Adriatic Osiguranje d.d.

Quarterly Report • Oct 29, 2022

Kvartalno izvješće Uprave Adriatic osiguranja d.d. na dan 30.09.2022.

Stranica 1 od 20

S A D R Ž A J

		stranica
A.	IZVJEŠTAJ UPRAVE NA 30.09.2022.	4-6
	A.1. TRŽIŠTE	5
	A.2. POSLOVANJE DRUŠTVA	5
	A.3. POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA	6
B.	OBJAVA	7
C.	FINANCIJSKA IZVJEŠĆA	8-15
	C.1. RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE OD 1.1.DO 30.09.2022.	10
	C.2. BILANCA NA DAN 30.09.2022.	12
	C.3. PROMJENE KAPITALA ZA RAZDOBLJE OD 1.1.DO 30.09.2022.	15
	C.4. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TOKU ZA RAZDOBLJE OD 1.1.DO 30.09.2022.	17
	IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA	19

A. IZVJEŠTAJ UPRAVE NA 30.09.2022.

	TRŽIŠTE…………………………………………………………………………………………5
A2. POSLOVANJE DRUŠTVA………………………………………………………………5-6
A3. POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA………………………………………6

A. IZVJEŠTAJ UPRAVE NA 30.09.2022.

A1. TRŽIŠTE

Zaračunata bruto premija hrvatskih osiguratelja u trećem tromjesečju 2022. godine dosegnula je 9,7 milijardi kuna što predstavlja značajan rast od 7,90% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Ukupno 9 milijardi kuna premije domaća su osiguravajuća društva ostvarila na tržištu Republike Hrvatske. U segmentu neživotnog osiguranja ukupna premija porasla je za 726,6 milijuna kuna odnosno 10,65% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, dok je u segmentu životnog osiguranja zaračunata bruto premija na razini trećeg tromjesečja pala za 0,62% odnosno 13,6 milijuna kuna.

Hrvatski osiguratelji u trećem tromjesečju 2022. ostvarili su rast premije na europskim tržištima od 21,58% u odnosu na isto razdoblje 2021., te je ona iznosila 822.358 milijuna kuna. Iako je najveći dio premije ostvaren na području Hrvatske, poslovanje hrvatskih osiguratelja na tržištima drugih članica Europske unije sve je značajnija poluga u poslovanju domaćih društava za osiguranje, s time da su najbolji rezultati ostvareni na tržištima Italije, Austrije i Slovenije.

Premija za osiguranje od odgovornosti za upotrebu motornog vozila iznosi 2.390 mil. kuna što predstavlja porast od 154 mil. kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine odnosno za 6,90%. Porast premije osiguranja cestovnih vozila (kasko) iznosio je 132,9 mil. kuna, odnosno 12,56% čime je ova skupina osiguranja dosegla iznos premija od 1.191 mil. kuna.

A2. POS LO VANJE DR UŠTVA

Uz zaključenu 1.113.889 policu osiguranja Adriatic osiguranje je tijekom trećeg tromjesečja 2022. godine zaračunalo bruto premiju od 984,5 mil. kuna, što predstavlja rast od 12,21%.

Izvor: Društvo

S obzirom da je ukupno tržište raslo za 10,65% tržišni udjel Adriatica na tržištu neživotnih osiguranja porastao je sa 12,86% na 13,04%.

Društvo je u svim skupinama osiguranja ostvarilo porast premije. Struktura portfelja (uključena premija suosiguranja):

Prikaz 2. ‒ Zaračunata bruto premija			000 kn
	3Q 2021.	3Q 2022.	Indeks	Udjel
Autoodgovornost	564.550	646.016	114,43	65,62%
Imovina	74.792	64.921	86,80	6,59%
Autokasko	125.408	148.120	118,11	15,05%
Osobe (nezgoda)	44.927	48.603	108,18	4,94%
Plovila	13.506	16.859	124,83	1,71%
Odgovornost	23.709	25.417	107,21	2,58%
Ostalo	30.492	34.545	113,29	3,51%
	877.384	984.481	112,21	100,00%

Izvor: Društvo

Društvo je u Republici Italiji u trećem tromjesečju 2022. godine zaračunalo bruto premiju u iznosu od 353 mil. kuna što predstavlja rast od 26,41%.

Agram grupa osiguravatelja (Adriatic, Agram Life osiguranje i Euroherc osiguranje) u trećem tromjesečju 2022. ostvarila je više od 2.416 milijuna kuna zaračunane bruto premije, što predstavlja porast od 146,1 milijun kuna odnosno 6,43%.

