FINANCIJSKO MEĐUIZVJEŠĆE DRUŠTVA I GRUPE ARENA HOSPITALITY GROUP D.D.

ZA TREĆE TROMJESEČJE I ZA RAZDOBLJE SIJEČANJ - RUJAN 2022. GODINE

27. LISTOPADA 2022.

SADRŽAJ

MEĐUIZVJEŠĆE POSLOVANJA ZA RAZDOBLJE SIJEČANJ – RUJAN 2022. GODINE 4
GLAVNI RIZICI GRUPE I DRUŠTVA 23
IZVJEŠĆE O KORPORATIVNOM UPRAVLJANJU 24
IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE TROMJESEČNIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA 28
PRILOG 1 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI (NEREVIDIRANI) 30

INTERIM PERFORMANCE REPORT FOR THE SECOND QUARTER AND THE FIRST HALF OF 2019

A R E N A H O S P I T A L I T Y G R O U P M E Đ U I Z V J E Š Ć E Z A T R E Ć E T R O M J E S E Č J E I Z A R A Z D O B L J E S I J E Č A N J – R U J A N 2 0 2 2 . G O D I N E

Pregled

Predstavljamo rezultate za devet mjeseci 2022. godine. Izvješće predstavlja konsolidirane rezultate Arena Hospitality Group d.d. (AHG ili Društvo) i ovisnih društva u svim zemljama kojima poslujemo, odnosno Hrvatskoj, Njemačkoj, Mađarskoj, Srbiji i Austriji kao grupe (Grupa) i pojedinačne rezultate poslovanja Arena Hospitality Group d.d.-a.

Rekordni rezultati potaknuti snažnom ljetnom sezonom

Zadovoljstvo nam je izvijestiti o izvanrednim rezultatima u trećem tromjesečju koje je završilo 30. rujna 2022. godine. Sa zadovoljstvom možemo izvijestiti o snažnoj ljetnoj sezoni i prvoj radnoj sezoni Grand Hotela Brioni nakon opsežne obnove, što je dovelo do ostvarenja najboljih rezultata u povijesti naše Grupe. Ovo je dokaz naše usmjerenosti i ustrajnosti u ispunjavanju naših temeljnih vrijednosti. Fokusirani smo na pružanje izvanrednog iskustva gostima, podizanju kvalitete proizvoda kontinuiranim ulaganjem u naš portfelj i transformiranje tržišne potražnje kako bismo ostvarili više prihoda i stvorili dugoročnu vrijednost za dioničare.

S oporavkom turističke industrije na mnogim europskim tržištima koji nastavlja dobivati na snazi, dosadašnji poslovni rezultati Grupe premašili su razine iz 2019. godine sa značajnim ubrzanjem ukupnog rasta prihoda od 7% i EBITDA od 10% u usporedbi s istim razdobljem 2019. U odnosu na prošlu godinu, dosadašnji prihod Grupe od 739,6 milijuna kuna porastao je za 78%, a EBITDA od 274,6 milijuna kuna za 69%.

Ovaj rast u odnosu na 2019. i izniman porast u odnosu na prošlu godinu označava i oporavak poslovanja u cjelini, posebno u Hrvatskoj gdje su prihodi od početka godine premašili 18%, a EBITDA 22% u odnosu na 2019.

Poslovanje u prvih devet mjeseci posebno je podržano rezultatima trećeg tromjesečja (srpanj – rujan), gdje je ukupni prihod premašio za 21%, a EBITDA za 22% rezultate trećeg tromjesečja 2019. godine. Također je vrijedno napomenuti da je ovo bila rekordna razina prihoda i EBITDA-e u jednom tromjesečju u povijesti Grupe. RevPAR se značajno poboljšao potaknut velikom popunjenošću i impresivnim povećanjem cijene u svim tržišnim segmentima.

Kao posljedica gore navedenog, Grupa je ostvarila vrlo snažne rezultate u razdoblju od srpnja do rujna 2022. godine, pri čemu su njezin RevPAR i ukupni prihodi premašili treće tromjesečje 2019. godine. Ovaj ohrabrujući rezultat podržan je rastom RevPAR-a od 32% u Hrvatskoj zahvaljujući snažnom rastu cijene u hotelima, kampovima i turističkim naseljima. S druge strane, njemačka regija nastavila je s oporavkom s rastom RevPARa od 9% i rastom prihoda od 4% u odnosu na razdoblje srpanj – rujan 2019. godine. To označava pozitivan oporavak poslovanja gradskog portfelja Grupe. U rujnu su njemački hoteli ostvarili popunjenost od 77% i ADRom od 167,3 eura, što je 26,5% iznad ADR-a iz 2019. godine, a podržani su snažnim rezultatima segmenta sajmova i događanja.

Temelji za budući rast

Jasna strategija Arene tijekom godina učinila je da nakon pandemije izađemo jači i otporniji. Nedavna ulaganja Grupe u Arena Verudela Beach resort, kamp Arena Grand Kažela i kamp Arena Stoja (prva faza) omogućila su repozicioniranje ovih objekata, a njihova nova pozicija na tržištima više klase rezultirala je snažnim rastom prosječnih cijena smještaja. Ukupni prihodi ovih objekata porasli su 46% u odnosu na 2019. godinu, što je rezultiralo snažnim povratom na ulaganja.

Arena One 99 Glamping nastavio je uzlazni rast, a kamp je ostvario najbolje rezultate ikad s rastom prihoda od 31% u odnosu na 2019. godinu.

Ovi rezultati učvršćuju Areninu viziju kontinuiranog ulaganja i repozicioniranja postojećeg portfelja pokrećući organski rast poslovanja.

Grand Hotel Brioni, Radisson Collection Hotel, poslovao je u skladu s našim početnim očekivanjima nakon puštanja hotela u rad u svibnju ove godine. Ovo je bila njegova prva godina poslovanja nakon obnove, hotel je pozicioniran kao hotel visoke klase i postigao je vrlo snažne prosječne cijene smještaja veće od 2.600,00 kuna po noći.

art'otel budapest ispunjava očekivanja otkako je otvoren u lipnju ove godine nakon uspješnog završetka prve faze repozicioniranja. Gosti hotela dobro su prihvatili opsežno redizajniranje i renoviranje javnih prostorija.

Ulaganje u hotel Arena Franz Ferdinand u Nassfeldu, Austrija, napreduje prema planu s ciljem završetka prije početka zimske sezone u prosincu 2022. godine. Ovo će ulaganje rezultirati potpuno klimatiziranim hotelom i novim wellness sadržajima sa unutarnjim i vanjskim bazenom.

Grupa je i dalje izložena visokoj inflaciji koja prevladava diljem Europe, što negativno utječe na troškove nabave dobara i usluga. Na predviđenu profitabilnost u narednim mjesecima utječu sve veći operativni troškovi, režije i plaće. Grupa radi na brojnim inicijativama za očuvanje energije u svim svojim operacijama, a također planira ulagati u solarnu energiju s ciljem smanjenja troškova energije.

Grupa je pokrenula svoj drugi program otkupa vlastitih dionica s namjerom otkupa do 100.000 svojih dionica. Program je pokrenut 15. rujna 2022. godine i trajat će do 15. rujna 2024. godine. Program označava nastavak nastojanja Uprave da poveća vrijednost za svoje dioničare i usmjeren je, između ostalog, na povećanje likvidnosti dionica.

art'otel budapest

A R E N A H O S P I T A L I T Y G R O U P M E Đ U I Z V J E Š Ć E Z A T R E Ć E T R O M J E S E Č J E I Z A R A Z D O B L J E S I J E Č A N J – R U J A N 2 0 2 2 . G O D I N E

Važni događaji

Ukupni konsolidirani prihodi iznosili su 739,6 milijuna kuna, čineći rast od 78% na godišnjoj razini te 7% u odnosu na ukupne prihode iz 2019. godine, što je rezultat snažne ljetne sezone u Hrvatskoj i nastavak trendova oporavka u ostalim operativnim regijama, posebno u Njemačkoj.
U Hrvatskoj ukupni prihodi iznosili su 591,0 milijun kuna predstavljajući rast od 55% na godišnjoj razini i premašuju ukupne prihode iz 2019. godine za 18%.
Uspješan rast poslovanja kampova u Hrvatskoj nakon ulaganja, posebno kampova Arena Grand Kažela i Arena One 99 Glamping, koji ostvaruju snažan rast prosječne cijene smještaja zahvaljujući repozicioniranoj ponudi.
Promjena u strukturi poslovnih segmenata s većim udjelom doprinosa kampova u prihodima u Hrvatskoj gdje je ostvareno 38% ukupnih prihoda u 9 mjeseci 2022. godine u odnosu na 34% ostvarenih u istom razdoblju 2019. godine. Jačanje doprinosa hotela u ukupnim prihodima s novootvorenim Grand Hotelom Brioni Pula koji je u kolovozu ostvario prosječnu cijenu smještaja od 2.842,0 kune.
Poslovanje u Njemačkoj pokazuje ubrzane trendove oporavka, s rastom prihoda od čak 251% na godišnjoj razini te premašuje za 4% ukupne prihode ostvarene u trećem tromjesečju 2019. godine. U rujnu smo postigli popunjenost njemačkih hotela od 77% s prosječnom cijenom smještaja od 167,3 eura, što je 26,5% više od 2019. godine.
Konsolidirano stanje novca od 410,0 milijun kuna poboljšava likvidnost i podržava budući rast.
Druga faza obnove našeg hotela Arena Franz Ferdinand, Nassfeld, Austrija, za proširenje wellness sadržaja i izgradnju vanjskog bazena. U tijeku je renoviranje i hotela u Zagrebu, s očekivanim završetkom radova do drugog tromjesečja 2023.

REZULTATI GRUPE

Ukupni prihodi značajno su se povećali na iznos od 739,6 milijuna kuna (2021. godina: 414,9 milijuna kuna). Prihodi od smještaja također su doživjeli snažan rast u odnosu na prošlu godinu i iznosili su 620,3 milijuna kuna (2021. godina: 352,5 milijuna kuna) kao rezultat poboljšane zauzetosti od 1.038,1 baznih poena, većeg broja prodanih soba za 41,6% i veće prosječne cijene smještaja od 24,5%, a koja je iznosila 732,7 kuna (2021. godina: 588,4 kuna).

EBITDA je bila pozitivna i iznosila je 274,6 milijuna kuna (2021. godina: 162,5 milijuna kuna), uglavnom zahvaljujući snažnim prihodima ostvarenima u svim regijama kao i poboljšanja RevPAR-a od 60,9% u odnosu na prošlu godinu.

HRVATSKA

Od objave polugodišnjih rezultata Grupe 28. srpnja 2022., poslovanje u hrvatskim operacijama tijekom trećeg tromjesečja nadmašilo je očekivanja Uprave, pri čemu je ukupni prihod tijekom ovog ključnog razdoblja potražnje premašio prihode ostvarene u istom razdoblju 2019. za 24%.

Tijekom trećeg tromjesečja poslovna aktivnost bila je na rekordnoj razini u rezultatima, a svi naši objekti bili su otvoreni i služili su naše goste.

Ukupni prihodi su se povećali za 55,4% na 591,0 milijuna kuna (2021: 380,2 milijuna kuna). Povećanje prihoda od smještaja od 54,7% rezultat je povećanja prodanih soba od 29,7%. Prosječna cijena smještaja povećala se za 19,3% i iznosila je 699,3 kuna (2021: 586,3 kune), dok se zauzetost povećala za 745,6 baznih poena na 46,3%.

EBITDA je bila pozitivna i iznosila je 230,9 milijuna kuna (2021: 159,6 milijuna kuna).

Unatoč snažnom rastu prihoda, EBITDA je bila pod utjecajem povećanih troškova, naročito troškova energenata i troškova hrane, što je u konačnici rezultiralo smanjenom profitabilnošću. Povećanje troškova plaća rezultat je zapošljavanja većeg broja radnika potrebnih za pružanje usluga tijekom normaliziranog vrhunca ljetne sezone. Navedeno je također povećalo druge naknade zaposlenicima kao što su obroci za zaposlenike, smještaj i prijevoz kao i troškove obuke zaposlenika. To je dijelom rezultat povećanog udjela zaposlenika iz stranih zemalja. Dodatno, tijekom devet mjeseci priznali smo i određene jednokratne troškove vezane uz otvaranje Grand Hotela Brioni.

NJEMAČKA

Općenito, tržišni uvjeti u Njemačkoj značajno su se poboljšali u trećem kvartalu, što je rezultiralo vrlo pozitivnim trendovima rezervacija. U razdoblju srpanj – rujan poslovali smo s četiri hotela i postigli zauzetost od 67% i ADR od 1.045 kuna, što je 36% više od istog razdoblja 2019. godine. Rezultati u rujnu 2022. podržani su jakim sajmovima u Berlinu (IFA, Inotrans) i Nurembergu (GalaBau). Ovo povećanje zauzetosti s kontinuirano visokim prosječnim cijenama smještaja znak je izgradnje povjerenja u putovanja i turizam u zemlji.

Na profitabilnost nepovoljno utječu sve veći troškovi plaća i viši troškovi dobave dobara i usluga povezani s inflacijom.

Ukupni prihodi povećali su se značajno za 251,1% na 109,2 milijuna kuna (2021: 31,1 milijun kuna). Prihodi od smještaja povećali su se za 268,2% na iznos od 93,9 milijuna kuna (2021: 25,5 milijuna kuna) kao rezultat povećanja prosječne cijene smještaja od 51,8%, a koja je iznosila 956,4 kune (2021: 630,1 kuna) te povećanja zauzetosti od 2.962,4 baznih poena na 50,4% (2021: 20,8%).

EBITDA je bila pozitivna i značajno se povećala na 43,6 milijuna kuna (2021: HRK 7,1 milijun kuna) najvećim dijelom zbog povećanja poslovne aktivnosti, ali isto tako zbog primljenih državnih potpora za plaće i operativne troškove. Ukupne državne potpore primljene za devet mjeseci iznosile su 21,7 milijuna kuna.

CEE regija (Mađarska, Srbija, Austrija)

Operativna regija koju čine Mađarska, Srbija i Austrija povećala je poslovnu aktivnost najvećim dijelom zbog integracije hotela Arena Franz Ferdinand, Nassfeld, Austrija. Ovaj hotel imao je solidne rezultate dosežući zauzetost od 58,3%. Hotel je zatvoren 18. rujna zbog druge faze obnove. Ponovno otvaranje hotela planirano je za drugi tjedan prosinca kada počinje zimska sezona.

art'otel budapest ponovno je otvoren 15. lipnja nakon opsežnog redizajna i sa svim javnim prostorima renoviranim prema gornjem višem standardu. Tijekom razdoblja srpanj - rujan hotel još uvijek nije radio punim kapacitetom.

Arena 88 rooms, Beograd je otvoren tokom cijele godine. U razdoblju od srpnja do rujna hotel je postigao solidnu popunjenost od 47% te je na razini godine do danas ostvario ADR od 402 kune.

Ukupni prihodi značajno su se povećali na 33,9 milijuna kuna u usporedbi s prošlom godinom kada su iznosili 1,8 milijuna kuna. Prosječna cijena smještaja iznosila je 806,5 kuna dok je zauzetost bila na razini od 30,0%.

EBITDA je bila pozitivna i iznosila je 0,3 milijuna kuna. Državne potpore u Austriji iznosile su 0,6 milijuna kuna.

