Interfund Investments PLC

Annual Report • Jan 31, 2014

ΕΝΔΕΙΚΤΙΚΟΙ ΜΗ ΕΞΕΛΕΓΜΕΝΟΙ ΤΕΛΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ

ΓΙΑ ΤΟ ΕΤΟΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ

31 AEKEMBPIOY 2013

ΕΝΔΕΙΚΤΙΚΟΙ ΜΗ ΕΞΕΛΕΓΜΕΝΟΙ ΤΕΛΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΓΙΑ ΤΟ ΕΤΟΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013

TEPIEXOMENA	Σrλ.
ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ
ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΛΛΑΓΩΝ ΣΤΑ ΙΛΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ
ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΟΥΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΥΣ ΤΕΛΙΚΟΥΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥΣ	5-6
ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ

ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΓΙΑ ΤΟ ΕΤΟΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013

Έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου

	Σημ.	2013	2012
		€	€
Μερίσματα		29.628	49.297
Πιστωτικοί τόκοι		88.392	130.121
Κέρδος / (ζημία) από διάθεση εμπορικών
επενδύσεων		608.663	(221.305)
(Ζημία) / κέρδος δίκαιης αξίας εμπορικών
επενδύσεων		(154.475)	(164.952)
Συναλλαγματική διαφορά		(53.856)	62.058
		518.352	(144.781)
Λειτουργικά έξοδα και έξοδα διοίκησης		(374.473)	(283.639)
Κέρδος / (ζημία) από εργασίες		143.879	(428.420)
Χρηματοδοτικά (έξοδα)		(762)	(299)
Απομείωση Τραπεζικών Υπολοίπων		(41.993)	(0)
Κέρδος / (ζημία) πριν τη φορολογία		101.124	(428.719)
Φορολογία		(15.605)	(14.545)
Καθαρό κέρδος / (ζημία) για το έτος		85.519	(443.264)
Κέρδος / (ζημία) ανά μετοχή (σέντ)	4	0,15	(0, 78)

ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΣΤΙΣ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013

2112 31 AEKEMBPIOY 2013
		31 Δεκεμβρίου	31 Δεκεμβρίου
	Σημ.	2013	2012
		€	€
Περιουσιακά στοιχεία
Μη Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία
Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία
διάρκειας μέχρι τη λήξη		683.441	683.441
Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία
Εισπρακτέα και προπληρωμές		2.037.088	1.927.433
Εμπορικές επενδύσεις	3	2.769.967	7.150.859
Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών		4.476.418	224.507
		9.283.473	9.302.799
Σύνολο περιουσιακών στοιχείων		9.966.914	9.986.240
Ίδια κεφάλαια και υποχρεώσεις
Κεφάλαιο και αποθεματικά
Μετοχικό κεφάλαιο	5	8.481.735	8.481.735
Αποθεματικό υπέρ το άρτιο		2.495.574	2.495.574
Συσσωρευμένη (ζημία) / κέρδος		(1.229.329)	(1.314.848)
		9.747.980	9 662 461
Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις
Άλλοι πιστωτές και οφειλόμενα έξοδα		218.930	323.775
Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις		4
		218.934	323.779
Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων		9.966.914	9.986.240
Καθαρή εσωτερική αξία μετοχής (σέντ)		17,24	17,09
Γενικός δείκτης τιμών ΝΥSE		16.576,66	13.105,37
Γενικός δείκτης τιμών ΧΑ		1.162,68	907,90
Γενικός δείκτης τιμών ΧΑΚ		103,31	114,86

ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΛΛΑΓΩΝ ΣΤΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΓΙΑ ΤΟ ΕΤΟΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013

	Μετοχικό κεφάλαιο	Αποθεματικό υπέρ το άρτιο	Συσσωρευμένα κέρδη	Σύνολο ιδίων κεφαλαίων
1 Ιανουαρίου 2013	$\epsilon$ 8.481.735	€ 2.495.574	$\epsilon$ (1.314.848)	€ 9.662.461
Κέρδος για το έτος	۰		85.519	85.519
31 Δεκεμβρίου 2013	8.481.735	2.495.574	(1.229.329)	9.747.980

Έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2012

	Μετοχικό κεφάλαιο	Αποθεματικό υπέρ το άρτιο	Συσσωρευμένα κέρδη	Σύνολο ιδίων κεφαλαίων
1 Ιανουαρίου 2012	$\epsilon$ 28.837.900	€ 2.495.574	€ (21.227.749)	€ 10.105.725
Ζημία για το έτος Μείωση ονομαστικής αξίας μετοχών με την αντίστοιχη μείωση των συσσωρευμένων			(443.264)	(443.264)
ζημιών	(20.356.165)		20.356.165
31 Δεκεμβρίου 2012	8.481.735	2.495.574	(1.314.848)	9.662.461

ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΓΙΑ ΤΟ ΕΤΟΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013

Έτος που έληζε στις 31 Δεκεμβρίου

2013	2012
€	€
(494.241)	857.647
(15.605)	(14.545)
(509.846)	843.102
(47.246.923)	(49.285.715)
52.008.680	47.544.468
4.761.757	(1.741.247)
4.251.911	898.145
224.507	1.122.652
4.251.911	(898.145)
4.476.418	224.507

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΟΥΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΥΣ ΤΕΛΙΚΟΥΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥΣ

1. ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ

Οι συνοπτικοί τελικοί λογαριασμοί για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2013 δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της εταιρείας. Οι λογαριασμοί θα δημοσιευθούν στην εφημερίδα Φιλελεύθερος στις 2 Φεβρουαρίου 2014. Ολόκληρο το κείμενο των συνοπτικών τελικών λογαριασμών διατίθεται προς το κοινό στην έδρα της εταιρείας γωρίς οποιαδήποτε επιβάρυνση.

2. ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ

Οι συνοπτικοί τελικοί λογαριασμοί για το έτος καταρτίζονται με βάση τις ίδιες λογιστικές αρχές και μεθόδους υπολογισμού που ακολουθήθηκαν για την κατάρτιση των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων για το έτος 2012.

3. ΑΝΑΛΥΣΗ ΕΠΕΝΑΥΣΕΩΝ

Οι επενδύσεις της εταιρείας αντιπροσωπεύουν μετοχές, δικαιώματα αγοράς μετοχών και χρεόγραφα. Οι επενδύσεις σε τίτλους εγγεγραμμένους στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου και στο Χρηματιστήριο Αθηνών και στο Χρηματιστήριο Νέας Υόρκης παρουσιάζονται στην αγοραία αξία τους (τιμή πλειοδότησης) στις 31 Δεκεμβρίου 2013. Οι επενδύσεις σε τίτλους μη εγγεγραμμένους στο Χρηματιστήριο παρουσιάζονται σε τιμή κόστους ή στην αγοραία αξία που κρίνει το Διοικητικό Συμβούλιο, σύμφωνα με τη δίκαιη αξία των τίτλων. Η δίκαιη αξία προσδιορίζεται με βάση την προτιθέμενη αξία συναλλαγής μεταξύ αγοραστή και πωλητή σε καθαρά εμπορική βάση.

Κατά κλάδο δραστηριότητας

	31 Δεκεμβρίου 2013				31 Δεκεμβρίου 2012
	Κόστος	Αγοραία Αζία	$\mathcal{I}$ Ιοσ.	Κόστος	Αγοραία Αζία	$\mathcal{I}$ Ιοσ.
	$\epsilon$	$\epsilon$	%	$\epsilon$	$\epsilon$	%
Έταιρείες εγγεγραμμένες στο 'XAK
Κατασκευές & υλικά	0	$\theta$	$\Omega$	962.987	158.990	2,22
Ταξίδια & αναψυχή	2.063.036	116.250	4,20	2.063.036	112.500	1,58
Τραπεζικά χρεόγραφα	0	$\bf{0}$	0	$\bf{0}$	$\bf{0}$	$\boldsymbol{0}$
	2.063.036	116.250	4,20	3.026.023	271.490	3,80
Εταιρείες εγγεγραμμένες στο ΧΑ
Τράπεζες	532.676	324.781	11,73	684.855	314.315	4,40
Ταξίδια & αναψυχή	16.564	16.905	0,61	791.967	539.539	7,55
Τρόφιμα & ποτά	$\bf{0}$	$\bf{0}$	$\Omega$	79.231	115.853	1,62
Τηλεπικοινωνίες	94.701	96.700	3,49	173.265	209.160	2,92
Πετρελαιοειδή	1.895	2.274	0,08	7.889	10.090	0,14
Ηλεκτρισμός	94.473	115.993	4,18	84.856	93.280	1,30
Μεταλλουργεία	8.258	9.072	0,33
	748.567	565.725	20,42	1.822.063	1.282.237	17,93

