NEREVIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ISTARSKE KREDITNE BANKE D.D. UMAG ZA RAZDOBLJE 01.01.2022. DO 31.03.2022.

SADRŽAJ:

1. Izvještaj poslovodstva o poslovanju Istarske kreditne banke za razdoblje 01.01. do 31.03.2022. godine
1. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje tromjesečnih izvještaja
1. Bilanca stanja na dan 31.03.2022.
1. Račun dobiti i gubitka za razdoblje od 01.01. do 31.03.2022.
1. Izvještaj o novčanom tijeku za razdoblje od 01.01. do 31.03.2022.
1. Izvještaj o promjenama kapitala za razdoblje od 01.01. do 31.03.2022.
1. Bilješke uz financijske izvještaje

IZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA O POSLOVANJU ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 31.03.2022. GODINE

Prema podacima iz tromjesečnog financijskog izvještaja bruto dobit na dan 31.03.2022. godine iznosi 12,59 milijuna kuna što je za 11,1% više u odnosu na isto razdoblje prošle godine. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađenja i rezerviranja za gubitke uvećan je za 29% milijuna kuna na 12,3 milijuna kuna. Osnovni razlog za navedeno su viši neto kamatni prihodi za 0,42% odnosno za 73 tisuće kuna, te viši neto nekamatni prihodi za 3,13 milijuna kuna odnosno za 42,51% u odnosu na isto razdoblje 2021. godine.

Ključni pokazatelji poslovanja u 2022. godini odnose se na slijedeće:

· Poslovni prihodi Istarske kreditne banke Umag d.d. iznose 28,5 milijuna kuna,
· Ukupni troškovi poslovanja iznose 15,2 milijun kuna,
Operativna dobit-rezultat prije vrijednosnih usklađenja i rezerviranja za gubitke iznosi 12,3 milijuna kuna,
· Neto prihod od ukidanja rezervacija iznosi 0,1 milijun kuna.
· Prinos na kapital ROE iznosi 10,7% (svedeno na godišnju razinu)
· Prinos na aktivu ROA iznosi 1,1% (svedeno na godišnju razinu)

Tijekom izvještajnog razdoblja Banka je ostvarila kamatni prihod od 18,6 milijuna kuna dok kamatni troškovi iznose 0,98 milijuna kuna. Ostvareno je više od 11,56 milijuna kuna prihoda od provizija i naknada te kupoprodaje valute gdje je evidentiran rast od 3,44 milijuna kuna ili 42,29%. Ove veličine i dalje iskazuju stabilni doprinos nekamatnih prihoda u ukupnom rezultatu poslovanja Banke.

l u ovom razdoblju na kamatne prihode i rashode uvelike djeluje trend zadržavanja vrlo niskih aktivnih i pasivnih kamatnih stopa na bankarskom i financijskom tržištu, te utjecaj vrlo niskih, odnosno negativnih referentnih kamatnih stopa što je utjecalo i na rezultat poslovanja Banke. U segmentu poslovanja s vrijednosnim papirima Banka ostvaruje značajne prihode po osnovi kamata, koji se u najvećem dijelu odnose na državne obveznice.

Opći i administrativni troškovi zajedno s amortizacijom i ostalim iznose 16 milijuna kuna te su za 4,02% veći u odnosu na isto razdoblje 2021. godine.

Ukupna aktiva Banke krajem ožujka 2021. godine iznosila je 4,562 milijardi kuna, odnosno 2,7% ili 119 milijuna kuna više u odnosu na kraj 2021. godine kada je ista iznosila 4,444 milijardi kuna

Naime, ukupni depoziti klijenata Banke na dan 31.03.2022. iznosili su 4,147 milijardi kuna, što je za 104,66 milijuna kuna više u odnosu na kraj 2021. godine. Ukupni krediti i predujmovi klijentima na dan 31.03.2022. iznosili su 2,439 milijardi kuna, odnosno 3,61% više u odnosu na 2,353 milijardi krajem 2021. godine. Ukupni neto kreditni portfelj iznosi 2,195 milijardi kuna. Omjer bruto kredita i depozita iznosi 57,89%.

Istarska kreditna banka Umag d.d., Ernesta Miloša 1, 52470 Umag

Tel .: +385 52 702 300- Fax: +385 52 702 388- E-mail: [email protected] -Web: www.ikb.hr

Sud upisa u registar: Trgovački sud u Pazinu, MBS: 040001029

Temelini kapital: 162.800.000.00 kn, uplaćen u cijeljen na 148.000 dionica nominalne vrijednosti 1.100,00 kn svaka

Uprava: Miro Dodić (Predsjednik), Klaudija Paljuh (Članica), Emanuela Vukadinović (Članica) – Predsjednik Nadzornog odbora: Milan Travan

OIB: 65723536010-Račun: HR77 2380 0061 0000 0000 5- SWIFT/BIC: ISKBHR2X

Kapital i rezerve Banke kreću se na razini od 383,44 milijuna kuna što čini 8,4% ukupne bilance Banke.

Tijekom godine radi povećanja profitabilnosti, Banka će i dalje kontinuirano poduzimati razne aktivnosti na smanjenju troškova poslovanja, povećanju nekamatnih prihoda, te na naplati dospjelih potraživanja.

U svom poslovanju Banka posebno vodi računa o izloženosti kreditnom, tržišnom i ostalim rizicima koji se javljaju u poslovanju. S obzirom na značajnost kreditnog rizika, kontinuirano se prati i procjenjuje mogućnost nastanka gubitka radi dospjelih potraživanja pojedinih plasmana a sve sukladno internim procedurama procjene rizika temeljem čega Banka izdvaja primjerene rezerve. Na poziciji rezervacija i vrijednosnih uskladenja ostvareni su prihodi od ukupno 104 tisuća kuna koji su proizašli iz izdvajanja novih rezervacija u iznosu od 2,99 milijuna kuna, te iz naplate NPL plasmana ostvarenjem prihoda od preko 3,09 milijuna kuna.