Na usporednoj razini (bez uključenja rezultata hotela Arena franz ferdinand i art'otel budapest u rezultat poslovanja za 2022. godinu), prihodi su se povećali sa 1,5 milijuna kuna na 4,9 milijuna, uglavnom kao rezultat poboljšanog poslovanja našeg hotela u Beogradu u usporedbi s prošlom godinom s razinom zauzetosti od 36,0% u odnosu na 20,6% u 2021. godini.

Na usporednoj razini EBITDA je ostala negativna i iznosila je 0,5 milijuna kuna u usporedbi s negativnih 1,1 milijuna kuna u prošloj godini.

Razvoj

Arena Franz Ferdinand, Nassfeld, Austrija

Grupa planira uložiti 22 milijuna kuna u proširenje wellness sadržaja, izgradnju vanjskog bazena te uređenje soba i javnih površina. Druga faza obnove počela je u drugoj polovici rujna nakon solidnih rezultata ljetne sezone. Radovi se planiraju dovršiti do prosinca 2022. Ova planirana investicija će repozicionirati hotel kao odmaralište višeg ranga, s mogućnošću produženog razdoblja poslovanja tijekom zime i ljeta.

Arena Franz Ferdinand

Projekt prenamjene u Zagrebu

Razvoj ovog lifestyle hotela visoke kategorije u centru Zagreba počeo je u jesen 2021. godine. Projekt uključuje prenamjenu kultne zgrade na vrhunskoj lokaciji u povijesnom srcu grada. Po otvorenju, ovaj hotel sa 118 soba uključivat će restoran i bar, wellness i SPA sadržaje, fitness centar, prostor za organizaciju događaja i parking. Hotel će uključivati i prvi i jedini krovni bazen i bar u Zagrebu, nudeći gostima upečatljiv pogled na grad.

Dok projekt napreduje bez ikakvih temeljnih građevinskih ili strukturalnih problema, kašnjenja i komplikacije povezane s opskrbnim lancem nepovoljno utječu na planirani završetak radova. Kao rezultat navedenoga, projekt se planira završiti u drugom tromjesečju 2023.

Kamp Arena Stoja, Pula

Nakon završetka prve faze obnove u prvoj polovici 2022. godine, očekuje se početak druge faze repozicioniranja kampa Arena Stoja (procijenjena vrijednost ulaganja 20 milijuna kuna), a koja započinje tokom studenog. Druga faza uključuje novi ulaz u kamp, opsežnu obnovu glavnog restorana i kafe bara zajedno s velikim infrastrukturnim nadogradnjama koje dodatno jačaju ponudu i privlačnost kampa .

ODGOVORNO POSLOVANJE

Nadzorni odbor Društva osnovao je Odbor za održivost s ciljem daljnjeg jačanja Društva u kreiranju i provedbi strategije održivog poslovanja u budućnosti.

Grupa nastavlja svoju predanost podršci i davanju pozitivnog doprinosa lokalnim zajednicama u kojima razvija, posjeduje i upravlja hotelima, turističkim naseljima i kampovima.

Podrška zajednici

Grupa je u trećem tromjesečju nastavila s tradicionalnom podrškom odabranim kulturnim i sportskim događanjima s ciljem promocije našeg glavnog tržišta.

Tradicionalno, u srpnju, Grupa je podržala 10. izdanje ISFMF-International Sound & Film Music Festivala koji se održao u pulskom Amfiteatru. Kulminacija festivala bila je projekcija jednog od najznačajnijih povijesnih filmova, Gladijator Ridleya Scotta, te dodjela Nagrade za životno djelo g. Scott Millan ISFMF. Kao dio potpore ISFMF-u, Grupa je imala zadovoljstvo ugostiti četverostrukog oscarom nagrađivanogenog dizajnera zvuka, Scotta Millana, u novootvorenom Grand Hotelu Brioni Pula, A Radisson Collection Hotel.

U suradnji s Turističkom zajednicom Istarske županije, Grand Hotel Brioni Pula, A Radisson Collection Hotel, bio je ponosni domaćin kapetanima, igračima i upravi Legends Team Kupa. Turnir koji se po prvi put održava u svijetu počeo je u Puli nakon finala u Dubaiju. Poznata imena poput Ivana Lendla i Pata Casha pobrinula su se za prijenose teniskih mečeva u cijelom svijetu i bili su izvrsna promocija Pule i Istre.

Grupa je podržala "Trku na prstenac" u Barbanu, vitešku igru koja je dio istarske kulturne baštine i tradicije, ali i uzbudljiva turistička atrakcija.

U trećem tromjesečju Grupa je bila partner Pulskog maratona i festivala svjetla Visualia koji je sredinom rujna u Pulu doveo brojne posjetitelje iz regije.

Nadalje, Grupa je nastavila s inicijativama potpore sportskim klubovima i udrugama iz domene kulture, među kojima su između ostalog Plivački klub Pula, Atletski klub Medulin, Fight Nation Championship, Backstage Live Jazz Festival, PUF (Pula Street Art Festival).

Kako bi podržali vatrogasce koji se tijekom ljeta bore s brojnim požarima, Grupa je donirala hranu koja im je potrebna za učinkovitije obavljanje svakodnevnih dužnosti.

Održivo poslovanje uz Green Key

Arena Hospitality Group nastoji promicati održivi razvoj u zajednicama u kojima ostavljamo trag ekološkim, društvenim i upravljačkim praksama. Održivi razvoj shvaćamo kao osiguranje zdravog okoliša za sadašnje i buduće generacije. Iz tog razloga odlučili smo se pridružiti inicijativi Green Key. Green Key dodjeljuje se turističkim objektima koji zadovoljavaju kriterije ekološke i socijalne održivosti u 13 različitih područja. Cilj je dobiti Green Key certifikate za sve objekte do kraja 2022. godine, pri čemu su do srpnja 2022. godine svi naši hoteli u Njemačkoj već dobili odgovarajuće certifikate. Slijede hoteli u Austriji, Hrvatskoj i Srbiji.

A R E N A H O S P I T A L I T Y G R O U P M E Đ U I Z V J E Š Ć E Z A T R E Ć E T R O M J E S E Č J E I Z A R A Z D O B L J E S I J E Č A N J – R U J A N 2 0 2 2 . G O D I N E

TEKUĆE POSLOVANJE I OČEKIVANJA

Poslovanje nakon 30. rujna 2022. godine u skladu je s očekivanjima u svim našim operativnim regijama. Četvrto tromjesečje u godini obično je snažno tromjesečje u Njemačkoj, Mađarskoj i Srbiji, dok se većina objekata u Hrvatskoj zatvara, te se u tom periodu provodi redovno održavanje objekata. Zimska sezona u Austriji počinje početkom prosinca.

U cijeloj Grupi, trenutačni utjecaj sukoba u Ukrajini na naše poslovne rezultate je minimalan, a udio ruskih i ukrajinskih gostiju u prethodnim godinama iznosio je približno 2% ukupnog broja gostiju Grupe.

Nastavit ćemo napredovati u našim predanim investicijskim projektima u Hrvatskoj i Austriji, pripremati se za ulaganja u naše njemačko poslovanje i istraživati nove mogućnosti širenja u Hrvatskoj te srednjoj i istočnoj Europi.

U dobroj smo poziciji da imamo koristi od kontinuiranog oporavka na našim tržištima i ohrabreni smo potražnjom i aktivnostima vidljivima u cijelom portfelju. Ostajemo pozitivni u vezi s ovim obnovljenim zamahom u industriji putovanja i turizma, a s obzirom na naše novouređene i repozicionirane objekte, očekujemo snažan rast u nadolazećim godinama.

RELI SLONIM , PREDSJEDNIK UPRAVE

ZNAČAJNI DOGAĐAJI TIJEKOM RAZDOBLJA SIJEČANJ - RUJAN 2022. GODINE

Pokrenut je Program otkupa vlastitih dionica s namjerom kupnje do 100.000 vlastitih dionica. Program je pokrenut 15. rujna 2022. i trajat će do 15. rujna 2024. Program označava nastavak nastojanja Uprave da poveća vrijednost za svoje dioničare i usmjeren je, između ostalog, na povećanje likvidnosti dionica.

DOGAĐAJI NAKON DATUMA BILANCE

Nakon datuma bilance nije bilo značajnijih događaja.

PREGLED POSLOVANJA DRUŠTVA I GRUPE

Sljedeća tablica predstavlja konsolidirane rezultate poslovanja Grupe za devet mjeseci 2022. godine:

KONSOLIDIRANI KLJUČNI POKAZATELJI POSLOVANJA

	Izvješteno			Usporedivi rezultati1
	Devet mjeseci do 30. rujna 2022.	Devet mjeseci do 30. rujna 2021.	Postotak promjene %	Devet mjeseci do 30. rujna 2022.	Devet mjeseci do 30. rujna 2021.	Postotak promjene %
Ukupni prihodi (u milijunima HRK)	739,6	414,9	78,3	683,4	414,1	65,0
Prihod od smještajnih jedinica (u milijunima HRK)	620,3	352,5	76,0	581,5	352,5	65,0
EBITDAR (u milijunima HRK)	287,3	174,6	64,5	288,0	177,8	62,0
EBITDA (u milijunima HRK)	274,6	162,5	69,0	275,5	165,7	66,3
Dobit/gubitak prije oporezivanja (u milijunima HRK)	134,0	72,9	83,8	183,4	79,6	130,4
Raspoložive sobe2	1.845.375	1,686,429	9,4	1.743.168	1.638.074	6,4
Stupanj zauzetosti %2	45,9	35,5	1.038,14	47,1	36,6	1.050,04
ADR (HRK)3	732,7	588.4	24.5	707,6	587,8	20,4
RevPAR (HRK)	336,2	209.0	60.9	333,6	215,2	55,0

¹Usporedivi rezultati za 2022 ne uključuju poslovanje hotela Arena Franz Ferdinand, Nassfeld, Austrija, Grand Hotela Brioni Pula i art'otel budepest, Budimpešta

²Raspoložive sobe i izračun stupnja zauzetosti temelje se na operativnim danima.

³ ADR predstavlja ukupan prihod smještajnih jedinica podijeljen s ukupnim brojem plaćenih jedinica koje popunjavaju gosti smještajnog objekta.

⁴baznih poena (bp).

Ukupni prihodi povećali su se za 78,3% na 739,6 milijuna kuna (2021: 414,9 milijuna kuna). Prihodi od smještaja povećali su se za 76,0% na 620,3 milijuna kuna (2021: 352,5 milijuna kuna) dok se stupanj zauzetosti povećao za 1.038,1 baznih poena na 45,9%, a prosječna cijena smještaja se povećala za 24,5% na 732,7 kuna (2021: 588,4 kuna).

EBITDA se povećala za 69,0% i iznosila je 274,6 milijuna kuna (2021: 162,5 milijuna kuna) najvećim dijelom zbog povećane poslovne aktivnosti te državnih potpora primljenih u Njemačkoj.

Grupa je nastavila koristiti državne potpore u našim njemačkim i austrijskim operacijama. Ukupne državne potpore za plaće iznosile su 1,5 milijun kuna (2021: 32,6 milijuna kuna), dok su potpore za operativne troškove iznosile 21,2 milijuna kuna za period siječanj – rujan 2022. godine (2021: 17,0 milijun kuna).

Grupa je usmjerena na očuvanje svoje likvidnosti i održivosti daljnjom optimizacijom svojih troškova. Važno je napomenuti da je Grupa likvidna, a njena novčana pozicija od 410,0 milijuna kuna predstavlja dodatnu sigurnost u trenutno neizvjesnom i nepredvidivom okruženju.

PREGLED POSLOVANJA - HRVATSKA

Sljedeća tablica prikazuje rezultate poslovanja Grupe u Hrvatskoj, za devet mjeseci 2022. godine:

KLJUČNI POKAZATELJI POSLOVANJA - hoteli, turistička naselja i kampovi

	Izvješteno			Usporedivi rezultati1
	Devet mjeseci	Devet mjeseci	Postotak	Devet mjeseci	Devet mjeseci	Postotak
	do 30. rujna	do 30. rujna	promjene %	do 30. rujna	do 30. rujna	promjene
	2022.	2021.		2022.	2021.	%
Ukupni prihodi (u milijunima HRK)	591,0	380,2	55,4	563,8	379,7	48,5
Prihod od smještajnih jedinica (u milijunima HRK)	504,1	325,9	54,7	484,1	325,9	48,5
EBITDAR (u milijunima HRK)	243,0	171,5	41,7	244,5	171,2	42,8
EBITDA (u milijunima HRK)	230,9	159,6	44,7	232,6	159,3	46,0
Raspoložive sobe2	1.558.310	1.433.499	8,7	1.524.495	1.433.499	6,3
Stupanj zauzetosti %2	46,3	38,8	745,6 3	46,8	38,8	800,03
ADR (HRK)4	699,3	586,3	19,3	678,8	586,3	15,8
RevPAR (HRK)	323,5	227,4	42,3	317,5	227,4	39,6
FTE5	797,8	545,1	46,4	680,2	545,1	24,8

¹Usporedivi rezultati za 2022 ne uključuju poslovanje Grand Hotela Brioni Pula.

²Raspoložive sobe i izračun stupnja zauzetosti temelje se na operativnim danima.

³baznih poena (bp).

⁴ADR predstavlja ukupan prihod smještajnih jedinica podijeljen s ukupnim brojem plaćenih jedinica koje popunjavaju gosti smještajnog objekta.

⁵ Full time equivalent (FTE) predstavlja izračun na temelju ukupno plaćenih sati za sve radnike, podijeljen s plaćenim satima za prosječno puno radno vrijeme zaposlenika kako bi se postigao ukupan broj zbog konačnog ekvivalenta punog radnog vremena radnika.

Ukupni prihodi ostvareni u devet mjeseci 2022. godine bili su 55,4% veći od prošle godine i čak 18% iznad rekordne 2019. godine. Povećanje je rezultat povećanja RevPAR-a zajedno s povećanjem broja prodanih smještajnih jedinica.

ADR je bio 19,3% iznad prošle godine, zbog povećanog ADR-a u svim tipovima smještaja, dok je i različita podjela u segmentima također imala značajan utjecaj na ovo povećanje (ove godine imamo puno veći udio hotela u ukupnim prihodima dok su se prošle godine ukupni prihodi uglavnom odnosili na prihode od kampova koji su imali znatno manji ADR u odnosu na druge segmente).

EBITDA se povećala na 230,9 milijuna kuna (2021: 159,6 milijuna kuna). Povećani troškovi režija, troškovi hrane i povećanje troškova plaća negativno su utjecali na našu profitabilnost. Nadalje, u usporedbi s prošlom godinom nismo dobili državne potpore (2021: 14,0 milijuna kuna).

Na usporednoj razini EBITDA je iznosila 232,6 milijuna kuna, što pokazuje tek blagi porast s obzirom da je Grand Hotel Brioni pušten u rad kasnije tijekom godine nego što se prvobitno očekivalo. Povećanje popunjenosti hotela postupno se razvijalo, dok je fokus bio zadržati jake prosječne cijene smještaja. Stoga osnovica fiksnih troškova otvaranja hotela, uključujući isplaćene plaće, ima negativan utjecaj na krajnji rezultat.

