Granolio d.d.

Quarterly Report • Oct 31, 2022

Konsolidirani financijski rezultati za devetomjesečno razdoblje završeno 30. rujna 2022. godine (nerevidirano)

Opći podaci o društvu Granolio d.d.

GRANOLIO d.d. ("Društvo") je dioničko društvo upisano pri Trgovačkom sudu u Zagrebu, Hrvatska. OIB Društva je 59064993527, a MBS 080111595. Sjedište Društva je u Zagrebu, Budmanijeva 5.

Ovisna društva

Društvo je imatelj 100% udjela u društvu Zdenačka farma d.o.o. Prevladavajući utjecaj u odlučivanju ostvaruje u društvu Zdenka mliječni proizvodi d.o.o.koje se od 2011. godine konsolidira u Granolio Grupu.

Organizacijska struktura Granolio grupe prikazana je sljedećim organigramom:

Grupa prati svoje poslovanje kroz četiri poslovna segmenta:

• Mlinarstvo
• Mljekarstvo i proizvodnja sira
• Veleprodaja
• Ostalo

Mlinarstvo je segment koji obuhvaća proizvodnju i prodaju brašna. Ovaj segment poslovanja zastupljen je isključivo u matičnom društvu.

Mljekarstvo i proizvodnja sira (u nastavku teksta "Mljekarstvo") obuhvaća proizvodnju i prodaju sira realiziranu u društvu Zdenka – mliječni proizvodi d.o.o. te proizvodnju i prodaju mlijeka na mliječnoj farmi u društvu Zdenačka farma d.o.o..

Veleprodaja je segment koji obuhvaća trgovinu žitaricama, uljaricama i repromaterijalom za sjetvu zastupljenu u društvu Granolio d.d..

Segment Ostalo obuhvaća usluge silosa i skladištenja trgovačke robe, usluge prijema robe i slično. Sve navedeno zastupljeno je u matičnom društvu.

Financijski pokazatelji poslovanja Granolio Grupe za devetomjesečno razdoblje 2022. godine

			u tisućama kuna
	1-9 2022	1-9 2021	promjena
Poslovni prihodi	527.060	359.565	167.494	47%
Poslovni rashodi	499.990	354.303	145.686	(41%)
EBIT	27.070	5.262	32.332	614%
EBIT marža	5%	1%
EBITDA	44.234	21.800	22.434	103%
EBITDA marža	8%	6%
Neto financijski rezultat	(1.544)	(2.110)	567	27%
Neto rezultat za period	25.526	3.152	28.678	(910%)
Rezultat Grupe	22.169	1.336	20.833	(1560%)
Manjinski interes	3.357	1.816	1.541	(85%)

EBITDA Grupe u prvih devet mjeseci 2022. godine iznosi 44,2 milijuna kuna. Poboljšanju operativnog rezultata Granolio grupe doprinijele su sve članice grupe.

Neto financijski rezultat predstavlja razliku između financijskih prihoda i financijskih troškova i uključuje kamate, tečajne razlike te dobit ostvarenu prodajom financijske imovine.

Povećanje neto imovine rezultat je ostvarene dobiti za devetomjesečno razdoblje 2022.u vrijednosti od 25,5 milijuna kuna.

Ukupan dug Grupe povećan je zbog novih zaduženja društva Zdenka – mliječni proizvodi d.o.o. s ciljem financiranja kapitalnih ulaganja.

		u tisućama kuna
	30.9.2022	31.12.2021	promjena
Neto imovina (kapital i rezerve)*	153.818	127.797	26.021	20%
Ukupan dug	165.267	141.450	23.817	17%
Novac i novčani ekvivalenti	3.115	6.868	(3.753)	(55%)
Dani zajmovi, depoziti i sl.**	16.287	19.022	(2.735)	(14%)
Neto dug	145.864	115.560	30.305	26%
Neto dug/ EBITDA	1,56	1,62
EBITDA za posljednjih 12 mjeseci	93.599	71.165

