Quarterly Report • Apr 29, 2022
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Valamar je vodeća hrvatska turistička kompanija koja upravlja hotelima, ljetovalištima i kamping ljetovalištima u poznatim turističkim destinacijama – u Istri, na otocima Krku, Rabu i Hvaru, u Makarskoj i Dubrovniku te u Obertauernu u Austriji. U 37 hotela i ljetovališta i 15 kamping ljetovališta s kapacitetom od oko 21 tisuću smještajnih jedinica Valamar može dnevno smjestiti oko 58.000 gostiju s ciljem pružanja nezaboravnog odmora i autentičnog doživljaja za svakog pojedinog gosta. Strategija kompanije počiva na načelima ulaganja u turističku ponudu visoke dodane vrijednosti, razvoja talenata, inovativnih usluga i razvoja destinacija kao glavnih pokretača rasta i održavatelja kontinuiteta poslovanja. Djelatnim promoviranjem i provođenjem navedenih interesa, Valamar je zaslužio status odgovornog i poželjnog poslodavca i jednog od najvećih investitora u turizam u Hrvatskoj i regiji s preko 6.1 milijardu kuna ulaganja u proteklih 18 godina.
Valamar je lider u inovativnom upravljanju odmorišnim turizmom i partner destinacijama koji kroz odgovorno i održivo turističko poslovanje kontinuirano stvara novu vrijednost. Obzirom da je dugogodišnja otvorena i partnerska komunikacija s ključnim dionicima jedan od temelja uspjeha Valamara, na razini kompanije su usvojene politike koje osiguravaju nastavak bivanja u samom vrhu hrvatskog ugostiteljstva po kvaliteti usluge, zadovoljstvu gostiju i drugih korisnika, uvažavanju interesa zaposlenika, kompanije, lokalne zajednice te očuvanju okoliša i upravljanju resursima.
Pozitivan trend oporavka turističkog poslovanja Valamar Grupe nastavljen je i u prvom tromjesečju 2022. godine. Ostvareno je 59 milijuna kuna poslovnih prihoda uz 147 tisuća noćenja što je značajno više od 2021. godine, a ujedno i bolje od pred-krizne 2019. godine iako Valamar Grupa više ne konsolidira rezultate hotela Obertauern. Ostvarena operativna dobit (EBITDA) viša je od one iz 2019. godine za 23 milijuna kuna kao rezultat povećane operativne efikasnosti. S druge strane, ostvarena EBITDA nije usporediva s 2021. godinom koja je pod utjecajem krize imala drugačiju dinamiku troškova za pripremu sezone te su troškovi rada bili ublaženi kroz značajne potpore Vlade za očuvanje radnih mjesta. S obzirom da prvo tromjesečje ima vrlo mali udio u godišnjim prihodima zbog sezonalnosti poslovanja u hrvatskom turizmu, ovi rezultati nisu indikativni.
Investicije za sezonu 2022. u hotele, ljetovališta i kampove pod upravljanjem Valamara vrijedne su oko 530 milijuna kuna te čine važan pokretač rasta i pozitivnih očekivanja. Među najvećim investicijskim projektima ističe se ulaganje Imperial Riviere od 67 milijuna kuna u repozicioniranje Dalmacija [PLACESHOTEL] by Valamar u Makarskoj čije otvorenje se planira sredinom svibnja. Investicije Helios Farosa vrijedne su 220 milijuna kuna i odnose se na izgradnju Valamar Amicor Green Resorta i Aquamar bazenskog kompleksa na otoku Hvaru. Valamar Amicor Green Resort novi je koncept potpuno održivog ljetovališta koji slijedi najviše standarde zelene gradnje, korištenje obnovljivih izvora energije i visoku razinu energetske učinkovitosti koji Valamar planira otvoriti u srpnju ove godine. Investicije za ovu sezonu uključuju i obnovu hotela Corinthia u Baški na otoku Krku u Valamar brend Sunny Plus, poboljšanje kvalitete usluge u Valamar Bellevue Hotela u Rapcu, izgradnju plaže Padova s pratećim sadržajima na otoku Rabu te nastavak ulaganja u kampove Istra Premium Camping Resort i Lanterna Premium Camping Resort. U Dubrovniku je otvorena nova Kuća Valamar za smještaj sezonskih zaposlenika, peta po redu u Valamarovim destinacijama.
NOĆENJA I PRIHODI NADMAŠILI ONE IZ PRED-KRIZNE 2019. GODINE
U TIJEKU SU UKUPNA ULAGANJA OD 530 MILIJUNA KUNA U HOTELE, LJETOVALIŠTA I KAMPOVE POD UPRAVLJANJEM VALAMARA
Valamar kampanja za zapošljavanje u 2022. godini provodi se pod krovnim programom "Prvi s razlogom" s ciljem podizanja atraktivnosti ključnih zanimanja u turizmu kroz ulaganja od 15 milijuna eura za povećanje plaća i programe nagrađivanja u 2022. godini. Plaće za stručna zanimanja uključujući kuhare, konobare, kućne majstore specijaliste i recepcionare u Valamaru se podižu prosječno za 14%, te će njihova primanja ove sezone iznositi mjesečno od 1.000 do 1.600 eura neto. Povećat će se i Valamar jamstvo, garancija minimalnih neto primanja za radna mjesta sobarice, pomoćne kuhare, pomoćne konobare, kuhinjske radnike, servire i niz drugih na mjesečni iznos od 750 do 1.100 eura neto. Osim podizanja osnovnih plaća, nastavlja se i s programima nagrađivanja izvrsnosti, kroz koje su u prošloj godini djelatnicima isplaćene nagrade u okviru programa "13. i 14. plaće" u iznosu do 1.500 eura neto, ovisno o tome koliko su dugo i uspješno radili. Za ovu sezonu kreirani su i dodatni programi kojima je cilj poboljšanje zadovoljstva i odnosa zaposlenika prema poslu.
Restrikcije vezane uz COVID-19 u Hrvatskoj su znatno ublažene te se svakodnevni život i poslovanje odvijaju gotovo u potpuno normalnim uvjetima. No, to nije slučaj i na svim našim emitivnim tržištima, a dolasci gostiju iz dalekih zemalja još su uvijek znatno otežani. Četiri hotela i dva kampa Grupe radila su tijekom cijelog prvog tromjesečja te je još pet hotela otvoreno tijekom veljače i ožujka. Za vrijeme Uskršnjih praznika, sredinom travnja, dodatno je otvoreno još nekoliko hotela i kampova.
Ostvareni rezultati u prvom tromjesečju i trendovi u bookingu ohrabruju i upućuju na moguću vrlo dobru turističku sezonu, ali prisutni su i pojačani rizici zbog globalne inflacije i općeg porasta cijena. Emitivno rusko i ukrajinsko tržište u Valamaru činili su najviše do 2% prometa te se očekuje da bi se njihov izostanak mogao nadoknaditi s drugih emitivnih tržišta.
REZULTATI POSLOVANJA 1.1.2022.-31.3.2022.
| Značajni poslovni događaji | 5 |
|---|---|
| Rezultati Grupe | 7 |
| Rezultati Društva | 17 |
| Investicije | 19 |
| Rizici Društva i Grupe | 23 |
| Korporativno upravljanje | 29 |
| Odnosi s povezanim društvima i podružnice Društva | 32 |
| Dionica RIVP | 34 |
| Dodatne informacije | 38 |
| Izjava o odricanju odgovornosti | 40 |
| Izjava osoba odgovornih za sastavljanje tromjesečnih financijskih izvještaja | 42 |
| Financijski izvještaji sukladno GFI-POD obrascima | 43 |
U prvom tromjesečju 2022. godine pandemija COVID-19 je bitno oslabila kako globalno tako i u Hrvatskoj. Povezane restrikcije u Hrvatskoj znatno su ublažene te se svakodnevni život i poslovanje odvijaju gotovo u potpuno normalnim uvjetima. No, to nije slučaj i na svim našim emitivnim tržištima, a dolasci gostiju iz dalekih zemalja još su uvijek otežani. Iako se za sezonu 2022. očekuje povratak u gotovo normalnu fazu poslovanja turističkog sektora, i dalje postoji određena neizvjesnost vezana uz kretanje globalne pandemije koja nije u potpunosti nestala. To može imati utjecaj na turističke tokove te posljedično i na poslovne rezultate Grupe.
Velika prednost Istre i sjevernog Jadrana, gdje je smještena većina objekata Grupe, leži u činjenici da su to tradicionalne auto-destinacije za naša glavna emitivna tržišta (Italija, Slovenija, Austrija, Njemačka, Nizozemska, Češka, Mađarska, itd). U privlačenju gostiju primarnu ulogu imaju i naša kamping ljetovališta koja su se pokazala prvim izborom za mnoge turiste. Mijenjaju se preferencije gostiju koji favoriziraju prirodu i privatnost te se povećava razina usluge i kvaliteta objekata kao posljedica značajnih ulaganja proteklih godina.
Zdravlje i osjećaj sigurnost gostiju okosnica su poslovanja Valamara u uvjetima pandemije. U 2020. godini uvedene su ključne inovacije V Health & Safety program sveobuhvatnih zdravstvenih, sigurnosnih i ekoloških standarda, "CleanSpace - 100% privacy" pojačani sustav čišćenja, Online recepcija, hotelski koncept "Bed & Brunch" te Valfresco Direkt usluga online kupovine i dostave hrane, čime je Valamar osnažio tržišnu poziciju malih proizvođača i lokalnih OPG-ova. U 2021. godini uveden je i koncept V-care guarantee kojim se pruža organizacija svih potrebnih zdravstvenih usluga za vrijeme boravka gostiju (i u slučaju oboljenja od COVID-19). Za goste koji su napravili rezervacije direktno putem valamar.com ili Valamar rezervacijskog centra to uključuje npr. uslugu besplatnog liječničkog savjetovanja putem telefona (poziv ili videopoziv) 24 sata na dan, uslugu pružanja ANTIGEN testiranja u sklopu hotela ili camping resorta te uslugu organizacije PCR testiranja na za to predviđenim lokacijama u svim Valamarovim destinacijama. Također, pokrivaju se troškovi u slučaju potrebe za produljenjem boravka osobama oboljelima od COVID-19 i svima uključenima u njihovu rezervaciju u trajanju DALJNJI NASTAVAK NORMALIZACIJE TURISTIČKOG POSLOVANJA TIJEKOM 2022. GODINE
POČETKOM 2022. GODINE, IZVRŠEN JE PRIJENOS TRI HOTELA U DUBROVNIKU S DRUŠTVA VALAMAR RIVIERA NA DRUŠTVO IMPERIAL RIVIERA
do 14 dana te se refundiraju troškovi povratnog putovanja COVID-19 zaraženim osobama ako se ono razlikuje od redovno planiranog po završetku boravka.
U 2021. godini Valamar Riviera i AZ mirovinski fondovi izvršili su dokapitalizaciju Imperial Riviere povećanjem temeljnog kapitala za ukupan iznos od 690 milijuna kuna. Valamar Riviera je uložila nekretnine u svom vlasništvu (zemljište na poluotoku Babin kuk u Dubrovniku), dok su AZ mirovinski fondovi uložili novac. Ovo povećanje kapitala namijenjeno je daljnjem razvoju turističkog portfelja u Dubrovniku, Makarskoj te na otoku Rabu.
Početkom 2022. godine, izvršen je prijenos tri hotela (Valamar Lacroma Dubrovnik Hotel, Club Dubrovnik Sunny Hotel by Valamar i Tirena Sunny Hotel by Valamar) u Dubrovniku s društva Valamar Riviera na društvo Imperial Riviera. Akvizicijska vrijednost navedenih hotela iznosi 95,3 milijuna EUR, a financiranje je u najvećem dijelu osigurano preuzimanjem postojećih kreditnih obveza Valamar Riviere od strane Imperial Riviere. Ti hoteli na području Babinog kuka u Dubrovniku će zajedno s nekretninama koje su prethodno unesene u Imperial u postupku povećanja temeljnog kapitala činiti održivu i strateški bitnu tehnološku cjelinu. Time Imperial također postaje multi-destinacijska kompanija prisutna u Istri, Kvarneru, Dalmaciji i Dubrovniku.
Društvo je 7. travnja 2022. godine javno objavilo poziv za sazivanje redovite Glavne skupštine. Glavna skupština sazvana je za dan 19. svibnja 2022. godine. Dnevni red Glavne skupštine, prijedlozi odluka s obrazloženjima i svim ostalim propisanim izvješćima i materijalima koji su predmetom razmatranja skupštine te uputama dioničarima dostupni su na internetskim stranicama Društva.
6
Uprava Društva predstavlja tromjesečne nerevidirane financijske izvještaje o poslovanju za razdoblje od 1.1.2022. do 31.3.2022. godine.
U računu dobiti i gubitka promatranog razdoblja Grupe konsolidirani su podaci sljedećih društava (i to samo za period kada su bila ovisna društva o Valamar Rivieri d.d.): Imperial Riviera d.d. (ovisno društvo u 46,27%-tnom vlasništvu), Valamar A GmbH (u 100%-tnom vlasništvu do 29. studenog 2021. godine, a od 29. studenog 2021. godine u 24,54% tnom vlasništvu), Valamar Obertauern GmbH (u 10%-tnom izravnom i do 29. studenog u 90%-tnom posrednom vlasništvu, a potom u posrednom vlasništvu od 22,08%), Palme Turizam d.o.o. (u 100%-tnom vlasništvu do 7. svibnja 2021. godine, kada je pripojeno Valamar Rivieri d.d.), Magične stijene d.o.o. (u 100%-tnom vlasništvu), te Bugenvilia d.o.o. (u 100%-tnom vlasništvu).
U bilanci Grupe na dan 31.12.2021. te 31.3.2022. godine konsolidirani su podaci za sljedeća društva: Valamar Riviera d.d. (Matično društvo), Imperial Riviera d.d., Magične stijene d.o.o. te Bugenvilia d.o.o.
Ulaganje u društvo Helios Faros d.d. se vodi sukladno metodi udjela obzirom da Valamar Riviera nema nad njime kontrolu, već značajan utjecaj.
Uprava Valamar Riviere predstavlja tromjesečne nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 1.1.2022. do 31.3.2022. godine
Krk Premium Camping Resort 4*, otok Krk
| 1.-3. 2021. | 1.-3. 2022. | 2022./2021. | |
|---|---|---|---|
| Ukupni prihodi | 34.153.864 | 74.792.168 | 119,0% |
| Poslovni prihodi | 30.169.689 | 59.456.793 | 97,1% |
| Prihodi od prodaje | 19.822.251 | 48.309.913 | 143,7% |
| Prihodi pansiona (smještaj i hrana i piće pansiona)2 | 9.171.202 | 28.171.758 | 207,2% |
| Operativni troškovi3 | 60.543.637 | 146.063.622 | 141,3% |
| EBITDA4 | -34.147.281 | -90.766.921 | 165,8% |
| Rezultat izvanrednog poslovanja i jednokratnih stavaka5 | 5.616.546 | 7.168.310 | 27,6% |
| Prilagođena EBITDA6 | -39.763.827 | -97.935.231 | 146,3% |
| EBIT | -159.165.686 | -213.490.176 | 34,1% |
| Prilagođeni EBIT6 | -164.782.232 | -220.658.486 | 33,9% |
| EBT | -186.734.431 | -239.200.528 | 28,1% |
| 31.12.2021. | 31.3.2022. | 2022./2021. | |
| Neto dug7 | 1.973.103.640 | 2.122.688.781 | 7,6% |
| Novac i novčani ekvivalenti | 1.115.257.824 | 865.387.946 | -22,4% |
| Tržišna kapitalizacija8 | 4.158.908.886 | 4.058.086.852 | -2,4% |
| EV9 | 7.175.077.019 | 7.196.343.852 | 0,3% |
| 1.-3. 2021. | 1.-3. 2022. | 2022./2021. | |
|---|---|---|---|
| Broj smještajnih jedinica (kapacitet) | 21.328 | 21.305 | -0,1% |
| Broj postelja | 58.617 | 58.696 | 0,1% |
| Broj prodanih smještajnih jedinica | 22.257 | 78.720 | 253,7% |
| Broj noćenja | 50.452 | 147.401 | 192,2% |
| ARR11 (u kunama) | 412 | 427 | 3,6% |
I noćenja i prihodi su bitno nadmašili one iz prvog tromjesečja 2021. godine, koje je bilo pod znatno većim utjecajem pandemije COVID-19. Četiri hotela i dva kampa Grupe radila su tijekom cijelog prvog tromjesečja te je još pet hotela otvoreno tijekom veljače i ožujka. Za vrijeme Uskršnjih praznika, sredinom travnja, dodatno je otvoreno još nekoliko hotela i kampova.
Početak godine obilježili su odlični trendovi u rezervacijama smještaja da bi nakon početka rata u Ukrajini, krajem veljače, trendovi usporili. Zadnjih nekoliko tjedana rezervacije se prilično oporavljaju te se s tržišta ponovno osjeća pozitivan sentiment vezan uz putovanja.
U prvom tromjesečju 2022. godine ukupni prihodi su iznosili 74,8 milijuna kuna što predstavlja povećanje od 119,0% (40,6 milijuna kuna). Na ostvarene ukupne prihode utjecali su:
a) rast prihoda od prodaje za 143,7% (28,5 milijuna kuna) na iznos od 48,3 milijuna kuna kojeg čine prvenstveno prihodi od pansiona (28,2 milijuna kuna) zbog znatnog poboljšanja u turističkim tokovima nakon bitno manjeg utjecaja pandemije COVID-19 u prvom tromjesečju 2022. godine.