Održavanje dobre kunske i devizne likvidnosti, pridržavanje propisa vezanih uz monetarno-kreditnu politiku, održavanje optimalnog udjela likvidnih sredstava u ukupnoj aktivi te aktivno sudjelovanje u gospodarskom razvoju također su prioritetni zadaci, koje Banka uspješno ispunjava i u ovom obračunskom razdoblju.

Značajan utjecaj na poslovanje bankarskog sektora u narednom razdoblju odnose se na prognoze za gospodarsku aktivnost i inflaciju u europodručju koji su postali vrlo neizvjesni i bitno ovise o tijeku ruskog rata u Ukrajini, učinku sadašnjih sankcija i mogućim daljnjim mjerama.

Također značajne aktivnosti tijekom 2022. godine u bankarskom sustavu RH odnose se na pripreme za provedbu projekta Euro. Uvođenje eura zasigurno je jedan od najzahtjevnijih i najopsežnijih projekata u zemlji u kojem sudjeluju brojni dionici. Uloga banaka u cijelom procesu je iznimno važna kako bi se osigurala uspješna i što jednostavnija, te su značajni resursi Banke angažirani na aktivnostima oko pripreme za uvođenje eura.

Radi povećanja profitabilnosti Banka će i tijekom 2022. godine, i dalje kontinuirano poduzimati aktivnosti na relativnom daljnjem smanjenju troškova poslovanja uz povećanje nekamatnih prihoda, te naročito na daljnjem smanjivanju NPL plasmana dobrom naplatom NPL potraživanja. Osnov budućeg poslovanja je osiguravanje klijentima brzo i efikasano rješavanje njihovih zahtjeva uz ponudu kvalitetnih proizvoda i usluga u cilju održavanja dugoročnih odnosa. Pri tome će se voditi opreznim (konzervativnim) pristupom kod odobravanja kredita, naročito kada su u pitanju instrumenti osiguranja, s obzirom na očekivano gospodarsko okruženje u narednom razdoblju.

U Umagu, 29.04.2022.

Predsjednik Uprave

ﺎ

Miro Dodić

Istarska kreditna banka Umag d.d., Ernesta Miloša 1, 52470 Umag Tel .: +385 52 702 300- Fax: +385 52 702 388- E-mail: [email protected] -Web: www.ikb.hr OIB: 65723536010-Račun: HR77 2380 0061 0000 0000 5- SWIFT/BIC: ISKBHR2X Sud upisa u registar: Trgovački sud u Pazinu, MBS: 040001029 Temeljni kapital: 162.800.000,00 kn, uplaćen u cijelosti i podijeljen na 148.000 dionica nominalne vrijednosti 1.100,00 kn svaka Uprava: Miro Dodić (Predsjednik), Klanica), Emanuela Vukadinović (Članica)–Predsjednik Nadzornog odbora: Milan Travan

Uprava Sektor računovodstva i logistike Ernesta Miloša 1, 52470 Umag tel .: 052/702-310; fax: 052/702-388 e-mail: [email protected] / [email protected]

Umag, 29.04.2022.

lzjave osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja

Prema našem najboljem saznanju:

1) skraćeni set tromjesečnih financijskih izvještaja Istarske kreditne banke Umag d.d. Umag, sastavljenih uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja banaka u Hrvatskoj, daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Istarske kreditne banke Umag.
2) izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Istarske kreditne banke Umag.

S poštovanjem,
Direktor Sektora Tomisłav Jeletić	Predsjednik Uprave Miro Dodić STARSKA KREDITNA BANKA UMAG - dioničko društvo

Prilog 1.
		OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		01.01.2022	do	31.03.2022
Godina:		2022
Kvartal:		1
		Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB):	03463958		Oznaka matične države članice izdavatelja:	HR
Matični broj subiekta (MBS):	040001029
Osobni identifikacijski broj (OIB):	65723536010			LEI: 213800SRX7OTZCOYXQ97
Šifra ustanove:	2232
	Tvrtka izdavatelja: ISTARSKA KREDITNA BANKA UMAG D.D.
Poštanski broj i mjesto:	52470		UMAG
	Ulica i kućni broj: ERNESTA MILOŠA 1
	Adresa e-pošte: [email protected]
Internet adresa: www.ikb.hr
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):	229
Konsolidirani izvještaj:	KN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)
Revidirano: RN		(RN-nije revidirano/RD-revidirano)
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):			Sjedište:		MB:







Knjigovodstveni servis: Ne Ne (Da/Ne) (tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Osoba za kontakt: LARISA FARAGUNA RACMAN (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 052/702-333
Adresa e-pošte: [email protected]
	Revizorsko društvo: KPMG Croatia d.o.o.
Ovlašteni revizor:	(tvrtka revizorskog društva)
	(ime i prezime)

BILANCA stanje na dan 31.03.2022

u kunama

Obveznik: Istarska kreditna banka Umag d.d.
Naziv pozicije		Zadnji dan prethodne poslovne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3 1	4