* Neto imovina = kapital i rezerve pripisane imateljima kapitala matice te manjinskom interesu

** Dani zajmovi, vrijednosni papiri i depoziti

Pojedinačni rezultati poslovanja za devetomjesečno razdoblje 2022. godine

Granolio d.d. u tisućama kuna
	1-9 2022	1-9 2021	promjena
Poslovni prihodi	327.426	224.121	103.305	46%
Poslovni rashodi	309.469	223.320
EBIT	17.958	802	17.156	(2140%)
marža %	5%	0%
EBITDA	23.319	6.320	16.999	269%
marža %	7%	3%
Neto financijski rezultat	(373)	(936)	563	60%
Neto rezultat	17.584	(134)	17.719
marža %	5,4%	(0,1%)

U devetomjesečnom razdoblju 2022. godine ostvaren je znatno povoljniji operativni rezultat u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Bolji operativni rezultat postignut je u segmentima mlinarstvo i repromaterijal, te na poziciji ostalih poslovnih prihoda.

Neto financijski rezultat predstavlja razliku između financijskih prihoda i financijskih troškova te ga čine kamate, tečajne razlike i dobit ostvarena prodajom financijske imovine.

Zdenka - mliječni proizvodi d.o.o. u tisućama kuna
	1-9 2022	1-9 2021	promjena
Poslovni prihodi	191.947	129.076	62.871	49%
Poslovni rashodi	184.627	124.944
EBIT	7.320	4.132	3.189	77%
marža %	4%	3%
EBITDA	16.973	12.963	4.010	31%
marža %	9%	10%
Neto financijski rezultat	(606)	(500)	(106)	21%
Porez na dobit
Neto rezultat	6.714	3.632	3.082	85%
marža %	3%	3%

U devetomjesečnom razdoblju 2022. godine Društvo je ostvarilo prihode veće za 49% u odnosu na isto razdoblje prošle godine. Povećanje je rezultat znatno većeg obujma prodaje te porasta cijena u odnosu na isto razdoblje prošle godine.

Zdenačka farma d.o.o. u tisućama kuna
	1-9 2022	1-9 2021	promjena
Poslovni prihodi	24.376	18.915	5.461	29%
Poslovni rashodi	22.585	18.586
EBIT	1.792	329	1.463	445%
marža %	7%	2%
EBITDA	3.942	2.517	1.425	57%
marža %	16%	13%
Neto financijski rezultat	(564)	(674)	110	16%
Neto rezultat	1.228	(346)	882
marža %	5%	(2%)

U devetomjesečnom razdoblju 2022. godine ostvaren je povoljniji neto rezultat u odnosu na isto razdoblje prethodne godine zbog viših cijena i prodanih količina u odnosu na usporedno razdoblje.

Zaposlenici

U devetomjesečnom razdoblju 2022. godine Grupa je na temelju sati rada zapošljavala 417 djelatnika (devetomjesečno razdoblje 2021: 395 djelatnika).

Zaštita okoliša

Na području zaštite okoliša Grupa provodi cjelovita i sustavna rješenja te uspostavlja ekološki prihvatljive proizvodne procese. Grupa trenutno ulaže u fotonaponske elektrane na tri svoje lokacije čime će jedan dio svojih potreba za električnom energijom zadovoljavati iz ekološki prihvatljivih izvora. Završetak izgradnje i puštanje u pogon očekuje se do kraja godine.

Ostalo

Nadzorni odbor je usvojio financijska izvješća Granolio grupe za devetomjesečno razdoblje 2022. godine.