Došlo je do promjene u strukturi prihoda; prihodi od prodaje u zemlji iznose 26,0 milijuna kuna s udjelom od 53,8% u prihodima od prodaje (75,6% u istom periodu 2021.) te su u odnosu na usporedno razdoblje 2021. godine veći za 11,0 milijuna kuna. S udjelom od 46,2% u prihodima od prodaje (24,4% u istom periodu 2021.), prihodi od prodaje na inozemnim tržištima iznose 22,3 milijuna kuna te su veći za 17,5 milijuna kuna.
b) povećanje ostalih poslovnih prihoda od 7,8% na 11,1 milijun kuna u odnosu na isto razdoblje 2021. uglavnom zbog većih prihoda od prodaje neoperativne imovine
c) financijski prihodi iznose 15,0 milijuna kuna i veći su za 275,5% od onih ostvarenih u istom razdoblju 2021. godine kao posljedica povećanja pozitivnih tečajnih razlika i nerealiziranih dobitaka od financijske imovine.
| (in HRK) | 1.-3. 2021. | 1.-3. 2022. | 2022./2021. |
|---|---|---|---|
| Operativni troškovi13 | 60.543.637 | 146.063.622 | 141,3% |
| Ukupni poslovni rashodi | 189.335.375 | 272.946.969 | 44,2% |
| Materijalni troškovi | 25.357.804 | 49.420.235 | 94,9% |
| Troškovi osoblja | 24.152.815 | 79.627.458 | 229,7% |
| Amortizacija | 125.010.425 | 122.723.255 | -1,8% |
| Ostali troškovi | 12.369.694 | 18.375.265 | 48,6% |
| Rezerviranja i vrijednosna usklađenja | 7.980 | 0 | -100,0% |
| Ostali poslovni rashodi | 2.436.657 | 2.800.756 | 14,9% |
Ukupni poslovni rashodi iznose 272,9 milijuna kuna te su veći za 44,2% od prošlogodišnjih. Kretanje poslovnih rashoda:
a) materijalni troškovi iznose 49,4 milijuna kuna te su veći za 94,9% kao rezultat povećanih troškova sirovine i materijala, električne energije, troškova prodane robe, troškova promotivnih aktivnosti te drugih direktnih troškova u skladu s povećanim volumenom poslovanja
b) troškovi osoblja su povećani 229,7% te iznose 79,6 milijuna kuna, također nakon povećanog obujma poslovanja i potrebe za radnom snagom kao i ukidanja COVID potpora koje se odnose na subvencije troškova zaposlenih (prvo tromjesečje 2021. za Grupu 38,8 milijuna kuna te 31,8 milijuna kuna za Društvo)
c) amortizacija iznosi 122,7 milijuna kuna što predstavlja pad od 1,8%
d) ostali troškovi porasli su za 48,6% na iznos od 18,4 milijuna kuna. Porast je uglavnom posljedica povećanih naknada za prijevoz i smještaj zaposlenika, komunalne naknade te putnih troškova
e) ostali poslovni rashodi iznose 2,8 milijuna kuna što predstavlja rast od 14,9%.
12 Sukladno klasifikaciji prema obrascima GFI PODRDG
13 Operativni troškovi uključuju materijalne troškove, troškove osoblja, ostale troškove i ostale poslovne rashode umanjene za izvanredne rashode te jednokratne stavke
Prvo tromjesečje uobičajeno nosi karakterističnu negativnu EBITDA-u zbog volumenom bitno manjeg sezonskog poslovanja. Tako je u prvom tromjesečju 2022. ostvarena negativna prilagođena EBITDA u iznosu od -97,9 milijuna kuna što predstavlja pogoršanje od 146,3% (odnosno za 58,2 milijuna kuna) u odnosu na prilagođenu EBITDA ostvarenu u prvom tromjesečju 2021. u iznosu od -39,7 milijuna kuna. Glavni razlozi za to su troškovno znatno intenzivnija priprema sezone u prvom tromjesečju 2022. godine i otvaranje puno većeg broja objekata nego u istom periodu 2021. godine te prestanak korištenja mjera potpore Vlade Republike Hrvatske za očuvanje radnih mjesta.
Amortizacija i neto financijski rezultat (detaljnije objašnjeno u sljedećem odlomku) su bili na vrlo sličnim razinama u dva promatrana perioda. Stoga je i dobiti prije oporezivanja (EBT) generalno slijedila razvoj EBITDA te je pogoršana za 52,5 milijuna kuna na razinu od -239,2 milijuna kuna.
U prvom tromjesečju 2022. godine neto financijski rezultat iznosi -26,1 milijuna kuna (-27,3 milijuna kuna u istom periodu 2021. godine). Povećanje nerealiziranih dobitaka od financijske imovine u iznosu od 8,0 milijuna (temeljem fer vrijednosti kamatnih swapova) te manji rashodi s osnova kamata po kreditima u iznosu od 2,0 milijuna kuna (niže obveze po kreditima) glavni su razlozi za poboljšanje neto financijskog rezultata.
S druge strane, povećanje neto negativnih tečajnih razlika (prvenstveno nerealiziranih na dugoročne kredite) za 6,5 milijuna kuna (veće povećanje tečaja u prvom tromjesečju 2022. godine) najviše je utjecalo na smanjenje neto financijskog rezultata.
prema bankama i drugim financijskim institucijama + obveze za zajmove, depozite i slično + ostale obveze sukladno MSFI 16 (najmovi) - novac u banci i blagajni - dugoročna i kratkoročna ulaganja u vrijednosne papire - dani kratkoročni
Na dan 31.3.2022. godine ukupna vrijednost imovine Grupe iznosi 6.686,5 milijuna kuna te je manja za 3,3% u odnosu na 31.12.2021. godine. Ukupni dionički kapital i rezerve iznose 3.111,2 milijuna kuna te su manji za 6,0% kao posljedica ostvarenog gubitka u prvom tromjesečju 2022. godine.
Ukupne dugoročne i kratkoročne obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama na dan 31.3.2022. iznose 3.041,7 milijuna kuna te su manje za 2,3% u odnosu na 31.12.2021. godine kao rezultat otplate kredita.
Velik dio kreditnog portfelja (88%) čine dugoročni krediti s ugovorenom fiksnom kamatnom stopom, odnosno krediti štićeni derivativnim instrumentima (IRS) u svrhu zaštite od kamatnog rizika.
Na dan 31.3.2022. godine stanje novca Grupe iznosi 865,4 milijuna kuna (pad od 22,4% u odnosu na 31.12.2021. godine) čineći zajedno s i) ugovorenim kreditnim linijama, ii) vrijednom turističkom imovinom te iii) snažnim operativnim poslovnim modelom stabilnu bilančnu poziciju Grupe.
| PREGLED HOTELA I LJETOVALIŠTA | LOKACIJA | BROJ SMJEŠTAJNIH JEDINICA |
PREGLED KAMPING LJETOVALIŠTA | LOKACIJA | BROJ SMJEŠTAJNIH JEDINICA |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Hoteli i ljetovališta | 9.387 | Kamping ljetovališta | 11.651 | ||||
| VALAMAR COLLECTION | 1.261 | CAMPING ADRIATIC BY VALAMAR - PREMIUM RESORTS |
5.435 | ||||
| Marea Valamar Collection Suites | 5* | Poreč | 108 | Istra Premium Camping Resort |
5* | Poreč | 928 |
| Imperial Valamar Collection Hotel | 4* | Otok Rab | 136 | Lanterna Premium Camping Resort |
4* | Poreč | 2.959 |
| Dubrovnik President Valamar Collection Hotel | 5* | Dubrovnik | 292 | Krk Premium Camping Resort |
5* | Otok Krk | 500 |
| Isabella Valamar Collection Otok Resort |
4 / 5 | Poreč | 334 | Ježevac Premium Camping Resort |
4* | Otok Krk | 632 |
| Girandella Valamar Collection Resort | 4 / 5 | Rabac | 391 | Padova Premium Camping Resort |
4* | Otok Rab | 416 |
| VALAMAR HOTELS & RESORTS | 3.682 | CAMPING ADRIATIC BY VALAMAR - RESORTS |
4.556 | ||||
| Valamar Riviera Hotel & Residence | 4* | Poreč | 132 | Orsera Camping Resort |
3* | Poreč | 592 |
| Valamar Tamaris Resort | 4* | Poreč | 507 | ||||
| Valamar Parentino Hotel | 4* | Poreč | 329 | Solaris Camping Resort |
3* | Poreč | 1.824 |
| Valamar Bellevue Resort | 4* | Rabac | 372 | Marina Camping Resort |
4* | Rabac | 329 |
| Valamar Diamant Hotel & Residence | 3/4 | Poreč | 372 | Baška Beach Camping Resort |
4* | Otok Krk | 593 |
| Valamar Pinia Hotel |
3* | Poreč | 170 | Bunculuka Camping Resort |
4* | Otok Krk | 408 |
| Valamar Sanfior Hotel & Casa |
4* | Rabac | 242 | San Marino Camping Resort |
4* | Otok Rab | 810 |
| Valamar Atrium Baška Residence & Villa Adria | 4 / 5 | Otok Krk | 92 | ||||
| Valamar Carolina Hotel & Villas | 4* | Otok Rab | 176 | CAMPING ADRIATIC BY VALAMAR - SUNNY |
1.660 | ||
| Valamar Padova Hotel | 4* | Otok Rab | 175 | Brioni Sunny Camping |
2* | Pula | 740 |
| Valamar Meteor Hotel | 4* | Makarska | 268 | Tunarica Sunny Camping |
2* | Rabac | 160 |
| Valamar Argosy Hotel |
4* | Dubrovnik | 308 | Škrila Sunny Camping | 3* | Otok Krk | 342 |
| Valamar Lacroma Dubrovnik Hotel | 4* | Dubrovnik | 401 | Solitudo Sunny Camping |
3* | Dubrovnik | 418 |
| Valamar Obertauern Hotel | 4* | Austrija | 82 | ||||
| Valamar Amicor Green Resort | 4* | Otok Hvar | 56 | ||||
| [PLACES] by Valamar | 369 | ||||||
| Hvar [PLACESHOTEL] by Valamar | 3* | Otok Hvar | 179 | ||||
| Dalmacija [PLACESHOTEL] by Valamar | 3* | Makarska | 190 | ||||
| SUNNY BY VALAMAR | 3.946 | ||||||
| Lanterna Sunny Resort by Valamar | 2* | Poreč | 606 | ||||
| San Marino Sunny Resort by Valamar | 3* | Otok Rab | 457 | ||||
| Rivijera Sunny Resort by Valamar | 2* | Makarska | 258 | ||||
| Arkada Sunny Hotel by Valamar | 2* | Otok Hvar | 251 | ||||
| Tirena Sunny Hotel by Valamar | 3* | Dubrovnik | 208 | ||||
| Club Dubrovnik Sunny Hotel | 3* | Dubrovnik | 338 | ||||
| Eva Sunny Hotel & Residence | 2 /3 | Otok Rab | 284 | ||||
| Crystal Sunny Hotel by Valamar | 4* | Poreč | 223 | ||||
| Rubin Sunny Hotel by Valamar | 3* | Poreč | 253 | ||||
| Allegro Sunny Hotel & Residence by Valamar | 3* | Rabac | 180 | ||||
| Miramar Sunny Hotel & Residence by Valamar | 3* | Rabac | 178 | ||||
| Corinthia Baška Sunny Hotel by Valamar | 3* | Otok Krk | 431 | ||||
| Zvonimir Sunny Hotel by Valamar | 4* | Otok Krk | 85 | ||||
| Koralj Sunny Hotel by Valamar | 3* | Otok Krk | 194 | ||||
| 15 Hotel Marietta u Obertauernu, Austrija, kupljen od strane Valamar A GmbH u prosincu 2021. Nije pod upravljanjem Valamar Riviere i nije brandiran od strane Valamar Riviere. Iznajmljen trećoj strani do sredine 2023. godine. |
|||||||
| NOVA AKVIZICIJA | 129 | ||||||
| Hotel Marietta | 4* | Austrija | 129 |
Kako je ranije i navedeno, početkom 2022. godine, izvršen je prijenos / prodaja tri hotela (Valamar Lacroma Dubrovnik Hotel, Club Dubrovnik Sunny Hotel by Valamar i Tirena Sunny Hotel by Valamar) u Dubrovniku s društva Valamar Riviera na društvo Imperial Riviera. Društvo Valamar Riviera je tom prilikom ostvarilo neto prihode tj. dobit od prodaje imovine u visini od 471,9 milijuna kuna koji su iskazani u stavci Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe. Ova je transakcija imala značajan utjecaj na zasebna financijska izvješća Društva, dok na financijska izvješća Grupe nije imala nikakav utjecaj s obzirom da se radi o unutar grupnoj transakciji.
U prvom tromjesečju 2022. godine ukupni prihodi iznose 545,5 milijuna kuna što je povećanje za 513,5 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje 2021. godine, kada su iznosili 32,0 milijuna kuna. Najveći doprinos povećanju ukupnih prihoda imaju gore spomenuti prihodi od prodaje imovine te veći prihodi od prodaje iz temeljne hotelijerske djelatnosti.
Prihodi od prodaje iznose 49,0 milijuna kuna te su veći su za 159,8% u odnosu na isto razdoblje prošle godine. To je rezultat znatnog poboljšanja u turističkim tokovima nakon bitno manjeg utjecaja pandemije COVID-19 u prvom tromjesečju 2022. godine. Prihodi od prodaje u zemlji iznose 32,7 milijuna kuna s udjelom od 67% u ukupnim prihodima od prodaje (74% u 2021.). Prihodi od prodaje na inozemnim tržištima iznose 16,3 milijuna kuna s udjelom od 33% u ukupnim prihodima (26% u 2021.).
Materijalni troškovi iznose 44,7 milijuna kuna s rastom od 88,4% kao rezultat povećanog volumena poslovanja. Troškovi osoblja iznose 68,7 milijuna kuna te su u odnosu na prošlu godinu veći za 210,9%, također zbog povećanog obujma poslovanja i potrebe za radnom snagom kao i zbog ukidanja COVID potpora koje se odnose na subvencije troškova zaposlenih.
Amortizacija iznosi 92,0 milijuna kuna te je manja za 6,2% u odnosu na prošlu godinu. Vrijednosna usklađenja i rezerviranja iznose 0 nakon prošlogodišnji također niskih 8 tisuća kuna.
U prvom tromjesečju 2022. godine neto financijski rezultat iznosi -20,0 milijuna kuna (-25,0 milijuna kuna u istom periodu 2021. godine).
OSTVARENA VISOKA DOBIT OD PRODAJE TRI HOTELA IMPERIAL RIVIERI
SNAŽNA NOVČANA POZICIJA DRUŠTVA NA 31.3.2022. OD 475 MILIJUNA KUNA
Povećanje nerealiziranih dobitaka od financijske imovine u iznosu od 6,2 milijuna (temeljem fer vrijednosti kamatnih swapova) te manji rashodi s osnova kamata po kreditima u iznosu od 3,1 milijuna kuna (niže obveze po kreditima) glavni su razlozi za poboljšanje neto financijskog rezultata. S druge strane, povećanje neto negativnih tečajnih razlika (prvenstveno nerealiziranih na dugoročne kredite) za 2,4 milijuna kuna (veće povećanje tečaja u prvom tromjesečju 2022. godine) najviše je utjecalo na smanjenje neto financijskog rezultata.
Prvo tromjesečje uobičajeno nosi karakterističnu negativnu EBITDA-u zbog volumenom bitno manjeg sezonskog poslovanja. Ipak, u prvom tromjesečju 2022. ostvarena je EBITDA od 402,5 milijuna kuna i to prvenstveno kao rezultat ranije spomenute dobiti od prodaje imovine u visini od 471,9 milijuna. To je povećanje za 432,3 milijuna kuna u odnosu na 2021. godinu kada je ostvarena negativna EBITDA od -29,8 milijuna kuna. S druge strane, na smanjenje EBITDA utjecali su troškovno znatno intenzivnija priprema sezone u prvom tromjesečju 2022. godine i otvaranje puno većeg broja objekata nego u istom periodu 2021. godine te prestanak korištenja mjera potpore Vlade Republike Hrvatske za očuvanje radnih mjesta.
Na dan 31.3.2022. godine ukupna vrijednost imovine Društva iznosi 5.362,9 milijuna kuna te je manja za 8,0% u odnosu na 31.12.2021. godine prvenstveno kao posljedica prodaje triju hotela Imperial Rivieri. Ukupni dionički kapital i rezerve iznose 2.857,3 milijuna kuna te su veći za 9,1% kao posljedica ostvarene dobiti od prodaje imovine.
Na dan 31.3.2022. godine stanje novca Društva iznosi 475,0 milijun kuna što predstavlja smanjenje od 18,4% u odnosu na 31.12.2021. godine, a zbog intenziviranih odljeva u pripremi sezone.
Uspjeh i rast Valamar Riviere temelji se na ulaganjima u proizvode, zaposlenike i turističke destinacije, pri čemu uvijek vodimo brigu o održivom i društveno odgovornom razvoju. S obogaćenjem turističke ponude, istovremeno i kontinuirano se razvijaju i Valamarovi servisni koncepti usmjereni k harmonizaciji ponude s aktualnim tržišnim zahtjevima, prvenstveno trendovima i očekivanjima gostiju. Pravovremenim i temeljitim pristupom ublažavanju i kontroli nepovoljnih utjecaja nastalih pojavom pandemije COVID-19, uveden je prilagođeni plan poslovanja u svim segmentima poslovanja pa tako i u dijelu investicija. Planirani razvoj portfelja prema ponudi i uslugama visoke dodane vrijednosti uz naglasak na segment premium ljetovališta i kampiranja adekvatno se prilagodio smanjenjem intenziteta ulaganja uz istovremenu pripremu novih projekata za rast i razvoj kada se za to steknu uvjeti. Sukladno harmonizaciji portfeljnog plana i razvoja s turističkim tokovima te proaktivnom pristupu upravljanju novčanim tokovima i financiranju, izvođenje investicija u 2022. godini fokusirano je u najvećoj mjeri na završetak započetih projekata te realizaciju novih investicija koje će za cilj imati podizanje razine kvalitete i zadovoljstva gostiju.
Ukupno odobrene investicije na razini Grupe Valamar u investicijskom ciklusu za 2021./22. godinu iznose 310 milijuna kuna. Grupa je i ove godine, kao i lani, nastavila s prilagodbom svojih proizvoda i razvoja projekata digitalizacije u cilju unaprjeđenja kvalitete usluga i sigurnosti gostiju za nadolazeću turističku sezonu. Investicije se u najvećem dijelu odnose na ulaganja u obnovu i rebranding hotela Corinthia u Baški, nastavak ulaganja u unapređenje i podizanje kvalitete Istra Premium Camping Resorta i Lanterna Premium Camping Resorta, rekonstrukciju Dalmacija Sunny Hotela by Valamar te izgradnju plaže Padova u sklopu Valamar Padova hotela. Osim ulaganja u hotele i kampove, Valamar aktivno ulaže u zdravlje i sigurnost te digitalizaciju i inovacije za novo razdoblje rasta .