Ukupni prihodi Društva su u trećem tromjesečju 2022. godine iznosili 986 mil. kuna, dok je ostvarena bruto dobit iznosila 70,2 mil. kn.

A3. POKAZATE LJI U SPJEŠNO STI PO S LO VANJ A

Prikaz 3. ‒ Pokazatelji uspješnosti poslovanja

Opis pozicije	3Q 2021.	3Q 2022.	Indeks
Ukupna aktiva po zaposlenom	2.913.890	3.079.948	105,70
Zaračunata premija po zaposlenom	920.655	1.015.977	110,35
Neto dobit po dionici	563,81	473.16	83,92
Cijena dionice na kraju razdoblja	4.500 kn	4.340 kn	96,44

Izvor: Društvo

B. OBJAVA

I REZULTATI

Nekonsolidiran, nerevidirani izvještaj za razdoblje od 01.01.2022. do 30.09.2022. godine kao i revidirani godišnji financijski izvještaj za 2021. godinu objavljen je na internet stranicama Zagrebačke burze, www.zse.hr, Adriatic osiguranja d.d., www.adriatic-osiguranje.hr i Registra propisanih informacija www.hanfa.hr/brzi-linkovi/srpi/.

Uprava

Goran Jurišić, predsjednik Uprave Nino Pavić, član Uprave

Ivica Vujić, član Uprave

C. FINANCIJSKA IZVJEŠĆA

C1. RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 30.09.202210-11
C2. BILANCA NA DAN 30.09.2022. …………………………………………………………12-13
C3. PROMJENE KAPITALA ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 30.09.2022. ……………….15
C4. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TOKU ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 30.09.2022…….17

C. FINANCIJSKA IZVJEŠĆA

Prilog 1. ‒ Opći podaci za izdavatelje

OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		01.01.2022	do	30.09.2022
Godina:		2022
Kvartal:		3
		Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB):	03763536	Oznaka matične države članice izdavatelja:		Republika Hrvatska
Matični broj subjekta (MBS):	060006216
Osobni identifikacijski broj (OIB):	94472454976		LEI:	74780000904H51PVL664
Šifra ustanove:	340
Tvrtka izdavatelja:	ADRIATIC OSIGURANJE D.D.
Poštanski broj i mjesto:	10000		Zagreb
Ulica i kućni broj:	Listopadska 2
Adresa e-pošte:		adriatic@adriatic-osiguranje.hr
Internet adresa:		www.adriatic-osiguranje.hr
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):	969
Konsolidirani izvještaj:	KN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)		KN	KD
Revidirano:	RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)		RN	RD
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): Sjedište:			MB:
Knjigovodstveni servis:	Ne	(Da/Ne)			DaNe
(tvrtka knjigovodstvenog servisa) Osoba za kontakt: Alma Samardžija
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	Telefon: 01/3036-221
Adresa e-pošte:	alma.samardzija@adriatic-osiguranje.hr
Revizorsko društvo:
(tvrtka revizorskog društva) Ovlašteni revizor:
	(ime i prezime)

C.1. RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 30.09.2022.

Prikaz 4. ‒ Račun dobiti i gubitka za razdoblje od 1.1.do 30.09.2022.

