Quarterly Report • May 31, 2013
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| Σελίδα | |
|---|---|
| Ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης |
1 & 2 |
| Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων |
3 |
| Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση συνολικών εσόδων |
4 |
| Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης |
5 |
| Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων |
6 & 7 |
| Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση των ταμειακών ροών |
8 |
| Σημειώσεις στις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις |
9 - 30 |
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Louis plc (η "Εταιρεία") σε συνεδρία του που έγινε στις 30 Μαΐου 2013, μελέτησε και ενέκρινε τις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις και την ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης της Εταιρείας και των θυγατρικών της (το "Συγκρότημα") για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2013 μέχρι 31 Μαρτίου 2013, οι οποίες δεν έχουν ελεγχθεί από τους ανεξάρτητους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήματος.
Η ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης ετοιμάστηκε βάσει του Άρθρου 10 του περί των Προϋποθέσεων Διαφάνειας (Κινητές Αξίες προς Διαπραγμάτευση σε Ρυθμιζόμενη Αγορά) Νόμου του 2007 και παρουσιάζεται πιο κάτω.
Αποσπάσματα των αποτελεσμάτων της πρώτης τριμηνίας του 2013 θα δημοσιευθούν την 1 Ιουνίου 2013 στις Εφημερίδες "Σημερινή" και "Πολίτης". Αντίγραφα ολόκληρου του κειμένου των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων θα διατίθεvται προς το κοινό, χωρίς οποιαδήποτε επιβάρυνση, στα γραφεία της Εταιρείας, Λεωφόρος Λεμεσού 11, 2112 Στρόβολος, Λευκωσία, τηλ. 22588168, καθώς επίσης και στην ιστοσελίδα του Συγκροτήματος στο διαδύκτιο, στην ηλεκτρονική διεύθυνση: www.louisgroup.com
Οι κύριες δραστηριότητες του Συγκροτήματος, που είναι η διεξαγωγή κρουαζιέρων με κρουαζιερόπλοιά του, η ναύλωση κρουαζιεροπλοίων του σε τρίτους και η ιδιοκτησία, λειτουργία και διαχείριση ξενοδοχειακών μονάδων, δεν παρουσίασαν οποιανδήποτε μεταβολή από το προηγούμενο έτος.
Οι δραστηριότητες του Συγκροτήματος της Louis plc χαρακτηρίζονται από έντονη εποχικότητα, λόγω του ότι τα περισσότερα πλοία και ξενοδοχεία δεν λειτουργούν κατά τη χειμερινή περίοδο. Αυτό έχει σαν αποτέλεσμα η Εταιρεία να παρουσιάζει συνήθως κατά το πρώτο τρίμηνο κάθε χρόνου ζημίες.
Ο κύκλος εργασιών του Συγκροτήματος παρουσίασε κατά το πρώτο τρίμηνο του 2013 σημαντική αύξηση κατά 25% σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο του 2012. Η αύξηση αυτή προήλθε από τις δραστηριότητες της Louis Cruises (+62%) καθότι κατά το μεγαλύτερο μέρος του πρώτου τριμήνου φέτος λειτουργούσαν δύο πλοία σε σύγκριση με μόνο ένα κατά την αντίστοιχη περσινή περίοδο. ΄Οσον αφορά την Louis Hotels ο κύκλος εργασιών της παρουσίασε μείωση της τάξεως του 46% λόγω του ότι τέσσερα ξενοδοχεία στη Λεμεσό, Πάφο και Λάρνακα που λειτουργούσαν την αντίστοιχη τριμηνία του 2012 δεν λειτούργησαν φέτος, κυρίως λόγω ανακαινίσεων.
Η σημαντική αύξηση του συνολικού κύκλου εργασιών είχε ως αποτέλεσμα τη μείωση της λειτουργικής ζημίας προ τόκων, φόρων, αποσβέσεων και ενοικίων ξενοδοχείων (EBITDAR) για την πρώτη τριμηνία του 2013. Η λειτουργική ζημία φέτος ανήλθε στα €2,3 εκ. σε σύγκριση με €5,4 εκ. κατά την αντίστοιχη περσινή περίοδο, καταγράφοντας μια καλυτέρευση της τάξης των €3,1 εκ. ή 57%.
Η ζημία από εργασίες πριν από τους καθαρούς τόκους παρουσίασε αύξηση, παρά την μείωση στις αποσβέσεις, κυρίως λόγω της ζημίας από διαγραφή περιουσιακών στοιχείων ύψους €2,2 εκ.
Η καθαρή ζημία που αναλογεί στους μετόχους παρουσίασε συνολικά αύξηση κατά €1,9 εκ. ή 9%. Η αύξηση της καθαρής ζημίας οφείλεται κυρίως στην επιπρόσθετη πρόβλεψη για αναβαλλόμενη φορολογία στην Ελλάδα λόγω αύξησης των φορολογικών συντελεστών από 20% σε 26%. Διευκρινίζεται ότι οι αποφάσεις του Eurogroup κατά τον μήνα Μάρτιο 2013 δεν έχουν επηρεάσει την ομαλή λειτουργία του Συγκροτήματος.
Με βάση τα σημερινά δεδομένα και προβλέψεις μας τα αποτελέσματα για το 2013 αναμένεται να είναι βελτιωμένα, όχι όμως κερδοφόρα.
| Σημ. | 31/03/2013 €'000 |
31/03/2012 €'000 |
|
|---|---|---|---|
| Εισοδήματα | 4, 5 | 19.827 | 15.906 |
| Λειτουργικά, διοικητικά και έξοδα πωλήσεων |
(12.989) | (11.932) | |
| Κόστος προσωπικού |
(9.185) | (9.380) | |
| (22.174) | (21.312) | ||
| Λειτουργική ζημία προ τόκων, φόρων, αποσβέσεων και |
|||
| ενοικίων ξενοδοχείων |
(2.347) | (5.406) | |
| Ενοίκια ξενοδοχείων πληρωτέα |
(2.030) | (2.734) | |
| Αποσβέσεις | 8 | (5.950) | (6.056) |
| Χρεόλυσεις και άλλες απομειώσεις |
(95) | (187) | |
| Ζημία από εργασίες |
(10.422) | (14.383) | |
| Έσοδα χρηματοδότησης |
433 | 142 | |
| Έξοδα χρηματοδότησης |
(6.281) | (5.958) | |
| Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης |
(5.848) | (5.816) | |
| Ζημία από εργασίες μετά τα καθαρά έξοδα χρηματοδότησης |
(16.270) | (20.199) | |
| Ζημία από διαγραφή περιουσιακών στοιχείων |
18 | (2.223) | - |
| Μερίδιο κέρδους συνδεδεμένης εταιρείας |
16 | 15 | 38 |
| Καθαρό συναλλαγματικό κέρδος/(ζημία) |
843 | (223) | |
| Ζημία πριν τη φορολογία |
(17.635) | (20.384) | |
| Φορολογία | 6 | (4.677) | (46) |
| Ζημία περιόδου |
(22.312) | (20.430) | |
| Ζημία περιόδου που αναλογεί στους/στο: |