PREGLED POSLOVANJA – NJEMAČKA

Sljedeća tablica prikazuje rezultate poslovanja u Njemačkoj za devet mjeseci 2022. godine:

KLJUČNI POKAZATELJI POSLOVANJA

	Izvješteno u kunama			Izvješteno u €
	Devet mjeseci do 30. rujna 2022.	Devet mjeseci do 30. rujna 2021.	Postotak promjene %	Devet mjeseci do 30. rujna 2022.	Devet mjeseci do 30. rujna 2021.	Postotak promjene %
Ukupni prihodi (u milijunima HRK)	109,2	31,1	251,1	14,5	4,1	253,7
Prihod od smještajnih jedinica (u milijunima HRK)	93,9	25,5	268,2	12,5	3,4	267,6
EBITDAR (u milijunima HRK)	43,6	7,2	509,2	5,8	1,0	510,0
EBITDA (u milijunima HRK)	43,6	7,1	513,9	5,8	0,9	514,7
Raspoložive sobe1	194.922	194.922	0,0	194.922	194.922	0,0
Stupanj zauzetosti %1	50,4	20,8	2.962,42	50,4	20,8	2.962,42
ADR (HRK)3	956,4	630,1	51,8	126,9	83,7	51,6
RevPAR (HRK)	481,9	130,8	268,3	64,0	17,4	267,8
FTE4	92,4	73,3	26,0	92,4	73,3	26,0

1 Raspoložive sobe i izračun stupnja zauzetosti temelje se na operativnim danima.

²Baznih poena (bp).

³ADR predstavlja ukupan prihod smještajnih jedinica podijeljen s ukupnim brojem plaćenih jedinica koje popunjavaju gosti smještajnog objekta. ⁴Full time equivalent (FTE) predstavlja izračun na temelju ukupno plaćenih sati za sve radnike, podijeljen s plaćenim satima za prosječno puno radno vrijeme zaposlenika kako bi se postigao ukupan broj zbog konačnog ekvivalenta punog radnog vremena radnika.

Poslovali smo u svim našim hotelima i postigli razinu popunjenosti naših hotela od 50,4%.

Ukupni prihodi značajno su se povećali za 251,1% na 109,2 milijuna kuna (2021: HRK 31,1 milijuna kuna). Prihodi od smještaja povećali su se za 268,2% na 93,9 milijuna kuna (2021: 25,5 milijuna kuna) dok se prosječna cijena smještaja povećala za 51,8% na 956,4 kune, a stupanj zauzetosti povećao se za 2.962,4 bazna poena na 50,4% (2021: 20,8%). Sve navedeno rezultiralo je značajnim povećanjem RevPAR-a za 268,3% na 481,9 kuna (2021: 130,8 kuna).

EBITDA se značajno povećala i iznosila je 43,6 milijuna kuna (2021: HRK 7,1 milijun kuna).

Državne potpore umanjile su troškove plaća za 0,5 milijuna kuna, te operativne troškove za 21,2 milijuna kuna tijekom razdoblja siječanj – rujan 2022. godine.

Gledajući unaprijed, očekuje se da će na našu profitabilnost u nadolazećim mjesecima utjecati sve veći operativni troškovi, režije i plaće uzrokovani visokom inflacijom i kolektivnim ugovorima o radu. Njemačka vlada najavila je ograničenje troškova plina i električne energije za potporu malim i srednjim poduzećima, ali potpuni detalji takvih potpora još nisu dostupni.

PREGLED POSLOVANJA – MAĐARSKA, SRBIJA I AUSTRIJA

Sljedeća tablica prikazuje rezultate poslovanja u Mađarskoj, Srbiji i Austriji za devet mjeseci 2022. godine:

KLJUČNI POKAZATELJI POSLOVANJA

	Izvješteno			Usporedivi rezultati1
	Devet mjeseci do 30. rujna 2022.	Devet mjeseci do 30. rujna 2021.	Postotak promjene %	Devet mjeseci do 30. rujna 2022.	Devet mjeseci do 30. rujna 2021.	Postotak promjene %
Ukupni prihodi (u milijunima HRK)	33,9	1,8	1,783,3	4,9	1,5	226,7
Prihod od smještajnih jedinica (u milijunima HRK)	22,3	1,0	2,130,0	3,4	1,0	240,0
EBITDAR (u milijunima HRK)	0,5	(4,5)	n/a	(0,3)	(1,0)	(70,0)
EBITDA (u milijunima HRK)	0,3	(4,6)	n/a	(0,5)	(1,1)	(54,5)
Raspoložive sobe2	92.143	58.008	58,8	23.751	12.963	83,2
Stupanj zauzetosti %2	30,0	4,6	2.540,93	36,0	20,6	1.540,03
ADR (HRK)4	806,5	390,1	106,7	402,4	378,0	6,4
RevPAR (HRK)	242,1	18,0	1,247,7	143,2	77,1	85,6
FTE5	88,5	33,8	161,7	33,3	18,1	84,0

¹Usporedivi rezultati za 2022 ne uključuju poslovanje hotela Arena franz ferdinand, Nassfeld, Austrija i hotela art'otel Budapest, Budimpešta, Mađarska

2 Raspoložive sobe i izračun stupnja zauzetosti temelje se na operativnim danima.

³Baznih poena (bp).

⁴ADR predstavlja ukupan prihod smještajnih jedinica podijeljen s ukupnim brojem plaćenih jedinica koje popunjavaju gosti smještajnog objekta.

⁵Full time equivalent (FTE) predstavlja izračun na temelju ukupno plaćenih sati za sve radnike, podijeljen s plaćenim satima za prosječno puno radno vrijeme zaposlenika kako bi se postigao ukupan broj zbog konačnog ekvivalenta punog radnog vremena radnika.

Ova operativna regija sastoji se od operacija u Mađarskoj, Srbiji i Austriji.

Naše novo zimsko turističko naselje u Nassfeldu, Austriji zatvoreno je 18. rujna zbog druge faze obnove i nadogradnje hotela u kojoj će, između ostalog, biti izgrađen novi bazen. Ponovno otvaranje hotela planirano je za drugi tjedan prosinca kada počinje zimska sezona.

Naš hotel u Budimpešti, ponovno otvoren u lipnju prvi put nakon pandemije i završetka renoviranja javnih prostora hotela, još uvijek ne radi punim kapacitetom.

Ostvarena EBITDA je bila pozitivna, i iznosila je 0,3 milijuna kuna (2021: negativna 4,6 milijuna kuna).

REZULTATI UPRAVLJANJA I CENTRALIZIRANIH USLUGA

Sljedeća tablica prikazuje rezultate poslovanja upravljanja i centraliziranih usluga, za devet mjeseci 2022. godine:

	Devet mjeseci do 30. rujna 2022.	Devet mjeseci do 30. rujna 2021.	Postotak promjene %

Ukupni prihodi prije eliminacije (u milijunima kuna)	88,6	55,3	60,2
Eliminacija prihoda (u milijunima kuna)	(81,6)	(52,7)	54,8
Ukupni prihodi (u milijunima kuna)	7,0	2,6	169,2
EBITDA (u milijunima kuna)	(0,2)	0,4	n/a
FTE1	285,1	273,6	4,2

¹Full time equivalent (FTE) predstavlja izračun na temelju ukupno plaćenih sati za sve radnike, podijeljen s plaćenim satima za prosječno puno radno vrijeme zaposlenika kako bi se postigao ukupan broj zbog konačnog ekvivalenta punog radnog vremena radnika.

Arena Hospitality Management d.o.o., podružnica Društva, sklopilo je ugovore o upravljanju za sve objekte u vlasništvu, djelomičnom vlasništvu, zakupu ili upravljanju Grupe u Hrvatskoj, Njemačkoj, Mađarskoj, Srbiji i Austriji. Arena Hospitality Management d.o.o. pruža usluge upravljanja svim tim objektima i ostvaruje prihode od naknada za upravljanje. Prihodi od hotela, koji se odnose na te objekte, eliminiraju se nakon konsolidacije kao prihod unutar Grupe. Nadalje, svi prihodi unutar Grupe ostvareni od strane centraliziranih usluga u Hrvatskoj i Njemačkoj eliminiraju se nakon konsolidacije kao prihod unutar Grupe.

U skladu s poslovanjem u Hrvatskoj i inozemstvu, ukupni ostvareni prihodi povećali su se za 60,2% na 88,6 milijuna kuna (2021: 55,3 milijuna kuna). Eksterni prihodi povećali su se sa 2,6 milijuna kuna na 7,0 milijuna kuna. EBITDA je bila negativna i iznosila je 0,2 milijuna kuna (2021: pozitivna 0,4 milijuna kuna).

POVEZANE STRANE

Strane se smatraju povezane ako jedna strana ima sposobnost da kontrolira drugu stranu ili je pod zajedničkom kontrolom ili ima značajan utjecaj na drugu stranu pri donošenju financijskih ili poslovnih odluka. Društvo je pod kontrolom društva Dvadeset Osam d.o.o., koje ima u vlasništvu 52,48% dionica (53,15% isključujući trezorske dionice) na dan 30. rujna 2022. godine. Krajnji je vlasnik PPHE Hotel Grupa Limited koji indirektno ima u vlasništvu 100% dionica društva Dvadeset Osam d.o.o. Osim toga, sva druga društva iz Park Plaza Grupe smatraju se povezanim stranama. Detaljnije o ovisnim društvima uključenim u Grupi, molimo pogledajte stranicu 138 Godišnjeg izvješća i financijskih izvještaja za 2021. godinu.

a. Stanja iz odnosa s povezanim stranama:

	Grupa		Društvo
	Na dan 30.	Na dan 31.	Na dan 30.	Na dan 31.
	rujna 2022.	prosinca 2021.	rujna 2022.	prosinca 2021.
	HRK'000	HRK'000	HRK'000	HRK'000
Imovina:
Kratkoročna potraživanja – Park Plaza Hotels Europe B.V.	33	-	33	-
Kratkoročna potraživanja – from joint ventures	565	68	-	-
Kratkoročna potraživanja – PPHE (Germany) B.V.	13	-	-	-
Kratkoročna potraživanja – PPHE Nuernberg Operator	-	-	14	63
Short–term receivables – Parkvondel Hotel Operator B.V.	14	-	-	-
Kratkoročna potraživanja – Arena Hospitality Management d,o,o,	-	-	740	736
Kratkoročna potraživanja – Park Plaza (Germany) Services GmbH	-	-	2	2
Kratkoročna potraživanja – Park Plaza Germany Holdings GmbH	-	-	5	-
Kratkoročna potraživanja – Germany Real Estate B.V.	-	-	3.409	9.993
Kratkoročna potraživanja – Arena 88 rooms d.o.o.	-	-	227	208
Kratkoročna potraživanja – Arena Franz Ferdinand GmbH	-	-	26	1.379
Kratkoročna potraživanja – SW Szállodaüzemeltető Kft	-	-	483	-
Kratkoročna potraživanja – Sugarhill Investments B.V.	-	-	3.972	1.376
Kratkoročna potraživanja – Ulika d.o.o.	-	-	534	47
Kratkoročna potraživanja – Mažurana d.o.o.	-	-	231	-
Dugoročni zajmovi dani zajedničkim pothvatima	52.177	46.832	-	-
Dugoročni zajmovi dani Sugarhill Investments B.V.	-	-	148.692	99.226
Dugoročni zajmovi dani Ulika d.o.o.	-	-	38.300	5,800
Dugoročni zajmovi dani Mažurana d.o.o.	-	-	120	-
Dugoročni zajmovi dani Germany Real Estate B.V.	-	-	135.087	144.227
Obveze :
Obveze prema dobavljačima – Arena Hospitality Management d.o.o.	-	-	10.722	4,655
Obveze prema dobavljačima – PPHE (Germany) B.V.	6.053	16.115		-
Obveze prema dobavljačima – PPHE Nuernberg Operator	-	-	184	-
Obveze prema dobavljačima – Arena Franz Ferdinand GmbH	-	-	5	-
Obveze prema dobavljačima – SW Szállodaüzemeltető Kft	-	-	-	-
Obveze prema dobavljačima – Park Plaza Hotels Europe B.V.	8.700	2.432	8.700	2.432

A R E N A H O S P I T A L I T Y G R O U P M E Đ U I Z V J E Š Ć E Z A T R E Ć E T R O M J E S E Č J E I Z A R A Z D O B L J E S I J E Č A N J – R U J A N 2 0 2 2 . G O D I N E

b. Transakcije s povezanim stranama:

		Društvo
Na dan 30.	Na dan 30.	Na dan 30.	Na dan 30.
rujna 2022.	rujna 2021.	rujna 2022.	rujna 2021.
HRK'000	HRK'000	HRK'000	HRK'000
2.086	261	-	-

-	-	5.275	4.986
1.810	784	-	-
-	-	20.019	13.472

23.617	15.175	23.617	15.175
4.648	1.260	-	-
-	-	2.596	592
-	-	497	-
-	-	1	-
-	-	2.732	3.229
794	653	-	-
		Grupa

REZULTATI POSLOVANJA DRUŠTVA (KONSOLIDIRANI)

KONSOLIDIRANI RAČUN DOBITI I GUBITKA

	30. rujna 2022. (Nerevidirano)	30. rujna 2021. (Nerevidirano)	Postotak promjene
U milijunima kuna
Poslovni prihodi	739,6	414,9	78,3
Poslovni rashodi	(465,0)	(252,3)	84,3
EBITDA	274,6	162,6	68,9
Amortizacija	(84,2)	(77,5)	8,6
EBIT	190,4	85,1	123,7
Financijski prihodi	1,0	2,4	(58,3)
Financijski rashodi	(46,6)	(17,6)	164,8
Ostali rashodi	(12,3)	(4,2)	193,8
Ostali prihodi	0,1	12,4	(99,3)
Udio u rezultatima zajedničkih pothvata	1,4	(5,3)	(126,4)
Ukupni prihodi	742,1	425,5	74,4
Ukupni rashodi	(608,1)	(352,7)	72,4
Dobit prije oporezivanja	134,0	72,9	84,0
Porez na dobit	(1,3)	(3,2)	(59,4)
Dobit nakon oporezivanja	132,7	69,6	90,6

Ukupni poslovni prihodi povećali su se za 78,3% na 739,6 milijuna kuna (2021: 414,9 milijuna kuna) kao rezultat izvanredne poslovne aktivnosti u našim regijama i oporavka turističkog sektora od pandemije.

Ukupni poslovni rashodi povećali su se za 84,3% na 465,0 milijuna kuna (2021: 252,3 milijuna kuna) uslijed povećanja poslovne aktivnosti.

Kao rezultat gore navedenoga, EBITDA je iznosila 274,6 milijuna kuna (2021: 162,6 milijuna kuna). EBIT dobit iznosila je 190,4 milijuna kuna (2021: HRK 85,1 milijuna kuna). Amortizacija se povećala za 8,6% na iznos od 84,2 milijuna kuna (2021: 77,5 milijuna kuna) kao rezultat investicija u ovoj i prošloj godini.

Financijski prihodi iznosili su 1,0 milijun kuna (2021: 2,4 milijuna kuna) dok su se financijski rashodi povećali na iznos od 46,6 milijuna kuna (2021: 17,6 milijuna kuna), najvećim dijelom kao rezultat tečajnih razlika, dok su u prethodnoj godini tečajne razlike imale pozitivan utjecaj.

Ostali rashodi iznosili su 12,3 milijuna kuna i odnose se prvenstveno na troškove prije otvaranja hotela koji su bili u obnovi (art'otel Budapest i Grand Hotel Brioni).

Kao rezultat navedenoga, konsolidirana dobit prije oporezivanja iznosila je 134,0 milijuna kuna (2021: 72,9 milijun kuna).

Dobit nakon oporezivanja iznosila je 132,7 milijuna kuna (2021: 69,6 milijuna kuna).

KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU

(u milijunima kuna) 30. rujna 2022. 31. prosinca 2021. Postotak promjene (Nerevidirano) (Revidirano) Dugotrajna imovina 3.004,0 2.896,3 3,7 Kratkotrajna imovina 492,3 440,0 11,9 Ukupna imovina 3.496,3 3.336,3 4,8 Ukupni kapital 1.717,3 1.569,0 9,5 Dugoročne obveze i rezerviranja 1.465,9 1.484,2 (1,2) Kratkoročne obveze 313,1 283,1 10,6 Ukupne obveze 1.779,0 1.767,3 0,7 Ukupni kapital i obveze 3.496,3 3.336,3 4,8

Dugotrajna imovina se povećala za iznos od 107,7 milijuna kuna i iznosi 3.004,0 milijuna kuna (na dan 31. prosinca 2021: 2.896,3 milijuna kuna) prvenstveno kao rezultat investicija.

Kratkotrajna imovina povećala se za 52,3 milijuna kuna na iznos od 492,3 milijuna kuna (na dan 31. prosinca 2021: 440,0 milijuna kuna) uglavnom kao rezultat povećanja stanja novca Grupe. Stanje novca iznosilo je 410,0 milijuna kuna.

Dugoročne obveze i rezerviranja smanjile su se za 18,3 milijuna kuna na iznos od 1.465,9 milijuna kuna (na dan 31. prosinca 2021: 1.484,2 milijuna kuna), najvećim dijelom zbog otplate kredita i smanjenja obveza po financijskom najmu.

U veljači Grupa je potpisala izmjenu ugovora o najmu novog hotela u Zagrebu. Temeljem izmjena, zbog okolnosti uzrokovanih pandemijom COVID-19 i potresa koji je pogodio područje Zagreba i njihovog utjecaja na obnovu, došlo je do oslobađanja od plaćanja dijela godišnje naknade za godinu 2023., te plaćanja samo iznosa od 43.000 eura na ime godišnje naknade za 2023. godinu. Izvorna godišnja naknada iznosila je 430.000 eura. Budući da smanjenje plaćanja najma utječe samo na plaćanja koja dospijevaju nakon lipnja 2022. godine, praktično izuzeće iz MSFI-a 16 nije se moglo primijeniti, te je iznos oslobađanja plaćanja najma umanjio iznos imovine s pravom upotrebe.

Kratkoročne obveze povećale su se za 30,0 milijuna kuna na iznos od 313,1 milijuna kuna (na dan 31. prosinca 2021: 283,1 milijun kuna) najvećim dijelom radi povećanja obveza prema dobavljačima.

REZULTATI POSLOVANJA DRUŠTVA (POJEDINAČNI)

POJEDINAČNI RAČUN DOBITI I GUBITKA

	30. rujna 2022.	30. rujna 2021.	Postotak
	(Nerevidirano)	(Nerevidirano)	promjene
(u milijunima kuna)
Poslovni prihodi	598,0	385,7	55,0
Poslovni rashodi	(380,1)	(228,1)	66,6
EBITDA	217,9	157,6	38,3
Amortizacija	(56,7)	(53,0)	7,0
EBIT	161,2	104,6	54,1
Financijski prihodi	6,0	3,9	53,8
Financijski rashodi	(11,6)	(10,6)	9,4
Ostali rashodi	(7,2)	(4,0)	77,9
Ostali prihodi	0,0	12,3	n/a
Ukupni prihodi	604,0	397,9	51,8
Ukupni rashodi	(455,6)	(291,7)	56,2
Dobit prije oporezivanja	148,4	106,2	39,8
Porez na dobit	0,0	0,0	n/a
Dobit nakon oporezivanja	148,4	106,2	39,8

Poslovni prihodi povećali su se za 55,0% na 598,0 milijuna kuna (2021: 385,7 milijuna kuna) kao rezultat povećanja poslovnih aktivnosti i snažne ljetne sezone u Hrvatskoj tijekom koje su svi objekti radili punim kapacitetom (osim Grand Hotela Brioni koji je otvoren u svibnju 2022. godine postupno povećavajući popunjenost dok se fokusiramo na strategiju usmjerenu na cijene smještaja). Posljedično, poslovni rashodi povećali su se za 66,6% na 380,1 milijuna kuna (2021: 228,1 milijuna kuna).

EBITDA dobit iznosila je 217,9 milijuna kuna (2021: HRK 157,6 milijuna kuna).

EBIT dobit se povećala na iznos od 161,2 milijuna kuna (2021: 104,6 milijuna kuna). Amortizacija se povećala na iznos od 56,7 milijuna kuna (2021: 53,0 milijuna kuna).

Financijski prihodi povećali su se za 53,8% na iznos od 6,0 milijuna kuna zbog prihoda od kamata na zajmove povezanim društvima. Financijski rashodi povećali su se za 9,4% na 11,6 milijuna kuna (2021: 10,6 milijuna kuna) uglavnom kao rezultat povećanja troška kamata na kredite banaka.

Kao rezultat navedenoga, dobit prije oporezivanja povećala se na iznos od 148,4 milijuna kuna (2021: 106,2 milijuna kuna).

Dobit nakon oporezivanja povećala se do istog iznosa od 148,4 milijuna kuna (2021: 106,2 milijun kuna).

POJEDINAČNI IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU

(u milijunima kuna)	30. rujna 2022. (Nerevidirano)	31. prosinca 2021. (Revidirano)	Postotak promjene
Dugotrajna imovina	2.735,7	2.594,7	5,4
Kratkotrajna imovina	369,0	312,6	18,0
Ukupna imovina	3.104,7	2.907,3	6,8

Ukupni kapital	2.122,9	1.978,0	7,3
Dugoročne obveze i rezerviranja	756,0	766,0	(1,3)
Kratkoročne obveze	225,8	163,3	38,3
Ukupne obveze	981,8	929,3	5,6
Ukupni kapital i obveze	3.104,7	2.907,3	6,8

Dugotrajna imovina se povećala za iznos od 141,0 milijuna kuna na 2.735,7 milijuna kuna (na dan 31. prosinca 2021: 2.594,7 milijuna kuna) prvenstveno zbog ulaganja u dugotrajnu imovinu i danih zajmova povezanim društvima.

Kratkotrajna imovina se povećala za 56,4 milijuna kuna na 369,0 milijuna kuna (na dan 31. prosinca 2021: 312,6 milijuna kuna) uglavnom kao rezultat povećanja stanja novca. Stanje novca iznosilo je 317,0 milijuna kuna.

Dugoročne obveze i rezerviranja smanjile su se za 10,0 milijuna kuna na 756,0 milijuna kuna (na dan 31. prosinca 2021: 766,0 milijuna kuna) uglavnom zbog otplate kredita.

Kratkoročne obveze povećane su za 62,5 milijuna kuna na 225,8 milijuna kuna (na dan 31. prosinca 2021: 163,3 milijuna kuna) prvenstveno zbog povećanja obveza prema dobavljačima te kredita banaka.

GLAVNI RIZICI GRUPE I DRUŠTVA IZVJEŠTAJ O KORPORATIVNOM UPRAVLJANJU

GLAVNI RIZICI GRUPE I DRUŠTVA

Glavni rizici su navedeni u financijskim izvještajima Društva za godinu koja je završila 31. prosinca 2021. godine. Kontinuirano procjenjujemo i pratimo naše promjenjivo okruženje upravljanja rizikom.

Svjesni smo novih prijetnji povezanih s neuobičajeno visokom inflacijom, fluktuacijama valutnih tečajeva i događajima u Ukrajini.

Visoka inflacija utječe na trenutne troškove dobave dobara i usluga koje je teško ublažiti. Nedavni događaj u istočnoj Europi također povećava cijene goriva i energije. Sve to vrši pritisak na financijski učinak poslovanja. Te se promjene promatraju kratkoročno do srednjoročno, no teško je procijeniti dugotrajne učinke tih gospodarskih kretanja. Ova povećanja troškova se nadoknađuju i odražavaju na cijene za goste u doglednoj budućnosti.

Grupa nastavlja nabavljati i trošiti u valuti svojih prihoda što je više moguće, stoga je utjecaj valutnih fluktuacija u velikoj mjeri sveden na minimum.

Dok se prekid opskrbnog lanca nastavlja, ne susrećemo se s većim problemima koji bi utjecali na našu sposobnost da učinkovito služimo našim gostima i u mogućnosti smo isporučiti kvalitetnu uslugu kao i obično.

Dva kredita za financiranje uzeta 2022. godine imala su vrlo konkurentne fiksne kamatne stope u skladu s našim očekivanjima, stoga nismo iskusili nepovoljnu situaciju s kamatnim stopama budući da su većina naših kamatnih stopa fiksne stope.

Društvo se suočava s rizicima koji su zajednički za hotelsku industriju. Ti rizici uključuju pandemiju COVID-19 odnosno strategije suzbijanja i kontrole pandemije koje primjenjuju Vlade i regionalni stožeri te utjecaj klimatskih promjena na turizam.

Trenutno, najznačajniji od tih rizika odnosi se na čimbenike, koji su zajednički za hotelijerstvo i izvan su kontrole Društva. Bez obzira na ograničenu kontrolu, koju Društvo ima nad tim rizicima, kontinuirao se ulažu napori kako bi se osiguralo da Društvo može iskoristiti resurse i imovinu i nastaviti pronalaziti izvore prihoda u otežanim tržišnim uvjetima. Pored toga, Društvo je u dobroj poziciji da upravlja rizicima na društveno odgovoran način kroz racionalizaciju troškova i određivanje prioritetnih aktivnosti ostvarenja dugoročnih interesa Društva i njegovih dionika.

Detaljnije o rizicima s kojima se suočava Grupa, molimo pogledajte od stranice 24 do 30 godišnjeg izvještaja Društva za 2021. godinu.

IZVJEŠĆE O KORPORATIVNOM UPRAVLJANJU

KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA

Društvo primjenjuje Kodeks korporativnog upravljanja Zagrebačke burze 2020 (Novi Kodeks) koji su u listopadu 2019. godine usvojile Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga i Zagrebačka burza (ZSE) i to po načelu "primijeni ili objasni". Društvo postupa u skladu s navedenim načelom te gdje je primjenjivo navodi razloge za nepostupanje u skladu s preporukama Novog Kodeksa. Društvo je objavilo svoj godišnji upitnik o korporativnom upravljanju za 2021. godinu te je u njemu pojasnilo detalje o načinu na koji primjenjuje Novi Kodeks. Društvo također u svom svakodnevnom poslovanju postupa u skladu s Pravilima ZSE-a.

GLAVNA SKUPŠTINA

Redovna sjednica Glavne skupština Društva održana je 31. svibnja 2022. godine. Na toj je Glavnoj skupštini:

razmatrano Godišnje izvješće Društva za 2021. godinu (konsolidirano i nekonsolidirano) kao i izvješće o radu Nadzornog odbora tijekom 2021. godine;
donesena je odluka o upotrebi dobiti ostvarene u 2021. godini;
dana je razrješnica članovima Nadzornog odbora i članovima Uprave za njihov rad u 2021. godini;
donesena je odluka o odobravanju Izvješća o primicima članova Uprave i Nadzornog odbora za 2021. godinu;
imenovan je revizor Društva za konsolidirana i nekonsolidirana izvješća za 2022. godinu;
donesena je odluka o izboru članova Nadzornog odbora;
donesena je odluka o davanju ovlasti Upravi Društva za stjecanje vlastitih dionica.

SJEDNICE NADZORNOG ODBORA

Članovi Nadzornog odbora su: Boris Ernest Ivesha (predsjednik), Yoav Arie Papouchado (zamjenik predsjednika), Kevin Michael McAuliffe, Ivana Matovina, Amra Pende, Lorena Škuflić i Goran Nikolić.

Nadzorni odbor održao je pet sjednica u prvih devet mjeseci 2022. godine:

1. veljače 2022. godine, kada je, između ostalog, odobren Godišnji izvještaj Društva za 2021. godinu (konsolidirani i nekonsolidirani) te je osnovan Odbor za održivost s ciljem osnaživanja Društva u izradi i provedbi strategije održivog poslovanja u budućnosti;
1. travnja 2022. godine kada je, između ostalog, razmatran nerevidirani konsolidirani i nekonsolidirani tromjesečni izvještaj Društva za prvo tromjesečje 2022. godine, Nadzorni odbor je donio odluke vezane za održavanje Glavne skupštine te je usvojeno Izvješće o primicima članova Uprave i Nadzornog odbora za 2021. godinu;
1. svibnja 2022. godine, nakon odluke Glavne skupštine o imenovanju članova Nadzornog odbora, konstituiran je novi Nadzorni odbor Društva i imenovani su članovi Odbora za reviziju, Odbora za imenovanja, Odbora za nagrađivanje i Odbora za održivost;
1. srpnja 2022. godine, kada je, između ostalog, razmatran nerevidirani konsolidirani i nekonsolidirani tromjesečni izvještaj Društva za drugo tromjesečje 2022. godine te nerevidirani konsolidirani i nekonsolidirani polugodišnji izvještaj Društva za prvih šest mjeseci 2022. godine;
1. rujna 2022. godine, kada je, između ostalog, odobren Program otkupa vlastitih dionica Društva.

ODBORI NADZORNOG ODBORA

U prvih devet mjeseci 2022. godine održane su sljedeće sjednice odbora Nadzornog odbora:

Odbor za nagrađivanje održao je sjednicu 27. travnja 2022., na kojoj je, između ostalog, usvojio preporuku Nadzornom odboru za usvajanje Izvješća o primicima članova Uprave i Nadzornog odbora za 2021. godinu te 27. srpnja 2022., na kojoj je, između ostalog, razmatran varijabilni dio primitaka članova Uprave Društva;
Revizorski odbor održao je sjednice 25. veljače 2022., na kojoj je razmatrao Godišnje izvješće Društva za 2021. godinu (konsolidirano i nekonsolidirano), 27. travnja 2022. na kojoj je, između ostalog, usvojio preporuku za imenovanje revizora Društva za 2022. godinu te 27. srpnja 2022. na kojoj su, između ostalog, razmatrane teme budućeg plana rada i pravilnika o radu Revizorskog odbora;
Odbor za imenovanja održao je sjednicu 27. travnja 2022. na kojoj je, između ostalog, usvojio preporuku Nadzornom odboru da predloži Glavnoj skupštini usvajanje odluke o izboru članova Nadzornog odbora;
Odbor za održivost održao je sjednicu 27. srpnja 2022. na kojoj je usvojio preporuku Nadzornom odboru za usvajanje Odluke o nadležnostima Odbora za održivost.

SJEDNICE UPRAVE

Uprava Društva primarno donosi odluke na sastancima koji se održavaju osobno ili na daljinu, u skladu s primjenjivim propisima te odredbama Statuta Društva. Uprava Društva održava redovne mjesečne (i prema potrebi češće) sastanke kako bi analizirala operativne aktivnosti u Grupi te se zapisnici s takvih sjednica čuvaju za buduće potrebe i analize.