			u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuća godina
1	2	3	4
I. Zarađene premije (prihodovane) (AOP 119 do 123)	118	772.657.707	902.201.695
1. Zaračunate bruto premije	119	877.383.985	984.481.256
2. Ispravak vrijednosti i naplaćeni ispravak vrijednosti premije	120	1.083.948	-2.225.165
3. Premije predane u reosiguranje (-)	121	-40.037.242	-45.448.364
4. Promjena bruto pričuva za prijenosne premije (+/-)	122	-65.204.407	-32.496.959
5. Promjena pričuva za prijenosne premije, udio reosiguratelja (+/-)	123	-568.577	-2.109.073
II. Prihodi od ulaganja (AOP 125 do 131)	124	33.057.210	56.790.926
1. Prihodi od podružnica, pridruženih društava i zajedničkih pothvata	125	0	0
2. Prihodi od ulaganja u zemljišta i građevinske objekte	126	15.232.465	14.992.078
3. Prihodi od kamata	127	12.920.902	13.333.151
4. Nerealizirani dobici od ulaganja	128	0	4.539.450
5. Realizirani dobici od ulaganja	129	17.091	6.863.474
6. Neto pozitivne tečajne razlike	130	1.157.770	3.850.824
7. Ostali prihodi od ulaganja	131	3.728.982	13.211.949
III. Prihodi od provizija i naknada	132	2.357.047	2.429.364
IV. Ostali osigurateljno-tehnički prihodi, neto od reosiguranja	133	16.022.100	13.604.144
V. Ostali prihodi	134	6.315.848	4.610.538
VI. Izdaci za osigurane slučajeve, neto (AOP 136 + 139)	135	-390.084.844	-526.808.728
1. Likvidirane štete (AOP 137+138)	136	-297.862.726	-419.808.485
1.1. Bruto iznos (-)	137	-302.319.775	-428.082.444
1.2. Udio reosiguratelja (+)	138	4.457.049	8.273.959
2. Promjena pričuva šteta (+/-) (AOP 140+141)	139	-92.222.118	-107.000.243
2.1. Bruto iznos	140	-104.891.427	-121.223.016
2.3. Udio reosiguratelja	141	12.669.309	14.222.773
VII. Promjena matematičke pričuve i ostalih tehničkih pričuva, neto od reosiguranja (AOP 143+146)	142	0	0
1. Promjena matematičke pričuve (+/-) (AOP 144+145)	143	0	0
1.1. Bruto iznos (-)	144	0	0
1.2. Udio reosiguratelja (+)	145	0	0
2. Promjena ostalih tehničkih pričuva, neto od reosiguranja (+/-) (AOP 147+148)	146	0	0
2.1. Bruto iznos (-)	147	0	0
2.2. Udio reosiguratelja (+)	148	0	0
VIII. Promjena posebne pričuve za životna osiguranja kod kojih ugovaratelj osiguranja snosi rizik ulaganja, neto od reosiguranja (+/-) (AOP 150+151)	149	0	0
1. Bruto iznos (-)	150	0	0
3. Udio reosiguratelja (+)	151	0	0
IX. Izdaci za povrate premija (bonusi i popusti), neto od reosiguranja (AOP 153+154)	152	-131.942	-110.361
1. Ovisni o rezultatu (bonusi)	153	-131.942	-110.361
2. Neovisni o rezultatu (popusti)	154	0	0
X. Poslovni rashodi (izdaci za obavljanje djelatnosti), neto (AOP 156+160)	155	-301.681.618	-330.973.081
1. Troškovi pribave (AOP 157 do 159)	156	-224.360.006	-250.327.422
1.1. Provizija	157	-57.953.605	-73.144.413

1.2. Ostali troškovi pribave	158	-166.406.401	-177.183.009
1.3. Promjena razgraničenih troškova pribave	159	0	0
2. Troškovi uprave (administrativni troškovi) (AOP 161 do 163)	160	-77.321.612	-80.645.659
2.1. Amortizacija	161	-16.237.764	-17.422.396
2.2. Plaće, porezi i doprinosi iz i na plaće	162	-33.818.397	-35.313.467
2.3. Ostali troškovi uprave	163	-27.265.451	-27.909.796
XI. Troškovi ulaganja (AOP 165 do 171)	164	-20.902.362	-18.336.074
1. Amortizacija zemljišta i građevinskih objekata koji ne služe društvu za obavljanje djelatnosti	165	-1.752.240	-1.837.189
2. Kamate	166	-2.486.784	-1.853.763
3. Umanjenje vrijednosti ulaganja	167	0	0
4. Realizirani gubici od ulaganja	168	-14	-185.038
5. Nerealizirani gubici od ulaganja	169	0	0
6. Neto negativne tečajne razlike	170	-3.577.344	-2.553.145
7. Ostali troškovi ulaganja	171	-13.085.980	-11.906.939
XII. Ostali tehnički troškovi, neto od reosiguranja (AOP 173+174)	172	-32.656.920	-33.102.247
1. Troškovi za preventivnu djelatnost	173	-235.498	-217.442
2. Ostali tehnički troškovi osiguranja	174	-32.421.422	-32.884.805
XIII. Ostali troškovi, uključujući vrijednosna usklađenja	175	0	-102.982
XIV. Dobit ili gubitak obračunskog razdoblja prije poreza (+/-) (AOP 118+124+132 do 135+142+149+152+155+164+172+175)	176	84.952.226	70.203.194
XV. Porez na dobit ili gubitak (AOP 178+179)	177	-14.475.659	-11.058.622
1. Tekući porezni trošak	178	-23.945.916	-17.370.432
2. Odgođeni porezni trošak (prihod)	179	9.470.257	6.311.810
XVI. Dobit ili gubitak obračunskog razdoblja poslije poreza (+/-) (AOP 176+177)	180	70.476.567	59.144.572
1. Pripisano imateljima kapitala matice	181	0	0
2. Pripisano nekontrolirajućem interesu	182	0	0
XVII. UKUPNI PRIHODI (AOP 118+124+132+133+134+179)	183	839.880.169	985.948.477
XVIII. UKUPNI RASHODI (AOP 135+142+149+152+155+164+172+175+178)	184	-769.403.602	-926.803.905
IX. Ostala sveobuhvatna dobit (AOP 186 do 193)	185	-297.507	-6.672.081
1. Dobici/gubici proizašli iz preračunavanja financijskih izvještaja inozemnog poslovanja	186	0	0
2. Dobici/gubici proizišli iz revalorizacije financijske imovine raspoložive za prodaju	187	-263.404	-7.579.708
3. Dobici/gubici proizišli iz revalorizacije zemljišta i građevinskih objekata koji služe društvu za obavljanje djelatnosti	188	-99.409	-556.976
4. Dobici/gubici proizišli iz revalorizacije druge materijalne (osim zemljišta i nekretnina) i nematerijalne imovine	189	0	0
5. Učinci od instrumenata zaštite novčanog toka	190	0	0
6. Aktuarski dobici/gubici po mirovinskim planovima s definiranim mirovinama	191	0	0
7. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti pridruženih društava	192	0	0
8. Porez na dobit na ostalu sveobuhvatnu dobit	193	65.306	1.464.603
XX. Ukupna sveobuhvatna dobit (AOP 180+185)	194	70.179.060	52.472.491
1. Pripisano imateljima kapitala matice	195	0	0
2. Pripisano nekontrolirajućim interesima	196	0	0
XXI. Reklasifikacijske usklade	197	0	0