|||
| Ιδιοκτήτες της Εταιρείας |
(22.286) | (20.414) | |
| Συμφέρον άνευ ελέγχου |
(26) | (16) | |
| Ζημία περιόδου |
(22.312) | (20.430) | |
| Βασική και πλήρως κατανεμημένη ζημία ανά μετοχή (σεντ) |
7 | (4,84) | (4,37) |
Οι σημειώσεις στις σελίδες 9 μέχρι 30 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
| 31/03/2013 €'000 |
31/03/2012 €'000 |
|
|---|---|---|
| Ζημία περιόδου |
(22.312) | (20.430) |
| Λοιπά συνολικά έσοδα |
||
| Κέρδος/(ζημία) από αντισταθμίσεις ταμειακών ροών |
137 | (775) |
| Συναλλαγματική διαφορά σε σχέση με θυγατρική εταιρεία σε |
||
| ξένο νόμισμα |
(11) | (9) |
| Αναβαλλόμενη φορολογία |
1 | 4 |
| Αύξηση αναβαλλόμενης φορολογίας λόγω αλλαγής του συντελεστή φόρου από 20% σε 26% |
(627) | - |
| Λοιπά συνολικά έσοδα περιόδου |
(500) | (780) |
| Συνολικά έσοδα περιόδου |
(22.812) | (21.210) |
| Συνολικά έσοδα που αναλογούν στους/στο: |
||
| Ιδιοκτήτες της Εταιρείας |
(22.785) | (21.194) |
| Συμφέρον άνευ ελέγχου |
(27) | (16) |
| Συνολικά έσοδα περιόδου |
(22.812) | (21.210) |
Οι σημειώσεις στις σελίδες 9 μέχρι 30 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
| Μη ελεγμένα | Ελεγμένα | ||
|---|---|---|---|
| 31/03/2013 | 31/12/2012 | ||
| Σημ. | €'000 | €'000 | |
| Περιουσιακά στοιχεία | |||
| Πλοία, ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός | 8 | 459.341 | 457.361 |
| Μισθώσεις ξενοδοχείων | 22.774 | 22.947 | |
| Ποσά οφειλόμενα από συγγενικά μέρη | 17 | 45.056 | 44.898 |
| Άλλα περιουσιακά στοιχεία | 915 | 2.025 | |
| Επένδυση σε συνδεδεμένη εταιρεία | 16 | 16.170 | 16.160 |
| Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία | 544.256 | 543.391 | |
| Αποθέματα | 9.365 | 8.112 | |
| Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις | 38.676 | 46.695 | |
| Ποσά οφειλόμενα από συγγενικά μέρη | 17 | 14.126 | 13.412 |
| Δεσμευμένες τραπεζικές καταθέσεις | 9 | 6.787 | 6.838 |
| Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών | 9 | 22.895 | 13.497 |
| Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία διακρατούμενα προς πώληση | 10 | 34.619 | 36.084 |
| Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία | 126.468 | 124.638 | |
| Σύνολο περιουσιακών στοιχείων | 670.724 | 668.029 | |
| Ίδια κεφάλαια | |||
| Μετοχικό κεφάλαιο | 11 | 78.293 | 78.293 |
| Αποθεματικά | (709) | 22.076 | |
| Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους ιδιοκτήτες της Εταιρείας | 77.584 | 100.369 | |
| Συμφέρον άνευ ελέγχου | 44 | 71 | |
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων | 77.628 | 100.440 | |
| Υποχρεώσεις | |||
| Δανεισμός | 12 | 110.312 | 110.622 |
| Υποχρεώσεις χρηματοδοτικών μισθώσεων | 13 | 196.836 | 198.053 |
| Ποσά οφειλόμενα σε συγγενικά μέρη | 17 | 7.738 | 7.636 |
| Άλλες υποχρεώσεις | 14 | 4.863 | 4.766 |
| Αναβαλλόμενο εισόδημα | 15 | 5.647 | 5.988 |
| Αναβαλλόμενη φορολογία | 24.700 | 19.388 | |
| Μη τρέχουσες υποχρεώσεις | 350.096 | 346.453 | |
| Τραπεζικά παρατραβήγματα | 9 | 35.076 | 30.838 |
| Δανεισμός | 12 | 76.863 | 75.296 |
| Υποχρεώσεις χρηματοδοτικών μισθώσεων | 13 | 20.306 | 18.747 |
| Εμπορικές και λοιπές υποχρεώσεις | 60.248 | 60.922 | |
| Παράγωγα αντισταθμιστικά χρηματοοικονομικά μέσα | 3.773 | 3.909 | |
| Ποσά οφειλόμενα σε συγγενικά μέρη | 17 | 13.143 | 13.113 |
| Άλλες υποχρεώσεις | 14 | 1.952 | 1.895 |
| Αναβαλλόμενο εισόδημα | 15 | 24.439 | 9.190 |
| Οφειλόμενη φορολογία | 3.256 | 3.282 | |
| Υποχρεώσεις διακρατούμενες προς πώληση | 10 | 3.944 | 3.944 |
| Τρέχουσες υποχρεώσεις | 243.000 | 221.136 | |
| Σύνολο υποχρεώσεων | 593.096 | 567.589 | |
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων | 670.724 | 668.029 |
Οι σημειώσεις στις σελίδες 9 μέχρι 30 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
| Ίδι άλ κ α εφ αια |
λογ ούν πο υ α να |
ιδι ήτε στο υς οκτ |
εία Ετ ς τ ης αιρ ς |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Με ικό τοχ άλ κεφ αιο €'0 00 |
Απ οθε ό μα τικ έρ άρ υπ το τιο €'0 00 |
Απ οθε ό μα τικ άθ αντ ιστ μισ ης €'0 00 |
οθε Απ ό μα τικ τίμ επα νεκ ησ ης ινή ακ τω ν €'0 00 |
Άλ λα οθε ά απ μα τικ €'0 00 |
Δια ά α πό φο ρ οπή μετ ατρ αλ αίο κεφ υ Ευ ώ σε ρ €'0 00 |
Απ οθε ό μα τικ όδο πρ οσ υ €'0 00 |
νολ Σύ ο €'0 00 |
Συ έρο μφ ν λέγ άνε υ ε χου €'0 00 |
Σύ νολ δίω ο ι ν αλ αίω κεφ ν €'0 00 |
|
| Υπ όλο 1 Ιαν ίου 20 13 ιπο ου αρ |
78 .29 3 |
94 .30 1 |
( 09) 3.9 |
19. 59 8 |
180 | 364 | ( 8) 88 .45 |
100 .36 9 |
71 | 100 .44 0 |
| Συ νολ ικά έσο δα ίοδ για τη ν π ερ ο ία ιόδ Ζη μ περ ου |
- | - | - | - | - | - | ( 6) 22 .28 |
( 6) 22 .28 |
( ) 26 |
( 2) 22 .31 |
| Λο ιπά ολι κά έσο δα σ υν Κέ δος ό α θμ ίσε κώ οώ ρ απ ντι στα ις τ αμ εια ν ρ ν Συ λλ κή δια ά σ έση να ατι |
- | - | 137 | - | - | - | - | 137 | - | 137 |
| αγμ φο ρ ε σ χ θυγ ική ία ξ ένο νό με ατρ ετα ιρε σε μισ μα Αν αβ αλλ όμ λογ ία ό ε τίμ ενη φο ρο απ πα νεκ ησ η |
- - |
- - |
- - |
- 1 |
( 11) - |
- - |
- - |
( 11) 1 |
- - |
( 11) 1 |
| Με ά π όσ θετ όσ βεσ ταφ ορ ρ ης απ ης σε τίμ επα νεκ ησ η Αύ ξησ βα λλό λογ ίας λόγ η α να μεν ης φο ρο ω |
- | - | - | ( 19) |
- | - | 19 | - | - | - |
| αλλ τελ ής ή φ όρ ό αγ του συν εστ ου απ 2 0% 26 % σε |
- | - | - | ( 62 6) |
- | - | - | ( 62 6) |
( 1) |
( 62 7) |
| Λο ιπά ολι κά έσο δα όδ σ υν πε ρι ου |
- | - | 137 | ( 644 ) |
( 11) |
- | 19 | ( 49 9) |
( 1) |