Prilog 1.
OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:	1.1.2022	do	30.9.2022
Godina:	2022
Kvartal:	3
	Tromjesečni financijski izvještaji
		Oznaka matične države
Matični broj (MB): 01244272		članice izdavatelja:	Hrvatska
Matični broj 080111595 subjekta (MBS):
Osobni identifikacijski 59064993527 broj (OIB):		LEI:	213800O3Z6ZSDBAKG321
Šifra 15989 ustanove:
Tvrtka izdavatelja: Granolio d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000		Zagreb
Ulica i kućni broj: Budmanijeva 5
Adresa e-pošte: granolio@granolio.hr
Internet adresa: www.granolio.hr
Broj zaposlenih (krajem 445 izvještajnog razdoblja):
Konsolidirani izvještaj: KD	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)		KN	KD
Revidirano: RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)		RN	RD
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):		Sjedište:		MB:
GRANOLIO D.D.			ZAGREB	1244272
ZDENAČKA FARMA D.O.O.			VELIKI ZDENCI	2095777
ZDENKA - MLIJEČNI PROIZVODI D.O.O.			VELIKI ZDENCI	1623982
				Da
Knjigovodstveni servis: Ne	(Da/Ne)		(tvrtka knjigovodstvenog servisa)	Ne
Osoba za kontakt: Mirjana Kelava
Telefon: 01/6320-233	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Adresa e-pošte: mkelava@granolio.hr
Revizorsko društvo: BDO Croatia d.o.o
(tvrtka revizorskog društva) Ovlašteni revizor: Vedrana Stipić (ime i prezime)

BILANCA stanje na dan 30.09.2022

u kunama
Obveznik:59064993527; GRANOLIO d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	249.641.758	241.903.126
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	4.137.083	3.393.579
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver	005	4.137.083	3.393.579
i ostala prava
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi	007	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	008 009	0 0	0 0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	244.244.939	238.285.332
1. Zemljište	011	14.324.219	14.324.219
2. Građevinski objekti	012	147.925.385	142.678.154
3. Postrojenja i oprema	013	59.734.182	54.831.977
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	578.834	1.740.758
5. Biološka imovina	015	6.798.022	7.004.787
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	017	9.765.648	12.586.584
8. Ostala materijalna imovina	018	71.649	71.853
9. Ulaganje u nekretnine	019	5.047.000	5.047.000
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	1.259.736	224.215
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	223.415	223.415
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	1.036.321	800
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	0	0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca	034	0	0
4. Ostala potraživanja	035	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	177.937.795	249.620.506
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	47.330.855	88.600.293
1. Sirovine i materijal	039	25.039.837	53.725.244
2. Proizvodnja u tijeku	040	2.860.924	1.602.867
3. Gotovi proizvodi	041	8.438.242	13.788.775
4. Trgovačka roba	042	10.991.852	19.483.407
5. Predujmovi za zalihe	043	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	104.940.036	141.841.131
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	6.322.914	6.163.768
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	17.230	0
3. Potraživanja od kupaca	049	85.703.973	124.689.930
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	532	1.854
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	8.963.567	4.598.828
6. Ostala potraživanja	052	3.931.820	6.386.751
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	18.798.778	16.063.864

1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	10.190.819	6.490.819
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih	058	0	0
sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	059	0	0
sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	149.624	149.624
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	8.458.335	9.423.421
9. Ostala financijska imovina	062	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	6.868.126	3.115.218
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064	768.361	805.831
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	428.347.914	492.329.463
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	0	0
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)	067	127.797.212	153.817.916
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	19.016.430	19.016.430
II. KAPITALNE REZERVE	069	84.195.807	84.195.807
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	5.958.360	8.067.596
1. Zakonske rezerve	071	5.158.360	7.267.596
2. Rezerve za vlastite dionice	072	800.000	800.000
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	0	0
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	0	0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	48.671.401	46.419.716
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	077	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju)	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	079 080	0 0	0 0
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	081	0	0
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija)	082	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	083	-103.112.677	-58.887.686
1. Zadržana dobit	084	0	0
2. Preneseni gubitak	085	103.112.677	58.887.686
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	086	43.588.269	22.169.268
1. Dobit poslovne godine	087	43.588.269	22.169.268
2. Gubitak poslovne godine	088	0	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089	29.479.622	32.836.785
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	0	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	091	0	0
2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Rezerviranja za započete sudske sporove	092	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	093 094	0 0	0 0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095	0	0
6. Druga rezerviranja	096	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	100.280.687	137.486.979
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	098	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	099	10.000.000	10.000.000
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	101	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102	2.000.000	3.000.000
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	58.291.560	105.623.097
7. Obveze za predujmove	104	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	105	13.039.346	3.348.247
9. Obveze po vrijednosnim papirima	106	6.265.813	5.325.941
10. Ostale dugoročne obveze	107	0	0
11. Odgođena porezna obveza	108	10.683.968	10.189.694
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	187.907.197	181.277.599
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110	12.649.787	1.725.647