C.2. BILANCA NA DAN 30.09.2022.

Prikaz 5. ‒ Bilanca na dan 30.09.2022.

			u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
AKTIVA
A) NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 002+003)	001	14.253.382	14.218.891
1. Goodwill	002	13.398.867	13.398.867
2. Ostala nematerijalna imovina	003	854.515	820.024
B) MATERIJALNA IMOVINA (AOP 005 do 007)	004	400.251.711	394.652.201
1. Zemljišta i građevinski objekti koji služe društvu za provođenje djelatnosti	005	369.381.557	362.482.139
2. Oprema	006	30.870.154	32.170.062
3. Ostala materijalna imovina i zalihe	007	0	0
C) ULAGANJA (AOP 009+010+014+033)	008	1.810.576.894	1.880.766.846
I. Ulaganja u zemljišta i građevinske objekte koji ne služe društvu za provođenje djelatnosti	009	537.116.122	529.333.194
II. Ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate (AOP 011 do 013)	010	95.161.441	95.161.441
1. Dionice i udjeli u podružnicama	011	0	0
2. Dionice i udjeli u pridruženim društvima	012	95.161.441	95.161.441
3. Dionice i udjeli u zajedničkim pothvatima	013	0	0
III. Financijska imovina (AOP 015+018+023+029)	014	1.178.299.331	1.256.272.211
1. Financijska imovina koja se drži do dospijeća (AOP 016+017)	015	0	0
1.1. Dužnički financijski instrumenti	016	0	0
1.2. Ostalo	017	0	0
2. Financijska imovina raspoloživa za prodaju (AOP 019 do 022)	018	620.056.221	634.364.191
2.1. Vlasnički financijski instrumenti	019	430.330.280	431.600.082
2.2. Dužnički financijski instrumenti	020	129.746.936	143.015.019
2.3. Udjeli u investicijskim fondovima	021	10.195.388	9.965.473
2.4. Ostalo	022	49.783.617	49.783.617
3. Financijska imovina po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka (AOP 024 do 028)	023	0	0
3.1. Vlasnički financijski instrumenti	024	0	0
3.2. Dužnički financijski instrumenti	025	0	0
3.3. Izvedeni financijski instrumenti	026	0	0
3.4. Udjeli u investicijskim fondovima	027	0	0
3.5. Ostalo	028	0	0
4. Zajmovi i potraživanja (AOP 030 do 032)	029	558.243.110	621.908.020
4.1. Depoziti kod kreditnih institucija	030	151.405.019	200.334.867
4.2. Zajmovi	031	406.838.091	421.573.153
4.3. Ostalo	032	0	0
IV. Depoziti kod cedenta	033	0	0
D) ULAGANJA ZA RAČUN I RIZIK UGOVARATELJA ŽIVOTNOG OSIGURANJA	034	0	0
E) UDIO REOSIGURANJA U TEHNIČKIM PRIČUVAMA (AOP 036 do 042)	035	51.068.164	63.181.863
1. Pričuve za prijenosne premije, udio reosiguranja	036	22.708.901	20.599.827
2. Matematičke pričuve, udio reosiguranja	037	0	0
3. Pričuva šteta, udio reosiguranja	038	28.359.263	42.582.036
4. Pričuve za bonuse i popuste, udio reosiguranja	039	0	0
5. Pričuva za kolebanje šteta, udio reosiguranja	040	0	0
6. Druge tehničke pričuve, udio reosiguranja	041	0	0