( 50 0) |
| νολ ικά έσο δα όδ Συ πε ρι ου |
- | - | 137 | ( 644 ) |
( 11) |
- | ( 22 .26 7) |
( 22 .78 5) |
( 27 ) |
( 22 .81 2) |
| Υπ όλο 31 Μ τίο υ 2 013 ιπο αρ |
78 .29 3 |
94 .30 1 |
( 72) 3.7 |
18. 954 |
169 | 364 | ( 5) 110 .72 |
77 .58 4 |
44 | 77 .62 8 |
Οισημειώσεις στις σελίδες 9 μέχρι 30 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
| Ίδι άλ κ α εφ αια |
λογ ούν πο υ α να |
ιδι ήτε στο υς οκτ |
Ετ εία ς τ ης αιρ ς |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Με ικό τοχ άλ κεφ αιο €'0 00 |
οθε Απ ό μα τικ έρ άρ υπ το τιο €'0 00 |
οθε Απ ό μα τικ άθ αντ ιστ μισ ης €'0 00 |
Απ οθε ό μα τικ τίμ επα νεκ ησ ης ινή ακ τω ν €'0 00 |
Άλ λα οθε ά απ μα τικ €'0 00 |
Δια ά α πό φο ρ οπή μετ ατρ αλ αίο κεφ υ ώ Ευ σε ρ €'0 00 |
οθε Απ ό μα τικ όδο πρ οσ υ €'0 00 |
Σύ νολ ο €'0 00 |
Συ έρο μφ ν άνε λέγ υ ε χου €'0 00 |
νολ δίω Σύ ο ι ν αλ αίω κεφ ν €'0 00 |
|
| όλο ίου Υπ 1 Ιαν 20 12 ιπο ου αρ |
78 .29 3 |
94 .30 1 |
( 87) 5.5 |
20 .16 7 |
192 | 364 | ( 50 .64 7) |
137 .08 3 |
42 7 |
137 .51 0 |
| Συ νολ ικά έσο δα ίοδ για τη ν π ερ ο Ζη ία ιόδ μ περ ου |
- | - | - | - | - | - | ( 20 .41 4) |
( 20 .41 4) |
( 16) |
( 20 .43 0) |
| Λο ιπά ολι κά έσο δα υν σ Ζη ία ό α θμ ίσε κώ οώ μ απ ντι στα ις τ αμ εια ν ρ ν λλ κή δια ά σ έση Συ να αγμ ατι φο ρ ε σ χ |
- | - | ( 77 5) |
- | - | - | - | ( 77 5) |
- | ( 77 5) |
| θυγ ική ία ξ ένο νό με ατρ ετα ιρε σε μισ μα αβ αλλ λογ Αν όμ ία ό ενη φο ρο απ |
- | - | - | - 4 |
( 9) |
- | - | ( 9) 4 |
- | ( 9) |
| τίμ επα νεκ ησ η Με ά π όσ θετ όσ βεσ ό ταφ ορ ρ ης απ ης απ τίμ επα νεκ ησ η |
- - |
- - |
- - |
( 11) |
- - |
- - |
- 11 |
- | - - |
4 - |
| ιπά κά έσο όδ Λο ολι δα σ υν πε ρι ου |
- | - | ( 5) 77 |
( 7) |
( 9) |
- | 11 | ( 78 0) |
- | ( 78 0) |
| Συ νολ ικά έσο δα όδ πε ρι ου |
- | - | ( 5) 77 |
( 7) |
( 9) |
- | ( 3) 20 .40 |
( 4) 21 .19 |
( 16) |
( 0) 21 .21 |
| Αλ λα ές ίδι τέχ γ σε μερ α π ου κα οντ αι σε θυ ικέ ίες γα τρ ς ε τα ιρε Δια ή σ έρο άνε λέγ ό γρα φ υμ φ ντο ς υ ε χου απ |
||||||||||
| θυγ ά π τού ική ία αγο ρ οσ οσ σε ατρ ετα ιρε |
- | - | - | - | - | - | - | - | ( 7) 34 |
( 7) 34 |
| Σύ ών ίδι τέχ νολ λλ α ο αγ σε μερ α π ου κα οντ αι θ ικέ σε υγ ατ ς |
- | - | - | - | - | - | - | - | ( 34 7) |
( 34 7) |
| όλο τίο Υπ 31 Μ υ 2 012 ιπο αρ |
78 .29 3 |
94 .30 1 |
( 6.3 62) |
20 .16 0 |
183 | 364 | ( 71 .05 0) |
115 .88 9 |
64 | 115 .95 3 |
Οισημειώσεις στις σελίδες 9 μέχρι 30 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
| Σημ. | €'000 | 31/03/2013 31/03/2012 €'000 |
|
|---|---|---|---|
| Ροή μετρητών από εργασίες |
|||
| Ζημία πριν τη φορολογία |
(17.635) | (20.424) | |
| Αναπροσαρμογές | 12.184 | 12.524 | |
| Ροή μετρητών από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο |
|||
| κίνησης | (5.451) | (7.900) | |
| Αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης |
21.426 | 16.084 | |
| Καθαρή ροή μετρητών από εργασίες |
15.975 | 8.184 | |
| Ροή μετρητών που χρησιμοποιήθηκε σε επενδυτικές δραστηριότητες |
|||
| Πληρωμές για αγορά περιουσιακών στοιχείων διακρατούμενων προς |
|||
| πώληση Πληρωμές για αγορά πλοίων, ακινήτων, εγκαταστάσεων και |
10 | (19) | - |
| εξοπλισμού | 8 | (9.120) | (5.777) |
| Εισπράξεις από εκποίηση περιουσιακών στοιχείων διακρατούμενων |
|||
| προς πώληση |
10 | 1.484 | 2.552 |
| Πληρωμές για απόκτηση θυγατρικής εταιρείας |
- | (462) | |
| Τόκοι που εισπράχθηκαν |
433 | 142 | |
| Καθαρή ροή μετρητών που χρησιμοποιήθηκε σε επενδυτικές δραστηριότητες |
(7.222) | (3.545) | |
| Ροή μετρητών που χρησιμοποιήθηκε σε χρηματοδοτικές |
|||
| δραστηριότητες | |||
| Καθαρή μείωση στα δάνεια, παράγωγα και υποχρεώσεις |
|||
| χρηματοδοτικών μισθώσεων Δεσμευμένες τραπεζικές καταθέσεις |
(1.046) 51 |
(2.647) - |
|
| Τόκοι που πληρώθηκαν |
(2.765) | (624) | |
| Καθαρή ροή μετρητών που χρησιμοποιήθηκε σε χρηματοδοτικές |
|||
| δραστηριότητες | (3.760) | (3.271) | |
| Επίδραση αλλαγών στις συναλλαγματικές ισοτιμίες στα μετρητά και |
|||
| αντίστοιχα μετρητών |
167 | (46) | |
| Καθαρή αύξηση μετρητών και αντίστοιχων μετρητών |
5.160 | 1.322 | |
| Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στην αρχή της περιόδου |
(17.341) | (18.344) | |
| Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στο τέλος της περιόδου |
(12.181) | (17.022) | |
| Τα μετρητά και αντίστοιχα μετρητών αποτελούνται από: |
|||
| Μετρητά στο ταμείο και στις τράπεζες |
9 | 22.895 | 13.819 |
| Τραπεζικά παρατραβήγματα |
9 | (35.076) | (30.841) |
| (12.181) | (17.022) | ||
Οι σημειώσεις στις σελίδες 9 μέχρι 30 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
Η Louis plc (η "Εταιρεία") συστάθηκε στην Κύπρο στις 31 Δεκεμβρίου 1998 ως ιδιωτική εταιρεία περιορισμένης ευθύνης σύμφωνα με τις πρόνοιες του περί Εταιρειών Νόμου, Κεφ. 113, της Κύπρου. Η Εταιρεία είναι θυγατρική της εταιρείας CLIN Company Ltd (η "Ιθύνουσα").
Οι κύριες δραστηριότητες του Συγκροτήματος, που είναι η διεξαγωγή κρουαζιέρων με κρουαζιερόπλοιά του, η ναύλωση κρουαζιεροπλοίων του σε τρίτους και η ιδιοκτησία, λειτουργία και διαχείριση ξενοδοχειακών μονάδων, δεν παρουσίασαν οποιανδήποτε μεταβολή από το προηγούμενο έτος.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου μέχρι 31 Μαρτίου 2013 περιλαμβάνουν την Εταιρεία και τις θυγατρικές της εταιρείες (που μαζί θα αναφέρονται ως το "Συγκρότημα").