Imovina
Novčana sredstva, novčana potraživanja od središnjih banaka i ostali depoziti po viđenju (od 2. do 4.)	001	1.555.410.822	1.454.656.012
Novac u blagajni	002	191.867.016	195.970.607
Novčana potraživanja i obveze u središnjim bankama	003	1.167.736.814	1.072.987.231
Ostali depoziti po viđenju	004	195.806.992	185.698.174
Financijska imovina koja se drži radi trgovanja (od 6. do 9.)	005	0	0
zvedenice	006	0	0
Vlasnički instrumenti	007	0	0
Dužnički vrijednosni papiri	008	0	0
Krediti i predujmovi	009	0	0
Financijska imovina kojom se ne trguje koja se obvezno mjeri po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak (od 11. do 13.)	010	1.780 058	1.814.083
Vlasnički instrumenti	011	312.941	315.419
Dužnički vrijednosni papiri	012	1.467.117	1.498.664
Krediti i predujmovi	013	0	0
Financijska imovina po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak (15. + 16.)	014	0	0
Dužnički vrijednosni papiri	015	0	0
Krediti i predujmovi	016	0	0
Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (od 18. do 20.)	017	272.917.660	350.898.352
Vlasnički instrumenti	018	2.559.793	2.515.679
Dužnički vrijednosni papiri	019	270.357.867	348.382.673
Krediti i predujmovi	020	0	0
Financijska imovina po amortiziranom trošku (22. + 23.)	021	2.554.818.856	2.696.808.103
Dužnički vrijednosni papiri	022	201.124.098	258.031.173
Krediti i predujmovi	023	2.353.694.758	2.438.776.930
Izvedenice - računovodstvo zaštite	024	0	0
Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki u zaštiti portfelja od kamatnog rizika	025	0	0
Ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva	026	O	0
Materijalna imovina	027	36.604.319	37.472.213
Nematerijalna imovina	028	2.657.242	2.479.719
Porezna imovina	029	1.219.619	1.323.805
Ostala imovina	030	18.494.792	17.428.580
Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za prodaju	031	O	0
Ukupna imovina (1. + 5. + 10. + 14. + 17. + 21. + od 24. do 31.)	032	4.443.903.368	4.562.880.867
Obveze
Financijske obveze koje se drže radi trgovanja (od 34. do 38.)	033	0	0
Izvedenice	034	0	0
Kratke pozicije	035	0	0
Depoziti	036	0	0
Izdani dužnički vrijednosni papiri	037	0	0
Ostale financijske obveze	038	0	0
Financijske obveze po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak (od 40. do 42.)	039	0	0
Depoziti	040	0	0
Izdani dužnički vrijednosni papiri	041	0	0
Ostale financijske obveze	042	0	0
Financijske obveze mjerene po amortiziranom trošku (od 44. do 46.)	043	4.044.171.470	4.160.524.148
Depoziti	044	4.042.573.758	4.147.235.401
Izdani dužnički vrijednosni papiri	045	0	0

Ostale financijske obveze	046	1.597.712	13.288.747
Izvedenice - računovodstvo zaštite	047	0	0
Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki u zaštiti portfelja od kamatnog rizika	048	0	0
Rezerviranja	049	1.437.042	2.735.538
Porezne obveze	050	1.393.883	2.541.276
Temeljni kapital koji se vraća na zahtjev	051	0	0
Ostale obveze	052	11.421.627	13.643.199
Obveze uključene u grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za prodaju	053	0	0
Ukupne obveze (33. + 39. + 43. + od 47. do 53.)	054	4.058.424.022	4.179 444.161
Kapital
Kapital	055	162.800.000	162.800.000
Premija na dionice	056	181.091	181.091
Ostali izdani vlasnički instrumenti osim kapitala	057	0	0
Druge stavke kapitala	058	0	0
Akumulirana ostala sveobuhvatna dobit	059	-425.481	-943.630
Zadržana dobit	060	147.928.825	173.330.502
Revalorizacijske rezerve	061	0	0
Ostale rezerve	062	37.756.560	37.756.560
- ) Trezorske dionice	063	0	0
Dobit ili gubitak koji pripadaju vlasnicima matičnog društva	064	37.238.351	10.312.183
- ) Dividende tijekom poslovne godine	065	0	0
Manjinski udjeli [nekontrolirajući udjeli]	066	0	0
Ukupno kapital (od 55. do 66.)	067	385.479.346	383.436.706
Ukupno obveze i kapital (54. + 67.)	068	4.443.903.368	4.562.880.867

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2022 do 31.03.2022

Obveznik: Istarska kreditna banka Umag d.d.