7. Posebne pričuve za životna osiguranja kod kojih ugovaratelj osiguranja snosi rizik ulaganja, udio reosiguranja	042	0	0
F) ODGOĐENA I TEKUĆA POREZNA IMOVINA (AOP 044+045)	043	32.996.186	39.310.886
1. Odgođena porezna imovina	044	30.838.615	25.574.527
2. Tekuća porezna imovina	045	2.157.571	13.736.359
G) POTRAŽIVANJA (AOP 047+050+051)	046	352.052.574	371.038.074
1. Potraživanja iz poslova osiguranja (AOP 048+049)	047	199.433.319	228.569.170
1.1. Od ugovaratelja osiguranja	048	185.712.424	210.439.308
1.2. Od zastupnika odnosno posrednika u osiguranju	049	13.720.895	18.129.862
2. Potraživanja iz poslova reosiguranja	050	2.107.378	844.283
3. Ostala potraživanja (AOP 052 do 054)	051	150.511.877	141.624.621
3.1. Potraživanja iz drugih poslova osiguranja	052	37.060.944	47.573.518
3.2. Potraživanja za prihode iz ulaganja	053	18.332.092	24.800.405
3.3. Ostala potraživanja	054	95.118.841	69.250.698
H) OSTALA IMOVINA (AOP 056+060+061)	055	115.131.836	189.251.269
1. Novac u banci i blagajni (AOP 057 do 059)	056	115.131.836	189.251.269
1.1. Sredstva na poslovnom računu	057	115.037.108	189.191.070
1.2. Sredstva na računu imovine za pokriće matematičke pričuve	058	0	0
1.3. Novčana sredstva u blagajni	059	94.728	60.199
2. Dugotrajna imovina namijenjena za prodaju i prestanak poslovanja	060	0	0
3. Ostalo	061	0	0
I) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I NEDOSPJELA NAPLATA PRIHODA (AOP 063 do 065)	062	29.652.789	32.049.299
1. Razgraničene kamate i najamnine	063	461.221	838.568
2. Razgraničeni troškovi pribave	064	0	0
3. Ostali plaćeni troškovi budućeg razdoblja i nedospjela naplata prihoda	065	29.191.568	31.210.731
J) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+004+008+034+035+043+046+055+062)	066	2.805.983.536	2.984.469.329
K) IZVANBILANČNI ZAPISI	067	11.448.358	10.371.789
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 069+072+073+077+081+084)	068	1.207.507.142	1.233.729.632
1. Upisani kapital (AOP 070 do 071)	069	50.000.000	50.000.000
1.1. Uplaćeni kapital - redovne dionice	070	50.000.000	50.000.000
1.2. Uplaćeni kapital - povlaštene dionice	071	0	0
2. Premije na emitirane dionice (rezerve kapitala)	072	0	0
3. Revalorizacijske rezerve (AOP 074 do 076)	073	414.462.698	407.790.616
3.1. Zemljišta i građevinskih objekata	074	278.580.108	278.122.475
3.2. Financijske imovine raspoložive za prodaju	075	135.882.590	129.668.141
3.3. Ostale revalorizacijske rezerve	076	0	0
4. Rezerve (AOP 078 do 080)	077	138.761.535	138.761.535
4.1. Zakonske rezerve	078	91.154.569	91.154.569
4.2. Statutarna rezerva	079	0	0
4.3. Ostale rezerve	080	47.606.966	47.606.966
5. Zadržana dobit ili preneseni gubitak (AOP 082 + 083)	081	531.604.998	578.032.909
5.1. Zadržana dobit	082	531.604.998	578.032.909
5.2. Preneseni gubitak (-)	083	0	0
6. Dobit ili gubitak tekućeg obračunskog razdoblja (AOP 085+086)	084	72.677.911	59.144.572
6.1. Dobit tekućeg obračunskog razdoblja	085	72.677.911	59.144.572
6.2. Gubitak tekućeg obračunskog razdoblja (-)	086	0	0
B) OBVEZE DRUGOG REDA (PODREĐENE OBVEZE)	087	0	0
C) MANJINSKI INTERES	088	0	0
D) TEHNIČKE PRIČUVE (AOP 090 do 095)	089	1.292.512.909	1.446.343.245