Nadzorni odbor Valamar Riviere odobrio je investicije za 2021./22. investicijski ciklus u iznosu od 184,4 milijuna kuna. Investicije u najvećem dijelu odnose se na ulaganja u obnovu i rebranding hotela Corinthia u Baški na nivo brenda Sunny Plus, poboljšanje kvalitete usluge u Valamar Bellevue Hotela nivoa 4* u Rapcu, nastavak ulaganja u kampove Istra Premium Camping Resort i Lanterna Premium Camping Resort te druge projekte ulaganja i održavanja objekata i sadržaja za goste u svim destinacijama, nastavak ulaganja u smještaj za sezonske zaposlenike, kao i nastavak ulaganja u projekte energetske učinkovitosti i projekte digitalizacije.
U CIKLUSU 2021./22. INVESTICIJE VALAMAR RIVIERE IZNOSE 184,4 MILIJUNA KUNA, A IMPERIAL RIVIERE 125,3
SVE INVESTICIJE TEKU SUKLADNO PLANOVIMA
Hotel Corinthia omiljen je izbor odredišta u destinaciji Baška za sve Valamarove goste. Podizanje kvalitete hotela na nivo brenda "Sunny Plus" ostvariti će se investicijom koja za cilj ima obnovu i rebranding objekta, a uključuje redizajn i renoviranje 340 soba, renoviranje postojeće Lobby zone u Sunny lounge koja će sadržavati dodatnu Chill & Play zonu i digitalnu knjižnicu, redizajn glavnog restorana i njegovo podizanje na Sunny plus standard. Također, investicija će uključivati i renovaciju i modernizaciju dječjih sadržaja, uvođenje Smartplay sobe, renovaciju instalacija te pretvaranje 78 jedinica u sobe za osoblje i ostale djelatnike.
Nastavkom ulaganja u Istra Premium Camping Resort, jednog od najboljih kampova na Mediteranu, dodatno će se podići kvaliteta i unaprijediti premium segment smještaja. Daljnja nadogradnja proizvoda i usluga uključuje dodatno proširenje unutarnjeg prostora restorana Grano Duro, koji u svojoj ponudi nudi široki izbor specijaliteta talijanske kuhinje. Konoba Bokoon poprimit će razna poboljšanja, a prepoznata je kao omiljen restoran među turistima i lokalnim stanovništvom koji u svojoj ponudi nudi autentičnu i tradicionalnu istarsku kuhinju. Ulaganja također uključuju otvorenje novog restorana "Fonte" s natkrivenom terasom, novi multifunkcionalni sportski teren, igralište na otoku Histri, dodatnu plažu na sjevernoj strani, poboljšanja smještaja i nadogradnju parcela Sunset & A Zone te proširenje zone Orlandin s 33 nove premium jedinice, od kojih deset raskošnih premium vila s privatnim bazenom.
Investicije u Lanterna Premium Camping Resort osigurati će rast razine kvalitete svih sadržaja u kampu, s dodatnim hortikulturnim uređenjem te poboljšanjem cjelokupne usluge. Finalizirati će se Punto Blue zona - potpuno nova, ekskluzivna i održiva premium zona koja se sastoji od 30 elegantnih premium camping kućica i dva bazena sa spektakularnim pogledom na uvalu "Tarska vala" i grad Novigrad. Solarni kolektori postaviti će se iznad novih nadstrešnica, a dodatno će se izvesti punionice za električne automobile te kompletno rekonstruirati dva sanitarna čvora.
Valamar Bellevue hotel uz more pokazao se kao savršen izbor za obitelji s mnoštvom sadržaja za djecu. Investicijom će se ostvariti repozicioniranje koje uključuje povećanje kvalitete usluga u F&B i rebranding, implementaciju Maro Smart Playa te povećanje kvalitete usluga u 26 smještajnih jedinica.
U Allegro Sunny Hotel implementirati će se koncept "Sunny Plus" kako bi se gostima pružao još potpuniji doživljaj, a uključivati će sobe za parove i obitelji, digitalnu knjižnicu, praonicu, zonu Chill & Play te Valfresco vitrinu dostupnu 24/7.
Osim ulaganja u hotele i kampove, Valamar aktivno ulaže i u investicijsko održavanje, namještaj te IT održavanje i opremu. U sklopu ostalih ulaganja investirati će se u digitalizaciju i transformaciju poslovanja za novo razdoblje rasta, implementaciju digitalnih i inovativnih projekata, ulaganje u poboljšanje plaža u našim destinacijama, implementaciju robne marke i ažuriranje Valamar web-a za 2022 godinu. Također, aktivno se realiziraju i različiti projekti za poboljšanje sigurnosti.
Društvo Imperial Riviera d.d. za investicijski ciklus 2021./22. provodi investicije u iznosu od 125,3 milijuna kuna. Najznačajnije investicije se odnose na rekonstrukciju Dalmacija Sunny Hotel-a by Valamar, rekonstrukciju restorana na plaži ispod Dalmacija Sunny Hotel-a by Valamar, dodatno ulaganje u Valamar Meteor Hotel te izgradnju plaže Padova I s pripadajućim ugostiteljskim objektom i sanitarnim čvorom u destinaciji Rab.
U destinaciji Makarska provodi se investicija od 67,1 milijuna kuna na postojećem Dalmacija Sunny Hotelu by Valamar, koji će se repozicionirati u Dalmacija [PLACESHOTEL] by Valamar. Investicija uključuje rekonstrukciju postojećeg i izgradnju novog bazena, uređenje sunčališta i novi bazenski bar, rekonstrukciju 190 smještajnih jedinica i ostalih zajedničkih prostora na nivo lifestyle dizajna s naglaskom na digitalizaciju i kvalitetu te rekonstrukciju kupaonica. Obnavlja se postojeći glavni restoran koji je dio Lobby zone (Flexi pansion koncept). Prizemlje i Lobby zamišljeni su kao jedna cjelina koja je tematski odvojena po zonama (Lobby bar/Recepcija ,Digitalna čitaonica, Pop up trgovina i igraonica). Postojeći Wellness brandirati će se u Places Spa. Ideja novog koncepta je da se kroz novi [PLACES] hotelski koncept gostima pruža veća mogućnost izbora usluga i upoznavanja istinskog lokalnog mediteranskog "lifestylea" destinacije. Radovi na rekonstrukciji hotela izvode se po planiranoj dinamici, a planirani završetak radova je u svibnju.
Restoran na plaži ispod Dalmacija [PLACESHOTEL] by Valamar, trenutnog naziva "Il Golfo", repozicionirati će se i rebrandirati u Mannana. Ključni zahvati će biti rekonstrukcija i uređenje terase, novi šank i pult, uređenje unutarnjeg dijela i kuhinje, opremanje novim sjedećim garniturama i plažnim rekvizitima te natkrivanje suncobranima, uz uređenje sanitarnih čvorova.
Sjeverni Valamar Padova Sandy Beach i južni prilaz biti će brandirani i označeni te će se postaviti nova signalizacija na šetnici i plaži.
Provodi se dodatno ulaganje u Valamar Meteor Hotel koje obuhvaća nova sunčališta sa atrakcijom za djecu ispred restorana Mediterraneo i na Lobby terasi, upgrade postojećih family soba, restorana, bazena i sunčališta te sportskog dijela I animacije.
U destinaciji Rab, osim izgradnje i opremanja plaže Padova I, planira se izgradnja i opremanje pripadajućeg ugostiteljskog objekta naziva The Beat Beach Club i sanitarnog čvora. Ova investicija za cilj ima povećanje kvalitete usluge i povećanje poslovanja na budućoj plaži Padova.
Osim ulaganja u objekte, Imperial Riviera d.d. aktivno ulaže i u investicijsko održavanje, namještaj te IT održavanje i opremu te projekte povećanja energetske učinkovitosti. Također, planiraju se dodatna infrastrukturna rješenja u dijelu dodatnog ulaganja u softverske integracije, Wifi projekte,
Turistička industrija je u svom opsegu globalnih razmjera te je vrlo usko povezana s realnom i financijskom ekonomijom, geopolitičkim okruženjem te ekološkom održivošću. Način na koji turistička industrija djeluje kao cjelina uvelike će odrediti njezin budući razvoj. S obzirom na važnost turističke industrije te utjecaj na cjelokupno okruženje, Društvo i Grupa prate i procjenjuju rizike na mikro i makro razini. Osim toga, u definiranju strategije osobita se pažnja posvećuje utjecajima rizika u kratkom i srednjom roku kako bi se osigurala održivost poslovanja tijekom vremena.
Prilikom praćenja i procjene rizika Društvo i Grupa primjenjuju proaktivni pristup sagledavajući utjecaj svakog pojedinog rizika na potencijalne prilike koje on donosi. Društvo i Grupa smatraju upravljanje rizicima jednim od ključnih čimbenika diferencijacije u konkurentnom okruženju. Cilj upravljanja rizicima je dodatno potaknuti stvaranje održive vrijednosti te ponuditi povjerenje i sigurnost mnogobrojnim dionicima Društva i Grupe.
Proces upravljanja rizicima sastoji se od sljedećih koraka:
1) Identifikacija potencijalnih rizika u poslovanju;
2) Analiza i procjena identificiranih rizika;
5 SASTAVNICA PROCESA UPRAVLJANJA RIZICIMA
3) Definiranje aktivnosti i dodjeljivanje odgovornosti kako bi se omogućio učinkovit doprinos upravljanju rizicima;
4) Nadzor i praćenje inicijativa s ciljem izbjegavanja pojavljivanja rizičnih događaja;
5) Razmjena informacija o rezultatima upravljanja rizicima kojima rukovodi Uprava.
Različite vrste rizika s kojima se Valamar susreće u poslovanju možemo podijeliti u sljedeće grupe:
• Financijski rizici - povezani su s financijskim varijablama, a mogu prouzročiti poteškoće u podmirivanju financijskih obveza Društva i Grupe, likvidnosti, upravljanju dugom, itd.;
• Poslovni rizici - svojstveni su za poslovanje kompanije, kao što su ponuda i potražnja, konkurencija, stalna prilagodba potrebama koje diktira tržište, ulaganja, rast, itd.;
• Operativni rizici - mogu proizaći iz neadekvatnog korištenja informacija, propusta u operativnom upravljanju, nepoštivanja internih procedura, ljudskog faktora, IT sustava, financijskog izvještavanja i s njime povezanog rizika, itd.;
• Globalni rizici - proistječu iz prirodnih nepogoda i katastrofa, pandemija bolesti, nestašice hrane, građanskih nemira, ratova i sl., dakle događaja nad kojima Valamar nema kontrolu niti utjecaj;
• Regulatorni rizici - mogu se pojaviti zbog neusklađenosti sa zakonskim propisima koje donosi država i lokalna samouprava ili zbog promjene poreznih i drugih propisa.
U svojem svakodnevnom djelovanju i aktivnostima koje poduzima Društvo i Grupa izloženi su brojnim financijskim rizicima, a osobito:
1) valutnom riziku; 2) kamatnom riziku; 3) kreditnom riziku; 4) cjenovnom riziku; 5) riziku likvidnosti; 6) rizicima vezanim uz dionice; 7) riziku od inflacije i povećanja cijena nabavnih dobara.
Društvo i Grupa aktivno pristupaju kamatnoj i tečajnoj zaštiti putem tržišno dostupnih instrumenata s ciljem umanjenja navedenih rizika. Interni ciljevi i politike upravljanja rizikom odnose se na zaštitu deviznih priljeva tijekom sezonske aktivnosti te djelomičnu kamatnu zaštitu kreditne glavnice.
Društvo i Grupa djeluju na međunarodnoj razini i izloženi su valutnom riziku koji većinom proizlazi iz promjena nominalnog tečaja euro/kuna. Valutni rizik nastaje iz budućih komercijalnih transakcija te priznate imovine i obveza. Povijesno je većina prihoda od prodaje u inozemstvu ostvarena u eurima, valuti u kojoj je denominiran najveći dio dugoročnog kreditnog duga. Shodno tome, Društvo i Grupa su u tom dijelu najvećim dijelom prirodno zaštićeni od valutnog rizika. Određeni dio obveza ugovoren je u kunama, zbog čega Društvo i Grupa aktivno upravljaju valutnim rizikom putem derivativnih financijskih instrumenata dostupnih na financijskom tržištu, u skladu s operativnim procjenama i očekivanim kretanjima tržišta. Time se Grupa i Društvo štite od efektuiranja valutnog rizika i utjecaja nepovoljnih kretanja nominalnog tečaja na novčane tokove. Uslijed nastupa izvanrednih okolnosti uzrokovanih pandemijom COVID-19 u 2020. godini, potencijalno snažni deprecijacijski pritisci na kunu naspram eura utječu na vrijednost dugoročnog kreditnog duga denominiranog u eurima te ugovorenih terminskih transakcija čiji se potencijalno negativni efekti nastoje kontrolirati proaktivnim upravljanjem zaključenih derivativnih financijskih instrumenata. U slučaju iznimnog smanjenja eurskih priljeva, Društvo i Grupa će za servisiranje otplata dugoročnog duga koristiti postojeće eurske likvidonosne rezerve te pristupiti adekvatnom korištenju financijskih instrumenta zaštite, sukladno trenutnom stanju i budućoj procjeni devizne pozicije Društva i Grupe, očekivanja kretanja vrijednosti valutnog para kuna/euro, kao i ostalih intervalutarnih odnosa među svjetskim valutama.
Zaduženja kod banaka ugovorena po promjenjivim kamatnim stopama izlažu Društvo i Grupu riziku kamatne stope novčanog toka. Društvo i Grupa aktivno koriste derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika vrijednosti kamatne stope na način da primjenjuje kamatnu promjenu iz promjenjive u fiksnu kamatnu stopu. Takva promjena kamatnih stopa ima ekonomski efekt konverzije kredita s promjenjivom kamatnom stopom u kredite s fiksnom
kamatnom stopom za unaprijed ugovoreni dio glavnice kredita koji se štiti. Društvo i Grupa imaju imovinu (novčana sredstva i depozite) koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa. Ovaj je dio osobito izražen u sezonskom periodu kada Društvo i Grupa raspolažu značajnim viškovima novčanih sredstava. Društvo i Grupa očekuju ograničeni utjecaj povećane volatilnosti kamatnih stopa uslijed recentne pandemije koronavirusa, obzirom da velik dio kreditnog portfelja (88%) Grupe čine dugoročni krediti s ugovorenom fiksnom kamatnom stopom, odnosno krediti štićeni derivativnim instrumentima (IRS).
Kreditni rizik proizlazi iz novca, oročenih depozita i potraživanja od kupaca. U skladu s prodajnim politikama Društva i Grupe, suradnja se ugovara s kupcima koji imaju odgovarajuću kreditnu povijest, odnosno ugovara se uz plaćanje unaprijed, uplatama sigurnosnih depozita te putem značajnijih kreditnih kartica (za individualne kupce). U cilju smanjenja kreditnog rizika Društvo i Grupa kontinuirano prate svoju izloženost prema stranama s kojima posluju i njihovu kreditnu sposobnost, pribavlja instrumente osiguranja potraživanja (mjenice, zadužnice i garancije) umanjujući na taj način rizike nenaplativosti svojih potraživanja za pružene usluge. Obzirom na negativne posljedice COVID-19 na kupce Društva i Grupe, osobito turoperatore i turističke agencije, s osobitom se pozornošću prati utjecaj trenutno nepovoljnih okolnosti na povezane strane uz aktivno provjeravanje boniteta i njihovih potencijala prevladavanja trenutnih izazova.
Društvo i Grupa imatelji su vlasničkih vrijednosnih papira i izloženi su riziku promjene cijene vlasničkih vrijednosnih papira koji kotiraju na burzi. Društvo i Grupa nisu aktivni sudionici tržišta kapitala u smislu trgovanja s vlasničkim i dužničkim vrijednosnim papirima. Ulaganjem u dionice društava Imperial Riviera i Helios Faros, Društvo je u određenoj mjeri izloženo riziku promjene cijene vlasničkog vrijednosnog papira.
Društvo i Grupa razborito upravljaju rizikom likvidnosti. U svakom se trenutku osigurava dostatna količina novčanih sredstava putem adekvatnih iznosa ugovorenih kreditnih linija za podmirenje obveza, kao i osiguravanja dostupnosti kreditnih linija u budućnosti. Rizik likvidnosti preuzima se i kontrolira putem snažnih neto pozitivnih operativnih novčanih tokova te kreditnih linija kojima se financiraju kapitalne investicije. Kreditne linije za 2020. i 2021. godinu ugovorene su s renomiranim financijskim institucijama, dok su općenito otplate kreditnih obveza usklađene s razdobljem značajnih novčanih priljeva iz operativnih aktivnosti. Društvo i Grupa dnevno prate razinu dostupnih izvora novčanih sredstava putem izvještaja o stanju novčanih sredstava i obveza. Na temelju utvrđenog budžeta izrađuje se novčani tok za narednu godinu po mjesecima, kao i dugoročni plan novčanog toka. Višak novčanih sredstava iznad iznosa koji je potreban za upravljanje radnim kapitalom prenosi se u riznicu Društva i Grupe.
Pandemija COVID-19 kao vanjski stresor poslovanju Društva i Grupe, stvarat će neizvjesne pritiske po operativni novčani tok. Sukladno razboritom upravljanju sada povećanim rizikom likvidnosti razvijeni su i aktivirani eskalacijski planovi minimiziranja troškova, očuvanja likvidnosti, solventnosti poduzeća te održavanja kontinuiteta poslovanja zajedno s prijavama na mjere potpora i pomoći gospodarstvu i turističkom sektoru, uključujući odgodu plaćanja dospjelih glavnica po dugoročnim kreditima sukladno danoj mogućnosti moratorija na otplatu kreditnih obveza. Riznica ulaže višak novčanih sredstava u tekuće račune, oročene depozite, depozite tržišta novca i utržive vrijednosnice, pri tome birajući instrumente s prikladnim rokovima dospijeća i dostatnom likvidnošću u skladu s projekcijama potreba za likvidnim sredstvima.