Naziv pozicije	AOP		Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	હ
Kamatni prihodi	001	18.403.489	18.403.489	18.588.757	18.588.757
(Kamatni rashodi)	002	869.389	869.389	981.953	981.953
(Rashodi od temeljnog kapitala koji se vraća na zahljev)	003	O	0	0	0
Prihodi od dividende	004	0	0	0	0
Prihodi od naknada i provizija	005	5.877.910	5.877.910	7.437.190	7.437.190
(Rashodi od naknada i provizija)	006	764.391	764.391	1.144.489	1.144.489
Dobici ili ( - ) gubici po prestanku priznavanja financijske imovine i financijskih obveza koje nisu mjerene po fer vrijednosti kroz dobit ili	007	0	0	0	0
gubitak, neto Dobici ili ( - ) gubici po financijskoj imovini i financijskim obvezama koje se drže radi trgovanja, neto	008	2.247.017	2.247.017	4.196.663	4.196.663
Dobici ili gubici po financijskoj imovini kojom se ne trguje koja se obvezno mjeri po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, neto	009	0	0	0	0
Dobici ili ( - ) gubici po prestanku priznavanja financijske imovine i financijskih obveza po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, neto	010	0	0	0	0
Dobici ili ( - ) gubici od računovodstva zaštite, neto	011	0	0	0	0
Tečajne razlike [dobit ili ( - ) gubitak], neto	012	96.575	96.575	176.349	176.349
Dobici ili ( - ) gubici po prestanku priznavanja ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva, neto	013	0	0	0	0
Dobici ili ( - ) gubici po prestanku priznavanja nefinancijske imovine, neto	014	0	0	0	0
Ostali prihodi iz poslovanja	015	197.117	197.117	412.332	412.332
(Ostali rashodi iz poslovanja)	016	21.041	21.041	91.477	91.477
Ukupno prihodi iz poslovanja, neto (1. - 2. - 3. + 4. + 5. - 6. + od 7. do 15. - 16.)	017	25.167.287	25.167.287	28.593.372	28.593.372
(Administrativni rashodi)	018	14.143.813	14.143.813	14.884.441	14.884.441
(Doprinosi u novcu sanacijskim odborima i sustavima osiguranja depozita)	019	0	0	0	0
(Amortizacija)	020	1.387.043	1.387.043	1.270.895	1.270.895
Dobici ili ( - ) gubici zbog promjena, neto	021	0	0	0	0
(Rezerviranja ili ( - ) ukidanje rezerviranja)	022	-443.535	-443.535	1.239.124	1.239.124
(Umanjenje vrijednosti ili ( - ) ukidanje umanjenja vrijednosti po financijskoj imovini koja se ne mjeri po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak)	023	-1.188.770	-1.188.770	-1.388.205	-1.388.205
(Umanjenje vrijednosti ili ( - ) ukidanje umanjenja vrijednosti ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva)	024	0	0	0	0
(Umanjenje vrijednosti ili ( - ) ukidanje umanjenja vrijednosti po nefinancijskoj imovini)	025	0	0	0	0
Negativni goodwill priznat u dobiti ili gubitku	026	0	0	0	0
Dio dobiti ili ( - ) gubitaka od ulaganja u društva kčeri, zajedničke pothvate i pridružena društva obračunat metodom udjela	027	0	0	0	0
Dobit ili ( - ) gubitak od dugotrajne imovine i grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za prodaju koje nisu kvalificirane kao poslovanje koje se neće nastaviti	028	0	0	0	0
Dobit ili ( - ) gubitak prije oporezivanja iz poslovanja koje će se nastaviti (17. - od 18. do 20. + 21. - od 22. do 25. + od 26. do 28.)	029	11.268.736	11.268.736	12.587.117	12.587.117
(Porezni rashod ili ( - ) prihod koji se odnosi na dobit ili gubitak iz poslovanja koje će se nastaviti)	030	2.033.646	2.033.646	2.274.934	2.274.934
Dobit ili ( - ) gubitak nakon oporezivanja iz poslovanja koje će se nastaviti (29. - 30.)	031	9.235.090	9.285.090	10.312.183	10.312.183
Dobit ili ( - ) gubitak nakon oporezivanja iz poslovanja koje se neće nastaviti (33. - 34.)	032	O	0	0	0
Dobit ili ( - ) gubitak prije oporezivanja iz poslovanja koje se neće nastaviti	033	0	0	0	0
(Porezni rashodi ili ( - ) prihodi povezani s poslovanjem koje se nece nastaviti)	034	0	0	0	0
Dobit ili ( - ) gubitak tekuće godine (31. + 32 .; 36. + 37.)	035	9.235.090	9.235.090	10.312.183	10.312.183
Pripada manjinskom udjelu [nekontrolirajući udjeli]	036	0	0	0	0
Pripada vlasnicima matičnog društva	037	9.235.090	9.235.090	10.312.183	10.312.183
IZVJESTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI
Dobit ili (-) gubitak tekuće godine	038	9.235.090	9.235.090	10.312.183	10.312.183
Ostala sveobuhvatna dobit (40. + 52.)	039	-39.582	-39.582	-518.150	-518.150
Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (od 41. do 47. + 50. + 51.)	040	-104.058	-104.058	-36.250	-36.250

					0
Materijalna imovina	041	0	0	0
Nematerijalna imovina	042	0	0	0
Aktuarski dobici ili (-) gubici na mirovinskim planovima pod pokroviteljstvom	043	0	0	0
Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje namijenjene za prodaju	044	0	0	0
Dio ostalih priznatih prihoda i rashoda od subjekata koji se obračunava metodom udjela	045	0	0	0
Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata koji se mjere po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	046	-126.900	-126.900	-44.207	-44.207
Dobici ili ( - ) gubici od računovodstva zaštite vlasničkih instrumenata mjerenih po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	047	0	0	0	0
Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata koji se mjere po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit [zaštićena stavka]	048	0	0	0	0
Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata koji se mjere po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit [instrument zaštite]	049	0	0	0
Promjene fer vrijednosti financijskih obveza koji se mjere po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak koje se mogu pripisati promjenama u kreditnom riziku	050	0	0	0	0
Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	051	22.842	22.842	7.957	7.95
Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (od 53. do 60.)	052	64.476	64.476	-481.900	-481.900
Zaštita neto ulaganja u inozemno poslovanje [efektivni udjel]	053	0	0	0
Zamjena strane valute	054	0	0	0
Rezerva za zaštitu novčanih tokova [učinkoviti udjelj	055	0	0	0
Instrumenti zaštite od rizika [elementi koji nisu određeni]	056	0	0	0
Dužnički instrumenti po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	057	78.629	78.629	-586.959	-586.959
Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje namijenjene za prodaju	058	0	0	0
Udjel ostalih priznatih prihoda i rashoda od ulaganja u društva kćen, zajedničke pothvate i pridružena društva	0 29	0	0	0
Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili ( - ) gubitak	060	-14.153	-14.153	105.059	105.059
Ukupna sveobuhvatna dobit tekuće godine (38. + 39 .; 62. + 63.)	061	9.195.508	9.195.508	9.794.033	9.794.033
Pripada manjinskom udjelu [nekontrolirajući udjel]	062	0	0	0
Pripada vlasnicima matičnog društva	063	9.195.508	9.195.508	9.794.033	9.794.033