2. Matematičke pričuve, bruto iznos	091	0	0
3. Pričuve šteta, bruto iznos	092	658.659.231	779.882.247
4. Pričuve za bonuse i popuste, bruto iznos	093	395.054	505.415
5. Pričuva za kolebanje šteta, bruto iznos	094	0	0
6. Druge tehničke pričuve, bruto iznos	095	0	0
E) POSEBNE PRIČUVE ZA ŽIVOTNA OSIGURANJA KOD KOJIH UGOVARATELJ OSIGURANJA SNOSI RIZIK ULAGANJA, bruto iznos	096	0	0
F) OSTALE PRIČUVE (AOP 098 + 099)	097	0	0
1. Pričuve za mirovine i slične obveze	098	0	0
2. Ostale pričuve	099	0	0
G) ODGOĐENA I TEKUĆA POREZNA OBVEZA (AOP 101 + 102)	100	98.457.891	91.605.425
1. Odgođena porezna obveza	101	92.737.569	89.515.080
2. Tekuća porezna obveza	102	5.720.322	2.090.345
H) DEPOZITI ZADRŽANI IZ POSLA PREDANOG U REOSIGURANJE	103	0	0
I) FINANCIJSKE OBVEZE (AOP 105 do 107)	104	77.160.810	65.331.909
1. Obveze po zajmovima	105	57.739.177	47.294.521
2. Obveze po izdanim financijskim instrumentima	106	0	0
3. Ostale financijske obveze	107	19.421.633	18.037.388
J) OSTALE OBVEZE (AOP 109 do 112)	108	113.702.849	138.740.435
1. Obveze proizašle iz poslova izravnog osiguranja	109	58.128.776	65.562.427
2. Obveze proizašle iz poslova suosiguranja i reosiguranja	110	5.414.635	12.024.170
3. Obveze za otuđenje i prekinuto poslovanje	111	0	0
4. Ostale obveze	112	50.159.438	61.153.838
K) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG RAZDOBLJA (AOP 114+115)	113	16.641.935	8.718.683
1. Razgraničena provizija reosiguranja	114	0	0
2. Ostalo odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja	115	16.641.935	8.718.683
L) UKUPNA PASIVA (AOP 068+087+088+089+096+097+100+103+104+108+113 )	116	2.805.983.536	2.984.469.329
M) IZVANBILANČNI ZAPISI	117	11.448.358	10.371.789

C.3. PROMJENE KAPITALA ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 30.09.2022.

Prikaz 6. ‒ Promjene kapitala za razdoblje od 1.1.do 30.09.2022.

										u kunama
		Raspodjeljivo vlasnicima matice
Opis stavke	AOP oznaka	Uplaćeni kapital (redovne i povlaštene dionice)	Premije na emitirane dionice	Revalorizacijske rezerve	Rezerve (zakonske, statutarne, ostale)	Zadržana dobit ili preneseni gubitak	Dobit/gubitak tekuće godine	Ukupno kapital i rezerve (3 do 8)	Raspodjeljivo nekontrolira jućem interesu	Ukupno kapital i rezerve (9+10)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
I. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine	1	50.000.000	0	420.544.324	138.761.535	488.974.820	68.214.934	1.166.495.613	0	1.166.495.613
Promjena računovodstvenih politika	2	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ispravak pogreški prethodnih razdoblja	3	0	0	0	0	0	0	0	0	0
II. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno)	4	50.000.000	0	420.544.324	138.761.535	488.974.820	68.214.934	1.166.495.613	0	1.166.495.613
III. Sveobuhvatna dobit ili gubitak istog razdoblja prethodne godine (AOP 006 + AOP 007)	5	0	0	-2.357.811	0	0	72.677.911	70.320.100	0	70.320.100
Dobit ili gubitak razdoblja	6	0	0	0	0	0	72.677.911	72.677.911	0	72.677.911
2. Ostala sveobuhvatna dobit ili gubitak istog razdoblja prethodne godine (AOP 008 do AOP 11)	7	0	0	-2.357.811	0	0	0	-2.357.811	0	-2.357.811
Nerealizirani dobici ili gubici od materijalne imovine (zemljišta i građevinski objekti)	8	0	0	647.279	0	0	0	647.279	0	647.279
Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine raspoložive za prodaju	9	0	0	-2.886.547	0	0	0	-2.886.547	0	-2.886.547
Realizirani dobici ili gubici od financijske imovine raspoložive za prodaju	10	0	0	-118.543	0	0	0	-118.543	0	-118.543
Ostale nevlasničke promjene kapitala	11	0	0	0	0	0	0	0	0	0
IV. Transakcije s vlasnicima (prethodno razdoblje)	12	0	0	-3.723.815	0	42.630.178	-68.214.934	-29.308.571	0	-29.308.571
Povećanje/smanjenje upisanog kapitala	13	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ostale uplate vlasnika	14	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Isplata udjela u dobiti/dividenda	15	0	0	0	0	-30.000.000	0	-30.000.000	0	-30.000.000
Ostale raspodjele vlasnicima	16	0	0	-3.723.815	0	72.630.178	-68.214.934	691.429	0	691.429
V. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine	17	50.000.000	0	414.462.698	138.761.535	531.604.998	72.677.911	1.207.507.142	0	1.207.507.142