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο Αρ. 34 – "Ενδιάμεση Χρηματοοικονομική Πληροφόρηση" και πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2012.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013 παρουσιάζονται σε Ευρώ το οποίο είναι το κυρίως χρησιμοποιούμενο νόμισμα που παρουσιάζει καλύτερα την ουσία των οικονομικών πράξεων και δραστηριοτήτων του Συγκροτήματος.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις που αναφέρονται στην τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013 δεν έχουν ελεγχθεί από τους ανεξάρτητους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήματος. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις ετοιμάστηκαν με βάση τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ) όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση (ΕΕ).
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013 ετοιμάστηκαν με βάση τις ίδιες λογιστικές πολιτικές που εφαρμόστηκαν για την κατάρτιση των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2012, εκτός από την υιοθέτηση από το Συγκρότημα των νέων και τροποποιημένων ΔΠΧΑ με ισχύει από την 1 Ιανουαρίου 2013.
Το Διοικητικό Συμβούλιο αναμένει ότι η υιοθέτηση των νέων και τροποποιημένων ΔΠΧΑ σε μελλοντικές περιόδους δεν θα έχει σημαντικη επίδραση στις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος.
Οι εργασίες του Συγκροτήματος υπόκεινται σε εποχιακές διακυμάνσεις λόγω του ότι το Συγκρότημα δραστηριοποιείται κυρίως τους καλοκαιρινούς μήνες, από Απρίλιο μέχρι Οκτώβριο και παρουσιάζει μειωμένη δραστηριότητα κατά τους μήνες Νοέμβριο μέχρι Μάρτιο.
| Ναυτιλιακές και άλλες | Ξενοδοχειακές | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| δραστηριότητες | δραστηριότητες | Σύνολο | |||||
| Τριμηνία που έληξε | Τριμηνία που έληξε | Τριμηνία που έληξε | |||||
| 31/03/2013 31/03/2012 31/03/2013 31/03/2012 31/03/2013 31/03/2012 | |||||||
| €'000 | €'000 | €'000 | €'000 | €'000 | €'000 | ||
| Εισοδήματα από εργασίες | 16.886 | 10.457 | 2.941 | 5.449 | 19.827 | 15.906 | |
| Ζημία τομέων προς αναφορά πριν | |||||||
| τη φορολογία | (7.733) | (11.507) | (9.917) | (8.915) | (17.650) | (20.422) | |
| Ενεργητικό τομέων προς αναφορά | 391.811 | 398.871 | 278.913 | 290.647 | 670.724 | 689.518 |
Συμφιλίωση ζημίας τομέων προς αναφορά:
| Τριμηνία που |
έληξε στις |
|
|---|---|---|
| 31/03/2013 €'000 |
31/3/2012 €'000 |
|
| Ζημία πριν τη φορολογία |
||
| Συνολική ζημία τομέων προς αναφορά |
(17.650) | (20.422) |
| Μερίδιο κέρδους συνδεδεμένης εταιρείας |
15 | 38 |
| Ζημία πριν τη φορολογία όπως οι οικονομικές καταστάσεις |
(17.635) | (20.384) |
| Τριμηνία που έληξε στις |
|||
|---|---|---|---|
| 31/03/2013 | 31/3/2012 | ||
| €'000 | €'000 | ||
| Έκτακτη εισφορά για την άμυνα |
(6) | (5) | |
| Μερίδιο φόρου από συνδεδεμένη εταιρεία |
(5) | (6) | |
| Αναβαλλόμενη φορολογία |
(4.666) | (35) | |
| (4.677) | (46) |
Στην Κύπρο, ο συντελεστής εταιρικού φόρου για το έτος 2012 είναι 10%. Στις 18 Απριλίου 2013, μετά από ψήφιση σχετικών νομοθεσιών, ο συντελεστής εταιρικού φόρου στην Κύπρο αυξήθηκε στο 12,5% και ο συντελεστής για έκτακτη εισφορά για την άμυνα σε τόκους εισπρακτέους αυξήθηκε στο 30% για εισοδήματα που αφορούν φορολογικά έτη από το 2013 και μετά.
Στην Ελλάδα, ο φορολογικός συντελεστής για την περίοδο είναι 26% (2012: 20%).
Ο υπολογισμός της αναβαλλόμενης φορολογίας έγινε με συντελεστή 26% (2012: 20%) για τις Ελληνικές Εταιρείες.
| Τριμηνία που έληξε στις |
|||
|---|---|---|---|
| 31/03/2013 | 31/03/2012 | ||
| Ζημία που αναλογεί στους ιδιοκτήτες (€'000) |
(22.286) | (20.414) | |
| Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες και πλήρως κατανεμημένες κατά τη διάρκεια της περιόδου (χιλ.) |
460.547 | 460.547 | |
| Βασική και πλήρως κατανεμημένη ζημία ανά μετοχή (σεντ) |
(4,84) | (4,43) |
| 31/03/2013 €'000 |
31/12/2012 €'000 |
||
|---|---|---|---|
| Κόστος | |||
| Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου | 641.601 | 631.595 | |
| Προσθήκες | 9.120 | 14.046 | |
| Μεταφορά από συσσωρευμένες αποσβέσεις |
|||
| λόγω επανεκτίμησης |
- | (2.055) | |
| Ζημία από απομείωση |
- | (215) | |
| Μεταφορά από μη κυκλοφορούντα περιουσιακά |
|||
| στοιχεία διακρατούμενα προς πώληση |
- | 19 | |
| Εκποιήσεις | (1.492) | (1.789) | |
| Υπόλοιπο 31 Μαρτίου 2013/31 Δεκεμβρίου 2012 | 649.229 | 641.601 | |
| Αποσβέσεις και ζημίες από απομείωση |
|||
| Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου | 184.240 | 163.672 | |
| Επιβάρυνση για το έτος |
5.950 | 24.033 | |
| Απάληψη συσσωρευμένων αποσβέσεων |
|||
| έναντι κόστους λόγω επανεκτίμησης |
- | (2.055) | |
| Μεταφορά από μη κυκλοφορούντα περιουσιακά |
|||
| στοιχεία διακρατούμενα προς πώληση |
- | 13 | |
| Εκποιήσεις | (302) | (1.423) | |
| Υπόλοιπο 31 Μαρτίου 2013/31 Δεκεμβρίου 2012 |
189.888 | 184.240 | |
| Καθαρή λογιστική αξία |
|||
| Στις 31 Μαρτίου 2013/31 Δεκεμβρίου 2012 | 459.341 | 457.361 | |
| 9. | ΜΕΤΡΗΤΑ ΚΑΙ ΑΝΤΙΣΤΟΙΧΑ ΜΕΤΡΗΤΩΝ |
||
| 31/03/2013 | 31/12/2012 | ||
| €'000 | €'000 | ||
| Δεσμευμένες τραπεζικές καταθέσεις |
6.787 | 6.838 | |
| Μετρητά στο ταμείο και στην τράπεζα |
22.895 | 13.497 | |
| 29.682 | 20.335 | ||
| Τραπεζικά παρατραβήγματα |
(33.757) | (29.527) | |
| Πιστωτικές διευκολύνσεις από Οργανισμό |
|||
| Πρακτορείας Επιχειρηματικών Απαιτήσεων |
(1.319) | (1.311) | |
| (35.076) | (30.838) | ||
(5.394) (10.503)
Τα τραπεζικά παρατραβήγματα φέρουν ετήσιο τόκο κατά μέσο όρο προς 7,64% (31 Δεκεμβρίου 2012: 7,82%). Οι πιστωτικές διευκολύνσεις από τον Οργανισμό Πρακτορείας Επιχειρηματικών Απαιτήσεων φέρουν ετήσιο τόκο κατά μέσο όρο προς 6,96% (31 Δεκεμβρίου 2012: 6,96%).
Μετρητά ύψους €586 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €605 χιλιάδες) είναι δεσμευμένα στην Εμπορική Τράπεζα της Ελλάδος Α.Ε. ως εγγύηση για εξόφληση ενδεχόμενων υποχρεώσεων προς το Νηολόγιο Πειραιά, προς το Ναυτικό Απομαχικό Ταμείο, προς τον Οργανισμό Λιμένος Πειραιώς και προς όφελος διαφόρων άλλων δικαιούχων.