and the comments of

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU

Obveznik: Istarska kreditna banka Umag d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Na izvještajni datum tekučeg razdoblja
1	2	3	4
Poslovne aktivnosti prema direktnoj metodi
Naplaćena kamata i slični primici	001
Naplaćene naknade i provizije	002
(Plaćena kamata i slični izdaci)	003
(Plačene naknade i provizije)	004
(Plaćeni troškovi poslovanja)	005
Neto dobici / gubici od financijskih instrumenata po fer vrijednosti u	006
računu dobiti i gubitka Ostali primici	007
(Ostali izdaci)	008
Poslovne aktivnosti prema indirektnoj metodi
Dobit/(gubitak) prije oporezivanja	009	11.268.736	12.587.117
Usklađenja:
Umanjenja vrijednosti i rezerviranja	010	-1.632.305	-149.081
Amortizacija	011	1.260.867	1.143.679
Neto nerealizirana (dobit)/gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka	012	0
(Dobit)/gubitak od prodaje materijalne imovine	013	0
Ostale nenovčane stavke	014	0
Promjene u imovini i obvezama iz poslovnih aktivnosti
Sredstva kod Hrvatske narodne banke	015	617.111	2.870.834
Depoziti kod financijskih institucija i krediti financijskim institucijama	016	0	-4.797.002
Krediti i predujmovi ostalim komitentima	017	-82.616.329	-96.936.133
Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	018	48.017.244	-77.980.695
Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja	019	0
Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka	020	0
Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se obvezno vode po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka	021	-28.079	-36.715
Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se vode po amortiziranom trošku	022	-929.386	-56.844.552
Ostala imovina iz poslovnih aktivnosti	023	-1.567.719	192.464
Depoziti od financijskih institucija	024	-8	-2.162
Transakcijski računi ostalih komitenata	025	-92.411.923	14.066.001
Stedni depoziti ostalih komitenata	026	24.332.997	52.782.366
Oročeni depoziti ostalih komitenata	027	48.251.178	46.287.080
Izvedene financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje	028	0
Ostale obveze iz poslovnih aktivnosti	029	-3.230.448	3.730.585
Naplačene kamate iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda]	030	18.403.489	18.588.757
Primljene dividende iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda]	031	0
Plačene kamate iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda]	032	-869.389	-981.953
(Placeni porez na dobit)	033	-896.221	-2.266.103
Neto novčani tokovi iz poslovnih aktivnosti (od 1. do 33.)	034	-32.030.185	-87.745.513
Ulagačke aktivnosti Primici od prodaje / plačanja za kupnju materijalne i nematerijalne			-1.448.085
imovine Primici od prodaje / plaćanja za kupnju ulaganja u podružnice,	035	-1.858.532
pridružena društva i zajedničke pothvate Primici od naplate / plačanja za kupnju vrijednosnih papira i drugih	036	0
financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća	037	0
Primljene dividende iz ulagačkih aktivnosti	038	0
Ostali primici / plačanja iz ulagačkih aktivnosti	039	0
Neto novčani tokovi iz ulagačkih aktivnosti (od 35. do 39.)	040	-1.858.532	-1.448.085
Financijske aktivnosti
Neto povećanje/(smanjenje) primljenih kredita iz financijskih aktivnosti Neto povećanje/(smanjenje) izdanih dužničkih vrijednosnih papira	041 042	367.721 0	-7.520.190
Neto povećanje/(smanjenje) instrumenata dopunskoga kapitala	043	-3.189.667	77.957
Povećanje dioničkoga kapitala	044	0
	045	0
(Isplaćena dividenda) Ostali primici/(plaćanja) iz financijskih aktivnosti	046	0
Neto novčani tokovi iz financijskih aktivnosti (od 41. do 46.)	047	-2.821.946	-7.442.233
Neto povećanjel(smanjenje) novca i novčanih ekvivalenata (34. + 40. +	048	-36.710.663	-96.635.831
47.)	049	988.504.000	1.576.316.999
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja Učinak promjene tečaja stranih valuta na novac i novčane ekvivalente	050	707.860	1.256.432
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja (48. + 49. + 50.)	051	952.501.197	1.480.937.600

	31.03.2022
	do
IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA	za razdoblie od