INTERFUND INVESTMENTS Plc
Εταιρείες εγγεγραμμένες
σε ζένα Χρηματιστήρια
Συμμετοχές σε Funds:	525.395	498.297	17.99	941.798	981.101	13,72
Κατασκευές & Υλικά	157.773	158.059	5,71	0	0	$\bf{0}$
Μετοχές	0	$\theta$	0	1.350.294	1406.984	19,67
Υγεία	15,203	15.208	0,55	384.950	376.206	5,26
Αγροτικά Προϊόντα	124.086	124.520	4,50	0	0	0
Ασφάλειες	6.825	6.925	0,24	534.149	544.694	7,62
	829.282	803.009	28,99	3.211.191	3.308.985	46,27
Άλλες επενδύσεις εζωτερικού
Equity Investment Fund Συμμετοχές σε Funds:	0	$\boldsymbol{0}$	$\bf{0}$	1.000.000	954.098	13,35
Μετοχές	1.083.067	1.224.547	44,21	1.198.755	1.205.223	16,86
Πολύτιμα μέταλλα	0	0	0	48.810	63.351	0,88
Τεχνολογία	34.969	60.436	2,18	55.328	65.475	0,91
	1.118.036	1.284.983	46,39	2.302.893	2.288.147	32,00
Σύνολο	5.442.362	2.769.967	100.00	11.045.611	7.150.859	100,00

4. ΚΕΡΔΟΣ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ

$\sim$ NET AVA ARA BETVALL	Περίοδος που έληζε στις 31 Δεκεμβρίου
	2013	2012
	€	€
Καθαρό Κέρδος / (ζημία) για το έτος	85.519	(443.264)
Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια της περιόδου	56.544.902	56.544.902
Κέρδος / (ζημία) ανά μετοχή (σεντ)	0.15	(0,78)

5. METOXIKO KEФAЛAIO

3. HETVAINV ISEVARNU	Έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου
	2013
	€	$\epsilon$
Εγκεκριμένο
850.000.000 μετοχές των 15 σεντ	127.500.000	127.500.000
Εκδοθέν και πλήρως καταβληθέν
56.544.902 συνήθεις μετοχές των 15 σεντ	8.481.735	8.481.735

ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2013

1. Οικονομική ανάλυση αποτελεσμάτων

Η καθαρή εσωτερική αξία της εταιρείας το έτος 2013 παρουσιάζει αύξηση της τάξης του 0,88%. Το καθαρό κέρδος για την περίοδο ανήλθε σε €85.519 σε σχέση με ζημία €443.264 για το 2012. Το πιο πάνω κέρδος οφείλεται στην αύξηση των μετοχικών αξιών και περιλαμβάνει ζημία από επανεκτίμηση επενδύσεων ύψους €154.475 σε σχέση με €164.952 για το 2012. Επίσης από πώληση επενδύσεων προέκυψε κέρδος ύψους 6608.663 σε σχέση με ζημία 6221.305 για το 2012. Δεν υπήρξαν οποιαδήποτε ουσιώδη εισοδήματα, κέρδη ή ζημιές από μη επαναλαμβανόμενες δραστηριότητες ή από δραστηριότητες οι οποίες είναι εκτός των δραστηριοτήτων της εταιρείας.

	31/12/2013	31/12/2012
Καθαρή Εσωτερική Αξία (σέντ)	17,24	17,09
Διαφοροποίηση	0,88%
Γενικός Δείκτης NYSE	16.576,66	13.105,37
Διαφοροποίηση	26,49%
Γενικός Δείκτης ΧΑ	1.162,68	907,90
Διαφοροποίηση	28,06%
Γενικός Δείκτης ΧΑΚ	103,31	114,86
Διαφοροποίηση	$(10,06\%)$