Μετρητά συνολικού ύψους €217 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €248 χιλιάδες) είναι δεσμευμένα στη Societe Generale Cyprus Ltd ως εγγυήσεις για εξασφάλιση τραπεζικών εγγυήσεων και άλλων διευκολύνσεων.
Μετρητά συνολικού ύψους €5.900 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €5.900 χιλιάδες) είναι δεσμευμένα στην Τράπεζα Κύπρου Δημόσια Εταιρία Λτδ και εξασφαλίζουν υποχρεώσεις εταιρειών του Συγκροτήματος.
Επιπρόσθετα, μετρητά ύψους €24 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €25 χιλιάδες), €41 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €41 χιλιάδες) και €19 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €19 χιλιάδες) είναι δεσμευμένα στις Cyprus Popular Bank Public Co Ltd και Εθνική Τράπεζα της Ελλάδος Α.Ε. αντίστοιχα, ως εγγυήσεις για εξασφάλιση τραπεζικών εγγυήσεων.
Τα τραπεζικά παρατραβήγματα είναι εξασφαλισμένα ως ακολούθως:
Στις 28 Φεβρουαρίου 2013, η θυγατρική πλοιοκτήτρια εταιρεία του Συγκροτήματος Calypso Navigation Ltd εκποίησε το κρουαζιερόπλοιο M/V Calypso στην εταιρεία Argo Systems Fze για το ποσό των €2.100 χιλιάδων. Η τιμή πώλησης αντιπροσωπεύει την αξία του κρουαζιερόπλοιου στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος και επομένως δεν προέκυψε οποιοδήποτε κέρδος ή ζημία κατά την εκποίηση.
Τα κρουαζιερόπλοια M/V Sapphire, M/V Emerald και M/V Calypso των πλοιοκτήτριων θυγατρικών εταιρειών του Συγκροτήματος, Sydelle Navigation Corp., Ionian Cruise Lines S.A. και Calypso Navigation Ltd αντίστοιχα, παρουσιάζονται ως μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία διακρατούμενα προς πώληση, ακολουθώντας την απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου όπως διαθέσει τα εν λόγω περιουσιακά στοιχεία προς πώληση. Οι διεργασίες για πώληση των περιουσιακών στοιχείων άρχισαν από το 2011 και συνεχίστηκαν κατά τη διάρκεια του 2012 ως ακολούθως:
Οι ξενοδοχειακές μονάδες της θυγατρικής εταιρείας Louis Hotels Public Company Ltd ("Louis Hotels"), Louis Ayios Elias Village, Louis Althea Beach και Louis Nausicaa Beach παρουσιάζονται ως μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία διακρατούμενα προς πώληση, ακολουθώντας απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου όπως διαθέσει τα εν λόγω περιουσιακά στοιχεία προς πώληση. Το συγκρότημα της Louis Hotels αναμένεται να ενοικιάσει τη ξενοδοχειακή μονάδα Louis Nausicaa Beach και να συνεχίσει τη λειτουργία της. Οι διεργασίες για πώληση των περιουσιακών στοιχείων άρχισαν από το 2011 και συνεχίζονται μέχρι και την ημερομηνία αναφοράς. Μετά τις πρόσφατες εξελίξεις όπως αναφέρονται στη σημείωση 23 των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων, η διαδικασία πώλησης έχει διακοπεί προσωρινά και αναμένεται να ξεκινήσει σύντομα. Η πώληση των υπόλοιπων περιουσιακών στοιχείων αναμένεται να πραγματοποιηθεί μέσα στο 2013.
Στις 5 Ιουνίου 2012, η θυγατρική εταιρεία του Συγκροτήματος, Louis Hotels Public Company Limited, εκποίησε τη ξενοδοχειακή μονάδα Louis Althea Beach στην εταιρεία Smooland Properties Ltd για το ποσό των €16.299 χιλιάδων. Η τιμή πώλησης αντιπροσωπεύει την αξία της ξενοδοχειακής μονάδας στα βιβλία του Συγκροτήματος και επομένως δεν προέκυψε οποιοδήποτε κέρδος ή ζημία κατά την εκποίηση. Το συγκρότημα της Louis Hotels έχει ενοικιάσει τη ξενοδοχειακή μονάδα Louis Althea Beach για αρχική περίοδο 3 ετών με δικαίωμα ανανέωσης για ακόμη 2 έτη με τους ίδιους όρους και συνεχίζει τη λειτουργία της.
Στις 31 Μαρτίου 2013, τα μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία διακρατούμενα προς πώληση αποτελούνται από περιουσιακά στοιχεία αξίας €34.619 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €36.084 χιλιάδες) και υποχρεώσεις αξίας €3.944 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €3.944 χιλιάδες) ως ακολούθως:
| 31/03/2013 €'000 |
31/12/2012 €'000 |
|
|---|---|---|
| Αρχικό υπόλοιπο |
36.084 | 59.372 |
| Μεταφορά σε πλοία, ακίνητα, εγκαταστάσεις και |
||
| εξοπλισμό | - | (6) |
| Αποθέματα στα πλοία |
- | 155 |
| Προσθήκες | 19 | 506 |
| Διαγραφές | - | (143) |
| Ζημία από απομείωση στην αξία μη κυκλοφορούντων |
||
| περιουσιακών στοιχείων διακρατούμενων προς πώληση |
- | (501) |
| Εκποιήσεις | (1.484) | (23.299) |
| Τελικό υπόλοιπο |
34.619 | 36.084 |
| Υποχρεώσεις διακρατούμενες προς πώληση |
||
| 31/03/2013 | 31/12/2012 | |
| €'000 | €'000 | |
| Αναβαλλόμενη φορολογία |
||
| Αρχικό υπόλοιπο |
3.944 | 5.144 |
| Χρέωση στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων |
- | 47 |
| Εκποιήσεις | - | (1.247) |
| Τελικό υπόλοιπο |
3.944 | 3.944 |
| 31/03/2013 €'000 |
31/12/2012 €'000 |
|
|---|---|---|
| Εγκεκριμένο | ||
| 31 Μαρτίου 2013/31 Δεκεμβρίου 2012 | ||
| (500.000.000 μετοχές των €0,17) |
85.000 | 85.000 |
| Εκδομένο και πλήρως πληρωμένο |
||
| 31 Μαρτίου 2013/31 Δεκεμβρίου 2012 | ||
| (460.546.854 μετοχές των €0,17) |
78.293 | 78.293 |
| 12. ΔΑΝΕΙΣΜΟΣ | ||
| 31/03/2013 | 31/12/2012 | |
| €'000 | €'000 | |
| Τρέχουσες υποχρεώσεις |
||
| Τραπεζικά δάνεια Άλλα δάνεια |
75.633 1.230 |
74.103 1.193 |
| 76.863 | 75.296 | |
| Μη τρέχουσες υποχρεώσεις |
||
| Τραπεζικά δάνεια |
108.112 | 108.422 |
| Άλλα δάνεια |
2.200 | 2.200 |
| 110.312 | 110.622 | |
| Σύνολο | 187.175 | 185.918 |
| Τα τραπεζικά και άλλα δάνεια αναλύονται ως ακολούθως: |
||
| 31/03/2013 | 31/12/2012 | |
| €'000 | €'000 | |
| Αποπληρωτέα | ||
| Εντός 1 έτους | 76.863 | 75.296 |
| Μεταξύ 1 και 5 ετών | 50.570 | 49.662 |
| Πέραν των 5 ετών |
59.742 | 60.960 |
Σύνολο 187.175 185.918
Η κίνηση των πιο πάνω δανείων ήταν ως εξής:
| 31/03/2013 €'000 |
31/12/2012 €'000 |
|
|---|---|---|
| Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου | 185.918 | 375.658 |
| Χορήγηση νέων δανείων |
- | - |
| Αποπληρωμή δανείων |
(1.274) | (21.568) |
| Αναδιοργάνωση δανείων/μεταφορά σε χρηματοδοτικές |
||
| Μισθώσεις (σημ.13) | - | (181.530) |
| Τόκοι που πιστώθηκαν |
2.369 | 13.424 |
| Συναλλαγματική διαφορά |
162 | (66) |
| Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου | 187.175 | 185.918 |
Τα τραπεζικά και άλλα δάνεια κατά νόμισμα ήταν ως ακολούθως:
| 31/03/2013 €'000 |
31/12/2012 €'000 |
|
|---|---|---|
| Ευρώ Δολάρια Ηνωμένων Πολιτειών |
181.595 5.580 |
180.597 5.321 |
| 187.175 | 185.918 |
Ο μέσος όρος επιτοκίων στις 31 Μαρτίου 2013 και 31 Δεκεμβρίου 2012 για τα πιο πάνω δάνεια κατά νόμισμα ήταν ως ακολούθως:
| 31/03/2013 | 31/12/2012 | |
|---|---|---|
| % | % | |
| Ευρώ | 4,91 | 4,73 |
| Δολάρια Ηνωμένων Πολιτειών |
8,10 | 8,10 |
Τα τραπεζικά δάνεια είναι εξασφαλισμένα ως ακολούθως:
Για συγκεκριμένες δανειακές υποχρεώσεις υπάρχει μηχανισμός cash sweep βάσει του οποίου το Συγκρότημα έχει υποχρέωση να προβαίνει σε επιπρόσθετες αποπληρωμές δανείων εφόσον του το επιτρέπουν οι ταμειακές ροές του.