Kao najrizičnija imovinska klasa, tržišna vrijednost dionica može biti iznimno volatilnog karaktera pod utjecajem volatilnosti cjelokupnog tržišta kapitala, volumena trgovanja, makroekonomskih kretanja na tržištima na kojima Društvo i Grupa posluju, jaza u očekivanjima financijskih analitičara u odnosu na ostvarene rezultate, promjenjivosti dividendne politike, aktivnosti u segmentu spajanja, pripajanja, akvizicija i sklapanja strateških partnerstava, nestabilnosti poslovnog modela Društva i Grupe, kao i fluktuacijama u financijskim rezultatima poslovanja Društva i Grupe. Ukoliko navedeni faktori imaju negativnu konotaciju, postoji rizik od pada tržišne vrijednosti dionica. Nadalje, postoji rizik da ulagatelji neće moći prodati svoje dionice u bilo koje vrijeme po fer tržišnoj cijeni.
Pandemija COVID-19 i povezana ograničenja kretanja te poremećaji u opskrbi, uz rast cijena energije te rat u Ukrajini potaknuli su globalnu inflaciju i opći porast cijena. Inflatorni pritisci i dalje su visoki, budući da bi određena neusklađenost ponude i potražnje te nedostatak radne snage mogli potrajati tijekom 2022.
Inflacija i povećanje cijena nabavnih dobara mogu imati učinak na kupovnu moć stranih i domaćih gostiju, kao i na razinu naših prodajnih cijena. Društvo i Grupa su izloženi utjecaju promjene nabavnih cijena energenata (posebice električne energije) te cijena hrane i pića te potrošnog materijala. Društvo i Grupa kontinuirano vrše značajna ulaganja u energetsku učinkovitost i obnovljive izvore energije, a kako bi ublažili utjecaj mogućeg raste cijena energenata te smanjili ovisnost o dobavljačima. Za određeni dio asortimana hrane, pića i potrošnog materijala na snazi su višegodišnji ugovori s fiksnim cijenama.
Društvo i Grupa imaju vrlo visok udio direktnih kanala te drugih on-line kanala u ukupnoj prodaji te se prodajne cijene velikim dijelom formiraju dinamički, tijekom godine. Shodno tome, Društvo i Grupa imaju fleksibilnost upravljanja visinom prodajnih cijena u 2022. godini.
Društvo i Grupa izloženi su poslovnom riziku vezanom uz konkurentnost i stabilnost poslovanja. Kako su Društvo i Grupa vlasnici značajnih nekretnina, ovakav poslovni model zahtjeva intenzivno angažiranje kapitala za održavanje visoke kvalitete proizvoda i usluga. Razni tekući kapitalno intenzivni investicijski projekti u povećanje kvalitete usluga i proizvoda mogu premašiti budžetska očekivanja, gradnja ne mora biti dovršena na vrijeme te u međuvremenu mogu na snagu stupiti izmjene urbanističkih propisa, zakona i fiskalne politike. Ovi rizici mogu negativno utjecati na povećanje troškova Društva i Grupe, kao i na slabljenje novčanog toka i manje prihode. Društvo i Grupa su u višegodišnjem proteklom razdoblju donošenjem poslovnih odluka, a koje su pridonijele porastu konkurentnosti na zahtjevnom mediteranskom tržištu, poboljšali rezultate i efikasnost poslovanja te se uz promišljeno dugoročno strateško upravljanje očekuje nastavak takvih pozitivnih trendova i u budućnosti.
Imajući u vidu činjenicu da oko 90% gostiju Društva i Grupe čine strani gosti koji pomno biraju svoje odredište za odmor, vrlo je važna stabilnost makroekonomskih pokazatelja u njihovim domicilnim zemljama. Poseban naglasak je na tečaju i cijeni dobara i usluga koje izravno utječu na kupovnu moć gostiju.
Premda je udjelom manji, važan je i broj dolazaka domaćih gostiju u objekte Društva i Grupe. Na njega utječu i brojni drugi makroekonomski pokazatelji u zemlji poput zaposlenosti/nezaposlenosti, rasta/pada domaćeg bruto proizvoda, rasta/pada industrijske proizvodnje i drugih koji neposredno utječu na kupovnu moć hrvatskih građana i samim time na donošenje odluke o ljetovanju u nekoj od jadranskih destinacija.
Gledajući rizik turističke grane gospodarstva, turizam u Republici Hrvatskoj bio je jedan od rijetkih rastućih gospodarskih sektora u godinama globalne financijske krize. Povrh toga, izrazita sezonalnost turizma kao gospodarske grane dovodi do nedovoljnog korištenja raspoloživih kapaciteta i resursa Društva i Grupe. Ulaskom u Europsku uniju tržište Republike Hrvatske postalo je dijelom velikoga europskog tržišta, dok su članstvom Republike Hrvatske u NATO-u smanjeni sigurnosni rizici. Razvoj Društva i Grupe nije moguć bez kvalitetnog upravljanja ljudskim potencijalima, a otvaranjem i širenjem tržišta rada prepoznati su rizici vezani za deficitarne pozicije, razvoj novih znanja i specifičnih vještina. Valamar Riviera je i jedan od najpoželjnijih poslodavaca te kontinuirano ulaže u edukaciju i razvoj ljudskih potencijala. Prepoznavanje globalnih trendova u turizmu pomaže Valamar Rivieri pri definiranju potreba za novim znanjima i vještinama te kako uspješno odgovarati na izazove u okruženju. U kontinuiranom dijalogu sa socijalnim partnerima osigurana je visoka razina radničkih prava kako s gledišta konkurentnosti plaća, sustava motivacije i nagrađivanja, tako i razvoja karijera, brige o zdravlju i suradnje s obrazovnim ustanovama diljem Hrvatske.
Operativni rizik predstavlja rizik direktnog ili indirektnog gubitka koji proizlazi iz neadekvatnih ili pogrešnih internih ili eksternih procesa Društva i Grupe. Oni uključuju i generiranje te analizu informacija i podataka financijskog izvještavanja (tzv. rizik financijskog izvještavanja), kao i potencijalno nedovoljnu i neadekvatnu internu i eksternu razmjenu informacija. Pri implementaciji sustava upravljanja operativnim rizikom Društvo i Grupa vodili su brigu o njegovom kontinuitetu i kompleksnosti s obzirom na veličinu organizacije. Koristi njegovim upravljanjem ogledaju se u i) definiranju i prepoznavanju rizičnog profila Društva i Grupe u odnosu na operativni rizik, ii) prepoznavanju i upravljanju poznatim događajima operativnog rizika koji smanjuje troškove Društva i Grupe te iii) analizi podataka koja ukazuje na poslovna kretanja Društva i Grupe te ekonomsku situaciju u zemlji.
Svjesni rizika pouzdanosti informatičkih poslovnih rješenja te kibernetičke sigurnosti poslovanja, Društvo i Grupa kontinuirano rade na unapređenju, daljnjem razvoju i implementaciji novih tehnologija u svakodnevnom poslovanju. Poseban je naglasak na osiguravanju dovoljnih resursa za razvoj i implementaciju novih tehnologija na području ICT-a, projekata zaštite podataka te unapređenja postojećih i razvoja i implementacije novih, suvremenih poslovnih sustava.
Unatoč poboljšanim sigurnosno-političkim prilikama koje su jednim dijelom i potakle investicijske cikluse u turizmu i dalje pred hrvatskim turizmom stoje brojni izazovi i rizici kao što su:
• globalne financijske krize koje utječu na smanjenje kupovne moći stanovništva sklonijeg putovanjima;
• sigurnosno-politički rizici vezani uz sve izraženije prijetnje terorizmom koje se događaju u svijetu;
• sigurnosno-politička nestabilnost u neposrednom okruženju susjednih država.
Na rezultate poslovanja Valamara mogu utjecati i razni okolišni stresori. Oni prvenstveno predstavljaju opasnost po zadovoljstvo gosta cjelokupnim iskustvom boravka u destinacijama u kojima posluje Valamar. Ono se posljedično može odraziti na smanjeni broj dolazaka. Takvi su stresori primjerice zagađenje mora (npr. zbog havarije tankera ili ispuštanja kemikalija u more), ali i dugoročna pogoršanja kvalitete mora i onečišćenje obale zbog neodgovarajućeg zbrinjavanja otpada i otpadnih voda, kao i intenzivne upotrebe gnojiva u poljoprivredi. Istodobno klimatske promjene poput globalnog zatopljenja, dugih sušnih razdoblja ili, s druge strane, dugih kišnih razdoblja također mogu izravno utjecati na dolaske i duljinu boravka gostiju u hotelima i kampovima Valamara, ali i na povećane troškove poslovanja. Ovome možemo pribrojiti ostale prirodne katastrofe i elementarne nepogode (kao što su potresi, požari, poplave ili orkanska nevremena), onečišćenje zraka i tla uzrokovano emisijama iz industrijskih postrojenja i prometnih vozila, pretjeranu urbanizaciju i uvođenje biljnih i životinjskih invazivnih vrsta. Isto tako, epidemije i pandemije bolesti mogu negativno utjecati na Valamarove poslovne rezultate. Kako bi se u najvećoj mogućoj mjeri umanjio njihov utjecaj, Valamar aktivno prati razine rizika epidemija i pandemija širom svijeta, osobito na emitivnim tržištima, te poduzima proaktivne korake u upravljanju njima. Pandemija COVID-19 predstavlja recentni primjer operativnog i financijskog poremećaja globalne ekonomije, osobito turističkih tokova obzirom da gotovo sve globalne destinacije imale ograničenja putovanja. Nastupom izvanrednih okolnosti u Republici Hrvatskoj te uvođenjem izvanrednih mjera zabrane okupljanja, kretanja i rada ugostiteljskih objekata i prodavaonica, sve s prvenstvenim ciljem zaštite stanovništva od rizika zaraze, došlo je i do očekivanog posljedičnog i trenutnog poremećaja u poslovanju Društva i Grupe, otkazivanja smještaja i drugih ugovorenih usluga od strane partnerskih agencija i gostiju.
Rizik promjene poreznih i drugih propisa također predstavlja značajan rizik za Društvo i Grupu te je jedan od zahtjevnijih segmenata upravljanja rizicima gdje su mogućnosti Društva i Grupe ograničene. Učestale promjene fiskalnih i parafiskalnih propisa proteklih godina negativno su utjecale na konkurentnost u odnosu na okruženje te na profitabilnost Društva i Grupe, od kojih su najznačajnije:
• povećanje opće stope poreza na dodanu vrijednost s 23% na 25% (ožujak 2012. godine), smanjenje međustope poreza na dodanu vrijednost s 25% na 10% (siječanj 2013. godine), potom u roku od godine dana povećanje međustope poreza na dodanu vrijednost u ugostiteljstvu i turizmu s 10% na 13% (siječanj 2014. godine) te ponovno povećanje međustope poreza na dodanu vrijednost na ugostiteljske usluge (hrana i piće) s 13% na 25% (siječanj 2017. godine);
• smanjenje stope doprinosa za zdravstveno osiguranje s 15% na 13% (svibanj 2012. godine), a potom nakon dvije godine povećanje s 13% na 15% (travanj 2014. godine);
• učestala povećanja raznih naknada i trošarina vezanih uz vodu, električnu energiju, gospodarenja otpadom i sl.;
• povećanje boravišne pristojbe za 2018. godinu u rasponu od 2,5 do 8,0 kuna po osobi i noćenju, ovisno o razredu turističkog mjesta i razdoblju korištenja; • smanjenje stope PDV-a s 25% na 13% za pripremanje i usluživanje hrane u ugostiteljskim objektima (siječanj 2020.).
Ovakvim učestalim promjenama propisa povezanih s fiskalnim i parafiskalnim davanjima gospodarstvu, koje se vrlo često događaju nakon što su Društvo i Grupa već usvojili poslovnu politiku i budžet za sljedeću poslovnu godinu te ugovorili komercijalne uvjete s poslovnim partnerima, u bitnome se narušava financijski položaj Društva i Grupe i ugrožavaju planovi daljnjih ulaganja, a time i povjerenje ulagača. Društvo i Grupa izloženi su i rizicima potencijalne promjene propisa u odnosu na koncesije i koncesijska odobrenja, odnosno koncesijske naknade za korištenje pomorskog dobra, ali i koncesijskih naknada, odnosno naknada za najam za korištenje turističkog zemljišta, a koje područje do danas nije u potpunosti uređeno. S obzirom na osnovnu djelatnost Društva i Grupe, pravo korištenja pomorskog dobra i turističkog zemljišta neki su od osobito značajnih uvjeta za njihovo daljnje poslovanje, poglavito u kampovima.
Društvo Valamar Riviera d.d., kao i Grupa, kontinuirano se razvija i djeluje u skladu s dobrom praksom korporativnog upravljanja. Svojom poslovnom strategijom, politikom, ključnim aktima i poslovnom praksom uspostavilo je visoke standarde korporativnog upravljanja te svime time nastoji doprinijeti transparentnom i učinkovitom poslovanju i kvalitetnim poveznicama sa sredinom u kojoj djeluje. Uprava se u cijelosti pridržava odredbi usvojenih akata o korporativnom upravljanju. Od uvrštenja dionica na uređeno tržište Zagrebačke burze d.d. Društvo primjenjuje Kodeks korporativnog upravljanja Zagrebačke burze. Društvo poštuje i primjenjuje zakonom propisane mjere korporativnog upravljanja o čemu se detaljno očituje u godišnjem upitniku koji se objavljuje sukladno propisima na internet stranicama Zagrebačke burze i Valamar Riviere. Društvo je uskladilo svoje opće akte o korporativnom upravljanju s Kodeksom korporativnog upravljanja u primjenjivoj mjeri.
Značajni neposredni imatelji dionica sukladno podacima iz Središnjeg klirinškog depozitarnog društva te imatelji dionica koji su članovi Uprave i članovi Nadzornog odbora Valamar Riviere su kako slijedi: predsjednik Nadzornog odbora g. Gustav Wurmboeck imatelj je 100%-tnog udjela u društvu Wurmböck Beteiligungs GmbH koji je imatelj 25.017.698 dionica RIVPR-A; zamjenik predsjednika Nadzornog odbora g. Franz Lanschuetzer imatelj je 4.437.788 dionica RIVP-R-A; zamjenik predsjednika Nadzornog odbora g. Mladen Markoč imatelj je 30.618 dionica RIVP-R-A; član Nadzornog odbora g. Georg Eltz imatelj je ukupno 6.545.367 dionica RIVP-R-A, od čega neposredno 20.463 dionica RIVP-R-A, a posredno putem 100%-tnog udjela u društvu Satis d.o.o. 6.524.904 dionica RIVPR-A; član Nadzornog odbora g. Boris Galić imatelj je 10.000 dionica RIVP-R-A; predsjednik Uprave g. Željko Kukurin imatelj je 126.360 dionica RIVPR-A; član Uprave g. Marko Čižmek imatelj je 53.128 dionica RIVP-R-A; članica Uprave gđa. Ivana Budin Arhanić imatelj je 35.529 dionica RIVP-R-A. Društvo je postupak pripreme i objave financijskih izvještaja detaljno uredilo internim aktom čime je uspostavilo sustav unutarnje kontrole i upravljanja rizikom u odnosu na postupak financijskog izvještavanja. Dodatno, za nadzor i smanjenje rizika financijskog izvještavanja Društvo koristi mjere opisane u poglavlju "Rizici Društva i Grupe".
Glavna skupština se saziva, radi i ima ovlasti sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima i odredbama Statuta Društva, a poziv i prijedlozi odluka, kao i donesene odluke, se javno objavljuju sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima, odredbama Zakona o tržištu kapitala i
GRUPA JE USPOSTAVILA VISOKE STANDARDE KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA U CILJU TRANSPARENTNOG I UČINKOVITOG POSLOVANJA
Pravilima Zagrebačke burze d.d. Postoji vremensko ograničenje vezano za korištenje prava glasa na Glavnoj skupštini sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima - od dioničara se traži da prijave svoje sudjelovanje u zakonom predviđenom roku. Ne postoji slučaj u kojem je financijsko pravo iz vrijednosnog papira odvojeno od držanja tih papira. U Društvu ne postoje vrijednosni papiri s posebnim pravima kontrole niti postoje ograničenja prava glasa. Svaka dionica daje pravo na jedan glas.
Pravila o imenovanju i opozivu članova Uprave i članova Nadzornog odbora utvrđena su Statutom, u skladu s odredbama Zakona o trgovačkim društvima i odredbama Postupka imenovanja odnosno izbora uprave i nadzornog odbora. Pravila o imenovanju ne sadrže nikakva ograničenja u odnosu na raznolikost s obzirom na spol, dob, obrazovanje, struku i slična ograničenja. Pravila o izmjeni Statuta Društva utvrđena su Zakonom o trgovačkim društvima te u Statutu Društva ne postoje dodatna ograničenja. Ovlasti članova Uprave su u potpunosti usklađene s odredbama Zakona o trgovačkim društvima te su detaljnije uređene odredbama Statuta i Poslovnika o radu Uprave.
Društvo ima mogućnost stjecanja vlastitih dionica na temelju i sukladno uvjetima određenim odlukom Glavne skupštine o stjecanju vlastitih dionica od 9.5.2019. godine koja je u primjeni od 17.11.2019. godine. U Društvu ne postoji program otkupa vlastitih dionica kao ni program radničkog dioničarstva. Društvo drži i stječe vlastite dionice radi nagrađivanja uprave i ključnih rukovoditelja sukladno aktima Društva o nagrađivanju te radi isplate dijela dividende u pravima - dionicama Društva dioničarima. Tijekom prvog tromjesečja 2022. godine Društvo nije stjecalo niti otpuštalo vlastite dionice.
Uprava: g. Željko Kukurin, predsjednik i članovi g. Marko Čižmek i gđa. Ivana Budin Arhanić.
Društvo je sukladno odredbama Zakona o tržištu kapitala i odredbama Uredbe (EU) br. 596/2014 odredilo rukovoditelje više razine u Društvu, koji čine ključni menadžment Društva i to 3 viša potpredsjednika: Alen Benković, Davor Brenko i David Poropat; 2 potpredsjednika: Ines Damjanić i Sebastian Palma; te 21 direktora sektora i voditelja: Tomislav Dumančić, Ljubica Grbac,
Flavio Gregorović, Marin Gulan, Vlastimir Ivančić, Željko Jurcan, Ivan Karlić, Dario Kinkela, Mauro Teković, Mile Pavlica, Tomislav Poljuha, Mirella Premeru, Bruno Radoš, Sandi Sinožić, Martina Šolić, Andrea Štifanić, Dragan Vlahović, Ivica Vrkić, Mario Skopljaković, Marko Vusić i Vlatka Kocijan.