2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	113	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114	51.664.698	11.500.000
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	9.380.291	27.790.734
7. Obveze za predujmove	116	802.341	3.134.153
8. Obveze prema dobavljačima	117	97.117.246	123.555.848
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118	3.847.593	2.197.593
10. Obveze prema zaposlenicima	119	2.483.627	2.820.138
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	9.418.092	8.175.424
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	123	543.522	378.062
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA
RAZDOBLJA	124	12.362.818	19.746.969
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	428.347.914	492.329.463
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126	0	0

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2022 do 30.09.2022

u kunama

Obveznik: 59064993527; GRANOLIO d.d.
Naziv pozicije	AOP	Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	001 002	359.565.266 0	148.175.286 0	527.059.623 0	206.147.643 0
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	003	347.355.397	143.225.196	500.001.489	196.501.889
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	004	582.763	192.251	733.505	221.925
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	005	0	0	0	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	11.627.106	4.757.839	26.324.629	9.423.829
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	007	354.303.226	141.751.389	499.989.612	193.897.344
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	008	-3.933.672	2.549.747	-4.100.896	209.441
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) a) Troškovi sirovina i materijala	009 010	302.587.696 222.921.006	120.842.723 80.499.916	431.203.244 340.674.625	167.203.582 131.508.474
b) Troškovi prodane robe	011	57.535.031	31.778.449	54.302.757	17.257.170
c) Ostali vanjski troškovi	012	22.131.659	8.564.358	36.225.862	18.437.938
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	013	29.857.243	10.144.844	33.819.614	11.421.907
a) Neto plaće i nadnice	014	19.795.284	6.722.087	22.267.984	7.548.702
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	015	6.341.363	2.161.507	7.425.032	2.500.295
c) Doprinosi na plaće	016	3.720.596	1.261.250	4.126.598	1.372.910
4. Amortizacija	017	16.537.593	5.276.584	17.163.900	5.619.386
5. Ostali troškovi 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	018 019	4.675.086 0	1.456.979 0	5.431.108 0	1.950.380 0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021	0	0	0	0
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	022	0	0	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	023	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	024	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	026	0	0	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima f) Druga rezerviranja	027 028	0 0	0 0	0 0	0 0
8. Ostali poslovni rashodi	029	4.579.280	1.480.512	16.472.642	7.492.648
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	500.874	77.167	4.305.904	98.324
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	031	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	032	0	0	0	0
sudjelujućim interesima
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	033	0	0	0	0
poduzetnicima unutar grupe 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar
grupe	034	0	0	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s
poduzetnicima unutar grupe	035	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036	31.786	2.504	36.011	5.611
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	30.530	16.505	487.426	92.713
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038	438.558	58.158	0	0
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 10. Ostali financijski prihodi	039	0 0	0 0	0 3.782.467	0 0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	040 041	2.611.174	813.567	5.849.484	1.576.540
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar
grupe	042	508.806	171.465	508.806	171.466
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	043	0	0	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	044	1.636.776	528.191	4.467.111	1.157.073
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045	420.875	113.695	669.039	84.414
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	046	0	0	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) 7. Ostali financijski rashodi	047 048	0 44.717	0 216	0 204.528	0 163.587
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM
INTERESOM	049	0	0	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	050	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	051	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053	360.066.140	148.252.453	531.365.527	206.245.967
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	054	356.914.400	142.564.956	505.839.096	195.473.884
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055	3.151.740	5.687.497	25.526.431	10.772.083
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056	3.151.740	5.687.497	25.526.431	10.772.083
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)	057	0	0	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	058	0	0	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	059	3.151.740	5.687.497	25.526.431	10.772.083
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	060 061	3.151.740 0	5.687.497 0	25.526.431 0	10.772.083 0
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE
OPOREZIVANJA (AOP 063-064)	062	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064	0	0	0	0

XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	065	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	066	0	0	0	0
	067	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	068	0 0	0 0	0 0	0 0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	069	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	070	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	071 072	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075	3.151.740	5.687.494	25.526.431	10.772.082
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	1.335.825	4.608.710	22.169.268	9.065.571
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	1.815.915	1.078.784	3.357.163	1.706.511
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	3.151.740	5.687.497	25.526.431	10.772.082
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP
80 + 87)	079	0	0	0	0
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085)	080	0	0	0	0
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	081	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	082	0	0	0	0
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze	083	0	0	0	0
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	0	0	0	0
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	085	0	0	0	0
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086	0	0	0	0
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095)	087	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	089	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	091	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih	092	0	0	0	0
sudjelujućim interesom 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	093 094	0 0	0 0	0 0	0 0
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095	0	0	0	0
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	096	0	0	0	0
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096)	097	0	0	0	0
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098	3.151.740	5.687.497	25.526.431	10.772.082
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099	3.151.740	5.687.494	25.526.431	10.772.082
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	1.335.825	4.608.710	22.169.268	9.065.571
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101	1.815.915	1.078.784	3.357.163	1.706.511

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2022. do30.09.2022.

u kunama

Obveznik:59064993527; GRANOLIO d.d.
Naziv pozicije	AOP	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	oznaka 2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja	001	3.151.740	25.526.431
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	002	17.587.565	15.766.150
a) Amortizacija	003	16.537.592	17.163.380
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne
materijalne i	004	1.179.250	1.517.072
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno	005	0	-3.782.467
usklađenje
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	23.233	-40.684
e) Rashodi od kamata	007	2.145.582	4.947.066
f) Rezerviranja	008	0	0
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	0	0
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i	010	-2.298.092	-4.038.217
gubitke
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom	011	20.739.305	41.292.581
kapitalu (AOP 001+002)
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	-5.819.081	-70.570.077
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	23.401.756	7.265.139
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	-24.328.293	-37.101.002
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	-4.892.544	-40.734.214
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	016	0	0
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	017	14.920.224	-29.277.496
4. Novčani izdaci za kamate	018	-2.102.978	-5.053.753
5. Plaćeni porez na dobit	019	0	0
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do	020	12.817.246	-34.331.249
019)
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine
	021	0	0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	4.817.988
3. Novčani primici od kamata	023	163.691	43.563
4. Novčani primici od dividendi	024	0	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	5.220.800	3.724.255
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	0	10.659
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do
026)	027	5.384.491	8.596.465
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine
	028	-38.046.365	-9.519.447
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	-2.540.000	-1.000.000
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	0	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do	033	-40.586.365	-10.519.447
032)
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP	034	-35.201.874	-1.922.982
027+033)
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih	036	0	0
instrumenata
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	46.377.539	90.151.621
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	0	8.513.912
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	46.377.539	98.665.533
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i
dužničkih financijskih instrumenata	040	-24.761.541	-63.047.191
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	-684.661	-599.038
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog)
kapitala	043	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	-2.495.442	-2.589.872
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-27.941.644	-66.236.101
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP	046	18.435.895	32.429.432
039+045)
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0	71.890
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP	048	-3.948.733	-3.752.909
020+034+046+047)
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	7.541.445	6.868.126
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP	050	3.592.712	3.115.217
048+049)