Najznačajnije sjednice Uprave u prvih devet mjeseci 2022. godine bile su:

1. veljače 2022. na kojoj je, između ostaloga, usvojeno financijsko izvješće za četvrto tromjesečje 2021. godine i Godišnje izvješće za 2021. godinu (konsolidirano i nekonsolidirano);
1. travnja 2022. godine na kojoj je, između ostaloga, usvojeno financijsko izvješće za prvo tromjesečje 2022. godine (konsolidirano i nekonsolidirano);
1. srpnja 2022. godine na kojoj je, između ostalog, usvojen nerevidirani konsolidirani i nekonsolidirani tromjesečni izvještaj Društva za drugo tromjesečje 2022. godine te nerevidirani konsolidirani i nekonsolidirani polugodišnji izvještaj Društva za prvih šest mjeseci 2022. godine;
1. rujna 2022. godine na kojoj je usvojen Program otkupa vlastitih dionica

VLASNIČKA STRUKTURA

Temeljni kapital Društva iznosi 102.574.420,00 kuna i podijeljen je na 5.128.721 redovnih dionica oznake ARNT-R-A bez nominalnog iznosa. Na dan 30. rujna 2022. godine, od ukupnog broja dionica Društva 64.084 je trezorskih dionica. Dioničari s udjelima od 3% i više u upisanom temeljnom kapitalu Društva prikazani su u tablici:

		Udio u temeljnom kapitalu uključujući trezorske dionice (%)	Udio u temeljnom kapitalu isključujući trezorske dionice (%)
1	DVADESET OSAM D.O.O. (a member of the PPHE Hotel Group)	52,48%	53,15%
2	OTP BANKA D.D./ AZ OMF kategorije B	11,93%	12,08%
3	ERSTE & STEIERMARKISCHE BANK D.D./ PBZ CO OMF - KATEGORIJA B	8,61%	8,72%
4	OTP BANKA D.D./ ERSTE PLAVI OMF kategorije B	7,35%	7,45%

VREDNOVANJE

	Zadnjih 12 mjeseci koji završavaju 30. rujna 2022.
U kunama	Najviša	Najniža	Zadnja
Cijena dionice	322	224	230
Tržišna kapitalizacija1	1.630.813.114	1.134.478.688	1.164.866.510
Neto dug2	1.141.021.710	1.141.021.710	1.141.021.710
EV3	2.771.834.824	2.275.500.398	2.305.888.220
EV/EBITDA4	10,06X	8,26X	8,37X

Napomena: Najviša i najniža odnose se na cijenu dionice u razdoblju za zadnjih 12 mjeseci koji završavaju 30. rujna 2022. godine. Posljednja se odnosi na cijenu na dan 30. rujna 2022. godine.

¹Broj dionica na dan 30. rujna.2022 iznosio je 5.128.721, od kojih je 64.084 trezorskih dionica.

²Neto dug izračunat kao zbroj kratkoročnih i dugoročnih zajmova i ostalih kratkoročnih i dugoročnih zajmova umanjen za novac i novčane ekvivalente. Obveze po financijskom leasingu su uključene

³EV (eng. enterprise value) je vrijednost poduzeća a računat je kao zbroj tržišne kapitalizacije i neto duga

⁴EBITDA za zadnjih 12 mjeseci koji završavaju 30. rujna 2022. godine

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE TROMJESEČNIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Temeljem odredbi Zakona o tržištu kapitala, članak 468. (NN 65/18, 17/20), Uprava Društva daje sljedeću izjavu:

Prema našem najboljem saznanju:

Skraćeni set nekonsolidiranih, nerevidiranih financijskih izvješća Društva za devet mjeseci (Financijski izvještaji) daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva, u skladu s relevantnim standardima financijskog izvješćivanja;
Skraćeni set konsolidiranih, nerevidiranih financijskih izvješća za devet mjeseci (Konsolidirani financijski izvještaji) daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka Grupe, Konsolidirani financijski podaci u propisanoj formi priloženi su uz ovo izvješće;
Financijska izvješća Društva, kao i konsolidirana financijska izvješća nisu revidirana, i
Međuizvješće Uprave Društva za razdoblje od 1. siječnja do 30. rujna 2022. godine sadrži točan prikaz razvoja i financijskih rezultata i poslovanja Društva i društava uključenih u konsolidaciju uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izloženi Društvo kao i društva uključena u konsolidaciju.

Potpisano od strane Uprave Društva: Reuel Israel Gavriel Slonim (Predsjednik Uprave), Devansh Bakshi (Član Uprave i direktor financija), Manuela Kraljević (Član Uprave i direktor Marketinga i Prodaje) i Edmond Pinto (Član Uprave i direktor Operacija).

UPRAVA DRUŠTVA:

Predsjednik Uprave:

Reuel Israel Gavriel Slonim

Članovi:

Devansh Bakshi Manuela Kraljević Edmond Pinto

PRILOG 1 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI (NEREVIDIRANI)

PRILOG 1 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI (NEREVIDIRANI)

Konsolidirana Bilanca

Konsolidirani račun dobiti i gubitka

Konsolidirani Izvještaj o novčanom tijeku

Konsolidirani Izvještaj o promjeni kapitala

Bilješke uz konsolidirane financijske izvještaje

Bilanca Društva

Račun dobiti i gubitka Društva

Izvještaj o novčanom tijeku Društva

Izvještaj o promjenama kapitala Društva

Bilješke uz financijske izvještaje Društva

Prilog 1.
		OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		1.1.2022	do	30.9.2022
Godina:		2022
Kvartal:		3
		Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB):	03203263		Oznaka matične države članice izdavatelja:	HR
Matični broj subjekta (MBS):	040022901
Osobni identifikacijski broj (OIB):	47625429199		LEI:	74780000Z0PH7TFW3I85
Šifra ustanove:	1665
	Tvrtka izdavatelja: Arena Hospitality Group d.d.
Poštanski broj i mjesto:	52100		Pula
	Ulica i kućni broj: Smareglina ulica 3
	Adresa e-pošte: [email protected]
	Internet adresa: www.arenahospitalitygroup.com
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):	1591
Konsolidirani izvještaj:	KD	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)		KN	KD
Revidirano:	RN RD RN (RN-nije revidirano/RD-revidirano)
	Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):		Sjedište:		MB:
	Mažurana d.o.o.			Zagreb, Radnička cesta 80	80662589
	Ulika d.o.o.			Pula, Smareglina ulica 3	80662845
	Sugarhill Investments B.V.			Nizozemska, Amesterdam, Radarweg 60	320830051
	Germany Real Estate B.V.			Nizozemska, Amesterdam, Radarweg 60	67278027


Knjigovodstveni servis:	Ne	(Da/Ne)			Da Ne
				(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Osoba za kontakt: Čale Neven	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	Telefon: 052/223-811
	Adresa e-pošte: [email protected]
Revizorsko društvo:
Ovlašteni revizor:	(tvrtka revizorskog društva)
	(ime i prezime)

u kunama Obveznik: Arena Hospitality Group d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	2.896.272.731	3.004.030.676
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	2.166.712	4.528.196
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	2.166.712	4.528.196
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 1. Zemljište	010	2.688.914.131	2.778.346.955
2. Građevinski objekti	011 012	357.028.321 1.584.465.260	357.004.103 1.827.675.671
3. Postrojenja i oprema	013	140.197.292	200.948.790
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	2.879.277	3.029.039
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	6.511.252	211.786
7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina	017	327.374.358	130.971.358
9. Ulaganje u nekretnine	018 019	270.458.371 0	258.506.208 0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	107.613.836	123.576.398
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	026	38.700.449	46.492.928
sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	68.913.387	68.906.655
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	0	8.176.815
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	0	0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	032	0	0
3. Potraživanja od kupaca	033 034	0 0	0 0
4. Ostala potraživanja	035	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	97.578.052	97.579.127
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	440.052.850	492.335.792
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	2.888.858	4.890.679
1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku	039	2.700.504	4.584.584
3. Gotovi proizvodi	040 041	0 0	0 0
4. Trgovačka roba	042	63.451	278.610
5. Predujmovi za zalihe	043	124.903	27.485
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	046	96.059.532	77.453.339
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	047 048	150 67.744	60.018 564.656
3. Potraživanja od kupaca	049	10.889.105	45.314.704
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	0	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	32.050.549	4.878.280
6. Ostala potraživanja	052	53.051.984	26.635.681
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	053 054	200.965 0	0 0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih	058	0	0
sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	059	0	0
sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	200.965	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	0	0
9. Ostala financijska imovina	062	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	340.903.495	409.991.774
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064	0	0
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) F) IZVANBILANČNI ZAPISI	065 066	3.336.325.581 0	3.496.366.468 0

BILANCA stanje na dan 30.09.2022

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)	067	1.569.004.570	1.717.315.924
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	102.574.420	102.574.420
II. KAPITALNE REZERVE	069	1.142.742.013	1.142.742.013
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	318.778.110	315.299.946
1. Zakonske rezerve	071	5.128.721	5.128.721
2. Rezerve za vlastite dionice	072	16.871.376	21.567.060
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-16.871.376	-21.567.060
4. Statutarne rezerve
	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	313.649.389	310.171.225
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	0	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	077	-5.546.307	13.476.882
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	078	107.310	0
(odnosno raspoložive za prodaju) 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova
	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	-5.377.897	8.166.923
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	081	0	0
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija)	082	-275.720	5.309.959
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	083	-21.057.972	10.456.334
1. Zadržana dobit	084	0	10.456.334
2. Preneseni gubitak	085	21.057.972	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	086	31.514.306	132.766.329
1. Dobit poslovne godine	087	31.514.306	132.766.329
2. Gubitak poslovne godine	088	0	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	49.309.370	50.409.370
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	091	3.951.613	5.051.613
2. Rezerviranja za porezne obveze	092	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	094	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095	0	0
6. Druga rezerviranja	096	45.357.757	45.357.757
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	1.434.878.048	1.415.447.775
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe
	098	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	099	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	101	0	0
sudjelujućim interesom
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	1.430.551.307	1.415.447.775
7. Obveze za predujmove	104	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	105	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	106	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	107	4.326.741	0
11. Odgođena porezna obveza	108	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	283.133.593	313.193.399
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110	18.547.193	14.752.404
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih
sudjelujućim interesom	113	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	109.326.309	135.565.710
7. Obveze za predujmove	116	11.758.489	14.609.492
8. Obveze prema dobavljačima	117	65.330.490	58.927.754
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	119	17.580.879	25.583.771
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	5.401.625	14.028.266
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji
14. Ostale kratkoročne obveze	122	0	0
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA	123	55.188.608	49.726.002
RAZDOBLJA	124	0	0
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	3.336.325.581	3.496.366.468
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126	0	0

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2022 do 30.09.2022

u kunama

Obveznik: Arena Hospitality Group d.d.
Naziv pozicije		Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
	oznaka	Tromjesečje Kumulativ		Tromjesečje Kumulativ
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	001	423.170.263	358.311.764	739.666.135	512.782.818
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	002 003	0 411.381.318	0 356.527.127	0 732.187.307	0 508.990.943
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	004	0	0	0	0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	005	0	0	0	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	11.788.945	1.784.637	7.478.828	3.791.875
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	007	329.804.727	172.508.363	561.545.348	277.082.216
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	008	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)	009	132.518.298	89.462.597	235.454.252	131.349.877
a) Troškovi sirovina i materijala	010	61.666.123	40.600.033	125.983.701	64.341.857
b) Troškovi prodane robe	011	0	0	0	0
c) Ostali vanjski troškovi	012	70.852.175	48.862.564	109.470.551	67.008.020
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	013	108.662.788	61.499.175	209.548.077	98.526.941
a) Neto plaće i nadnice	014	74.530.213	44.821.061	146.358.946	71.494.181
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće	015	22.382.401	11.004.110	40.988.792	17.538.027
4. Amortizacija	016 017	11.750.174 77.480.990	5.674.004 25.783.620	22.200.339 84.208.628	9.494.733 29.225.279
5. Ostali troškovi	018	0	0	0	0
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	019	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021	0	0	0	0
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	022	0	0	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	023	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	024	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	026 027	0 0	0 0	0 0	0 0
f) Druga rezerviranja	028	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	029	11.142.651	-4.237.029	32.334.391	17.980.119
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	2.354.280	237.160	1.020.431	300.516
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	031	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	032	0	0	0	0
sudjelujućim interesima
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	033	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar
grupe	034	0	0	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s
poduzetnicima unutar grupe	035	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036	0	0	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	662.860	237.160	892.316	300.516
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038	1.691.420	0	0	0
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 10. Ostali financijski prihodi	039 040	0 0	0 0	0 128.115	0 0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	041	17.551.718	9.773.587	46.561.007	18.088.299
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar
grupe	042	0	0	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	043	0	0	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	044	17.378.891	6.179.617	22.748.137	8.265.246
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045	0	3.535.979	23.558.132	9.747.604
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	046	0	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi	047 048	0 172.827	0 57.991	0 254.738	0 75.449
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM
INTERESOM	049	0	0	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	050	0	0	1.438.919	585.832
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM	051	0	0	0	0
INTERESOM VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052	5.308.118	1.077.734	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053	425.524.543	358.548.924	742.125.485	513.669.166
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	054	352.664.563	183.359.684	608.106.355	295.170.515
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055	72.859.980	175.189.240	134.019.130	218.498.651
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056	72.859.980	175.189.240	134.019.130	218.498.651
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)	057	0	0	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	058	3.229.878	1.889.121	1.252.801	-723.049
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	059	69.630.102	173.300.119	132.766.329	219.221.700
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	060 061	69.630.102 0	173.300.119 0	132.766.329 0	219.221.700 0

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE	062	0	0	0	0
OPOREZIVANJA (AOP 063-064)
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	064 065	0 0	0 0	0 0	0 0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	066	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	067	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)	068	0	0	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	071	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) 1. Pripisana imateljima kapitala matice	075	69.630.102	173.300.119	132.766.329	219.221.700
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	076 077	69.630.102 0	173.300.119 0	132.766.329 0	219.221.700 0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	69.630.102	173.300.119	132.766.329	219.221.700
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87)	079	2.570.790	1.058.356	19.130.499	6.678.550
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085)	080	0	0	0	0
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	081	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	082	0	0	0	0
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze	083	0	0	0	0
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	0	0	0	0
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	085	0	0	0	0
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086	0	0	0	0
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095)	087	2.570.790	1.058.356	19.130.499	6.678.550
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	-538.466	387.394	5.585.679	2.131.802
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	089	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	091	3.109.256	670.962	13.544.820	4.546.748
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	092	0	0	0	0
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093	0	0	0	0
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	0	0	0	0
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095	0	0	0	0
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	096	0	0	0	0
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096)	097	2.570.790	1.058.356	19.130.499	6.678.550
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098	72.200.892	174.358.475	151.896.828	225.900.250
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099	72.200.892	174.358.475	151.896.828	225.900.250
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	72.200.892	174.358.475	151.896.828	225.900.250
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2022. do 30.09.2022.