Nadzorni odbor: g. Gustav Wurmböck, predsjednik, g. Franz Lanschützer i g. Mladen Markoč, zamjenici predsjednika te članovi: g. Georg Eltz, g. Daniel Goldscheider, g. Boris Galić i g. Ivan Ergović (predstavnik radnika). Nadzorni odbor je radi efikasnijeg obavljanja svoje funkcije, kao i zadaća propisanih odredbama Zakona o reviziji i Kodeksa korporativnog upravljanja, imenovao:
Predsjedništvo: g. Gustav Wurmböck, predsjednik te članovi g. Franz Lanschützer i g. Mladen Markoč,
Revizijski odbor: g. Georg Eltz, predsjednik odbora te članovi, g. Mladen Markoč, i g. Boris Galić.
Komisiju za investicije: g. Franz Lanschützer, predsjednik te članovi: g. Georg Eltz i i g. Gustav Wurmböck.
Odbor za digitalizaciju i održivost: g. Daniel Goldscheider, predsjednik te članovi: g. Franz Lanschützer i g. Gustav Wurmböck.
Uprava i Nadzorni odbor u pravilu rade na sjednicama te donošenjem odluka bez održavanja sjednica, korespondentnim putem, sukladno odredbama pozitivnih propisa i akata Društva. Ugovore o radu s Društvom imaju zaključene predsjednik i članovi Uprave i to na vrijeme trajanja mandata na koji su imenovani, a član Nadzornog odbora, predstavnik radnika, ima zaključen ugovor o radu na neodređeno vrijeme.
Transakcije s povezanim društvima unutar Grupe odvijaju se po uobičajenim komercijalnim uvjetima i rokovima te uz primjenu tržišnih cijena.
U prvom tromjesečju 2022. godine ostvareno je 486,1 milijuna kuna prihoda od transakcija s povezanim osobama koje najvećim dijelom čine dobitici od prodaje nekretnina (prvo tromjesečje 2021. godine: 1,5 milijuna kuna) za Društvo i 1,9 milijuna kuna (prvo tromjesečje 2021. godine: 238 tisuća kuna) za Grupu. Troškovi su iznosili 582 tisuće kuna (prvo tromjesečje 2021. godine: 241 tisuću kuna) za Društvo te 249 tisuća kuna za Grupu. (prvo tromjesečje 2021. godine: 133 tisuće kuna).
Stanje potraživanja i obveza prema povezanim osobama na dan 31.3.2022. godine iznosi: potraživanja za Društvo 14,3 milijuna kuna (krajem 2021. godine: 27,1 milijuna kuna) te 8,8 milijuna kuna za Grupu (krajem 2021. godine: 7,3 milijuna kuna). Obveze za Društvo iznose 465 tisuća kuna (krajem 2021. godine: 131 tisuću kuna) te 151 tisuću kuna za Grupu (krajem 2021. godine: 63 tisuće kuna).
Najznačajnija transakcija Društva u prvom tromjesečju 2022. godine odnosi se na prodaju tri hotela povezanom društvu Imperial Riviera d.d. Riječ je o prodaji hotela Valamar Lacroma Dubrovnik Hotel, Club Dubrovnik Sunny Hotel by Valamar i Tirena Sunny Hotel by Valamar akvizicijske vrijednosti 717.766 tisuća kuna.
TRANSAKCIJE S POVEZANIM DRUŠTVIMA ODVIJAJU SE PO UOBIČAJENIM KOMERCIJALNIM UVJETIMA
Društvo ima podružnice u kojima obavlja poslovnu djelatnost van svog sjedišta i to: Podružnica za turizam RABAC, sa sjedištem u Rapcu, Slobode 80, Podružnica za turizam ZLATNI OTOK, sa sjedištem u Krku, Vršanska 8, Podružnica za turizam DUBROVNIK-BABIN KUK, sa sjedištem u Dubrovniku, Vatroslava Lisinskog 15a, Podružnica za savjetovanja u vezi s poslovanjem i upravljanjem ZAGREB sa sjedištem u Zagrebu, Miramarska cesta 24 i Podružnica za turizam BRIONI, sa sjedištem u Puli, Puntižela 155.
Podružnice Rabac, Zlatni otok, Dubrovnik-Babin kuk i Brioni kao gospodarski pokretači svojih lokalnih zajednica posluju u svojim destinacijama podupirući njihov razvoj daljnjim ulaganjima, kreiranjem turističkih sadržaja i sudjelovanjem u društvenim i poslovnim aktivnostima.
Osim podružnica, Društvo je uspostavilo urede na otoku Rabu, u Makarskoj i u Starom Gradu na otoku Hvaru poradi efikasnijeg upravljanja hotelskoturističkim objektima i sadržajima društava Imperial Riviera i Helios Faros sukladno odredbama zaključenih hotelskih menadžment ugovora.
Kretanje cijene dionice Valamar Riviere te svjetskih turističkih indeksa i indeksa Zagrebačke burze u prvom tromjesečju 2022. godine
Tijekom prvog tromjesečja 2022. godine najviša postignuta cijena dionice u redovnom trgovanju uređenog tržišta je iznosila 35,20 kuna, a najniža 29,00 kuna. Na dan 31.3.2022. godine cijena je iznosila 32,20 kuna što predstavlja pad od 2,4% u odnosu na zadnju cijenu iz 2021. godine. S ukupnim prometom od 43,0 milijuna kuna16, dionica Valamar Riviera je bila četvrta dionica na Zagrebačkoj burzi po visini redovnog prometa tijekom prvog tromjesečja 2022. godine.
Povrh indeksa Zagrebačke burze, zajedničkog dioničkog indeksa Zagrebačke i Ljubljanske burze ADRIAprime, dionica je sastavnica i indeksa Bečke burze (CROX17 i SETX18) i Varšavske burze
(CEEplus19) te indeksa SEE Link regionalne platforme (SEELinX te SEELinX EWI)20. Zagrebačka banka d.d. i Interkapital vrijednosni papiri d.o.o. obavljaju poslove specijalista s redovnim dionicama Valamar Riviere uvrštenim na Vodeće tržište Zagrebačke burze d.d.
Društvo nije stjecalo niti otpuštalo vlastite dionice u razdoblju od 1.1.2022. do 31.3.2022. godine. Na dan 31.3.2022. godine Društvo drži 4.139.635 vlastitih dionica što čini 3,28% temeljnog kapitala.
Valamar Riviera aktivno održava sastanke i konferencijske pozive s domaćim i stranim investitorima, kao i prezentacije za investitore pružajući podršku što većoj razini transparentnosti, stvaranju dodatne likvidnosti, povećanju vrijednosti dionice i uključivanju potencijalnih investitora. Nastavkom aktivnog predstavljanja Valamar Riviere nastojat
ćemo dodatno doprinijeti daljnjem rastu vrijednosti za sve dionike s namjerom da dionica Društva bude prepoznata kao jedna od vodećih na hrvatskom tržištu kapitala te jedna od vodećih u CEE regiji. Analitičko praćenje Valamar Riviere pružaju: 1) ERSTE bank d.d., Zagreb; 2) Interkapital vrijednosni papiri d.o.o., Zagreb; 3) Raiffeisenbank Austria d.d., Zagreb; 4) Zagrebačka banka d.d., Zagreb.
U listopadu 2021. godine je na konferenciji Zagrebačke burze i mirovinskih investicijskih fondova Valamar Riviera dobila treću nagradu za najbolje odnose s investitorima u Hrvatskoj u 2021. godini.
Uprava Društva zahvaljuje se na podršci i povjerenju svim dioničarima, poslovnim partnerima i gostima, a posebno se zahvaljuje na doprinosu svim zaposlenicima.
Integrirano izvješće i društveno odgovorno poslovanje za 2021. godinu koje obuhvaća i nefinancijsko izvješće, u skladu sa Standardima globalne inicijative za izvještavanje (GRI) kao i važećoj regulativi vezano uz EU taksonomiju biti će objavljeno u okviru zakonskog roka, najkasnije do 30. lipnja 2022. Glavni cilj izvješća je daljnje predstavljanje strateškog i dugoročnog uvida u poslovanje tvrtke svim ključnim dionicima, uključujući dioničare, zaposlenike, partnere, goste i širu zajednicu, uz osobit fokus na društveno odgovorno poslovanje koje predstavlja temelj održivog poslovanja i daljnjeg razvoja kompanije. Unutar izvješća su isto tako uključeni ekološki, društveni i upravljački čimbenici sukladno ESG komponentama odgovornog ulaganja.
Kao jedan od najvećih poslodavaca u Hrvatskoj (na dan 31.3.2022. Grupa je ukupno zapošljavala 3.472 zaposlenika, od čega 2.205 stalnih, a Društvo 2.749 zaposlenika, od čega 1.736 stalnih), Društvo i Grupa sustavno i kontinuirano ulažu u razvoj svojih ljudskih potencijala putem cjelovitog strateškog pristupa u njihovu upravljanju koji uključuje transparentan proces zapošljavanja, jasne ciljeve, mjerenje radnog učinka zaposlenika i ulaganje u razvoj zaposlenika, kao i njihove karijere te poticanje dvosmjerne komunikacije.
Uprava Društva je tijekom prvog tromjesečja 2022. godine obavljala zakonom i Statutom predviđene radnje u vođenju poslova i zastupanja Društva te je planirala poslovnu politiku koju je provodila s pažnjom urednog i savjesnog gospodarstvenika. Uprava Društva će i dalje poduzimati sve potrebne mjere kako bi osigurala održivost i rast poslovanja. Tromjesečni nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 1.1.2022. godine do 31.3.2022. godine utvrđeni su od strane Uprave dana 29.4.2022. godine.
Uprava Društva zahvaljuje se na podršci i povjerenju svim dioničarima, poslovnim partnerima i gostima, a posebno se zahvaljuje na doprinosu svim zaposlenicima.
Uprava Društva
Predsjednik Uprave Član Uprave Članica Uprave
Željko Kukurin Marko Čižmek Ivana Budin Arhanić
Ovo izvješće sadrži određena očekivanja izrađena na osnovi trenutno dostupnih činjenica, saznanja i okolnosti te procjenama s tim u svezi. Naša se očekivanja temelje uključujući, ali ne ograničavajući se na a) ostvarenim rezultatima u prva tri mjeseca 2022. godine; b) ostvarenim poslovnim prihodima zaključno s 28.4.2022. godine; c) trenutnom stanju rezervacija; d) prognozi rezultata poslovanja do kraja 2022. godine e) privremenoj obustavi poslovanja ("Pauza, restart program"); f) usvojenim paketima mjera potpore i pomoći gospodarstvu od strane Vlade Republike Hrvatske, Hrvatske narodne banke, Hrvatske banke za obnovu i razvitak, nadležnih ministarstava te ostalih državnih i lokalnih tijela; g) izostanku nastupa dodatnih značajnijih negativnih posljedica rizika kojima su izloženi Društvo i Grupa.
Izjave o očekivanjima temelje se na trenutno dostupnim informacijama, sadašnjim pretpostavkama te očekivanjima i projekcijama budućih događaja. Očekivanja nisu jamstvo budućih rezultata i podložna su budućim događajima, rizicima i neizvjesnostima, od kojih su mnogi izvan kontrole ili su trenutno nepoznati Valamar Rivieri, kao i potencijalno netočnim pretpostavkama temeljem kojih bi se stvarni rezultati mogli materijalno razlikovati od ranije iznesenih očekivanja i prognoza. Rizici i neizvjesnosti uključuju, ali nisu ograničeni na one opisane u dijelu "Rizici Društva i Grupe". Materijalno značajne razlike od danih očekivanja mogu biti rezultat promjena u okolnostima, nerealiziranih pretpostavki i drugih rizika, neizvjesnosti i čimbenika, uključujući, ali ne ograničavajući se na:
• opoziv svih mjera potpore i pomoći gospodarstvu radi ublažavanja posljedica posebnih okolnosti uzrokovanih epidemijom COVID-19 kako bi se prevladali kratkoročni izazovi likvidnosti po daljnje poslovanje te osiguralo očuvanje radnih mjesta usvojenih od strane Vlade Republike Hrvatske, Hrvatske narodne banke, Hrvatske banke za obnovu i razvitak, nadležnih ministarstava te ostalih državnih i lokalnih tijela;
• makroekonomska kretanja u Republici Hrvatskoj i na emitivnim tržištima koja obuhvaćaju promjenu tečaja i cijenu dobara i usluga, deflaciju i inflaciju, nezaposlenost, kretanja bruto domaćeg proizvoda i industrijske proizvodnje te drugih kretanja koja posredno i neposredno utječu na kupovnu moć gostiju Valamar Riviere;
• ekonomske, sigurnosno-političke uvjete te kretanja i događanja na tržištima kapitala u Republici Hrvatskoj i emitivnim tržištima Valamar
• razinu potrošnje i raspoloživ dohodak gostiju te povjerenje i zadovoljstvo gostiju s proizvodima i uslugama Valamar Riviere;
• kretanje broja noćenja, trend bookinga te kretanje prosječnih prodajnih cijena smještajnih jedinica u objektima Valamar Riviere;
• kretanje tečaja hrvatske kune spram svjetskih valuta (poglavito eura), promjenu tržišnih kamatnih stopa, promjenu cijene vlasničkih vrijednosnih papira te ostalih financijskih rizika kojima je izložena Valamar Riviera;
• dostupnost i troškove radne snage te troškove prijevoza, energije, komunalne troškove, prodajne cijene goriva i ostalih dobara i usluga, kao i poremećaje u opskrbnom lancu;
• promjene računovodstvenih politika i nalaze revizije financijskih izvještaja, kao i nalaze poreznih i inih poslovnih nadzora;
• Ishode i troškove sudskih postupaka u kojima je Valamar Riviera stranka; • gubitak konkurentnosti i smanjenu potražnju za proizvodima i uslugama hrvatskog turizma i Valamar Riviere pod utjecajem vremenskih uvjeta i sezonalnih kretanja;
• pouzdanost informatičkih poslovnih rješenja te cyber sigurnost poslovanja Valamar Riviere i s njima povezane troškove;
• promjene poreznih i drugih propisa i zakona, trgovinskih ograničenja i carinskih stopa;
• elementarne nepogode, ekološki rizike, epidemije i pandemije bolesti.
U slučaju materijalno značajnih promjena iznesenih očekivanja Valamar Riviera će sukladno članku 459. Zakona o tržištu kapitala bez odgode obavijestiti javnost. Iznesena očekivanja ne predstavljaju nagovor na kupnju, prodaju ili zadržavanje dionica Valamar Riviere.