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od 1.1.2022 do	30.9.2022																	u kunama
										Raspodjeljivo imateljima kapitala matice Fer vrijednost
										financijske								Manjinski
Opis pozicije	AOP	Temeljni (upisani)			Rezerve za	Vlastite dionice i		Statutarne rezerve Ostale rezerve Revalorizacijske		imovine kroz	Učinkoviti dio	Učinkoviti dio zaštite neto	Ostale rezerve fer	Tečajne razlike iz preračuna	Zadržana dobit /	Dobit / gubitak	Ukupno raspodjeljivo	(nekontrolirajući)	Ukupno kapital i
	oznaka	kapital	Kapitalne rezerve Zakonske rezerve		vlastite dionice	udjeli (odbitna stavka)			rezerve	ostalu sveobuhvatnu	zaštite novčanih tokova	ulaganja u	vrijednosti	inozemnog	preneseni gubitak	poslovne godine	imateljima	interes	rezerve
										dobit (raspoloživa		inozemstvo		poslovanja			kapitala matice
										za prodaju)							18 (3 do 6 - 7
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	+ 8 do 17)	19	20 (18+19)
Prethodno razdoblje
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine	01	19.016.430	84.195.807	3.496.923	800.000		0 0	0	51.673.648	0	0		0	0 0	-140.003.649	35.550.162	54.729.321	28.852.416	83.581.737
2. Promjene računovodstvenih politika	02	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
3. Ispravak pogreški 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01	03	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
do 03)	04	19.016.430	84.195.807	3.496.923	800.000		0 0	0	51.673.648	0	0		0	0 0	-140.003.649	35.550.162	54.729.321	28.852.416	83.581.737
5. Dobit/gubitak razdoblja	05	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	1.335.825	1.335.825	1.815.915	3.151.740
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	06	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	07	0	0	0	0		0 0	0	-2.251.685	0	0		0	0 0	2.251.685	0	0	0	0
nematerijalne imovine
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer	08	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja
u inozemstvu	10	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava	11	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	12	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	13	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	494.274	0	494.274	0	494.274
15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe
i nastalog reinvestiranjem dobiti)	15	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	16	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	17	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	18	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
19. Uplate članova/dioničara	19	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
20. Isplata udjela u dobiti/dividende 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima	20 21	0 0	0 0	0 0	0 0		0 0 0 0	0 0	0 0	0 0	0 0		0 0	0 0 0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	22	0	0	1.661.437	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	33.888.725	-35.550.162	0	0	0
23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	23	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04	24	19.016.430	84.195.807	5.158.360	800.000		0 0	0	49.421.963	0	0		0	0 0	-103.368.965	1.335.825	56.559.420	30.668.331	87.227.751
do 23) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG	25	0	0	0	0		0 0	0	-2.251.685	0	0		0	0 0	2.745.959	0	494.274	0	494.274
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG	26	0	0	0	0		0 0	0	-2.251.685	0	0		0	0 0	2.745.959	1.335.825	1.830.099	1.815.915	3.646.014
RAZDOBLJA (AOP 05+25)
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA	27	0	0	1.661.437	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	33.888.725	-35.550.162	0	0	0
PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23)
Tekuće razdoblje
1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	28	19.016.430	84.195.807	5.158.360	800.000		0 0	0	48.671.401	0	0		0	0 0	-103.112.677	43.588.269	98.317.590	29.479.622	127.797.212
2. Promjene računovodstvenih politika 3. Ispravak pogreški	29 30	0 0	0 0	0 0	0 0		0 0 0 0	0 0	0 0	0 0	0 0		0 0	0 0 0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do
30)	31	19.016.430	84.195.807	5.158.360	800.000		0 0	0	48.671.401	0	0		0	0 0	-103.112.677	43.588.269	98.317.590	29.479.622	127.797.212
5. Dobit/gubitak razdoblja	32	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	22.169.265	22.169.265	3.357.163	25.526.428
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	33	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	34	0	0	0	0		0 0	0	-2.251.685	0	0		0	0 0	2.251.685	0	0	0	0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer
vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	35	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	36	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja
u inozemstvu	37	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava	38	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	39	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	40	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	41	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	494.274	0	494.274	0	494.274
15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe	42	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
i nastalog reinvestiranjem dobiti)
16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	44	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	45	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
19. Uplate članova/dioničara 20. Isplata udjela u dobiti/dividende	46 47	0 0	0 0	0 0	0 0		0 0 0 0	0 0	0 0	0 0	0 0		0 0	0 0 0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima	48	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
22. Prijenos po godišnjem rasporedu	49	0	0	2.109.236	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	41.479.018	-43.588.254	0	0	0
23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	50	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP	51	19.016.430	84.195.807	7.267.596	800.000		0 0	0	46.419.716	0	0		0	0 0	-58.887.700	22.169.280	120.981.129	32.836.785	153.817.914
31 do 50)
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41)	52	0	0	0	0		0 0	0	-2.251.685	0	0		0	0 0	2.745.959	0	494.274	0	494.274
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32 + 52)	53	0	0	0	0		0 0	0	-2.251.685	0	0		0	0 0	2.745.959	22.169.265	22.663.539	3.357.163	26.020.702
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA
PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50)	54	0	0	2.109.236	0		0 0	0	0	0	0		0	0 0	41.479.018	-43.588.254	0	0	0