u kunama
Obveznik: Arena Hospitality Group d.d. Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Dobit prije oporezivanja
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	001 002	72.859.980 87.037.747	134.019.130 126.976.548
a) Amortizacija	003	77.480.990	84.208.628
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne	004	-9.361.342	385.078
materijalne i
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje	005	0	0
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	-653.393	-1.020.431
e) Rashodi od kamata	007	17.378.891	22.748.137
f) Rezerviranja	008	0	0
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	-4.333.041	20.876.535
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	010	6.525.642	-221.399
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	159.897.727	260.995.678
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	56.622.749	28.833.986
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	65.540.648	23.253.029
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	-11.573.444	16.904.432
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	2.655.545	-11.323.475
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	016 017	0 216.520.476	0 289.829.664
4. Novčani izdaci za kamate	018	-25.179.643	-27.585.569
5. Plaćeni porez na dobit	019	-4.227.044	-1.273.182
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	020	187.113.789	260.970.913
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	12.329.968	0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	181.770
3. Novčani primici od kamata	023	0	3.149.820
4. Novčani primici od dividendi	024	0	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	0	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	12.329.968	3.331.590
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-154.024.885	-193.608.872
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	030	-3.507.564	-7.545.565
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	031 032	0 -52.398.082	0 297.604
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do
032) B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP	033	-209.930.531	-200.856.833
027+033)	034	-197.600.563	-197.525.243
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih	035	0	0
instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	124.485.413	68.165.339
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	0	265.809
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	124.485.413	68.431.148
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	-42.465.907	-44.912.242
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog	042	-5.230.688	-15.598.995
(upisanog) kapitala	043	0	-4.695.684
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-47.696.595	-65.206.921
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	76.788.818	3.224.227
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	1.066.488	2.418.382
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP
020+034+046+047)	048	67.368.532	69.088.279
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	425.612.813	340.903.495
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)	050	492.981.345	409.991.774

zdob lje od 1.1.2 022 do za ra	30.9. 2022																	u kun ama
									Raspo djeljiv o ima	teljim a kap itala m atice
Opis p ozicij e	AOP oznak a	Teme ljni (u pisan i) kapita l	Kapita lne re zerve	Zakon ske re zerve	Rezer ve za vlasti te dio nice	Vlasti te dio nice i udjeli (odbi tna stavk a)	Statut arne rezerv e	Ostale rezer ve	Reval ijske rezerv orizac e	Fer vr ijedno st financ ijske imovi ne kro z ostalu sveob uhvat nu dobit (raspo loživa daju) za pro	Učink oviti d io zaštit čanih e nov tokov a	Učink oviti d io zaštit e neto ulaga nja u inoze mstvo	Ostale ve fer rezer vrijed nosti	Tečaj like iz ne raz čuna prera inoze mnog poslo vanja	Zadrž ana d obit / seni g ubitak prene	Dobit / gubi tak poslo odine vne g	Ukupn o djeljiv raspo o imate ljima kapita la ma tice	Manji nski (nekon trolira jući) intere s	Ukupn o kap ital i rezerv e
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18 (3 7 + 8 d do 6 -	19	20 (18 +19)
Pretho dno ra zdobl je																	o 17)
1. Sta nje na dan p očetk a pret hodne posl godin ovne e	01	102.5 74.42 0	1.142 .742.0 13	5.128 .721	16.87 1.376	16.87 1.376	0	312.0 26.03 1	0	130.3 05	0	-9.826 .022		0 -266.9 47	206.2 24.75 8	-227.2 82.73 0	1.531 .450.5 49	0	1.531 .450.5 49
2. Pro mjene račun ovods tvenih politik a	02	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
3. Isp ravak ški pogre	03	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
4. Sta nje na dan p očetk thodn lovne godin e (pr ljeno) (AOP 01 a pre e pos eprav do 03 )	04	102.5 74.42 0	1.142 .742.0 13	5.128 .721	16.87 1.376	16.87 1.376	0	312.0 26.03 1	0	130.3 05	0	-9.826 .022		0 -266.9 47	206.2 24.75 8	-227.2 82.73 0	1.531 .450.5 49	0	1.531 .450.5 49
5. Dob it/gubi tak raz doblja	05	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	31.51 4.306	31.51 4.306	0	31.51 4.306
6. Teč ajne ra zlike iz čuna i slovan ja prera nozem nog po	06	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0 -8.773	0	0	-8.773	0	-8.773
7. Pro mjene revalo rizacijs kih rez ervi du gotrajn rijalne i e mate	07	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
aterija lne im ovine nem 8. Dob itak ili gubita k s os aknad ednov anja fi nancij ske im ovine fer nove n nog vr prema vrijedn osti kr alu sv eobuh dobit (raspo loživa daju) oz ost vatnu za pro	08	0	0	0	0	0	0	0	0	-22.99 5	0	0		0 0	0	0	-22.99 5	0	-22.99 5

9. Dob itak ili gubita k s os činkov ite zaš tite no včano g toka nove u	09	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
10. Do bitak i li gubi tak s o učink ovite z aštite neto u laganj snove a inozem stvu u	10	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4.448 .125		0 0	0	0	4.448 .125	0	4.448 .125
11. Ud io u os taloj s veobu hvatno j dobit i/gubit ku dru štava ih sud jelujuć im inte po vezan resom	11	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
12. Ak tuarsk i dobic i/gubic i po pl anovim a defin iranih prima nja	12	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
13. Os tale ne vlasni čke pr omjen e kapi tala	13	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
14. Po trans akcije prizna te dire ktno u kapita lu rez na	14	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
15. Sm anjenj ljnog ( upisan og) ka pitala (osim upku p redste čajne e teme u post nagod be i na stalog reinve stiranj em do biti)	15	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
16. Sm anjenj e teme ljnog ( upisan og) ka pitala u post upku p redste čajne nagod be	16	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
17. Sm anjenj e teme ljnog ( upisan og) ka pitala nastal og rein vestira njem d obiti	17	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
18. Ot kup vl astitih dionic a/udje la	18	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
19. Up late čl /dionič anova ara	19	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
20. Is plata u djela u dobit i/divid ende	20	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
21. Os tale ra spodje le i isp late čl anovim a/dion ičarim a	21	0	0	0	0	0	0	1.623 .358	0	0	0	0		0 0	0	0	1.623 .358	0	1.623 .358
22. Pr ijenos u pozi cije re zervi p o god išnjem redu raspo	22	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0 0	-227.2 82.73 0	227.2 82.73 0	0	0	0
23. Po većan je reze rvi u p ostupk u pred stečaj odbe ne nag	23	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
24. St anje n a zad nji da n izvje štajno g razd oblja pretho dne p oslov dine ( 04 ne go do 23	24	102.5 74.42 0	1.142 .742.0 13	5.128 .721	16.87 1.376	16.87 1.376	0	313.6 49.38 9	0	107.3 10	0	-5.377 .897		0 -275.7 20	-21.05 7.972	31.51 4.306	1.569 .004.5 70	0	1.569 .004.5 70
) ZVJEŠ DODA TAK I TAJU O PR OMJE NAMA KAPI TALA (popu njava podu zetnik obve	znik p rimjen	e MSF I-a)
I. OS TALA SVEO BUHV ATNA DOBI T PRE THOD NOG RA ZDOB LJA, U MANJ ENO Z A POR EZE ( AOP 0 6 do 1 4)	25	0	0	0	0	0	0	0	0	-22.99 5	0	4.448 .125		0 -8.773	0	0	4.416 .357	0	4.416 .357
II. SV EOBU HVAT NA DO BIT IL I GUB ITAK PRET HODN OG RA ZDOB LJA (A OP 05 +25)	26	0	0	0	0	0	0	0	0	-22.99 5	0	4.448 .125		0 -8.773	0	31.51 4.306	35.93 0.663	0	35.93 0.663
III. TR ANSA KCIJE S VL ASNIC IMA P RETH ODNO G RAZ DOBL JA PR IZNAT E DIR EKTN O U K APITA LU (A OP 15 do 23 )	27	0	0	0	0	0	0	1.623 .358	0	0	0	0		0 0	-227.2 82.73 0	227.2 82.73 0	1.623 .358	0	1.623 .358

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

Tekuć e razd oblje
1. Sta nje na dan p očetk a teku će po slovn e god ine	28	102.5 74.42 0	1.142 .742.0 13	5.128 .721	16.87 1.376	16.87 1.376	0	313.6 49.38 9	0	107.3 10	0 -5.377 .897	0	-275.7 20	-21.05 7.972	31.51 4.306	1.569 .004.5 70	0	1.569 .004.5 70
2. Pro mjene račun ovods tvenih politik a	29	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
3. Isp ravak ški pogre	30	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
4. Sta nje na dan p očetk a tek uće p oslov dine ( avljen o) (AO P 28 d ne go prepr o 30)	31	102.5 74.42 0	1.142 .742.0 13	5.128 .721	16.87 1.376	16.87 1.376	0	313.6 49.38 9	0	107.3 10	0 -5.377 .897	0	-275.7 20	-21.05 7.972	31.51 4.306	1.569 .004.5 70	0	1.569 .004.5 70
5. Dob it/gubi tak raz doblja	32	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0	132.7 66.32 9	132.7 66.32 9	0	132.7 66.32 9
6. Teč ajne ra zlike iz čuna i slovan ja prera nozem nog po	33	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	5.585 .679	0	0	5.585 .679	0	5.585 .679
7. Pro mjene revalo rizacijs kih rez ervi du gotrajn e mate rijalne i aterija lne im ovine nem	34	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
8. Dob itak ili gubita k s os aknad ednov anja fi nancij ske im ovine fer nove n nog vr prema vrijedn osti kr alu sv eobuh dobit (raspo loživa daju) oz ost vatnu za pro	35	0	0	0	0	0	0	0	0	-107.3 10	0 0	0	0	0	0	-107.3 10	0	-107.3 10
ite zaš 9. Dob itak ili gubita k s os činkov tite no včano g toka nove u	36	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
10. Do bitak i li gubi tak s o učink ovite z aštite laganj neto u snove a inozem stvu u	37	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 13.544 .820	0	0	0	0	13.544 .820	0	13.544 .820
11. Ud io u os taloj s veobu hvatno j dobit i/gubit ku dru štava ih sud jelujuć im inte po vezan resom	38	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
12. Ak tuarsk i dobic i/gubic i po pl anovim a defin iranih prima nja	39	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
13. Os tale ne vlasni čke pr omjen e kapi tala	40	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
14. Po akcije prizna te dire ktno u kapita lu trans rez na	41	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
15. Sm anjenj e teme ljnog ( upisan og) ka pitala (osim u post upku p redste čajne nagod be i na stalog reinve stiranj em do biti)	42	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
16. Sm anjenj ljnog ( upisan og) ka pitala upku p redste čajne nagod be e teme u post	43	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
17. Sm anjenj e teme ljnog ( upisan og) ka pitala nastal og rein vestira njem d obiti	44	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
18. Ot kup vl astitih dionic a/udje la	45	0	0	0	4.695 .684	4.695 .684	0	-4.695 .684	0	0	0 0	0	0	0	0	-4.695 .684	0	-4.695 .684
19. Up late čl /dionič anova ara	46	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
20. Is plata u djela u dobit i/divid ende	47	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
21. Os tale ra spodje le i isp late čl anovim a/dion ičarim a	48	0	0	0	0	0	0	1.217 .520	0	0	0 0	0	0	0	0	1.217 .520	0	1.217 .520
22. Pr ijenos po god išnjem redu raspo	49	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	31.51 4.306	-31.51 4.306	0	0	0
23. Po većan je reze rvi u p ostupk u pred stečaj odbe ne nag	50	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0	0	0	0	0
24. St anje n a zad nji da n izvje štajno g razd oblja tekuć lovne godin e (AO P e pos 31 do 50)	51	102.5 74.42 0	1.142 .742.0 13	5.128 .721	21.56 7.060	21.56 7.060	0	310.1 71.22 5	0	0	0 8.166 .923	0	5.309 .959	10.45 6.334	132.7 66.32 9	1.717 .315.9 24	0	1.717 .315.9 24
ZVJEŠ DODA TAK I TAJU O PR OMJE NAMA KAPI TALA (popu njava podu zetnik obve	znik p rimjen	e MSF I-a)
UĆEG I. OS TALA SVEO BUHV ATNA DOBI T TEK RA ZDOB LJA, U MANJ ENO Z A POR EZE ( AOP 3 3 do 4 1)	52	0	0	0	0	0	0	0	0	-107.3 10	0 13.544 .820	0	5.585 .679	0	0	19.023 .189	0	19.023 .189
ĆEG II. SV EOBU HVAT NA DO BIT IL I GUB ITAK TEKU ZDOB OP 32 RA LJA (A + 52)	53	0	0	0	0	0	0	0	0	-107.3 10	0 13.544 .820	0	5.585 .679	0	132.7 66.32 9	151.7 89.51 8	0	151.7 89.51 8
EKUĆ III. TR ANSA KCIJE S VL ASNIC IMA T EG RA ZDOB LJA PR IZNAT E DIR EKTN O U K APITA LU (A OP 42 do 50 )	54	0	0	0	4.695 .684	4.695 .684	0	-3.478 .164	0	0	0 0	0	0	31.51 4.306	-31.51 4.306	-3.478 .164	0	-3.478 .164

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)

Naziv izdavatelja: Arena Hospitality Group d.d.

OIB: 47625429199 Izvještajno razdoblje: 01.01.2022. do 30.09.2022.

Bilješke uz financijske izvještaje sastavljaju se sukladno odredbama Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja (dalje: MSFI) na način da trebaju:

a) pružiti informacije o osnovi za sastavljanje financijskih izvještaja i određenim računovodstvenim politikama primijenjenim u skladu s Međunarodnim računovodstvenim standardom 1 (MRS 1),

b) objaviti informacije prema MSFI-a koje nisu prezentirane u izvještaju o financijskom položaju, izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti, izvještaju o novčanim tokovima i izvještaju o promjenama kapitala,

c) pružiti dodatne informacije koje nisu prezentirane u izvještaju o financijskom položaju, izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti, izvještaju o novčanim tokovima i izvještaju o promjeni kapitala, ali su važne za razumijevanje bilo kojeg od njih.

(d) U bilješkama uz godišnje financijske izvještaje, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:

naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, državu osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi
vidjeti Opće podatke 2. usvojene računovodstvene politike
nije bilo izmjena
ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno
nije bilo promjene u odnosu na objavljeni podatak u Godišnjem izvještaju za 2021. objavljen u Bilješkama 13 i 14. 4. iznos predujmova i odobrenih kredita članovima administrativnih, upravljačkih i nadzornih tijela, s naznakama kamatnih stopa, glavnih uvjeta i svih otplaćenih, otpisanih ili ukinutih iznosa, kao i obveza dogovorenih u njihovu korist preko bilo kakvih jamstava, s naznakom ukupnog iznosa za svaku kategoriju
N/P
iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave
vidjeti objašnjenja u tekstu gdje se komentiraju rezultati poslovanja u periodu.
iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja - nije bilo značajne promjene u odnosu na podatak u Godišnjem izvještaju za 2021. godinu u Bilješkama 13. i 14. 7. prosječan broj zaposlenih tijekom poslovne godine
1264 zaposlenih.
ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće
Ukupan kapitalizirani trošak iznosi 451.045 kuna (neto 302.010 kuna, 97.610 poreza i doprinosa iz plaće te 51.425 kuna doprinosa na plaće)
iznos plaća i naknada odobrenih za tu poslovnu godinu članovima administrativnih, upravljačkih i nadzornih tijela zbog njihovih odgovornosti i sve obveze koje proizlaze ili koje su dogovorene u vezi s umirovljenjima za bivše članove tih tijela uz naznaku ukupnog iznosa za svaku kategoriju tijela
vidjeti račun dobiti i gubitka
prosječan broj zaposlenika tijekom poslovne godine, raščlanjen po kategorijama, i ako to nije odvojeno objavljeno u računu dobiti i gubitka, troškovi osoblja koji se odnose na tu poslovnu godinu, raščlanjeni između neto plaća i nadnica, troškova poreza i doprinosa iz plaća, doprinosa na plaće te ostalih troškova plaća koji ne uključuju naknade troškova. - vidjeti račun dobiti i gubitka
ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine
N/P
naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika
podaci o poduzetnicima u kojima Društvo drži sudjelujući udjel u kapitalu objavljeni su u Godišnjem izvještaju za 2021. godinu na str. 136. Rezultati poslovanja tih poduzetnika uključeni su u konsolidirani izvještaj Društva u skladu s primjenjenim okvirom izvještavanja.
broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala
N/P
u slučaju kada postoji više rodova dionica, broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost svakog roda

-N/P 15. postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju

-N/P

naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost -N/P
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja godišnji konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe - Najveća grupa poduzetnika je Park Plaza Hotel Europe. To društvo u skladu sa zakonskim okvirima ne objavljuje tromjesečne izvještaje, već samo polugodišnje i godišnje, koji se mogu naći na stranici

https://www.pphe.com/investors

naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja godišnji konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 17.
Isto kao i odgovor pod 17.
mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke godišnjih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 17. i 18., pod uvjetom da su dostupni

-N/P

predloženu raspodjelu dobiti ili predloženo postupanje s gubitkom, ili, ako je to primjenjivo, raspodjelu dobiti ili postupanje s gubitkom

-N/P

prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika

-N/P

prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci

-N/P

neto prihod raščlanjen po kategorijama aktivnosti i zemljopisnim tržištima, ako se te kategorije i tržišta znatno međusobno razlikuju, uzimajući u obzir način na koji je organizirana prodaja proizvoda i pružanje usluga.
ukupan iznos naknada koji za određenu poslovnu godinu naplaćuje samostalni revizor ili revizorsko društvo za zakonski propisanu reviziju godišnjih financijskih izvještaja odnosno godišnjih konsolidiranih financijskih izvještaja, ukupan iznos naknada za druge usluge provjere, ukupan iznos naknada za usluge poreznog savjetovanja, te ukupan iznos naknada za druge usluge savjetovanja osim revizorskih, ukupan iznos izdataka za istraživanje i razvoj koji su osnova za dodjelu državne potpore.

