjednik Uprave, Span d.d.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.