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)

Naziv izdavatelja: GRANOLIO d.d

OIB: 59064993527

Izvještajno razdoblje: 01.01.2022.-30.09.2022.

Bilješke uz financijske izvještaje nalaze se kao prilog uz objavljenu dokumentaciju.

Bilješke uz konsolidirani izvještaj za devetomjesečno razdoblje završeno 30. rujna 2022. godine

1. Društvo koje je predmet izvještavanja

Opći podaci o društvu Granolio d.d. GRANOLIO d.d. ("Društvo") je dioničko društvo upisano pri Trgovačkom sudu u Zagrebu, Hrvatska. OIB Društva je 59064993527, MB 01244272, a MBS 080111595. Sjedište Društva je u Zagrebu, Budmanijeva 5. Društvo ima Skupštinu, Nadzorni odbor i Upravu.

2. Osnova za sastavljanje financijskih izvještaja i značajne računovodstvene politike

Iste računovodstvene politike primjenjuju se prilikom sastavljanja konsolidiranih financijskih izvještaja za prethodna razdoblja kao i u posljednjem šestomjesečnom financijskom izvještaju.

3. Financijske obveze, jamstva ili nepredviđeni izdaci koji nisu uključeni u bilancu

Granolio grupa nije dala nikakva jamstva niti je sudužnik trećim stranama u financijskim obvezama.

4. Iznos i priroda pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave

Nije bilo prihoda niti rashoda izuzetne veličine ili pojave.

5. Obveze koje dospijevaju nakon više od pet godina i dugovanja pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dalo Društvo

Obveze po kreditima i zajmovima u tisućama kuna
		Dospijeće do
	30. rujna 2022.	30. rujna 2023.	10-12 2023	31.12.2024	31.12.2025	31.12.2026.	od 2027
Obveze po kreditima	132.533	22.147	4.807	22.451	16.361	18.352	48.415
Obveze po zajmovima	24.671	11.671	1.000	12.000	-	-	-
Obveze po najmovima	710	250	63	263	134	-	-
	157.914	34.068	5.870	34.714	16.495	18.352	48.415

Obveze prema bankama osigurane su zalogom na imovini, mjenicama i zadužnicama

Obveze po vrijednosnim papirima u tisućama kuna

		Dospijeće do
	30. rujna 2022.	30. rujna 2023.	10-12 2023	31.12.2024	31.12.2025	31.12.2026.	od 2027
Obveze po vrijednosnim papirima	7.524	2.198	313	1.253	1.253	1.253	1.253
	7.524	2.198	313	1.253	1.253	1.253	1.253

Obveze po vrijednosnim papirima osigurane su mjenicama i zadužnicama

6. Prosječan broj zaposlenih tijekom poslovne godine

Prosječan broj zaposlenih temeljem sati rada tijekom devetomjesečnog razdoblja iznosio je 417 (1-9 2021: 395).