Sve preostale informacije sadržane su u bilješkama uz financijske izvještaje objavljene u Godišnjem izvješću.

Prilog 1.
		OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		1.1.2022	do	30.9.2022
Godina:		2022
Kvartal:		3
		Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB):	03203263	Oznaka matične države	članice izdavatelja:	HR
Matični broj subjekta (MBS):	040022901
Osobni identifikacijski broj (OIB):	47625429199		LEI:	74780000Z0PH7TFW3I85
Šifra ustanove:	1665
	Tvrtka izdavatelja: Arena Hospitality Group d.d.
Poštanski broj i mjesto:	52100		Pula
	Ulica i kućni broj: Smareglina ulica 3
	Adresa e-pošte: [email protected]
	Internet adresa: www.arenahospitalitygroup.com
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):	1291
Konsolidirani izvještaj:	KN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)		KN	KD
Revidirano:	RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)		RN	RD
	Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):		Sjedište:		MB:






					Da Ne
Knjigovodstveni servis:	Ne	(Da/Ne)		(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Osoba za kontakt: Kalagac Sandra	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	Telefon: 052/223-811
	Adresa e-pošte: [email protected]
Revizorsko društvo:
Ovlašteni revizor:	(tvrtka revizorskog društva)
	(ime i prezime)

Obveznik: Arena Hospitality Group d.d.			u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	001 002	0 2.594.685.533	0 2.735.708.439
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	1.703.510	3.767.811
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver	005	1.703.510	3.767.811
i ostala prava 3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	1.639.583.654	1.702.166.761
1. Zemljište 2. Građevinski objekti	011	234.735.463	234.735.463
3. Postrojenja i oprema	012 013	986.373.122 88.009.871	1.237.192.993 154.006.915
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	2.879.277	3.029.039
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	6.511.252	211.786
7. Materijalna imovina u pripremi	017	312.774.267	55.441.990
8. Ostala materijalna imovina	018	8.300.402	17.548.575
9. Ulaganje u nekretnine	019	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	020	858.390.056	934.765.554
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	021 022	543.323.804 0	546.700.804 0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	249.253.345	322.198.768
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim
interesom	024	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	65.812.907	65.865.982
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	030	0	0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	031 032	0 0	0 0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca	034	0	0
4. Ostala potraživanja	035	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	95.008.313	95.008.313
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	312.664.129	368.976.629
I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 1. Sirovine i materijal	038 039	1.714.960 1.526.606	4.164.344 3.858.249
2. Proizvodnja u tijeku	040	0	0
3. Gotovi proizvodi	041	0	0
4. Trgovačka roba	042	63.451	278.610
5. Predujmovi za zalihe	043	124.903	27.485
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	046 047	25.257.574 13.805.231	47.750.870 9.677.202
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	0	0
3. Potraživanja od kupaca	049	6.334.897	36.036.046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	20.471	89.206
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	3.264.312	60.147
6. Ostala potraživanja	052	1.832.663	1.888.269
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	053	200.965	40.000
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	054	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	055 056	0 0	0 0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	057	0	0
sudjelujućim interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih
sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	058	0	0
sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire	059 060	0 200.965	0 40.000
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	0	0
9. Ostala financijska imovina	062	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	285.490.630	317.021.415
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064	0	0
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	2.907.349.662	3.104.685.068
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	0	0

BILANCA stanje na dan 30.09.2022

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)	067	1.978.035.976	2.122.873.602
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	102.574.420	102.574.420
II. KAPITALNE REZERVE	069	1.142.742.013	1.142.742.013
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	558.922.031	555.443.868
1. Zakonske rezerve	071	5.128.721	5.128.721
2. Rezerve za vlastite dionice	072	16.871.376	21.567.060
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-16.871.376	-21.567.060
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	553.793.310	550.315.147
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	0	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	077	107.310	0
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit
(odnosno raspoložive za prodaju)	078	107.310	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	081	0	0
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija)	082	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	083	128.072.871	173.690.203
1. Zadržana dobit	084	128.072.871	173.690.203
2. Preneseni gubitak	085	0	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	086	45.617.331	148.423.098
1. Dobit poslovne godine	087	45.617.331	148.423.098
2. Gubitak poslovne godine	088	0	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	49.308.029	50.694.856
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	091	3.950.281	8.936.188
2. Rezerviranja za porezne obveze	092	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	094	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095	0	0
6. Druga rezerviranja	096	45.357.748	41.758.668
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	716.713.314	705.277.356
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	098	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	099	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih
sudjelujućim interesom	101	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	716.713.314	705.277.356
7. Obveze za predujmove	104	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	105	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	106	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	107	0	0
11. Odgođena porezna obveza	108	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	163.292.343	225.839.254
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110	7.086.439	19.610.332
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	113	0	0
sudjelujućim interesom
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	60.268.088	82.519.678
7. Obveze za predujmove	116	4.247.365	8.678.990
8. Obveze prema dobavljačima	117	24.940.420	42.078.958
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	119	15.846.627	22.817.597
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	2.988.663	11.873.127
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	123	47.914.741	38.260.572
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	124	0	0
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	2.907.349.662	3.104.685.068
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126	0	0

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2022 do 30.09.2022

Obveznik: Arena Hospitality Group d.d.

Gubitak razdoblja (AOP 059-055)

u kunama

Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje 2 3 4 5 6 001 394.026.671 334.900.917 598.039.211 447.556.298 002 4.986.396 1.758.451 5.471.897 1.784.853 003 379.217.888 332.801.295 589.502.566 444.280.347 004 0 0 0 0 005 0 0 0 0 006 9.822.387 341.171 3.064.748 1.491.098 007 281.073.805 168.269.455 444.035.165 235.290.797 008 0 0 0 0 009 128.213.662 91.060.494 200.129.629 121.533.505 010 47.624.887 32.382.055 90.677.091 48.550.423 011 141.143 116.118 253.965 185.428 012 80.447.632 58.562.321 109.198.573 72.797.654 013 72.081.667 40.267.372 140.165.851 64.178.828 014 48.629.454 27.642.298 93.852.049 43.714.567 015 15.915.017 8.469.071 30.333.215 13.437.690 016 7.537.196 4.156.003 15.980.587 7.026.571 017 52.961.424 17.644.291 56.693.881 20.140.705 018 0 0 0 0 019 0 0 0 0 020 0 0 0 0 021 0 0 0 0 022 0 0 0 0 023 0 0 0 0 024 0 0 0 0 025 0 0 0 0 026 0 0 0 0 027 0 0 0 0 028 0 0 0 0 029 27.817.052 19.297.298 47.045.804 29.437.759 030 3.908.699 1.427.450 5.994.597 2.116.984 031 0 0 0 0 032 0 0 0 0 033 0 0 0 0 034 3.820.541 1.419.317 5.825.433 2.103.512 035 0 0 0 0 036 0 0 128.115 0 037 0 0 41.049 41.049 038 78.758 0 0 0 039 0 0 0 0 040 9.400 8.133 0 -27.577 041 10.669.129 3.668.275 11.575.545 4.571.380 042 0 0 0 0 043 0 0 0 0 044 10.669.129 3.485.054 10.990.497 4.390.238 045 0 183.221 585.048 181.142 046 0 0 0 0 047 0 0 0 0 048 0 0 0 0 049 0 0 0 0 050 0 0 0 0 051 0 0 0 0 052 0 0 0 0 053 397.935.370 336.328.367 604.033.808 449.673.282 054 291.742.934 171.937.730 455.610.710 239.862.177 055 106.192.436 164.390.637 148.423.098 209.811.105 056 106.192.436 164.390.637 148.423.098 209.811.105 057 0 0 0 0 058 0 0 0 0 059 106.192.436 164.390.637 148.423.098 209.811.105 060 106.192.436 164.390.637 148.423.098 209.811.105 Naziv pozicije AOP oznaka Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe 1 I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 5. Ostali troškovi 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) a) dugotrajne imovine osim financijske imovine b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe b) Rezerviranja za porezne obveze c) Rezerviranja za započete sudske sporove d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima f) Druga rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 4. Tečajne razlike i drugi rashodi 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 7. Ostali prihodi s osnove kamata 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 10. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) 7. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)

061 0 0 0 0

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE
OPOREZIVANJA (AOP 063-064)	062	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	065	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	066	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	067	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)	068	0	0	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	071	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	072	0	0	0	0
	073	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	106.192.436	164.390.637	148.423.098	209.811.105
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87)	079	0	0	0	0
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085)	080	0	0	0	0
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	081	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	082	0	0	0	0
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze	083	0	0	0	0
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	0	0	0	0
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	085	0	0	0	0
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086	0	0	0	0
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095)	087	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	089	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	091	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	092	0	0	0	0
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093	0	0	0	0
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	0	0	0	0
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095	0	0	0	0
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	096	0	0	0	0
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096)	097	0	0	0	0
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098	106.192.436	164.390.637	148.423.098	209.811.105
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2022. do 30.09.2022.

u kunama Obveznik: Arena Hospitality Group d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Dobit prije oporezivanja
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	001 002	106.192.436 50.421.928	148.423.098 63.944.059
a) Amortizacija	003	52.961.424	56.693.881
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne	004	-9.361.342	385.055
materijalne i
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje	005	0	0
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	-3.820.541	-5.994.597
e) Rashodi od kamata	007	10.669.131	10.990.495
f) Rezerviranja	008	0	0
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	-1.244.264	651.705
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	010	1.217.520	1.217.520
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	156.614.364	212.367.157
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	55.582.425	29.511.105
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	67.436.711	57.819.607
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	-14.475.523	-16.667.166
c) Povećanje ili smanjenje zaliha d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	015	2.621.237	-11.641.336
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	016 017	0 212.196.789	0 241.878.262
4. Novčani izdaci za kamate	018	-15.248.049	-15.435.783
5. Plaćeni porez na dobit	019	0	0
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	020	196.948.740	226.442.479
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	12.329.968	0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	181.770
3. Novčani primici od kamata	023	0	41.049
4. Novčani primici od dividendi	024	0	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	0	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	12.329.968	222.819
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-149.864.685	-128.965.647
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	030	-45.221.010	-72.697.882
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	031 032	0 -54.130.983	0 -3.377.000
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do
032) B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP	033	-249.216.678	-205.040.529
027+033)	034	-236.886.710	-204.817.710
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih	035	0	0
instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	124.485.413	45.953.565
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	151.655	265.809
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	124.637.068	46.219.374
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	-31.558.737	-31.574.869
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog	042	0	-42.807
(upisanog) kapitala	043	0	-4.695.684
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-31.558.737	-36.313.360
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	93.078.331	9.906.014
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP
020+034+046+047)	048	53.140.361	31.530.783
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	370.878.428	285.490.632
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)	050	424.018.789	317.021.415

zdob lje od 1.1.2 022 do za ra	30.9. 2022																	u kun ama
									Raspo djeljiv o ima	teljim a kap itala m atice
Opis p ozicij e	AOP oznak a	44.65 1	Kapita lne re zerve	Zakon ske re zerve	Rezer ve za vlasti te dio nice	Vlasti te dio nice i udjeli (odbi tna stavk a)	Statut arne rezerv e	Ostale rezer ve	Reval ijske rezerv orizac e	Fer vr ijedno st financ ijske imovi ne kro z ostalu sveob uhvat nu dobit (raspo loživa daju) za pro	Učink oviti d io zaštit čanih e nov tokov a	Učink oviti d io zaštit e neto ulaga nja u inoze mstvo	Ostale ve fer rezer vrijed nosti	Tečaj like iz ne raz čuna prera inoze mnog poslo vanja	Zadrž ana d obit / seni g ubitak prene	Dobit / gubi tak poslo odine vne g	Ukupn o djeljiv raspo o imate ljima kapita la ma tice	Manji nski (nekon trolira jući) intere s	Ukupn o kap ital i rezerv e
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18 (3 7 + 8 d do 6 -	19	20 (18 +19)
Pretho dno ra zdobl je																	o 17)
1. Sta nje na dan p očetk a pret hodne posl godin ovne e	01	102.5 74.42 0	1.142 .742.0 13	5.128 .721	16.87 1.376	16.87 1.376	0	552.1 69.95 2		0 130.3 05	0	0		0 0	231.2 45.20 6	-103.1 72.33 5	1.930 .818.2 82	0	1.930 .818.2 82
2. Pro mjene račun ovods tvenih politik a	02	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
3. Isp ravak ški pogre	03	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
4. Sta nje na dan p očetk thodn lovne godin e (pr ljeno) (AOP 01 a pre e pos eprav do 03 )	04	102.5 74.42 0	1.142 .742.0 13	5.128 .721	16.87 1.376	16.87 1.376	0	552.1 69.95 2		0 130.3 05	0	0		0 0	231.2 45.20 6	-103.1 72.33 5	1.930 .818.2 82	0	1.930 .818.2 82
5. Dob it/gubi tak raz doblja	05	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0		0 0	0	45.61 7.331	45.61 7.331	0	45.61 7.331
6. Teč ajne ra zlike iz čuna i slovan ja prera nozem nog po	06	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
7. Pro mjene revalo rizacijs kih rez ervi du gotrajn rijalne i e mate aterija lne im ovine nem	07	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
8. Dob itak ili gubita k s os aknad ednov anja fi nancij ske im ovine fer nove n nog vr prema vrijedn osti kr oz ost alu sv eobuh vatnu dobit (raspo loživa daju) za pro	08	0	0	0	0	0	0	0		0 -22.99 5	0	0		0 0	0	0	-22.99 5	0	-22.99 5
9. Dob itak ili gubita k s os činkov ite zaš tite no včano g toka nove u	09	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
10. Do bitak i li gubi tak s o učink ovite z aštite neto u laganj snove a inozem stvu u	10	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
11. Ud io u os taloj s veobu hvatno j dobit i/gubit ku dru štava ih sud jelujuć im inte po vezan resom	11	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
12. Ak tuarsk i dobic i/gubic i po pl anovim a defin iranih prima nja	12	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
13. Os tale ne vlasni čke pr omjen e kapi tala	13	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
14. Po trans akcije prizna te dire ktno u kapita lu rez na	14	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
15. Sm anjenj ljnog ( upisan og) ka pitala (osim upku p redste čajne e teme u post nagod be i na stalog reinve stiranj em do biti)	15	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
16. Sm anjenj e teme ljnog ( upisan og) ka pitala u post upku p redste čajne nagod be	16	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
17. Sm anjenj e teme ljnog ( upisan og) ka pitala nastal og rein vestira njem d obiti	17	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
18. Ot kup vl astitih dionic a/udje la	18	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
19. Up late čl /dionič anova ara	19	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
20. Is plata u djela u dobit i/divid ende	20	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
21. Os tale ra spodje le i isp late čl anovim a/dion ičarim a	21	0	0	0	0	0	0	1.623 .358		0 0	0	0		0 0	0	0	1.623 .358	0	1.623 .358
22. Pr ijenos u pozi cije re zervi p o god išnjem redu raspo	22	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0		0 0	-103.1 72.33 5	103.1 72.33 5	0	0	0
23. Po je reze rvi u p ostupk u pred stečaj odbe većan ne nag 24. St a zad oslov 04	23	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
anje n nji da n izvje štajno g razd oblja pretho dne p dine ( ne go do 23 )	24	102.5 74.42 0	1.142 .742.0 13	5.128 .721	16.87 1.376	16.87 1.376	0	553.7 93.31 0		0 107.3 10	0	0		0 0	128.0 72.87 1	45.61 7.331	1.978 .035.9 76	0	1.978 .035.9 76
ZVJEŠ DODA TAK I TAJU O PR OMJE NAMA KAPI TALA (popu njava podu zetnik obve	znik p rimjen	e MSF I-a)
I. OS TALA SVEO BUHV ATNA DOBI T PRE THOD NOG RA ZDOB LJA, U MANJ ENO Z A POR EZE ( AOP 0 6 do 1 4)	25	0	0	0	0	0	0	0		0 -22.99 5	0	0		0 0	0	0	-22.99 5	0	-22.99 5
II. SV EOBU HVAT NA DO BIT IL I GUB ITAK PRET HODN OG RA ZDOB LJA (A OP 05 +25)	26	0	0	0	0	0	0	0		0 -22.99 5	0	0		0 0	0	45.61 7.331	45.59 4.336	0	45.59 4.336
III. TR ANSA KCIJE S VL ASNIC IMA P RETH ODNO G RAZ DOBL JA PR IZNAT E DIR EKTN O U K APITA LU (A OP 15 do 23 )	27	0	0	0	0	0	0	1.623 .358		0 0	0	0		0 0	-103.1 72.33 5	103.1 72.33 5	1.623 .358	0	1.623 .358