Στις 31 Μαρτίου 2013, τραπεζικά δάνεια λογιστικής αξίας ύψους €183.667 χιλιάδες (31 Δεκεμβρίου 2012: €147.597 χιλιάδες) είχαν συνολικές μη καταβληθείσες δόσεις ύψους €43.961 χιλιάδες (31 Δεκεμβρίου 2012: €42.083 χιλιάδες), εκ των οποίων €16.209 χιλιάδες (31 Δεκεμβρίου 2012: €29.646 χιλιάδες) αφορούν κεφάλαιο και €27.752 χιλιάδες (31 Δεκεμβρίου 2012: €12.437 χιλιάδες) αφορούν τόκους. Το Συγκρότημα είναι στη διαδικασία αναδιάρθρωσης των χρηματοδοτικών διευκολύνσεών του όπως παρουσιάζεται σημείωση 23 των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
| 31/03/2013 | 31/12/2012 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Μελλοντική | Παρούσα | Μελλοντική | Παρούσα | |||
| αξία | αξία | αξία | αξία | |||
| ελάχιστων | ελάχιστων | ελάχιστων | ελάχιστων | |||
| πληρωμών | πληρωμών | πληρωμών | πληρωμών | |||
| μίσθωσης | Τόκοι | μίσθωσης | μίσθωσης | Τόκοι | μίσθωσης | |
| €'000 | €'000 | €'000 | €'000 | €'000 | €'000 | |
| Γη και κτίρια | ||||||
| Εντός 1 έτους | 3.902 | 1.047 | 2.855 | 3.694 | 1.064 | 2.630 |
| Μεταξύ 1 και 5 ετών | 12.536 | 3.432 | 9.104 | 12.526 | 3.511 | 9.015 |
| Πέραν των 5 ετών | 17.713 | 1.284 | 16.429 | 18.490 | 1.450 | 17.040 |
| 34.151 | 5.763 | 28.388 | 34.710 | 6.025 | 28.685 | |
| Πλοία | ||||||
| Εντός 1 έτους | 17.989 | 538 | 17.451 | 16.618 | 501 | 16.117 |
| Μεταξύ 1 και 5 ετών | 48.297 | 1.770 | 46.527 | 48.555 | 1.668 | 46.887 |
| Πέραν των 5 ετών | 192.758 | 67.982 | 124.776 | 195.599 | 70.488 | 125.111 |
| 259.044 | 70.290 | 188.754 | 260.772 | 72.657 | 188.115 | |
| Σύνολο | 293.195 | 76.053 | 217.142 | 295.482 | 78.682 | 216.800 |
Οι χρηματοδοτικές μισθώσεις γης και κτιρίων αφορούν μισθώσεις του συγκροτήματος της Louis Hotels στο πλαίσιο διάφορων συμφωνιών χρηματοδοτικής μίσθωσης.
Το Συγκρότημα προχώρησε στις 27 Απριλίου 2012 στην εκποίηση και ταυτόχρονη μίσθωση τεσσάρων κρουαζιεροπλοίων. Η αξία των χρηματοδοτικών μισθώσεων κατά την ημερομηνία αναδιοργάνωσης των δανειακών υποχρεώσεων του Συγκροτήματος ήταν €181.530 χιλιάδες (βλέπε σημ. 12). Οι χρηματοδοτικές μισθώσεις πλοίων είναι εξασφαλισμένες ως ακολούθως:
Στο παρόν στάδιο το Συγκρότημα δεν έχει εκπληρώσει πλήρως τις υποχρεώσεις χρηματοδοτικών μισθώσεων με βάση το συμφωνηθέν χρονοδιάγραμμα αποπληρωμής. Ως αποτέλεσμα το Συγκρότημα συνεχίζει να βρίσκεται σε συζητήσεις με τη συγκεκριμένη τράπεζα ως προς την επαναδιαπραγμάτευση των όρων και την ημερομηνία εφαρμογής τους.
Οι υποχρεώσεις χρηματοδοτικών μισθώσεων που δεν έχουν εκπληρωθεί στις 31 Μαρτίου 2013 ανέρχονται στο ποσό των €5.816 χιλιάδων (31 Δεκεμβρίου 2012: €4.396 χιλιάδες). Το Συγκρότημα είναι στη διαδικασία αναδιάρθρωσης των χρηματοδοτικών διευκολύνσεών του όπως παρουσιάζεται σημείωση 23 των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
| Σημ. | 31/03/2013 €'000 |
31/12/2012 €'000 |
|
|---|---|---|---|
| Τρέχουσες άλλες υποχρεώσεις |
|||
| Βραχυπρόθεσμοι πιστωτές |
(i) | 1.952 | 1.895 |
| Μη τρέχουσες άλλες υποχρεώσεις |
|||
| Σχέδιο καθορισμένων παροχών |
1.349 | 1.349 | |
| Μακροπρόθεσμοι πιστωτές |
(i) | 3.514 | 3.417 |
| 4.863 | 4.766 | ||
| Σύνολο | 6.815 | 6.661 |
(i) Στις 9 Ιουνίου 2011, η Εταιρεία κατέληξε σε εξώδικο φιλικό συμβιβασμό με την εταιρεία Star Cruises (τώρα Genting Hong Kong Ltd). Έγινε έκτακτη πρόβλεψη για το κόστος δικανονισμού της διαφοράς που είχε προκύψει σχετικά με το κρουαζιερόπλοι M/V Norwegian Dream ύψους €10,3 εκ. (US\$ 14,5 εκ.) που αποτελεί το σύνολο του ποσού διακανονισμού. Σύμφωνα με τους όρους του συμβιβασμού που επετεύχθη, Louis plc κατέβαλε ποσό ύψους €5,9 εκ. (US\$ 7,5 εκ.) και θα καταβάλει ακόμα €5,4 εκ. (US\$ 7 εκ.), πληρωτέο σε ετήσιες άτοκες δόσεις εντός περιόδου 2 ½ ετών, εκ των οποίων τα €3,5 εκ. περιλαμβάνοναι στους μακροπρόθεσμους πιστωτές στις άλλες μη τρέχουσες υποχρεώσεις και το υπόλοιπο ποσό ύψους €1,9 εκ. περιλαμβάνεται στους βραχυπρόθεσμους πιστωτές στις άλλες τρέχουσες υποχρεώσεις.