7. Kapitalizirani trošak plaće tijekom godine

Grupa u poslovnoj godini nije kapitalizirala trošak plaća.

8. Odgođena porezna obveza

	30. rujna 2022
Stanje 1. siječnja 2022.	10.684
Smanjenje	(494)
Stanje 30. rujna 2022.	10.190

9. Naziv i sjedište svakog društva u kojem izdavatelj, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun izdavatelja, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak

Matično društvo Granolio d.d. ima udjele u sljedećim povezaniim društvima:

• i) Zdenačka farma d.o.o.,Mate Lovraka 118/b, Veliki Zdenci, OIB 35460243768
• ii) Zdenka-mliječni proizvodi d.o.o.,Trg kralja Tomislava 15, Veliki Zdenci, OIB 45651553790

Udjeli na dan 30. rujna 2022.			u tisućama kuna
	Udjel u kapitalu	Ukupno kapital i rezerve	Rezultat za period
ZDENAČKA FARMA d.o.o.	22.737	22.737	1.228
ZDENKA -MLIJEČNI PROIZVODI d.o.o.	32.837	65.674	6.714

10. Broj i nominalna vrijednost dionica upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala

Grupa nije imala upisa dionica.

11. Postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju.

Grupa nema takvih potvrda.

12. Naziv, sjedište te pravni oblik svakog društva u kojemu izdavatelj ima neograničenu odgovornost Grupa nema udjela u društvima s neograničenom odgovornosti.

Društvo Granolio d.d. je imatelj 100% udjela u društvu Zdenačka farma d.o.o., Veliki Zdenci, Mate Lovraka 118/b, OIB 35460243768

13. Naziv i sjedište društva koje sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe društava u kojoj izdavatelj sudjeluje kao kontrolirani član grupe

Granolio d.d., Budmanijeva 5, Zagreb. Društvo je krajnja matica te nije kontrolirani član druge grupe. 14. Naziv i sjedište društva koje sastavlja šestomjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe društava u kojoj izdavatelj sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu društava iz točke 13.

Granolio d.d., Budmanijeva 5, Zagreb. Društvo je krajnja matica te u grupi ne postoji drugo društvo koje bi imalo svoja ovisna društva..

15. Mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke šestomjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14.

Društvo sastavlja devetomjesečne nekonsolidirane i konsolidirane financijske izvještaje koji su objavljeni na Zagrebačkoj burzi, Hanfi i internet stranici društva www.granolio.hr.

16. Priroda i poslovna svrhu aranžmana društava koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na izdavatelja, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja izdavatelja

Grupa nema materijalnih aranžmana sa društvima koji nisu uključeni u prezentirane nekonsolidirane financijske izvještaje.

17. Priroda i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci

Nije bilo značajnih događaja nakon datuma bilance.

18. Javna izjava o utjecaju ruske invazije na Ukrajinu na poslovanje društva Granolio d.d.

Granolio grupa ne prodaje niti ne nabavlja robu niti usluge od subjekata u Rusiji, Ukrajini ni Bjelorusiji, odnosno ne postoji izravna izloženost prema subjektima u tim zemljama.

Isto tako, Grupa nema investicija u društva niti zajedničke pothvate u navedenim zemljama niti ima kreditnih zaduženja ili drugih financijskih obveza prema društvima sa spomenutih područja.

Trenutna situacija na istoku Europe utječe i utjecat će na porast cijena sirovina za proizvodnju, na što će Grupa reagirati povećanjem cijena svojih proizvoda i time ovaj rizik svesti na minimum. Granolio grupa nabavlja sirovine na domaćem tržištu te se ne postoji rizik nedostatka količina pšenice, mlijeka i td.

Ostala povećanja cijena inputa na domaćem tržištu, poput energenata, usluga prijevoza i ostalog također će se preliti na povećanje cijena konačnih proizvoda čime neće značajno utjecati na poslovanje Grupe.