							podjelivo imateliima kapitala matice						anjinski udje
izvori promjene kapitala	oznaka AOP	Kapital	Premija na dionice	trumenti asnički pitala osim ਸ	Druge stavke kapitala	Akumulirana sveobuhvatn ostala a dobit	Zadržana dobit	Revalorizacijs	FAZOZVA Ostalo	lirozorsko Tonice	gubitak koji Dobtin lasnicima nationog pripada	Dividende poslovne tijekom godine	kumu irana sveobuhvatn a dobit ostala	Ostale stavke	ukupno
											192	13 -			18
očetno stanje [prije prepravljanja]	001	162,800,000	181.091	0	0	-425.481	147.928.824	0	37.756.561	0	37.238.351	0	0	0	385.479.346
cinci ispravaka pogresaka	002	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
činci promjena računovodstvenih politika	003	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
očetno stanje [tekuće razdoblje] (1. + 2. + 3.)	004	162.800.000	181.091	0	0	-425,481	147.928.824	0	37.756.561	0	37.238.351	0	0	0	385.479.346
davanje redovnih dionica	005	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
davanje povlaštenih dionica	006	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
davanje drugih vlasničkih instrumenata	007	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
vršavanje ili istek ostalih izdanih vlasničkih instrumenata	008	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
retvaranje potraživanja u vlasnicke instrumente	009	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
edukcija kapitala	010	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
ividende	011	0	0	0	0	0	-11.840.000	0			0	0	0	0	-11.840.000
Kupnja trezorskih dionica	012	0	0	0	0	0	0	00	0 0	00	0	0	0	0
rodaja ili poništenje trezorskih dionica	013	0	0	0	0	0	0		0	0	0	0	0	0
Reklasifikacija financijskih instrumenata iz kapitala u obveze	014	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
keklasifikacija financijskih instrumenata iz obveza u kapital	015	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
rijenosi između komponenata kapitala	016	0	0	0	0	0	37.241.677	0	0	0	-37.238.351	0	0	0	3.326
ovećanje ili ( - ) smanjenje kapitala kroz poslovna pajanja	017	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
lačanja temeljena na dionicama	018	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ostala povećanja ili { - ) smanjenja kapitala	019	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
kupna sveobuhvatna dobit tekuće godine	020	0	0	0	0	-518.150	0	0	0	0	10.312.183	0	0	0	9.794.033
Završno stanje [tekuće razdoblje] (od 4. do 20.)	021 -	162,800,000	181.091	0	0	943 637	78 880 507	0	37.756.561		10 3 2 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8	0			383.436.705

u kunama

Bilješke uz skraćene tromjesečne financijske izvještaje na dan 31.03.2022.

Društvo koje je predmet izvještavanja:

lstarska kreditna banka Umag, E. Miloša 1 (u nastavku Banka) je dioničko društvo osnovano sa sjedištem u Republici Hrvatskoj. Banka pruža usluge bankarskog poslovanja sa stanovništvom i pravnim osobama te usluge investicijskog bankarstva. Poslovnice Banke djeluju na području Istarske županije, grada Zagreba te gradova Rijeke, Opatije i Viškova.

Privremeni nerevidirani nekonsolidirani financijski izvještaji sastavljeni su sukladno važećim propisima RH i Računovodstvenim politikama Banke koje se temelje na MSFI-u.

Osnova izvješćivanja

Financijski izvještaji za prvo tromjesečje 2022. godine sastavljeni su razmatrajući zahtjeve MRS-a 34. Tijekom godine se financijsko izvještavanje treba sagledavati u cjelini s posljednjim godišnjim financijskom izvješćem za 2021. godinu ("posljednje godišnje financijsko izvještaji ne uključuju sve objave potrebne za cjeloviti set financijskih izvještaja, međutim sadrže odabrane, važne objave.

Okvir sastavljanja financijskih izvještaja u skladu je sa zakonskim za računovodstvo banaka u Republici Hrvatskoj koji se temelje na Međunarodnima financijskog izvještavanja (kako je propisano Zakonom o računovodstvu), te u skladu s propisima HNB.

Banka u cilju povećanja kvalitete objave relevantnih informacija povezanih s izbijanjem COVID-19 pandemije, ne rukovodi samo odredbama MRS 34, već primjenjuje odredbe iz drugih Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja koji su značajni za financijsko izvještavanje na dan 31.03.2022. godine.

Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.

1. Računovodstvene politike

Financijska izvješća za razdoblje završeno s 31. ožujkom 2022. godine pripremljena su na temelju računovodstvenih politika koje s Međunarodnim standardima financijskog izvješćivanja. Financijska izvješća pripremljem istih računovodstvenih politika, prikaza i metoda izračuna koji su se koristili prilikom pripreme godišnjih financijskih izvješća na dan 31. prosinca 2021. godine.

Istarska kreditna banka Umag d.d., Ernesta Miloša 1, 52470 Umag

Tel .: +385 52 702 300 - Fax: +385 52 702 388 - E-mail: [email protected] - Web: www.ikb.hr

OIB: 65723536010 - Račun: HR77 2380 0061 0000 0000 5 - SWIFT/BIC: ISKBHR2X

Sud upisa u registar: Trgovački sud u Pazinu, MBS: 040001029

Temeljni kapital: 162.800.000,00 kn, uplaćen u cijelosti i podijeljen na 148.000 dionica nominalne vrijednosti 1.100,00 kn svaka

Ubrava: Miro Dodić (Predsjednik), Klanica), Emanuela Vukadinović (Clanica) - Predsjednik Nadzornog odbora: Milan Travan

2. Korištenje procjena i prosudbi

Prilikom pripreme tromjesečnih financijskih izvještaja, rukovodstvo je donosilo procjene koje utječu na primjenu računovodstvenih politika te na iskazane iznose i obveza, kao i na prihode i rashode.

3. Podjela dionica

U izvještajnom razdoblju nije bilo podjele dionica.

4. Promjena vlasničke strukture

U promatranom razdoblju nije došlo do značajnije promjene vlasničke strukture.

Pripajanja i spajanja ப்

U promatranom razdoblju nije bilo pripajanja ni spajanja.

6. Financijski položaj - Bilanca

U odnosu na 31.12.2021. godine vrijednost ukupne imovine veća je za 2,68%, odnosno 118,98 milijuna kuna, u najvećem dijelu radi povećanja depozitne osnovice klijenata. Naime, ukupne financijske obveze koje se u najvećem dijelu odnose na depozite kljenata povećane su za 104,66 milijuna kuna odnosno za 2,54% što je značajno različito u odnosno na ista razdoblja proteklih godina kada bi se depozitna osnovnica u prvom tromjesečju smanjivala. Financijski analitičari rast depozita u ovom nesigurnom razdoblju uvjetovanom političkom krizom u Europi, visokom inflacijom objašnjavaju smanjenom potrošnjom zbog izbjegavanja rizika, odnosno općenito manjom potrošnjom kako poslovnih subjekta, tako i građana.