Temeljem odredbi Zakona o tržištu kapitala, Marko Čižmek, član Uprave, zadužen za poslove financija, računovodstva, riznice, informatike i odnosa s institucionalnim investitorima te Ljubica Grbac, direktorica sektora financija i računovodstva i prokurist, osoba zadužena za financije i računovodstvo, sve kao osobe odgovorne za sastavljanje tromjesečnih financijskih izvještaja društva VALAMAR RIVIERA d.d. iz Poreča, Stancija Kaligari 1, OIB 36201212847 (dalje u tekstu: Društvo), ovime daju sljedeću
Prema našem najboljem saznanju
Ljubica Grbac Direktor Sektora / Prokurist Marko Čižmek Član Uprave
| Godina: | 2022. | |||
|---|---|---|---|---|
| Kvartal: | 1 | |||
| Matični broj (MB): | 3474771 | Oznaka matične države članice izdavatelja: | HR | |
| Matični broj subjekta (MBS): | 40020883 | |||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): | 36201212847 | LEI: | 529900DUWS1DGNEK4C68 | |
| Šifra ustanove | 30577 | |||
| Tvrtka izdavatelja: | Valamar Riviera d.d. | |||
| Poštanski broj i mjesto: | 52440 | Poreč | ||
| Ulica i kućni broj: | Stancija Kaligari 1 | |||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Internet adresa: | www.valamar-riviera.com | |||
| Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): |
3472 | |||
| Konsolidirani izvještaj: | KD | (KN-nije konsolidirano/ KD-konsolidirano) | ||
| Revidirano: | RN | (RN-nije revidirano/RD-revidirano) | ||
| Tvrtke ovisnih subjekata | ||||
| (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | ||
| Palme Turizam d.o.o. | Dubrovnik | 2006103 | ||
| Magične stijene d.o.o. | Dubrovnik | 2315211 | ||
| Bugenvilia d.o.o. | Dubrovnik | 2006120 | ||
| Imperial Riviera d.d. | Rab | 3044572 | ||
| Valamar Obertauern GmbH Valamar A GmbH |
Obertauern Tamsweg/Beč |
195893 D 486431 S |
||
| Knjigovodstveni servis: | Ne | |||
| Osoba za kontakt: | Sopta Anka | |||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | ||||
| Telefon: | 052 408 188 | |||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Revizorsko društvo: | ||||
| (tvrtka revizorskog društva) | ||||
| Ovlašteni revizor: | ||||
| (ime i prezime) | ||||
| (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) | M.P. |
| Obveznik: Valamar Riviera d.d. | u kunama | ||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije 1 |
AOP oznaka 2 |
Zadnji dan prethod ne poslovne godine 3 |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja 4 |
| AKTIVA | |||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 5.671.819.566 | 5.653.048.374 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 39.086.495 | 36.058.051 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill |
005 006 |
30.356.827 6.567.609 |
25.847.037 6.567.609 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | ||
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 2.162.059 | 3.643.405 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | ||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 5.221.568.500 | 5.164.056.651 |
| 1. Zemljište | 011 | 980.924.514 | 979.743.948 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 3.363.126.345 | 3.281.007.343 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 432.241.488 | 414.312.220 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina |
014 015 |
100.025.874 | 93.407.460 |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 42.528 | 3.390.587 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 288.533.889 | 337.832.656 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 53.493.881 | 51.258.725 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 3.179.981 | 3.103.712 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 82.071.741 | 85.582.545 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | ||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | ||
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
024 025 |
76.533.067 | 76.907.333 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom | 026 | ||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 220.812 | 259.252 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 5.177.862 | 5.172.661 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | ||
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 140.000 | 3.243.299 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | ||
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | ||
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | ||
| 3. Potraživanja od kupaca | 034 | ||
| 4. Ostala potraživanja | 035 | ||
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) |
036 037 |
329.092.830 1.217.957.755 |
367.351.127 1.006.003.003 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 26.310.071 | 35.102.231 |
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 25.050.909 | 33.494.317 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | ||
| 4. Trgovačka roba | 042 | 1.230.618 | 1.570.566 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | 28.544 | 37.348 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | ||
| 7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) |
045 046 |
38.388.235 | 36.908.924 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | ||
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | 7.293.712 | 8.787.580 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 17.995.662 | 16.154.257 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 738.835 | 965.245 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 9.116.616 | 4.646.924 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 3.243.410 | 6.354.918 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 38.001.625 | 68.603.902 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | ||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe |
055 056 |
||
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | 057 | ||
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom | 058 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom | 059 | ||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | ||
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 38.001.625 | 68.603.902 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | ||
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 1.115.257.824 | 865.387.946 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 064 | 23.768.145 | 27.458.166 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) F) IZVANBILANČNI ZAPISI |
065 066 |
6.913.545.466 54.173.148 |
6.686.509.543 54.158.625 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethod ne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) | 067 | 3.311.057.807 | 3.111.239.100 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 1.672.021.210 | 1.672.021.210 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 5.223.432 | 5.223.432 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 98.247.550 | 98.247.550 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 83.601.061 | 83.601.061 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 136.815.284 | 136.815.284 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | -124.418.267 | -124.418.267 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | ||
| 5. Ostale rezerve | 075 | 2.249.472 | 2.249.472 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | ||
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) | 077 | 81.109 | 112.631 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju) |
078 | 81.109 | 112.631 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | ||
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | ||
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti | 081 | ||
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) | 082 | ||
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084 - 085) | 083 | 388.045.406 | 492.420.013 |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 388.045.406 | 492.420.013 |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | ||
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087 - 088) | 086 | 104.374.607 | -172.353.955 |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 104.374.607 | |
| 2. Gubitak poslovne godine | 088 | 172.353.955 | |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | 1.043.064.493 | 1.015.568.219 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 090 | 166.154.627 | 166.154.627 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 29.827.505 | 29.827.505 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | ||
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | 50.117.237 | 50.117.237 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | ||
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | ||
| 6. Druga rezerviranja | 096 | 86.209.885 | 86.209.885 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 2.614.508.279 | 2.682.251.215 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 099 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 100 | ||
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 101 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama |
102 103 |
2.547.107.295 | 2.618.430.252 |
| 7. Obveze za predujmove | 104 | ||
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | 76.629 | |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | ||
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 15.636.060 | 13.064.491 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | 51.764.924 | 50.679.843 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 733.966.582 | 653.810.851 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | 39.205 | 26.608 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 113 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | ||
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 565.523.996 | 423.269.034 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 40.344.672 | 101.974.583 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 67.470.609 | 77.440.416 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | ||
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 28.794.007 | 25.850.825 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 120 | 16.508.477 | 12.970.608 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | 379.676 | 379.676 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | ||
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 14.905.940 | 11.899.101 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 124 | 87.858.171 | 73.053.750 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 6.913.545.466 | 6.686.509.543 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 54.173.148 | 54.158.625 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) | 001 | 30.169.689 | 30.169.689 | 59.456.793 | 59.456.793 |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 002 | ||||
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 003 | 19.822.251 | 19.822.251 | 48.309.913 | 48.309.913 |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 004 | 73.571 | 73.571 | 74.814 | 74.814 |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 005 | ||||
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 006 | 10.273.867 | 10.273.867 | 11.072.066 | 11.072.066 |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 008+009+013+017+018+019+022+029) | 007 | 189.335.375 | 189.335.375 | 272.946.969 | 272.946.969 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) |
008 009 |
25.357.804 | 25.357.804 | 49.420.235 | 49.420.235 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 010 | 12.008.385 | 12.008.385 | 25.830.154 | 25.830.154 |
| b) Troškovi prodane robe | 011 | 770.184 | 770.184 | 1.663.933 | 1.663.933 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 012 | 12.579.235 | 12.579.235 | 21.926.148 | 21.926.148 |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) | 013 | 24.152.815 | 24.152.815 | 79.627.458 | 79.627.458 |
| a) Neto plaće i nadnice | 014 | 12.058.805 | 12.058.805 | 50.862.720 | 50.862.720 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 015 | 8.789.853 | 8.789.853 | 18.381.069 | 18.381.069 |
| c) Doprinosi na plaće | 016 | 3.304.157 | 3.304.157 | 10.383.669 | 10.383.669 |
| 4. Amortizacija | 017 | 125.010.425 | 125.010.425 | 122.723.255 | 122.723.255 |
| 5. Ostali troškovi | 018 | 12.369.694 | 12.369.694 | 18.375.265 | 18.375.265 |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) | 019 | 7.980 | 7.980 | ||
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 020 | ||||
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 021 | 7.980 | 7.980 | ||
| 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) | 022 | ||||
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 023 | ||||
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 024 | ||||
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 025 | ||||
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 026 | ||||
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 027 | ||||
| f) Druga rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi |
028 029 |
2.436.657 | 2.436.657 | 2.800.756 | 2.800.756 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) | 030 | 3.984.175 | 3.984.175 | 14.961.110 | 14.961.110 |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 031 | ||||
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezani sudjelujućim interesima |
032 | ||||
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
033 | ||||
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe | 034 | ||||
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
035 | ||||
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 036 | ||||
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 037 | 26.579 | 26.579 | 63.080 | 63.080 |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 038 | 1.257.055 | 1.257.055 | 4.357.061 | 4.357.061 |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 039 | 1.200.566 | 1.200.566 | 9.175.724 | 9.175.724 |
| 10. Ostali financijski prihodi | 040 | 1.499.975 | 1.499.975 | 1.365.245 | 1.365.245 |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) | 041 | 31.301.528 | 31.301.528 | 41.045.727 | 41.045.727 |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 042 | ||||
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 043 | ||||
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 044 | 15.609.099 | 15.609.099 | 13.583.307 | 13.583.307 |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 14.231.918 | 14.231.918 | 23.801.351 | 23.801.351 |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) |
046 047 |
||||
| 7. Ostali financijski rashodi | 048 | 1.460.511 | 1.460.511 | 3.661.069 | 3.661.069 |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 049 | 374.265 | 374.265 | ||
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 050 | ||||
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 051 | 251.392 | 251.392 | ||
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 052 | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) | 053 | 34.153.864 | 34.153.864 | 74.792.168 | 74.792.168 |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051+052) | 054 | 220.888.295 | 220.888.295 | 313.992.696 | 313.992.696 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) | 055 | -186.734.431 | -186.734.431 | -239.200.528 | -239.200.528 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) | 056 | ||||
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) | 057 | -186.734.431 | -186.734.431 | -239.200.528 | -239.200.528 |
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | -59.243.382 | -59.243.382 | -39.350.299 | -39.350.299 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) | 059 | -127.491.049 | -127.491.049 | -199.850.229 | -199.850.229 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) | 060 | ||||
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) | 061 | -127.491.049 | -127.491.049 | -199.850.229 | -199.850.229 |
| AOP | Isto razdoblje prethodne | Tekuće razdoblje | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | godine oznaka |
||||
| Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) | |||||
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 063-064) |
062 | ||||
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 063 | ||||
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 064 | ||||
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 065 | ||||
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) | 066 | ||||
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062) | 067 | ||||
| UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) | |||||
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) | 068 | ||||
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) | 069 | ||||
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) | 070 | ||||
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) | 071 | ||||
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) | 072 | ||||
| 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) | 073 | ||||
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) | 074 | ||||
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | |||||
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) | 075 | -127.491.049 | -127.491.049 | -199.850.229 | -199.850.229 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 076 | -116.451.834 | -116.451.834 | -172.353.955 | -172.353.955 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 077 | -11.039.215 | -11.039.215 | -27.496.274 | -27.496.274 |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | -127.491.049 | -127.491.049 | -199.850.229 | -199.850.229 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 080+087) |
079 | 105.212 | 105.212 | 38.441 | 38.441 |
| III. STAVKE KOJE NEĆE BITI REKLASIFICIRANE U DOBIT ILI GUBITAK (AOP 081 do 085) |
080 | 26.874 | 26.874 | 38.441 | 38.441 |
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
081 | ||||
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
082 | 26.874 | 26.874 | 38.441 | 38.441 |
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog |
083 | ||||
| rizika obveze | |||||
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 084 | ||||
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | ||||
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane IV. STAVKE KOJE JE MOGUĆE REKLASIFICIRATI U DOBIT ILI GUBITAK |
086 | 4.837 | 4.837 | 6.919 | 6.919 |
| (AOP 088 do 095) | 087 | 78.338 | 78.338 | ||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | 78.338 | 78.338 | ||
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
089 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 090 | ||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 091 | ||||
| 5. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
092 | ||||
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije | 093 | ||||
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora | 094 | ||||
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 095 | ||||
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak |
096 | ||||
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087-086-096) | 097 | 100.375 | 100.375 | 31.522 | 31.522 |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097) | 098 | -127.390.674 | -127.390.674 | -199.818.707 | -199.818.707 |
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
| VII. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101) | 099 | -127.390.674 | -127.390.674 | -199.818.707 | -199.818.707 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 100 | -116.351.459 | -116.351.459 | -172.322.433 | -172.322.433 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 101 | -11.039.215 | -11.039.215 | -27.496.274 | -27.496.274 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | -186.734.431 | -239.200.528 |
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010) | 002 | 146.862.778 | 144.478.013 |
| a) Amortizacija | 003 | 125.010.425 | 122.723.256 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i | |||
| nematerijalne imovine | 004 | -971.047 | -8.699.090 |
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno | 005 | ||
| usklađenje financijske imovine | |||
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -19.103 | -60.148 |
| e) Rashodi od kamata | 007 | 17.069.611 | 16.667.307 |
| f) Rezerviranja | 008 | -5.990.355 | |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | 14.231.918 | 23.801.351 |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke | 010 | -2.468.671 | -9.954.663 |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu | 011 | -39.871.653 | -94.722.515 |
| (AOP 001+002) | |||
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | 426.428 | 43.243.043 |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | -20.244.744 | 57.355.209 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | 22.488.059 | -5.320.006 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | -1.816.887 | -8.792.160 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | ||
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 017 | -39.445.225 | -51.479.472 |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -8.389.842 | -22.366.246 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | -1.665 | |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) | 020 | -47.835.067 | -73.847.383 |
| NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
021 | 2.833.916 | 10.200.649 |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | ||
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 24.185 | 87.111 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | ||
| 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 34.858 | 7.201 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) | 027 | 2.892.959 | 10.294.961 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -13.507.884 | -60.005.954 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | ||
| 3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | -30.604.277 | |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | -577.069 | |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) | 033 | -13.507.884 | -91.187.300 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) | 034 | -10.614.925 | -80.892.339 |
| NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | ||
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 036 | ||
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 60.173.752 | |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | ||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) | 039 | 60.173.752 | |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i | |||
| dužničkih financijskih instrumenata | 040 | -145.770.089 | -154.812.592 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | ||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | -22.102 | -8.504 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala | 043 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | -430.906 | -482.812 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | -146.223.097 | -155.303.908 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) | 046 | -146.223.097 | -95.130.156 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | ||
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) |
048 | -204.673.089 | -249.869.878 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 665.932.900 | 1.115.257.824 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) | 050 | 461.259.811 | 865.387.946 |
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Opis pozicije | AOP oznaka |
Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve |
Zakonske rezerve |
Rezerve za vlastite dionice |
Vlastite dionice i udjeli (odbit na stavka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve |
Revaloriza cijske rezerve |
Fer vrijednost financijske im ovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloži |
Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
Ostale rezerve fer vrijednosti |
Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice |
Manjinski (nekontroliraju ći) interes |
Ukupno kapital i rezerve |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | va za prodaju) 11 |
12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17) |
19 | 20 (18+19) |
| Prethodno razdoblje | |||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine | 01 | 1.672.021.210 | 5.223.432 83.601.061 136.815.284 124.418.267 | 2.513.434 | 872 | 715.882.878 -329.593.506 2.162.046.398 701.810.928 2.863.857.326 | |||||||||||||
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 02 | ||||||||||||||||||
| 3. Ispravak pogreški 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) |
03 04 |
1.672.021.210 | 5.223.432 83.601.061 136.815.284 124.418.267 | 2.513.434 | 872 | 715.882.878 -329.593.506 2.162.046.398 701.810.928 2.863.857.326 | |||||||||||||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 05 | 104.374.607 | 104.374.607 | 4.332.639 108.707.246 | |||||||||||||||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 06 | -263.962 | -263.962 | -263.962 | |||||||||||||||
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
07 | ||||||||||||||||||
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema | 08 | 97.850 | 97.850 | 97.850 | |||||||||||||||
| fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka |
09 | ||||||||||||||||||
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 10 | ||||||||||||||||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim | 11 | ||||||||||||||||||
| interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja |
12 | ||||||||||||||||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | ||||||||||||||||||
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 14 | -17.613 | -17.613 | -17.613 | |||||||||||||||
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne | 15 | ||||||||||||||||||
| nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe |
16 | ||||||||||||||||||
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 17 | ||||||||||||||||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | ||||||||||||||||||
| 19. Uplate članova/dioničara | 19 | 336.920.926 336.920.926 | |||||||||||||||||
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima |
20 21 |
1.756.034 | 1.756.034 | 1.756.034 | |||||||||||||||
| 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 22 | -329.593.506 329.593.506 | |||||||||||||||||
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 23 | ||||||||||||||||||
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (AOP 04 do 23) |
24 | 1.672.021.210 | 5.223.432 83.601.061 136.815.284 124.418.267 | 2.249.472 | 81.109 | 388.045.406 104.374.607 2.267.993.314 1.043.064.493 3.311.057.807 | |||||||||||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG | |||||||||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) | 25 | -263.962 | 80.237 | -183.725 | -183.725 | ||||||||||||||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25) |
26 | -263.962 | 80.237 | 104.374.607 | 104.190.882 | 4.332.639 108.523.521 | |||||||||||||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) |
27 | -327.837.472 329.593.506 | 1.756.034 336.920.926 338.676.960 | ||||||||||||||||
| Tekuće razdoblje | |||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 28 | 1.672.021.210 | 5.223.432 83.601.061 136.815.284 124.418.267 | 2.249.472 | 81.109 | 388.045.406 104.374.607 2.267.993.314 1.043.064.493 3.311.057.807 | |||||||||||||
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 29 | ||||||||||||||||||
| 3. Ispravak pogreški 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30) |
30 31 |
1.672.021.210 | 5.223.432 83.601.061 136.815.284 124.418.267 | 2.249.472 | 81.109 | 388.045.406 104.374.607 2.267.993.314 1.043.064.493 3.311.057.807 | |||||||||||||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 32 | -172.353.955 -172.353.955 | -27.496.274 -199.850.229 | ||||||||||||||||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 33 | ||||||||||||||||||
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
34 | ||||||||||||||||||
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema | |||||||||||||||||||
| fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) | 35 | 38.441 | 38.441 | 38.441 | |||||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
36 37 |
||||||||||||||||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim | 38 | ||||||||||||||||||
| interesom | |||||||||||||||||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala |
39 40 |
||||||||||||||||||
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 41 | -6.919 | -6.919 | -6.919 | |||||||||||||||
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne | 42 | ||||||||||||||||||
| nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe |
43 | ||||||||||||||||||
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 44 | ||||||||||||||||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 45 | ||||||||||||||||||
| 19. Uplate članova/dioničara | 46 | ||||||||||||||||||
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima |
47 48 |
||||||||||||||||||
| 22. Prijenos po godišnjem rasporedu | 49 | 104.374.607 -104.374.607 | |||||||||||||||||
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 50 | ||||||||||||||||||
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 do 50) |
51 | 1.672.021.210 | 5.223.432 83.601.061 136.815.284 124.418.267 | 2.249.472 | 112.631 | 492.420.013 -172.353.955 2.095.670.881 1.015.568.219 3.111.239.100 | |||||||||||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG | 52 | 31.522 | 31.522 | 31.522 | |||||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) | |||||||||||||||||||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32 do 52) |
53 | 31.522 | -172.353.955 -172.322.433 | -27.496.274 -199.818.707 | |||||||||||||||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50) |
54 | 104.374.607 -104.374.607 | |||||||||||||||||
| u kunama |
|---|
(koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)
Naziv izdavatelja Valamar Riviera d.d.