VI. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	18	50.000.000	0	414.462.698	138.761.535	531.604.998	72.677.911	1.207.507.142	0	1.207.507.142
Promjena računovodstvenih politika	19	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ispravak pogreški prethodnih razdoblja	20	0	0	0	0	0	0	0	0	0
VII. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno)	21	50.000.000	0	414.462.698	138.761.535	531.604.998	72.677.911	1.207.507.142	0	1.207.507.142
VIII. Sveobuhvatna dobit ili gubitak tekuće godine	22	0	0	-6.672.081	0	0	59.144.572	52.472.491	0	52.472.491
Dobit ili gubitak razdoblja	23	0	0	0	0	0	59.144.572	59.144.572	0	59.144.572
Ostala sveobuhvatna dobit ili gubitak tekuće godine	24	0	0	-6.672.081	0	0	0	-6.672.081	0	-6.672.081
Nerealizirani dobici ili gubici od materijalne imovine (zemljišta i građevinski objekti)	25	0	0	-457.632	0	0	0	-457.632	0	-457.632
Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine raspoložive za prodaju	26	0	0	-6.214.449	0	0	0	-6.214.449	0	-6.214.449
Realizirani dobici ili gubici od financijske imovine raspoložive za prodaju	27	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ostale nevlasničke promjene kapitala	28	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Transakcije s vlasnicima (tekuće razdoblje)	29	0	0	0	0	46.427.911	-72.677.911	-26.250.000	0	-26.250.000
Povećanje/smanjenje upisanog kapitala	30	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ostale uplate vlasnika	31	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Isplata udjela u dobiti/dividenda	32	0	0	0	0	-26.483.344	0	-26.483.344	0	-26.483.344
Ostale transakcije s vlasnicima	33	0	0	0	0	72.911.255	-72.677.911	233.344	0	233.344
Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja u tekućoj godini	34	50.000.000	0	407.790.617	138.761.535	578.032.909	59.144.572	1.233.729.633	0	1.233.729.633

C.4. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TOKU ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 30.09.2022.

Prikaz 7. ‒ Izvještaj o novčanom toku za razdoblje od 1.1.do 30.09.2022.