Ukupni dionički kapital i rezerve umanjen je za 2,04 milijuna kuna što proizlazi iz rasporeda dijela neto dobiti ostvarene u 2021. godini koja je iskazana kao obveza za isplatu dioničarima te ostvarene neto dobiti 2022. godine.

U imovini Banke novčana sredstva, novčana potraživanja od središnjih banaka i ostali depoziti po viđenju smanjena su za 6,48% odnosno za 100,8 miljuna kuna. Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit, te dužnički vrijednosni papiri raspoređeni u portfelj financijske imovine po amortiziranom trošku uvećani su za ukupno 134,9 milijuna kuna. Istovremeno je i portfelj kredita i predujmova klijentima u ovom razdoblju povećan za 3,6% odnosno za 85,1 milijuna.

7. Rezultati poslovanja

Bruto dobit u izvještajnom razdoblju iznosi 12,58 milijuna kuna što je za 11,7% više u odnosu na isto razdoblje 2021. godine. Ukupan prihod iz poslovanja iznosi 30,81 milijuna kuna, a ukupni rashodi 18,37 milijuna kuna.

Kamatni prihodi čine 60,33 % prihoda a nekamatni prihod uvećan za kupoprodaju valute čini 38,33%, dok ostali prihodi čine 1,34% ukupnih prihoda Banke ostvarenih tijekom prvog tromjesečja 2022. godine.

8. Informacije po poslovnim segmentima sukladno MSFI 8 Poslovni segmenti

Prihodi i rashodi iz poslovanja te ukupna bilanca segmentirana po klijentima građana, poslovnih subjekta i ostalih segmenata iskazana je u nastavku.

Poslovanje po segmentima	Poslovanje s građanima	Poslovanje s poslovnim subjektima	Ostalo	Ukupno
	Račun dobiti i gubitka
Prihodi od kamata	46,8%	49,2%	4,0%	100%
Rashodi od kamata	23,0%	21,3%	55,7%	100%
Neto prihodi od naknada i provizija	52,6%	49,2%	-1,9%	100%
	Bilanca
Ukupno imovina	22,0%	31,0%	47,0%	100%
Ukupno obveze	62,4%	37,1%	0,6%	100%

9. Opis proizvoda i usluga

Stalna digitalizacija u bankarskom poslovanju te velika konkurencija među bankama rezultirala je novim proizvodima i širenju bankovnog poslovanja zahvaljujući kojem su proizvodi i usluge postali dostupni većini kategorija kljenata. Banka stalno unaprijeđuje kvantitetu svojih proizvoda i usluga te proširuje ponudu sukladno tehnološkim rješenjima.

Aktivnosti na poboljšanju aplikativnog sustava namijenjenih klijentima (mobilno bankarstvo, internet bankarstvo, kartično poslovanje, mogućnost podizanja gotovine na rate, plaćanja na rate putem EFTPOS terminala, usluge Instant payment i dr.) provode se kontinuirano. U ovom segmentu naročito je bitno uspostavljanje novih tehnoloških rješenja za unaprijeđenje upravljanja poslovnim odnosima s klijentima, profitabilnošću, prodajnim kanalima te upravljanja i uslugama.

U ponudi Banke postoji stotinjak različitih proizvoda i usluga, međutim ovo tržište je izuzetno živo te iziskuje kontinuirano unapređenje poslovanja bazirano na digitalnoj osnovi. Banka uspješno provodi poslovnu suradnju s HBOR-om, HAMAG-BICRO-om, Obrtničkom komorom Istarske županije, IDA-om, te s pojedinim jedinicama lokalne uprave i samouprave.

10. Operativni i ostali troškovi

Troškovi su u promatranom razdoblju 2022. godine viši od ostvarenih tijekom istog razdoblja 2020. godine za 4,2%, te se kreću na razini planiranih veličina za obračunsko razdoblje. Ukupni administrativni troškovi poslovanja iznose 91,6% ukupnih troškova, amortizacija čini 7,8%, a na ostale i izvanredne troškove i rashode se odnosi 0,6% od sveukupnih operativnih i ostalih troškova poslovanja.

Povećanje troškova u najvećoj mjeri uvjetovano je visokom inflacijom, te povećanim troškovima koji nastaju radi pripreme za uvođenje eura.

11. Neizvjesnost naplate prihoda ili mogućih budućih troškova

Naplata potraživanja je vrlo dobra u promatranom razdoblju. To je vidljivo temeljem iskazanih rezervacija i kamata od djelomično nadoknadivih plasmana gdje je Banka izdvojila nove rezervacije, ali je realizirana i dobra naplata kod dijela klijenata pa su stoga u ukupnom iznosu iskazana smanjenja rezerviranja u manjem iznosu.

Kako bi procijenila utjecaj krize na portfelj svojih klijenata, Banka je uvela kontinuirano preispitivanje portfelja klijenata iako se radi o kljentima koji su uredni u dosadašnjem poslovanju, kao klijenti rizične skupine A.

12. Upravljanje rizicima

Odjel upravljanja rizičnim potraživanjima utvrđuje, procjenjuje i provodi zaštitu od financijskih rizika u uskoj suradnji s operativnim jedinicama Banke definira pisana načela za cjelokupno upravljanje rizicima kao i pisane politike koje pokrivaju određena područja. Odjel unutarnje revizije i kontrole odgovoran je za neovisnja rizicima i kontrolnog okruženja. Najznačajniji rizici kojima je Banka izložena su kreditni rizik, likvidnosni rizik, tržišni rizik i operativni rizik.