OIB: 36201212847
Izvještajno razdoblje: 01.01.2022. do 31.03.2022. Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:
a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),
(koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)
su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika
Bilješke uz tromjesečne financijske izvještaje i detaljnije informacije o poslovnim rezultatima i događajima koji su značajni za razumijevanje promjena u financijskim izvještajima dostupne su u objavljenom PDF dokumentu "Rezultati poslovanja 1.1.2022. – 31.03.2022." koji je istovremeno s ovim dokumentom objavljen na internetskim stranicama HANFA-e, Zagrebačke burze i Izdavatelja.
| Godina: | 2022. | ||
|---|---|---|---|
| Kvartal: | 1 | ||
| Matični broj (MB): | 3474771 | Oznaka matične države članice izdavatelja: | HR |
| Matični broj subjekta (MBS): | 40020883 | ||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): | 36201212847 | LEI: | 529900DUWS1DGNEK4C68 |
| Šifra ustanove | 30577 | ||
| Tvrtka izdavatelja: | Valamar Riviera d.d. | ||
| Poštanski broj i mjesto: | 52440 | Poreč | |
| Ulica i kućni broj: | Stancija Kaligari 1 | ||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | ||
| Internet adresa: | www.valamar-riviera.com | ||
| Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): |
2749 | ||
| Konsolidirani izvještaj: | KN | (KN-nije konsolidirano/ KD-konsolidirano) | |
| Revidirano: | RN | (RN-nije revidirano/RD-revidirano) | |
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): |
Sjedište: | MB: | |
| Knjigovodstveni servis: | Ne | ||
| Osoba za kontakt: | Sopta Anka | ||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | |||
| Telefon: | 052 408 188 | ||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | ||
| Revizorsko društvo: | |||
| (tvrtka revizorskog društva) |
Ovlašteni revizor:
(ime i prezime)
(potpis osobe ovlaštene za zastupanje) M.P.
| Obveznik: Valamar Riviera d.d. | u kunama | ||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije 1 |
AOP oznaka 2 |
Zadnji dan prethod ne poslovne godine 3 |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja 4 |
| AKTIVA | |||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 5.152.301.804 | 4.801.418.476 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 34.640.301 | 31.797.999 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 26.854.197 | 22.616.455 |
| 3. Goodwill | 006 | 6.567.609 | 6.567.609 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | ||
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 1.218.495 | 2.613.935 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) |
009 010 |
3.936.984.239 | 3.640.206.707 |
| 1. Zemljište | 011 | 593.370.669 | 534.336.982 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 2.593.423.408 | 2.355.842.088 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 355.975.206 | 335.179.753 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 72.736.320 | 65.505.476 |
| 5. Biološka imovina | 015 | ||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 42.528 | 3.390.587 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 267.938.392 | 295.566.551 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 50.317.735 | 47.281.558 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 3.179.981 | 3.103.712 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 1.017.453.237 | 1.018.873.159 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | 941.803.942 | 941.803.942 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
023 024 |
70.112.312 | 70.112.312 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom | 025 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom | 026 | ||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 219.121 | 257.562 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 5.177.862 | 5.172.661 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | ||
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 140.000 | 1.526.682 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | ||
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | ||
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | ||
| 3. Potraživanja od kupaca | 034 | ||
| 4. Ostala potraživanja | 035 | ||
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 163.224.027 | 110.540.611 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 656.422.372 | 540.305.084 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 1. Sirovine i materijal |
038 039 |
23.619.254 22.520.626 |
30.343.842 28.905.838 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | ||
| 4. Trgovačka roba | 042 | 1.098.628 | 1.438.004 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | ||
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | ||
| 7. Biološka imovina | 045 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 50.219.276 | 34.491.130 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | 19.738.193 | 5.439.861 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | 7.293.713 | 8.787.580 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 16.667.610 | 12.857.716 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 625.968 | 900.559 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 3.070.818 | 592.727 |
| 6. Ostala potraživanja III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) |
052 053 |
2.822.974 444.055 |
5.912.687 442.055 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | ||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 28.300 | 28.300 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | 057 | ||
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom | 058 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom | 059 | ||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | ||
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 415.755 | 413.755 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | ||
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 582.139.787 | 475.028.057 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) |
064 065 |
21.272.442 5.829.996.618 |
21.165.327 5.362.888.887 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 54.173.148 | 54.158.625 |
| AOP | Zadnji dan prethod | Na izvještajni datum | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | ne poslovne godine | tekućeg razdoblja |
| 1 PASIVA |
2 | 3 | 4 |
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) | 067 | 2.619.280.406 | 2.857.281.556 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 1.672.021.210 | 1.672.021.210 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 5.710.563 | 5.710.563 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 98.247.551 | 98.247.551 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 83.601.061 | 83.601.061 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 136.815.284 | 136.815.284 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | -124.418.266 | -124.418.266 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | ||
| 5. Ostale rezerve | 075 | 2.249.472 | 2.249.472 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | ||
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) | 077 | 81.109 | 112.631 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju) |
078 | 81.109 | 112.631 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | ||
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | ||
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti | 081 | ||
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) | 082 | ||
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) | 083 | 538.614.167 | 843.219.973 |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 538.614.167 | 843.219.973 |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | ||
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) | 086 | 304.605.806 | 237.969.628 |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 304.605.806 | 237.969.628 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 088 | ||
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | ||
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 090 | 134.552.238 | 134.552.238 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 24.962.956 | 24.962.956 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | ||
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | 28.843.417 | 28.843.417 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | ||
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | ||
| 6. Druga rezerviranja | 096 | 80.745.865 | 80.745.865 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 2.331.903.180 | 1.809.774.605 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 099 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 100 | ||
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 101 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 102 | ||
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 2.303.872.723 | 1.784.524.184 |
| 7. Obveze za predujmove | 104 | ||
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | ||
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | ||
| 10. Ostale dugoročne obveze 11. Odgođena porezna obveza |
107 108 |
15.575.274 12.455.183 |
13.005.718 12.244.703 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 665.431.238 | 496.340.470 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | 101.669 | 313.590 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | 7.389 | 26.608 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 113 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | ||
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 523.630.896 | 305.417.159 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 36.066.605 | 85.196.828 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 51.117.222 | 64.433.949 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | ||
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 24.804.908 | 21.363.643 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 120 | 14.661.562 | 7.982.734 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | ||
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | ||
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 15.040.987 | 11.605.959 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 124 | 78.829.556 | 64.940.018 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 5.829.996.618 | 5.362.888.887 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 54.173.148 | 54.158.625 |
| Naziv pozicije oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) | 001 | 28.149.416 | 28.149.416 | 533.029.461 | 533.029.461 | |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 002 | 1.208.798 | 1.208.798 | 12.205.192 | 12.205.192 | |
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 003 | 17.661.044 | 17.661.044 | 36.824.317 | 36.824.317 | |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 004 | 51.447 | 51.447 | 71.963 | 71.963 | |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 005 | 53.750 | 53.750 | 473.140.547 | 473.140.547 | |
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) II. POSLOVNI RASHODI (AOP 008+009+013+017+018+019+022+029) |
006 007 |
9.174.377 156.140.684 |
9.174.377 156.140.684 |
10.787.442 222.583.182 |
10.787.442 222.583.182 |
|
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 008 | |||||
| 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) | 009 | 23.722.087 | 23.722.087 | 44.681.927 | 44.681.927 | |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 010 | 11.284.497 | 11.284.497 | 20.984.020 | 20.984.020 | |
| b) Troškovi prodane robe | 011 | 770.184 | 770.184 | 3.268.329 | 3.268.329 | |
| c) Ostali vanjski troškovi | 012 | 11.667.406 | 11.667.406 | 20.429.578 | 20.429.578 | |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) | 013 | 22.098.277 | 22.098.277 | 68.712.133 | 68.712.133 | |
| a) Neto plaće i nadnice | 014 | 11.050.269 | 11.050.269 | 43.714.616 | 43.714.616 | |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 015 | 8.015.801 | 8.015.801 | 16.110.115 | 16.110.115 | |
| c) Doprinosi na plaće | 016 | 3.032.207 | 3.032.207 | 8.887.402 | 8.887.402 | |
| 4. Amortizacija | 017 | 98.147.873 | 98.147.873 | 92.049.706 | 92.049.706 | |
| 5. Ostali troškovi | 018 | 9.976.868 | 9.976.868 | 14.683.061 | 14.683.061 | |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) | 019 | 7.980 | 7.980 | |||
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 020 | |||||
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 021 | 7.980 | 7.980 | |||
| 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) | 022 | |||||
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 023 | |||||
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 024 | |||||
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 025 | |||||
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 026 | |||||
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima f) Druga rezerviranja |
027 028 |
|||||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 029 | 2.187.599 | 2.187.599 | 2.456.355 | 2.456.355 | |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) | 030 | 3.895.125 | 3.895.125 | 12.527.849 | 12.527.849 | |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 031 | |||||
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezani sudjelujućim interesima |
032 | |||||
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
033 | |||||
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe | 034 | |||||
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova |
035 036 |
271.526 | 271.526 | |||
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 037 | 11.426 | 11.426 | 60.855 | 60.855 | |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 038 | 1.188.985 | 1.188.985 | 3.380.260 | 3.380.260 | |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 039 | 1.200.566 | 1.200.566 | 7.459.108 | 7.459.108 | |
| 10. Ostali financijski prihodi | 040 | 1.494.148 | 1.494.148 | 1.356.100 | 1.356.100 | |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) | 041 | 28.911.176 | 28.911.176 | 32.538.484 | 32.538.484 | |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 042 | |||||
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 043 | |||||
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 044 | 14.120.487 | 14.120.487 | 10.984.343 | 10.984.343 | |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 13.354.599 | 13.354.599 | 17.966.996 | 17.966.996 | |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 046 | |||||
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 047 | |||||
| 7. Ostali financijski rashodi | 048 | 1.436.090 | 1.436.090 | 3.587.145 | 3.587.145 | |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 049 | |||||
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 050 | |||||
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 051 | |||||
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 052 | |||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049+050) | 053 | 32.044.541 | 32.044.541 | 545.557.310 | 545.557.310 | |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+05+052) | 054 | 185.051.860 | 185.051.860 | 255.121.666 | 255.121.666 | |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) | 055 | -153.007.319 | -153.007.319 | 290.435.644 | 290.435.644 | |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) |
056 057 |
-153.007.319 | -153.007.319 | 290.435.644 | 290.435.644 | |
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | -49.040.467 | -49.040.467 | 52.466.016 | 52.466.016 | |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) | 059 | -103.966.852 | -103.966.852 | 237.969.628 | 237.969.628 | |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) | 060 | 237.969.628 | 237.969.628 | |||
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) | 061 | -103.966.852 | -103.966.852 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
godine | Isto razdoblje prethodne | Tekuće razdoblje | |
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) | |||||
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE | |||||
| OPOREZIVANJA (AOP 063-064) | 062 | ||||
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 063 | ||||
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 064 | ||||
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 065 | ||||
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) | 066 | ||||
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062) | 067 | ||||
| UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) | |||||
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) | 068 | ||||
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) | 069 | ||||
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) | 070 | ||||
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) | 071 | ||||
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) | 072 | ||||
| 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) | 073 | ||||
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) | 074 | ||||
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | |||||
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) | 075 | ||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 076 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 077 | ||||
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | -103.966.852 | -103.966.852 | 237.969.628 | 237.969.628 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 080+087) |
079 | 26.874 | 26.874 | 38.441 | 38.441 |
| III. STAVKE KOJE NEĆE BITI REKLASIFICIRANE U DOBIT ILI GUBITAK | 080 | 26.874 | 26.874 | 38.441 | 38.441 |
| (AOP 081 do 085) | |||||
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
081 | ||||
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
082 | 26.874 | 26.874 | 38.441 | 38.441 |
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz | |||||
| račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze |
083 | ||||
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 084 | ||||
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | ||||
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane | 086 | 4.837 | 4.837 | 6.919 | 6.919 |
| IV. STAVKE KOJE JE MOGUĆE REKLASIFICIRATI U DOBIT ILI GUBITAK (AOP 088 do 095) |
087 | ||||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | ||||
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih | |||||
| vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit | 089 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 090 | ||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 091 | ||||
| 5. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
092 | ||||
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije | 093 | ||||
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora | 094 | ||||
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 095 | ||||
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak |
096 | ||||
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087-086-096) | 097 | 22.037 | 22.037 | 31.522 | 31.522 |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097) | 098 | -103.944.815 | -103.944.815 | 238.001.150 | 238.001.150 |
| VII. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101) | 099 |
|---|---|
| ------------------------------------------------------------- | ----- |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | -153.007.319 | 290.435.644 |
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010) | 002 | 117.379.295 | -364.556.231 |
| a) Amortizacija | 003 | 98.147.873 | 92.049.706 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i | 004 | -962.797 | -480.645.252 |
| nematerijalne imovine c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno |
|||
| usklađenje financijske imovine | 005 | ||
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -3.949 | -58.317 |
| e) Rashodi od kamata | 007 | 15.556.577 | 13.994.418 |
| f) Rezerviranja | 008 | -5.990.355 | |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | 13.352.009 | 17.966.996 |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke | 010 | -2.720.063 | -7.863.782 |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) |
011 | -35.628.024 | -74.120.587 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | 891.423 | 51.332.921 |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | -14.906.396 | 45.259.288 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | 17.418.690 | 12.798.221 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | -1.620.871 | -6.724.588 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | ||
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 017 | -34.736.601 | -22.787.666 |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -7.187.433 | -19.600.963 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | ||
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) | 020 | -41.924.034 | -42.388.629 |
| NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 2.825.666 | 50.587.181 |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | ||
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 9.031 | 85.281 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | ||
| 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 4.816 | 7.201 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) | 027 | 2.839.513 | 50.679.663 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -9.018.102 | -38.476.576 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | ||
| 3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | ||
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | -577.069 | |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) | 033 | -9.018.102 | -39.053.645 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) | 034 | -6.178.589 | 11.626.018 |
| NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | ||
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 036 | ||
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 60.173.753 | |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | ||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) | 039 | 60.173.753 | |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
040 | -145.332.887 | -135.919.722 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | ||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | ||
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala | 043 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | -563.222 | -603.150 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | -145.896.109 | -136.522.872 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) | 046 | -145.896.109 | -76.349.119 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | ||
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) |
048 | -193.998.732 | -107.111.730 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 522.973.238 | 582.139.787 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) | 050 | 328.974.506 | 475.028.057 |
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Opis pozicije | AOP oznaka |
Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve |
Zakonske rezerve |
Rezerve za vlastite dionice |
Vlastite dionice i udjeli (odbit na stavka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve |
Fer vrijednost financijske im Revaloriza ovine kroz ostalu cijske rezerve sveobuhvatnu dobit (raspoloži |
Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
Ostale rezerve fer vrijednosti |
Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice |
Manjinski (nekontroliraju ći) interes |
Ukupno kapital i rezerve |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | va za prodaju) 10 11 |
12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17) |
19 | 20 (18+19) |
| Prethodno razdoblje | ||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine | 01 | 1.672.021.210 | 5.710.563 83.601.061 136.815.284 124.418.266 | 2.249.472 | 872 | 917.793.503 -308.549.679 2.385.224.020 | 2.385.224.020 | |||||||||||
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 02 | |||||||||||||||||
| 3. Ispravak pogreški | 03 | |||||||||||||||||
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) | 04 | 1.672.021.210 | 5.710.563 83.601.061 136.815.284 124.418.266 | 2.249.472 | 872 | 917.793.503 -308.549.679 2.385.224.020 | 2.385.224.020 | |||||||||||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 05 | 304.605.806 | 304.605.806 | 304.605.806 | ||||||||||||||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 06 | |||||||||||||||||
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
07 | |||||||||||||||||
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema | 08 | 97.850 | 97.850 | 97.850 | ||||||||||||||
| fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka |
09 | |||||||||||||||||
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 10 | |||||||||||||||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim | ||||||||||||||||||
| interesom | 11 | |||||||||||||||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 12 | |||||||||||||||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | |||||||||||||||||
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 14 | -17.613 | -17.613 | -17.613 | ||||||||||||||
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) |
15 | |||||||||||||||||
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 16 | |||||||||||||||||
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 17 | |||||||||||||||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | |||||||||||||||||
| 19. Uplate članova/dioničara | 19 | |||||||||||||||||
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 20 | |||||||||||||||||
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu |
21 22 |
1.756.034 | -380.935.370 308.549.679 | 1.756.034 -72.385.691 |
1.756.034 -72.385.691 |
|||||||||||||
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 23 | |||||||||||||||||
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (AOP 04 do 23) |
24 | 1.672.021.210 | 5.710.563 83.601.061 136.815.284 124.418.266 | 2.249.472 | 81.109 | 538.614.167 304.605.806 2.619.280.406 | 2.619.280.406 | |||||||||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) |
25 | 80.237 | 80.237 | 80.237 | ||||||||||||||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG | 26 | 80.237 | 304.605.806 | 304.686.043 | 304.686.043 | |||||||||||||
| RAZDOBLJA (AOP 05+25) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA |
27 | -379.179.336 308.549.679 | -70.629.657 | -70.629.657 | ||||||||||||||
| PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) | ||||||||||||||||||
| Tekuće razdoblje | ||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine 2. Promjene računovodstvenih politika |
28 29 |
1.672.021.210 | 5.710.563 83.601.061 136.815.284 124.418.266 | 2.249.472 | 81.109 | 538.614.167 304.605.806 2.619.280.406 | 2.619.280.406 | |||||||||||
| 3. Ispravak pogreški | 30 | |||||||||||||||||
| 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30) | 31 | 1.672.021.210 | 5.710.563 83.601.061 136.815.284 124.418.266 | 2.249.472 | 81.109 | 538.614.167 304.605.806 2.619.280.406 | 2.619.280.406 | |||||||||||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 32 | 237.969.628 | 237.969.628 | 237.969.628 | ||||||||||||||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 33 | |||||||||||||||||
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne | 34 | |||||||||||||||||
| imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema |
||||||||||||||||||
| fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) | 35 | 38.441 | 38.441 | 38.441 | ||||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 36 | |||||||||||||||||
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 37 | |||||||||||||||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
38 | |||||||||||||||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 39 | |||||||||||||||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 40 | |||||||||||||||||
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 41 | -6.919 | -6.919 | -6.919 | ||||||||||||||
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne | 42 | |||||||||||||||||
| nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) | ||||||||||||||||||
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti |
43 44 |
|||||||||||||||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 45 | |||||||||||||||||
| 19. Uplate članova/dioničara | 46 | |||||||||||||||||
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 47 | |||||||||||||||||
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima | 48 | |||||||||||||||||
| 22. Prijenos po godišnjem rasporedu | 49 | 304.605.806 -304.605.806 | ||||||||||||||||
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 50 | |||||||||||||||||
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 do 50) |
51 | 1.672.021.210 | 5.710.563 83.601.061 136.815.284 124.418.266 | 2.249.472 | 112.631 | 843.219.973 237.969.628 2.857.281.556 | 2.857.281.556 | |||||||||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | ||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG | 52 | 31.522 | 31.522 | 31.522 | ||||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG |
||||||||||||||||||
| RAZDOBLJA (AOP 32 do 52) | 53 | 31.522 | 237.969.628 | 238.001.150 | 238.001.150 | |||||||||||||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50) |
54 | 304.605.806 -304.605.806 | ||||||||||||||||
(koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)
Naziv izdavatelja Valamar Riviera d.d.
OIB: 36201212847
Izvještajno razdoblje: 01.01.2022. do 31.03.2022. Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:
a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),
(koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)
su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika
Bilješke uz tromjesečne financijske izvještaje i detaljnije informacije o poslovnim rezultatima i događajima koji su značajni za razumijevanje promjena u financijskim izvještajima dostupne su u objavljenom PDF dokumentu "Rezultati poslovanja 1.1.2022. – 31.03.2022." koji je istovremeno s ovim dokumentom objavljen na internetskim stranicama HANFA-e, Zagrebačke burze i Izdavatelja.