| 31/03/2013 €'000 |
31/12/2012 €'000 |
|
|---|---|---|
| Κρατικές χορηγίες |
4.776 | 4.853 |
| Προκαταβολές πελατών |
18.225 | 5.969 |
| Προεισπράξεις για ναυλώσεις πλοίων |
7.085 | 4.356 |
| 30.086 | 15.178 | |
| Το αναβαλλόμενο εισόδημα αναλύεται ως ακολούθως: |
||
| Εντός 1 έτους | 24.439 | 9.190 |
| Μεταξύ 1 και 5 ετών | 2.592 | 2.856 |
| Πέραν των 5 ετών |
3.055 | 3.132 |
| 30.086 | 15.178 |
| 31/03/2013 €'000 |
31/12/2012 €'000 |
|
|---|---|---|
| Αρχικό υπόλοιπο |
16.160 | 16.154 |
| Μερίδιο κέρδους που αναλογεί στο Συγκρότημα |
15 | 355 |
| Μερίδιο φόρου που αναλογεί στο Συγκρότημα |
(6) | (58) |
| Μέρισμα που εισπράχθηκε |
- | (394) |
| Μερίδιο κίνησης αποθεματικών που αναλογεί στο |
||
| Συγκρότημα | 1 | 103 |
| Τελικό υπόλοιπο |
16.170 | 16.160 |
Λεπτομέρειες της επένδυσης σε συνδεδεμένη εταιρεία είναι ως ακολούθως:
| Όνομα | Συμμετοχή | |||
|---|---|---|---|---|
| 31/03/2013 | 31/12/2012 | |||
| % | % | |||
| Κυπριακή Δημόσια Εταιρεία Τουριστικής Αναπτύξεως |
||||
| Λτδ ("K.Δ.Ε.Τ.Α.") | 21,53 | 21,53 | ||
| Περίληψη των οικονομικών πληροφοριών της συνδεδεμένης |
εταιρείας: | |||
| 31/03/2013 | 31/12/2012 | |||
| €'000 | €'000 | |||
| Περιουσιακά στοιχεία |
||||
| Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία |
92.952 | 93.097 | ||
| Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία |
4.279 | 3.686 | ||
| 97.231 | 96.783 | |||
| Υποχρεώσεις | ||||
| Μη τρέχουσες υποχρεώσεις |
17.061 | 17.121 | ||
| Τρέχουσες υποχρεώσεις |
5.087 | 4.629 | ||
| 22.148 | 21.750 | |||
| Έσοδα | 2.558 | 13.732 | ||
| Έξοδα | (2.512) | (12.353) | ||
| Κέρδος έτους |
46 | 1.379 |
Οι πιο κάτω συναλλαγές έγιναν στα πλαίσια των συνήθων εργασιών του Συγκροτήματος σε καθαρά εμπορική βάση:
| (α) Πωλήσεις υπηρεσιών |
||
|---|---|---|
| 31/03/2013 €'000 |
31/03/2012 €'000 |
|
| Ιθύνουσα και άλλες συγγενικές εταιρείες |
||
| Χρηματοδοτικές και τόκοι |
81 | 90 |
| Δικαίωμα χρήσης χώρου |
68 | - |
| Υπηρεσίες διαχείρισης |
21 | 56 |
| Τουριστικές υπηρεσίες |
179 | 148 |
| 349 | 294 | |
| (β) Αγορές υπηρεσιών |
||
| 31/03/2013 | 31/03/2012 | |
| €'000 | €'000 | |
| Ιθύνουσα και άλλες συγγενικές εταιρείες |
||
| Χρηματοδοτικές και τόκοι |
102 | 122 |
| Δικαιώματα χρήσης χώρου |
- | 248 |
| Τεχνολογική υποστήριξη |
63 | 297 |
| Τουριστικές υπηρεσίες |
775 | 359 |
| Υπηρεσίες διαχείρισης |
43 | 42 |
| 983 | 1.068 | |
| (γ) Υπόλοιπα στο τέλος της περιόδου/έτους |
||
| 31/03/2013 | 31/12/2012 | |
| €'000 | €'000 | |
| Εισπρακτέα | ||
| Ιθύνουσα και άλλες συγγενικές εταιρείες |
59.182 | 58.310 |
| Πληρωτέα | ||
| Ιθύνουσα και άλλες συγγενικές εταιρείες |
20.881 | 20.749 |
| Σύνολο | 38.301 | 37.561 |
Τα υπόλοιπα στο τέλος της περιόδου/έτους αναλύονται ως ακολούθως:
| Σημ. | 31/03/2013 €'000 |
31/12/2012 €'000 |
|
|---|---|---|---|
| Εισπρακτέα | |||
| Ποσά οφειλόμενα από Ιθύνουσα και άλλες συγγενικές εταιρείες |
|||
| Δάνεια εισπρακτέα |
|||
| Louis plc | (i) | 37.795 | 37.578 |
| Louis Hotels | (ii) | 4.799 | 4.834 |
| 42.594 | 42.412 | ||
| Εμπορικά υπόλοιπα |
(v) | 16.588 | 15.898 |
| 59.182 | 58.310 | ||
| Τα πιο πάνω ποσά είναι εισπρακτέα ως ακολούθως: |
|||
| Βραχυπρόθεσμα | 14.126 | 13.412 | |
| Μακροπρόθεσμα | 45.056 | 44.898 | |
| 59.182 | 58.310 | ||
| Πληρωτέα | |||
| Ποσά οφειλόμενα σε Ιθύνουσα και άλλες συγγενικές εταιρείες |
|||
| Δάνεια πληρωτέα |
|||
| Louis plc | (iii) | 6.921 | 6.818 |
| 6.921 | 6.818 | ||
| Εμπορικά υπόλοιπα |
(iv), (v) | 13.960 | 13.931 |
| 20.881 | 20.749 | ||
| Τα πιο πάνω ποσά είναι πληρωτέα ως ακολούθως: |
|||
| Βραχυπρόθεσμα | 13.143 | 13.113 | |
| Μακροπρόθεσμα | 7.738 | 7.636 | |
| 20.881 | 20.749 |
Η θυγατρική εταιρεία του Συγκροτήματος, IL Mondo Café Limited προχώρησε σε συμφωνία με τον ιδιοκτήτη για πρόωρη διακοπή της μίσθωσης κτιρίου στο οποίο λειτουργούσε και διαχειριζόταν εστιατόρια. Η IL Mondo Café Limited μετάφερε τη λειτουργία του εστιατορίου 'ΑΚΑΚΙΚΟ' σε υφιστάμενα κτίρια του Συγκροτήματος. Από την πράξη αυτή προέκυψαν συνολικές διαγραφές ύψους €2.223 χιλιάδων αναφορικά με κτιριακές και άλλες εγκαταστάσεις καθώς επίσης και με διαγραφή χρεωστικού υπολοίπου με τον ιδιοκτήτη.
Με βάση απόφαση του Επαρχιακού Δικαστηρίου Λευκωσίας, από την 1η Μαρτίου 2013 η θυγατρική εταιρεία του Συγκροτήματος, IL Mondo Café Limited έχει απορροφηθεί από την επίσης θυγατρική εταιρεία, Louis Hotels Public Company Limited.
Κατά τη διάρκεια της περιόδου από 1 Ιανουαρίου 2013 μέχρι 31 Μαρτίου 2013 και κατά το έτος 2012, δεν υπήρχαν οποιεσδήποτε εκποιήσεις εταιρειών.
Στις 16 Μαρτίου 2012, η θυγατρική εταιρεία Louis Hotels εξαγόρασε το υπόλοιπο 50% του μετοχικού κεφαλαίου της IL Mondo Café Ltd για €470 χιλιάδες από την εταιρεία Vorini Enterprises Ltd, επιχείρηση ελεγχόμενη από τον κ. Ιάσωνα Περδίο, κατέχοντας το 100% του μετοχικού κεφαλαίου αυτής. Η λογιστική αξία των ιδίων κεφαλαίων της IL Mondo Café Ltd κατά την ημερομηνία αυτή ανερχόταν σε €708 χιλιάδες. Το Συγκρότημα αναγνώρισε την διαφορά μεταξύ του κόστους εξαγοράς και του μεριδίου στα ίδια κεφάλαια της IL Mondo Café Ltd που αποκτήθηκαν, ύψους €117 χιλιάδων, στο αποθεματικό προσόδου.