			u kunama
Opis pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće poslovno razdoblje
1	2	3	4
I. NOVČANI TOK IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 002+013+031)	001	220.002.403	172.362.754
1. Novčani tok prije promjene poslovne imovine i obveza (AOP 003+004)	002	93.406.392	92.800.622
1.1. Dobit/gubitak prije poreza	003	84.952.226	70.203.195
1.2. Usklađenja: (AOP 005 do 012)	004	8.454.166	22.597.427
1.2.1. Amortizacija nekretnina i opreme	005	11.883.335	2.671.589
1.2.2. Amortizacija nematerijalne imovine	006	459.544	741.146
1.2.3. Umanjenje vrijednosti i dobici/gubici od svođenja na fer vrijednost	007	-1.873.679	9.140.400
1.2.4. Troškovi kamata	008	1.611.827	1.028.788
1.2.5. Prihodi od kamata	009	-12.839.246	-13.284.354
1.2.6. Udjeli u dobiti pridruženih društava	010	0	0
1.2.7. Dobici/gubici od prodaje materijalne imovine (uključujući zemljišta i građevinske objekte)	011	-546.197	20.728.671
1.2.8. Ostala usklađenja	012	9.758.582	1.571.187
2. Povećanje/smanjenje poslovne imovine i obveza (AOP 014 do 030)	013	139.091.329	97.002.680
2.1. Povećanje/smanjenje financijske imovine raspoložive za prodaju	014	2.897.431	-4.928.482
2.2. Povećanje/smanjenje financijske imovine po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka	015	0	0
2.3. Povećanje/smanjenje zajmova i potraživanja	016	-31.253.696	-48.382.312
2.4. Povećanje/smanjenje depozita kod cedenta	017	0	0
2.5. Povećanje/smanjenje ulaganja za račun i rizik ugovaratelja životnog osiguranja	018	0	0
2.6. Povećanje/smanjenje udjela reosiguranja u tehničkim pričuvama	019	-12.100.732	-12.113.700
2.7. Povećanje/smanjenje porezne imovine	020	0	0
2.8. Povećanje/smanjenje potraživanja	021	-15.772.535	-30.985.925
2.9. Povećanje/smanjenje ostale imovine	022	0	0
2.10. Povećanje/smanjenje plaćenih troškova budućeg razdoblja i nedospjele naplate prihoda	023	-1.889.754	-2.396.510
2.11. Povećanje/smanjenje tehničkih pričuva	024	170.227.775	153.830.336
2.12. Povećanje/smanjenje posebnih pričuva za životna osiguranja kod kojih ugovaratelj osiguranja snosi rizik ulaganja	025	0	0
2.13. Povećanje/smanjenje poreznih obveza	026	16.782.860	4.996.713
2.14. Povećanje/smanjenje depozita zadržanih iz posla predanog u reosiguranje	027	0	0
2.15. Povećanje/smanjenje financijskih obveza	028	-1.756.941	-2.413.033
2.16. Povećanje/smanjenje ostalih obveza	029	16.037.421	47.318.845
2.17. Povećanje/smanjenje odgođenog plaćanja troškova i prihoda budućeg razdoblja	030	-4.080.500	-7.923.252
3. Plaćeni porez na dobit	031	-12.495.318	-17.440.548
II. NOVČANI TOK IZ ULAGAČKIH AKTIVNOSTI (AOP 033 do 046)	032	-115.691.208	-63.084.186
1. Primici od prodaje materijalne imovine	033	843.798	591.933
2. Izdaci za nabavu materijalne imovine	034	-58.275.195	-6.925.173
3. Primici od prodaje nematerijalne imovine	035	0	0
4. Izdaci za nabavu nematerijalne imovine	036	-754.430	-706.654
5. Primici od prodaje zemljišta i građevinskih objekata koji ne služe društvu za provođenje djelatnosti	037	0	0
6. Izdaci za nabavu zemljišta i građevinskih objekata koji ne služe društvu za provođenje djelatnosti	038	-16.913.817	-7.334.846

7. Povećanje/smanjenje ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate.		0	0
8. Primici od financijske imovine koja se drži do dospijeća	040	0	0
9. Izdaci za financijsku imovinu koja se drži do dospijeća	041	0	0
10. Primici od prodaje financijskih instrumenata	042	35.378.856	20.393.836
11. Izdaci za ulaganja u financijske instrumente	043	-56.678.278	-49.178.418
12. Primici od dividendi i udjela u dobiti	044	-3.059.724	-10.578.279
13. Primici sa naslova otplate danih kratkoročnih i dugoročnih zajmova	045	24.353.953	27.653.415
14. Izdaci za dane kratkoročne i dugoročne zajmove	046	-40.586.371	-37.000.000
III. NOVČANI TOK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 048 do 052)	047	-20.013.865	-35.159.135
1. Novčani primici uslijed povećanja temeljnog kapitala	048	0	0
2. Novčani primici od primljenih kratkoročnih i dugoročnih zajmova	049	33.006.040	1.247.407
3. Novčani izdaci za otplatu primljenih kratkoročnih i dugoročnih zajmova	050	-53.019.905	-11.289.241
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	051	0	0
5. Novčani izdaci za isplatu udjela u dobiti (dividendi)	052	0	-25.117.301
ČISTI NOVČANI TOK (AOP 001 + 032 + 047)	053	84.297.330	74.119.433
IV. UČINCI PROMJENE TEČAJEVA STRANIH VALUTA NA NOVAC I NOVČANE EKVIVALENTE	054	0	0
V. NETO POVEĆANJE/SMANJENJE NOVCA I NOVČANIH EKVIVALENATA (053+054)	055	84.297.330	74.119.433
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	056	53.858.032	115.131.836
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja (AOP 055 + 056)		138.155.362	189.251.269

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Na temelju članka 465. i 468. Zakona o tržištu kapitala (NN, br. 65/18, 17/20, 83/21) izjavljujemo da su prema našem najboljem saznanju:

Financijski izvještaji Društva sastavljeni uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja (MSFI), a u skladu su s hrvatskim Zakonom o računovodstvu, te daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitka i dobitka, financijskog položaja i poslovanja Društva.

Financijski izvještaji sadrže istinit prikaz razvoja, rezultata poslovanja i položaja Društva kao izdavatelja.

Izvještaje sastavila: Direktorica financija:

Alma Samardžija

Odgovorne osobe:

Goran Jurišić, predsjednik Uprave Nino Pavić, član Uprave

Ivica Vujić, član Uprave

Stranica 20 od 20