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

Tekuć e razd oblje
1. Sta nje na dan p očetk a teku će po slovn e god ine	28	102.5 74.42 0	1.142 .742.0 13	5.128 .721	16.87 1.376	16.87 1.376	0	553.7 93.31 0	0	107.3 10	0	0	0	0	128.0 72.87 1	45.61 7.331	1.978 .035.9 76	0	1.978 .035.9 76
2. Pro mjene račun ovods tvenih politik a	29	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3. Isp ravak ški pogre	30	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4. Sta nje na dan p očetk a tek uće p oslov dine ( avljen o) (AO P 28 d ne go prepr o 30)	31	102.5 74.42 0	1.142 .742.0 13	5.128 .721	16.87 1.376	16.87 1.376	0	553.7 93.31 0	0	107.3 10	0	0	0	0	128.0 72.87 1	45.61 7.331	1.978 .035.9 76	0	1.978 .035.9 76
5. Dob it/gubi tak raz doblja	32	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	148.42 3.098	148.42 3.098	0	148.42 3.098
6. Teč ajne ra zlike iz čuna i slovan ja prera nozem nog po	33	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7. Pro mjene revalo rizacijs kih rez ervi du gotrajn e mate rijalne i aterija lne im ovine nem	34	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8. Dob itak ili gubita k s os aknad ednov anja fi nancij ske im ovine fer nove n nog vr prema vrijedn osti kr oz ost alu sv eobuh vatnu dobit (raspo loživa daju) za pro	35	0	0	0	0	0	0	0	0	-107.3 10	0	0	0	0	0	0	-107.3 10	0	-107.3 10
9. Dob itak ili gubita k s os činkov ite zaš tite no včano g toka nove u	36	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10. Do bitak i li gubi tak s o učink ovite z aštite neto u laganj snove a inozem stvu u	37	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11. Ud io u os taloj s veobu hvatno j dobit i/gubit ku dru štava ih sud jelujuć im inte po vezan resom	38	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12. Ak tuarsk i dobic i/gubic i po pl anovim a defin iranih prima nja	39	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13. Os tale ne vlasni čke pr omjen e kapi tala	40	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14. Po trans akcije prizna te dire ktno u kapita lu rez na	41	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15. Sm anjenj e teme ljnog ( upisan og) ka pitala (osim u post upku p redste čajne nagod be i na stalog reinve stiranj em do biti)	42	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16. Sm anjenj ljnog ( upisan og) ka pitala upku p redste čajne nagod be e teme u post	43	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17. Sm anjenj e teme ljnog ( upisan og) ka pitala nastal og rein vestira njem d obiti	44	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18. Ot kup vl astitih dionic a/udje la	45	0	0	0	4.695 .684	4.695 .684	0	-4.695 .684	0	0	0	0	0	0	0	0	-4.695 .684	0	-4.695 .684
19. Up late čl /dionič anova ara	46	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20. Is plata u djela u dobit i/divid ende	47	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21. Os tale ra spodje le i isp late čl anovim a/dion ičarim a	48	0	0	0	0	0	0	1.217 .522	0	0	0	0	0	0	0	0	1.217 .522	0	1.217 .522
22. Pr ijenos po god išnjem redu raspo	49	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	45.61 7.331	-45.61 7.331	0	0	0
23. Po većan je reze rvi u p ostupk u pred stečaj odbe ne nag	50	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
štajno 24. St anje n a zad nji da n izvje g razd oblja tekuć lovne godin e (AO P e pos 31 do 50)	51	102.5 74.42 0	1.142 .742.0 13	5.128 .721	21.56 7.060	21.56 7.060	0	550.3 15.14 8	0	0	0	0	0	0	173.6 90.20 2	148.42 3.098	2.122 .873.6 02	0	2.122 .873.6 02
ZVJEŠ DODA TAK I TAJU O PR OMJE NAMA KAPI TALA (popu njava podu zetnik obve	znik p rimjen	e MSF I-a)
UĆEG I. OS TALA SVEO BUHV ATNA DOBI T TEK RA ZDOB LJA, U MANJ ENO Z A POR EZE ( AOP 3 3 do 4 1)	52	0	0	0	0	0	0	0	0	-107.3 10	0	0	0	0	0	0	-107.3 10	0	-107.3 10
ĆEG II. SV EOBU HVAT NA DO BIT IL I GUB ITAK TEKU RA ZDOB LJA (A OP 32 + 52)	53	0	0	0	0	0	0	0	0	-107.3 10	0	0	0	0	0	148.42 3.098	148.3 15.78 8	0	148.3 15.78 8
EKUĆ III. TR ANSA KCIJE S VL ASNIC IMA T EG RA ZDOB LJA PR IZNAT E DIR EKTN O U K APITA LU (A OP 42 do 50 )	54	0	0	0	4.695 .684	4.695 .684	0	-3.478 .162	0	0	0	0	0	0	45.61 7.331	-45.61 7.331	-3.478 .162	0	-3.478 .162

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)

Naziv izdavatelja: Arena Hospitality Group d.d.

OIB: 47625429199

Izvještajno razdoblje: 01.01.2022. do 30.09.2022.

Bilješke uz financijske izvještaje sastavljaju se sukladno odredbama Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja (dalje: MSFI) na način da trebaju:

a) pružiti informacije o osnovi za sastavljanje financijskih izvještaja i određenim računovodstvenim politikama primijenjenim u skladu s Međunarodnim računovodstvenim standardom 1 (MRS 1),

(d) U bilješkama uz godišnje financijske izvještaje, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:

naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, državu osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom

postupku prestanka ili izvanrednoj upravi - vidjeti Opće podatke

usvojene računovodstvene politike
nije bilo izmjena
ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno
nije bilo promjene u odnosu na objavljeni podatak u Godišnjem izvještaju za 2021. objavljen u Bilješkama 13 i 14.
iznos predujmova i odobrenih kredita članovima administrativnih, upravljačkih i nadzornih tijela, s naznakama kamatnih stopa, glavnih uvjeta i svih otplaćenih, otpisanih ili ukinutih iznosa, kao i obveza dogovorenih u njihovu korist preko bilo kakvih jamstava, s naznakom ukupnog iznosa za svaku kategoriju
N/P 5. iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave
vidjeti objašnjenja u tekstu gdje se komentiraju rezultati poslovanja u periodu.
iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja - nije bilo značajne promjene u odnosu na podatak u Godišnjem izvještaju za 2021. godinu u Bilješkama 13. i 14.
prosječan broj zaposlenih tijekom poslovne godine
1064 zaposlenih.
ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće
Ukupan kapitalizirani trošak iznosi 451.045 kuna (neto 302.010 kuna, 97.610 poreza i doprinosa iz plaće te 51.425 kuna doprinosa na plaće)
iznos plaća i naknada odobrenih za tu poslovnu godinu članovima administrativnih, upravljačkih i nadzornih tijela zbog njihovih odgovornosti i sve obveze koje proizlaze ili koje su dogovorene u vezi s umirovljenjima za bivše članove tih tijela uz naznaku ukupnog iznosa za svaku kategoriju tijela

- vidjeti račun dobiti i gubitka

prosječan broj zaposlenika tijekom poslovne godine, raščlanjen po kategorijama, i ako to nije odvojeno objavljeno u računu dobiti i gubitka, troškovi osoblja koji se odnose na tu poslovnu godinu, raščlanjeni između neto plaća i nadnica, troškova poreza i doprinosa iz plaća, doprinosa na plaće te ostalih troškova plaća koji ne uključuju naknade troškova.

- vidjeti račun dobiti i gubitka

ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine
N/P
naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika
podaci o poduzetnicima u kojima Društvo drži sudjelujući udjel u kapitalu objavljeni su u Godišnjem izvještaju za 2021. godinu na str. 136. Rezultati poslovanja tih poduzetnika uključeni su u konsolidirani izvještaj Društva u skladu s primjenjenim okvirom izvještavanja.
broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala

- N/P

u slučaju kada postoji više rodova dionica, broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost svakog roda

-N/P

postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju

-N/P

naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost

-N/P

naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja godišnji konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe - Najveća grupa poduzetnika je Park Plaza Hotel Europe. To društvo u skladu sa zakonskim okvirima ne objavljuje tromjesečne izvještaje, već samo polugodišnje i godišnje, koji se mogu naći na stranici

https://www.pphe.com/investors

naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja godišnji konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu

poduzetnika iz točke 17. - Isto kao i odgovor pod 17.

mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke godišnjih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 17. i 18., pod uvjetom da su dostupni

-N/P

predloženu raspodjelu dobiti ili predloženo postupanje s gubitkom, ili, ako je to primjenjivo, raspodjelu dobiti ili postupanje s gubitkom

-N/P

prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika

-N/P

prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci

-N/P

neto prihod raščlanjen po kategorijama aktivnosti i zemljopisnim tržištima, ako se te kategorije i tržišta znatno međusobno razlikuju, uzimajući u obzir način na koji je organizirana prodaja proizvoda i pružanje usluga.
ukupan iznos naknada koji za određenu poslovnu godinu naplaćuje samostalni revizor ili revizorsko društvo za zakonski propisanu reviziju godišnjih financijskih izvještaja odnosno godišnjih konsolidiranih financijskih izvještaja, ukupan iznos naknada za druge usluge provjere, ukupan iznos naknada za usluge poreznog savjetovanja, te ukupan iznos naknada za druge usluge savjetovanja osim revizorskih, ukupan iznos izdataka za istraživanje i razvoj koji su osnova za dodjelu državne potpore.

Sve preostale informacije sadržane su u bilješkama uz financijske izvještaje objavljene u Godišnjem izvješću Društva.

AI Terminal

Arena Hospitality Group d.d.

2081_10-q_2022-10-27_674697a2-8990-4490-83a1-3c7e83cfa029.pdf

FINANCIJSKO MEĐUIZVJEŠĆE DRUŠTVA I GRUPE ARENA HOSPITALITY GROUP D.D.

SADRŽAJ

Pregled

Rekordni rezultati potaknuti snažnom ljetnom sezonom

Temelji za budući rast

Važni događaji

REZULTATI GRUPE

HRVATSKA

NJEMAČKA

CEE regija (Mađarska, Srbija, Austrija)

Razvoj

Arena Franz Ferdinand, Nassfeld, Austrija

Projekt prenamjene u Zagrebu

Kamp Arena Stoja, Pula

ODGOVORNO POSLOVANJE

Podrška zajednici

Održivo poslovanje uz Green Key

TEKUĆE POSLOVANJE I OČEKIVANJA

ZNAČAJNI DOGAĐAJI TIJEKOM RAZDOBLJA SIJEČANJ - RUJAN 2022. GODINE

DOGAĐAJI NAKON DATUMA BILANCE

PREGLED POSLOVANJA DRUŠTVA I GRUPE

KONSOLIDIRANI KLJUČNI POKAZATELJI POSLOVANJA

PREGLED POSLOVANJA - HRVATSKA

KLJUČNI POKAZATELJI POSLOVANJA - hoteli, turistička naselja i kampovi

PREGLED POSLOVANJA – NJEMAČKA

KLJUČNI POKAZATELJI POSLOVANJA

Poslovali smo u svim našim hotelima i postigli razinu popunjenosti naših hotela od 50,4%.

PREGLED POSLOVANJA – MAĐARSKA, SRBIJA I AUSTRIJA

KLJUČNI POKAZATELJI POSLOVANJA

REZULTATI UPRAVLJANJA I CENTRALIZIRANIH USLUGA

POVEZANE STRANE

a. Stanja iz odnosa s povezanim stranama:

b. Transakcije s povezanim stranama:

REZULTATI POSLOVANJA DRUŠTVA (KONSOLIDIRANI)

KONSOLIDIRANI RAČUN DOBITI I GUBITKA

KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU

REZULTATI POSLOVANJA DRUŠTVA (POJEDINAČNI)

POJEDINAČNI RAČUN DOBITI I GUBITKA

POJEDINAČNI IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU

GLAVNI RIZICI GRUPE I DRUŠTVA

IZVJEŠĆE O KORPORATIVNOM UPRAVLJANJU

KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA

GLAVNA SKUPŠTINA

SJEDNICE NADZORNOG ODBORA

ODBORI NADZORNOG ODBORA

SJEDNICE UPRAVE

VLASNIČKA STRUKTURA

VREDNOVANJE

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE TROMJESEČNIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE TROMJESEČNIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

PRILOG 1 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI (NEREVIDIRANI)

BILANCA stanje na dan 30.09.2022

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2022 do 30.09.2022

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2022. do 30.09.2022.

BILANCA stanje na dan 30.09.2022

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2022 do 30.09.2022

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2022. do 30.09.2022.

postupku prestanka ili izvanrednoj upravi - vidjeti Opće podatke

- vidjeti račun dobiti i gubitka

- vidjeti račun dobiti i gubitka

- N/P

-N/P

-N/P

-N/P

https://www.pphe.com/investors

poduzetnika iz točke 17. - Isto kao i odgovor pod 17.

-N/P

-N/P

-N/P

-N/P

More from Arena Hospitality Group d.d.

Talk to a Data Expert