Το ποσοστό στο μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας που κατέχουν κατά κυριότητα, άμεσα ή έμμεσα, τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, η σύζυγος και τα ανήλικα τέκνα τους ήταν ως ακολούθως:
| 31/03/2013 | 31/12/2012 | |
|---|---|---|
| % | % | |
| 65,475 | 65,475 | |
| 1,972 | 1,972 | |
| 0,003 | 0,003 | |
| 0,015 | 0,015 | |
| - | - | |
| - | - | |
| - | - | |
Το ποσοστό του κ. Κωστάκη Λοΐζου περιλαμβάνει τις συμμετοχές των εταιρειών CLIN Company Ltd και Alasia Cyprus Cruises Ltd με ποσοστά 65,199% και 0,016% αντίστοιχα, των οποίων ο κύριος τελικός μέτοχος είναι ο ίδιος, όπως επίσης και τη συμμετοχή της κας Μαρίσσας Λοΐζου (θυγατέρα) και του κ. Λούη Λοΐζου (υιός) με ποσοστά 0,154% και 0,106% αντίστοιχα.
Ο μέτοχος που κατείχε κατά κυριότητα πέραν του 5% του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας στις 31 Μαρτίου 2013 και στις 31 Δεκεμβρίου 2012 ήταν ο κ. Κωστάκης Λοΐζου με ποσοστό 65,475%.
Στις 31 Μαρτίου 2013, το Συγκρότημα είχε τις πιο κάτω ανειλημμένες ή ενδεχόμενες υποχρεώσεις:
| 31/03/2013 €'000 |
31/12/2012 €'000 |
|
|---|---|---|
| Εντός 1 έτους Μεταξύ 1 και 5 ετών Πέραν των 5 ετών |
7.462 30.529 9.935 |
7.462 30.872 10.303 |
| 47.926 | 48.637 |
Η Κυπριακή οικονομία έχει επηρεαστεί αρνητικά τα τελευταία χρόνια από τη διεθνή πιστωτική κρίση και την αστάθεια των χρηματαγορών. Η Κύπρος και το Eurogroup (μαζί με το Διεθνές Νομισματικό Ταμείο) έχουν καταλήξει κατά το 2ο τρίμηνο του 2013 σε συμφωνία σχετικά με τα βασικά στοιχεία που είναι απαραίτητα για ένα μελλοντικό πρόγραμμα μακροοικονομικής προσαρμογής που περιλαμβάνει την παροχή οικονομικής βοήθειας προς τη Κυπριακή Δημοκρατία μέχρι €10 δισεκατομμύρια. Το πρόγραμμα στοχεύει να αντιμετωπίσει τις εξαιρετικές προκλήσεις που αντιμετωπίζει η Κύπρος και να αποκαταστήσει τη βιωσιμότητα του χρηματοπιστωτικού τομέα, με στόχο την αποκατάσταση της βιώσιμης ανάπτυξης και την εξυγίανση των δημόσιων οικονομικών τα επόμενα χρόνια.
Το Διοικητικό Συμβούλιο αξιολογεί το ρευστό περιβάλλον και λαμβάνει αποφάσεις για την εύρυθμη λειτουργία του Συγκροτήματος. Οι επιπτώσεις των εξελίξεων αναφορικά με τις ναυτιλιακές, ξενοδοχειακές και άλλες δραστηριότητες του Συγκροτήματος δεν αναμένεται να έχουν ουσιαστική επίδραση στον κύκλο εργασιών του. Το μεγαλύτερο ποσοστό των εισοδημάτων του Συγκροτήματος προέρχονται είτε από εργασίες εκτός Κύπρου είτε από ξένους πελάτες και είναι σημαντικό να αναφερθεί ότι δεν υπάρχουν συναλλαγματικοί περιορισμοί στην εισροή κεφαλαίων. Ως εκ τούτου σημειώνεται ότι οι τρέχουσες εξελίξεις δεν αναμένεται να επηρεάσουν ουσιαστικά την ομαλή λειτουργία του Συγκροτήματος. Επιπρόσθετα, το Διοικητικό Συμβούλιο του Συγκροτήματος πιστεύει ότι ο τουρισμός μπορεί να αποτελέσει την κινητήριο δύναμη για την ανασυγκρότηση της Κυπριακής οικονομίας και λαμβάνει όλα τα αναγκαία μέτρα για τη διατήρηση της βιωσιμότητας του Συγκροτήματος.
Παρόλο που στο παρόν στάδιο δεν έχουν εκπληρωθεί πλήρως συγκεκριμένες δανειακές υποχρεώσεις και υποχρεώσεις χρηματοδοτικών μισθώσεων (βλέπε σημειώσεις 12 και 13) με βάση τα συμφωνηθέντα χρονοδιαγράμματα αποπληρωμής, το Συγκρότημα είναι σε προχωρημένες διαβουλεύσεις με τους κύριους δανειστές του και έχει σε μεγάλο βαθμό συμφωνήσει την αναδιάρθρωση των δανειακών του υποχρεώσεων με βάση τις αναμενόμενες ταμειακές ροές για τα επόμενα έτη.
Συγκεκριμένα, οι τρέχουσες εξελίξεις με τους δανειστές του Συγκροτήματος είναι οι ακόλουθες:
(γ) Το Συγκρότημα συνεχίζει να βρίσκεται σε συζητήσεις με συγκεκριμένη τράπεζα ως προς την επαναδιαπραγμάτευση των όρων και την ημερομηνία εφαρμογής τους. Το προτεινόμενο σχέδιο δράσης παρουσιάστηκε προς συζήτηση στην εν λόγω τράπεζα στις 25 Απριλίου 2013 και αναμένεται ότι θα ολοκληρωθεί το δεύτερο εξάμηνο του 2013. Το σχέδιο μεταξύ άλλων περιλαμβάνει την αναθεώρηση χρονοδιαγράμματος αποπληρωμής και άλλων διευκολύνσεων αναφορικά με συγκεκριμένες δανειακές υποχρεώσεις και υποχρεώσεις χρηματοδοτικών μισθώσεων. Το χρονοδιάγραμμα αποπληρωμής που θα συμφωνηθεί θα είναι στη βάση του τριετούς σχεδίου δράσης, το οποίο η διεύθυνση του Συγκροτήματος θεωρεί εφικτό και πραγματοποιήσιμο.
Υπάρχουν ενδείξεις για την προθυμία της συγκεκριμένης τράπεζας να στηρίξει το Συγκρότημα αν επιτύχει τους στόχους του, η οποία έχει τεθεί και γραπτώς με επιστολή ημερομηνίας 12 Απριλίου 2013.
(δ) Το Συγκρότημα είναι σε διαδικασία συνομολόγησης νέων συμφωνιών με συγκεκριμένη ελληνική τράπεζα μετά από την πώληση των δραστηριοτήτων των κυπριακών τραπεζών Λαϊκής Τράπεζας Δημόσιας Εταιρείας Λτδ και Τράπεζας Κύπρου Δημόσιας Εταιρίας Λτδ στην εν λόγω τράπεζα.
Το Διοικητικό Συμβούλιο του Συγκροτήματος δεν είναι σε θέση να προβλέψει με βεβαιότητα όλες τις εξελίξεις που θα μπορούσαν να έχουν αντίκτυπο στην οικονομία της Κύπρου και της Ελλάδας και κατά συνέπεια, θα μπορούσαν να έχουν επίδραση στη μελλοντική χρηματοοικονομική επίδοση, τις ταμειακές ροές και τη χρηματοοικονομική θέση του Συγκροτήματος.
Τριμηνία που έληξε στις 31 Μαρτίου 2013
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.