Detaljne informacije o izloženosti Banke rizicima i metode koje se koriste za identificiranje, mjerenje i upravljanje rizicima opisane su u godišnjem financijskom izvješću. Provode se stres testovi i analize osjetljivosti na više scenarija - temeljem razumnih, dokumentiranih i ostvarivih procjena i pretpostavki. Rezultati pokazuju da Banka ima snažnu kapitalnu i likvidnosnu poziciju, koje su i u stresnim uvjetima iznad regulatornih i internih limita.

U promatranom razdoblju 2022. godine nisu zabilježene nikakve bitne promjene u odnosu na profil rizika Banke iz prethodne godine. Istarska kreditna banka aktivno prati sve aspekte situacije COVID-19 i povezanih rizika, te rizike koji nastaju radi rata u Ukrajini. Temeljem nastavka restriktivnih mjera uvedenih na razini Republike Hrvatske tijekom 2020. i 2021. godine, koje su se odrazile na način poslovanja, Banka je pojačala poslovanje na on-line kanalima, prilagodila svoje poslovanje poštujući preporučene zaštitne mjere kako za klijente, tako i za zaposlenike Banke.

13. Likvidnost

Banka u svom poslovanju kontinuirano iskazuje optimalnu likvidnost. Sukladno regulatornom bankovnom standardu Basel III u dijelu upravljanja rizikom likvidnosti Banka iskazuje visoke omjere kako u LCR pokazatelju gdje su postavljeni limiti na likvidnost zavisno odljevima u kratkom roku, a također i za NSFR pokazatelj koji je orijentiran je na dugoročniju, strukturnu poziciju likvidnosti u Banci.

Likvidnosni pokazatelji kreću se unutar internih i regulatorno propisanih okvira.

14. Izvanbilančna evidencija

Banka je na zadnji dan izvještajnog razdoblja iskazala u izvanbilančnoj evidenciji stanje od ukupno 398,9 milijuna kuna potencijalnih obveza.

Od toga se na garancije i akreditive odnosi 95,4 milijuna kuna, na neiskorištene okvirne i ostale kreditne poslove 303,3 milijuna kuna te na ostale stavke 250 tisuća kuna.

15. Tijek novca

Novčani tok iz redovnog poslovanja se smanjen za 87,7 milijuna kuna (-90,8%). Novčani tok iz investicijskih aktivnosti umanjio se za 1,4milijuna kuna (-1,5%), a novčani tok iz financijskih aktivnosti također se smanjio za 7,4 milijuna kuna (-7,7%). Ukupan novčani tok smanjen je 96,6 milijuna kuna.

16. Geopolitička kriza i utjecaj na banku

Razdoblje od početka rata u Ukrajini obilježava oprezno trgovanje na globalnim financijskim tržištima uslijed prisutnog geopolitičkog rizika i snažnog rasta cijena roba na svjetskom tržištu, prije svega nafte i ostalih energenata ali i žitarica. Rat u Ukrajini, rastuća neizvjesnost, troškovi hrane, energje i drugih burzovnih roba te naposlijetku utjecaj na inflaciju i raspoloživi dohodak potrošača, utjecat će u narednim mjesecima na gospodarstva i SAD-a i euro područja pa tako i Hrvatske. Izvori sredstava u Banci, tj. depoziti pravnih osoba i stanovništva su stabilni uz uobičajene oscilacije, a ostali segmenti poslovanja Banke za sada bez vidljive izraženije volatilnosti.

Negativni rizici za gospodarstvo euro područja mogli bi biti koncentrirani na zimske mjesece 2022./2023., osobito ako se sankcije energetskom sektoru intenziviraju. Snažna neizvjesnost zbog geopolitičkih događanja i njihovih poslijedica koja se prelijevaju na očekivanja domaćih privrednih subjekata vrlo vjerovatno će usporiti dinamiku poslovanja sa pozitivnim predznakom.

17. Ostalo

Banka je kao odgođenu poreznu imovinu iskazala 1.329,10 tisuća kuna, te kao odgođene porezne obveze 5,3 tis kn, a sve sukladno MRS 12 Porez na dobit.

Također, Banka nije koristila mjere pomoći i potpora sukladno MRS 20 Računovodstvo državnih potpora i objavljivanje državne pomoći.

Ne postoje indikacije temeljem kojih bi se trebalo izvršiti umanjenje vrijednosti imovine (MRS 36), ili procjena vremenske neograničenosti poslovanja.

Banka raspolaže s dovoljno resursa za nastavak rada u doglednoj budućnosti te nije utvrdila značajne neizvjesnosti vezane uz poslovne događaje i uvjete koji mogu dovesti u sumnju vremensku neograničenost poslovanja. Sukladno tome, financijski izvještaji za tromjesečno razdoblje završeno 31. ožujka 2022. godine sastavljeni su po načelu vremenske neograničenosti poslovanja.

Poslovna politika Banke uvijek je fokusirana na povećanje obujma i kvalitetu poslovanja, vodeći računa o digitalnom dobu bankarstva, gdje dolazi do smanjivanja klasičnog načina poslovanja u korist digitalnog. Novim Strateškim planom za razdoblje 2021.-2025. godine definirali smo nove strateške projekte kako bi brže i efikasnije ušli u moderno bankarsko poslovanje s kljentima. U razdoblju koje je pred nama želimo dodatno osnažiti svoju tržišnu poziciju, te pratiti i implementirati nove digitalne tehnologije s ciljem ostvarivanja zadovoljstva klijenata i dobrog poslovnog rezultata.