Valamar Riviera d.d., Poreč ("Društvo") osnovano je i registrirano u skladu sa zakonima Republike Hrvatske. Društvo je registrirano i upisano u sudskom registru Trgovačkog suda u Pazinu. Osnovna djelatnost Društva je pružanje usluga smještaja u hotelima, turističkim naseljima i kampovima, pripremanje hrane i pružanje usluga prehrane te pripremanje i usluživanje pića i napitaka. Društvo obavlja djelatnost koja je sezonskog karaktera. MBS Društva je: 040020883, dok je OIB Društva: 36201212847. Sjedište Društva nalazi se u Poreču, Stancija Kaligari 1. Temeljni kapital Društva iznosi 1.672.021 tisuću kuna i podijeljen je na 126.027.542 redovne dionice, bez nominalnog iznosa.
Grupu Valamar Riviera, Poreč sačinjavaju društvo Valamar Riviera d.d., Poreč dioničko društvo za turizam (Matično društvo) i njezina ovisna društva (Grupa):
Dana 7. svibnja 2021. godine izvršen je upis pripajanja društva Palme turizam d.o.o. društvu Valamar Riviera d.d., sve sukladno Rješenju Trgovačkog suda u Pazinu br. Tt-21/2510-3. Pravni učinak navedenog pripajanja nastupio je 8. svibnja 2021. godine.
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ZA PRVO TROMJESEČJE KOJE JE ZAVRŠILO 31. OŽUJKA 2022.
Upisom pripajanja pripojeno društvo Palme turizam d.o.o. prestalo je postojati, a društvo Valamar Riviera d.d. je po pripajanju univerzalni pravni slijednik pripojenog društva te je preuzelo svu imovinu, prava i obveze pripojenog društva.
Dana 29. studenog 2021. godine skupština društva Valamar A GmbH donijela je odluku o povećanju temeljnog kapitala sa iznosa od 35.000,00 EUR-a za 107.624,00 EUR-a na 142.624,00 EUR-a. U povećanju temeljnog kapitala sudjelovao je novi član društva Wurmböck Beteiligungs GmbH sa sjedištem u Beču, Austrija, uplatom iznosa od 107.624,00 EUR-a nakon kojeg je Valamar Riviera d.d. imatelj udjela od 24,54%, a Wurmböck Beteiligungs GmbH imatelj udjela od 75,46%. Novi član društva preuzeo je obvezu uplate 11.070.000,00 EUR-a u kapitalne rezerve. Istodobno je društvo Valamar A GmbH promijenilo svoje sjedište iz Tamswega u Beč te je imenovana nova uprava od dva člana. Članovi društva zaključili su Društveni ugovor i sporazum kojima su uredili međusobne odnose, poglavito u odnosu na bitne odluke za koje je potrebno odobrenje Valamar Riviere d.d. za njihovo donošenje.
Sukladno odluci Glavne skupštine društva Imperial Riviera d.d. o povećanju temeljnog kapitala od 10. rujna 2021. godine temeljni kapital društva Imperial Riviera d.d. povećan je s iznosa od 826.668.557,32 kune za iznos od 689.765.631,10 kuna na iznos od 1.516.434.188,42 kune. Povećanje temeljnog kapitala upisano je u sudski registar dana 26. studenog 2021. godine. U povećanju temeljnog kapitala sudjelovalo je društvo Valamar Riviera d.d. ulozima u stvarima i to ulaganjem nekretnina u svojem vlasništvu – zemljišta na području Babinog kuka u Dubrovniku, površine 148.949 m2 , ukupne procijenjene vrijednosti 352.844.705,64 kune, a s iznosom u novcu od 336.920.925,46 kuna Allianz ZB d.o.o. društvo za upravljanje obveznim i dobrovoljnim mirovinskim fondovima u svoje ime, a za račun AZ Obvezni mirovinski fond kategorije A, OIB: 15220336427, AZ Obvezni mirovinski fond kategorije B, OIB: 59318506371, AZ Profit otvoreni dobrovoljni mirovinski fond, OIB: 22134623145, AZ Benefit otvoreni dobrovoljni mirovinski fond, OIB: 56427866267, AZ A1 zatvoreni dobrovoljni mirovinski fond, OIB: 64811569641, AZ Dalekovod zatvoreni dobrovoljni mirovinski fond, OIB: 49118401443, AZ HKZP zatvoreni
dobrovoljni mirovinski fond, OIB: 25137661054, AZ Zagreb zatvoreni dobrovoljni mirovinski fond, OIB: 01774504225, Auto Hrvatska zatvoreni dobrovoljni mirovinski fond, OIB: 24189818978, AZ ZABA zatvoreni dobrovoljni mirovinski fond, OIB: 11641097984, AZ Treći Horizont zatvoreni dobrovoljni mirovinski fond, OIB: 42239479988 (dalje AZ). Nakon provedenog povećanja temeljnog kapitala društvo Valamar Riviera d.d. je imatelj 1.054.728 (46,27%) dionica, a AZ 1.104.665 (48,46%) dionica društva Imperial Riviera d.d.
Financijski izvještaji Društva i Grupe za prvo tromjesečje koje završava 31. ožujka 2022. godine sastavljeni su sukladno Međunarodnom računovodstvenom standardu (MRS) 34 – Financijsko izvještavanje tijekom godine. Financijski izvještaji izrađeni su primjenom metode povijesnog troška, osim za financijsku imovinu po fer vrijednosti u računu dobiti i gubitka te financijsku imovinu kroz sveobuhvatnu dobit. Konsolidirani i nekonsolidirani financijski izvještaji za prvo tromjesečje ne uključuju sve informacije i objave koje su obavezne za godišnje konsolidirane financijske izvještaje te ih se treba promatrati zajedno s godišnjim financijskim izvještajima Društva i Grupe na 31. prosinca 2021. godine koja su dostupna na internetskim stranicama HANFA-e, Zagrebačke burze i Grupe.
Financijski izvještaji za prvo tromjesečje Društva i Grupe sastavljeni su po načelu neograničenog vremena poslovanja. Na osnovu trenutnih očekivanja Uprava Društva i Grupe smatra da, iako se očekuju potencijalno negativni kratkoročni efekti na prihode Društva i Grupe kao i novčane priljeve, nije vjerojatno da će trenutna situacija imati značajno negativan utjecaj na sposobnost Društva i Grupe da servisiraju svoje obveze niti dugoročniji utjecaj na prihode i poslovanje Društva i Grupe koji bi doveli u pitanje mogućnost nastavka poslovanja u doglednoj budućnosti.
Prilikom izrade financijskih izvještaja za prvo tromjesečje koje završava 31. ožujka 2022. godine nije bilo promjena u ključnim računovodstvenim procjenama u odnosu na procjene korištene prilikom izrade godišnjih financijskih izvještaja na dan 31. prosinca 2021. godine.
Konsolidirane i nekonsolidirane financijske izvještaje za prvo tromjesečje koje završava 31. ožujka 2022. godine odobrila je Uprava 29. travnja 2022. godine. Konsolidirani i nekonsolidirani financijski izvještaji za prvo tromjesečje koje završava
Društvo i Grupa će po okončanju turističke sezone, a do izrade godišnjih financijskih izvješća za 2022. godinu, napraviti procjenu postoje li indikacije umanjenja vrijednosti dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine.
Društvo za približno 3,24 mil. m2 te Grupa za približno 3,54 mil. m2 trebaju utvrditi status vlasništva sukladno odredbama Zakona o neprocijenjenom građevinskom zemljištu koji je stupio na snagu 2. svibnja 2020.g. (dalje u tekstu ZNGZ). ZNGZ propisuje obavezu da se u predviđenim rokovima utvrde i formiraju nekretnine na procijenjenim dijelovima kampa, hotela, turističkih naselja i ostalog građevinskog zemljišta kao predmet prava vlasništva Društva i Grupe te nekretnine na neprocijenjenim dijelovima kampa, hotela, turističkih naselja i ostalog građevinskog zemljišta kao predmet prava vlasništva Republike Hrvatske odnosno jedinice lokalne samouprave.
Za dijelove zemljišta u vlasništvu Republike Hrvatske odnosno jedinice lokalne samouprave Društvo i Grupa će sklopiti ugovore o zakupu na rok od 50 godina. Jedinični iznos zakupnine te način i rokove plaćanja propisati će Vlada Uredbom. U trenutku izrade ovog dokumenta, Uredba nije donesena te nije moguće utvrditi imovinu i obveze s pravom korištenja od stupanja na snagu ZNGZ tj. od 2. svibnja 2020. godine. Nakon donošenja uredbe o cijenama Društvo i Grupa će revidirati ukupne površine koje će biti predmet ugovora o zakupu te izvršiti procjenu vrijednosti imovine i obveza s pravom korištenja sukladno odredbama MSFI 16. Za 2020. i 2021. godinu te za prvo tromjesečje 2022. godine Društvo i Grupa nisu mogli utvrditi predmet zakupa i vrijednost zakupa.
Zbog pandemije COVID-19 Republika Hrvatska je donijela propis o oslobođenju plaćanja varijabilnog dijela naknade za 2019. godinu. Za razdoblje od siječnja do travnja 2020. godine kada je na snazi bio ZOTZ, Društvo i Grupa nisu zaprimili zaduženja za naknadu na koncesije za turističko zemljište. S obzirom da do kraja 2021. godine nije donesena uredba o cijenama niti je zakonodavno donesen oprost obveze, iz načela opreznosti Društvo i Grupa rezervirali su trošak najma za turističko zemljište za razdoblje od stupanja na snagu ZNGZ-a, tj. od 1. svibnja 2020. godine do kraja 2021. godine u iznosu od 24.828 tisuća kuna za Društvo i 26.282 tisuće kuna za Grupu na bazi izračuna naknade prema starim propisima.
Uz pretpostavku raspona najniže/najviše cijene 6/12 kn/m2, najniže/najviše diskontne stope 4/8%, i uz korekciju površina koje će biti predmet zakupa +/-10%, Društvo i Grupa su izvršili procjenu vrijednosti imovine i obveza s pravom korištenja na dan stupanja na snagu ZNGZ koji bi iznosili u rasponu od cca 212.522 tisuća kuna do 921.895 tisuće kuna za Društvo, dok bi za Grupu procjena iznosila u rasponu od cca 224.536 tisuća kuna do 974.010 tisuća kuna.
Financijski izvještaji za prvo tromjesečje koje završava 31. ožujka 2022. godine pripremljeni su na temelju istih računovodstvenih politika, prikaza i metoda izračuna koji su se koristili prilikom pripreme godišnjih financijskih izvještaja Društva i Grupe na 31. prosinca 2021. godine.
Fer vrijednost financijskih instrumenata kojima se trguje na aktivnim tržištima temelji se na kotiranim tržišnim cijenama na dan izvještavanja. Kotirana tržišna cijena koja se koristi za utvrđivanje fer vrijednosti financijske imovine predstavlja tekuću cijenu ponude. Fer vrijednost financijskih instrumenata kojima se ne trguje na aktivnom tržištu određena je uporabom tehnika procjena vrijednosti. Društvo i Grupa koriste razne metode i utvrđuju pretpostavke koje se temelje na tržišnim uvjetima na dan izvještavanja.
Knjigovodstvena vrijednost potraživanja od kupaca umanjena za ispravak vrijednosti i obveza prema dobavljačima uglavnom odgovara njihovoj fer vrijednosti.
Za dugoročni dug koriste se tržišne cijene za slične instrumente na aktivnom tržištu. Za potrebe objavljivanja, fer vrijednost financijskih obveza procjenjuje se diskontiranjem budućih ugovornih novčanih tokova po tekućoj tržišnoj kamatnoj stopi koja je dostupna Društvu i Grupi za slične financijske instrumente.
MSFI 13 utvrđuje hijerarhiju tehnika procjene vrijednosti na temelju vidljivosti ili nevidljivosti inputa. Vidljivi inputi odražavaju tržišne podatke iz neovisnih izvora, dok nevidljivi inputi odražavaju tržišne pretpostavke Društva. Ove dvije vrste inputa stvaraju sljedeću hijerarhiju fer vrijednosti:
| GRUPA | ||||
|---|---|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Razina 1 | Razina 2 | Razina 3 | Ukupno |
| Stanje 31. prosinca 2021. | ||||
| Imovina iskazana po fer vrijednosti | ||||
| Financijska imovina - vlasničke vrijednosnice | 391 | - | - | 391 |
| Ukupno imovina iskazana po fer vrijednosti | 391 | - | - | 391 |
| Obveze iskazane po fer vrijednosti | ||||
| Derivativni financijski instrumenti | - | 7.749 | - | 7.749 |
| Ukupno obveze iskazane po fer vrijednosti | - | 7.749 | - | 7.749 |
| Stanje 31. ožujka 2022. | ||||
| Imovina iskazana po fer vrijednosti | ||||
| Financijska imovina - vlasničke vrijednosnice | 429 | - | - | 429 |
| Derivativni financijski instrumenti | - | 3.103 | - | 3.103 |
| Ukupno imovina iskazana po fer vrijednosti | 429 | 3.103 | - | 3.532 |
| Obveze iskazane po fer vrijednosti | ||||
| Derivativni financijski instrumenti | - | 695 | - | 695 |
| Ukupno obveze iskazane po fer vrijednosti | - | 695 | - | 695 |
Sljedeće tabele prikazuje imovinu i obveze mjerene po fer vrijednosti na dan:
| DRUŠTVO | ||||
|---|---|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Razina 1 | Razina 2 | Razina 3 | Ukupno |
| Stanje 31. prosinca 2021. | ||||
| Imovina iskazana po fer vrijednosti | ||||
| Financijska imovina - vlasničke vrijednosnice | 359 | - | - | 359 |
| Ukupno imovina iskazana po fer vrijednosti | 359 | - | - | 359 |
| Obveze iskazane po fer vrijednosti | ||||
| Derivativni financijski instrumenti | - | 7.749 | - | 7.749 |
| Ukupno obveze iskazane po fer vrijednosti | - | 7.749 | - | 7.749 |
| Stanje 31. ožujka 2022. | ||||
| Imovina iskazana po fer vrijednosti | ||||
| Financijska imovina - vlasničke vrijednosnice | 398 | - | - | 398 |
| Derivativni financijski instrumenti | - | 1.387 | - | 1.387 |
| Ukupno imovina iskazana po fer vrijednosti | 398 | 1.387 | - | 1.785 |
| Obveze iskazane po fer vrijednosti | ||||
| Derivativni financijski instrumenti | - | 695 | - | 695 |
| Ukupno obveze iskazane po fer vrijednosti | - | 695 | - | 695 |
Temeljem upravljačkog pristupa MSFI-a 8, poslovni segmenti iskazuju se u skladu s internim izvještavanjem prema Upravi Grupe čija je funkcija donošenje glavnih poslovnih odluka te su odgovorni za alokaciju resursa na izvještajne segmente i ocjenu njihovih rezultata.
Grupa prati svoje poslovanje po vrstama usluga koje pruža i to u tri glavna poslovna segmenta: hoteli i apartmani, kampovi te ostali poslovni segmenti. Podjela prihoda po segmentima vršena je prema principu vrste usluge koju pruža smještajni objekt na način da su svi prihodi ostvareni u smještajnim objektima hotela i apartmana iskazani u segmentu Hoteli i apartmani, dok su svi prihodi ostvareni u objektima kampova iskazani u segmentu Kampovi. U segmentu ostali poslovni segmenti obuhvaćeni su prihodi praonice, ostalih najmova, prihodi ostvareni u centralnim službama i centralnim kuhinjama, prihodi od trgovine, prihodi agencije i prihodi od personalnog smještaja.
Informacije o pojedinim poslovnim segmentima za razdoblje koje je završilo 31. ožujka 2021. su kako slijedi:
| GRUPA | ||||
|---|---|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Hoteli i apartmani |
Kampovi | Ostali poslovni segmenti |
Ukupno |
| Ukupni prihodi | 11.152 | 4.924 | 8.304 | 24.380 |
| Inter-segmentalni prihodi | (80) | (8) | (4.470) | (4.558) |
| Prihodi vanjskih kupaca | 11.072 | 4.916 | 3.834 | 19.822 |
| Amortizacija | 78.039 | 33.024 | 13.948 | 125.011 |
| Neto financijski prihod/(rashod) | (17.366) | (7.213) | (2.739) | (27.318) |
| Otpis materijalne imovine | - | 83 | - | 83 |
| Dobitak/(gubitak) segmenta | (4.509) | (1.225) | (24.997) | (30.731) |
Informacije o pojedinim poslovnim segmentima za razdoblje koje je završilo 31. ožujka 2022. su kako slijedi:
GRUPA
| (u tisućama kuna) | Hoteli i apartmani |
Kampovi | Ostali poslovni segmenti |
Ukupno |
|---|---|---|---|---|
| Ukupni prihodi | 33.939 | 7.632 | 26.768 | 68.339 |
| Inter-segmentalni prihodi | (1.648) | (7) | (18.374) | (20.029) |
| Prihodi vanjskih kupaca | 32.291 | 7.625 | 8.394 | 48.310 |
| Amortizacija | 76.456 | 32.391 | 13.876 | 122.723 |
| Neto financijski prihod/(rashod) | (19.607) | (7.944) | 1.466 | (26.085) |
| Otpis materijalne imovine | 62 | 53 | 15 | 130 |
| Dobitak/(gubitak) segmenta | (23.051) | (6.011) | (57.880) | (86.942) |
Informacije o ukupnoj imovini i obvezama po pojedinim poslovnim segmentima su kako slijedi:
| GRUPA | ||||
|---|---|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Hoteli i apartmani |
Kampovi | Ostali poslovni segmenti |
Ukupno |
| Stanje 31. prosinca 2021. | ||||
| Ukupna imovina | 3.207.710 | 1.383.094 | 722.119 | 5.312.923 |
| Ukupne obveze | 1.977.090 | 934.627 | 473.878 | 3.385.595 |
| Stanje 31. ožujka 2022. | ||||
| Ukupna imovina | 3.536.392 | 1.363.679 | 363.966 | 5.264.037 |
| Ukupne obveze | 2.234.437 | 796.846 | 335.035 | 3.366.318 |
Hoteli, apartmani i kampovi (operativna imovina) se nalaze u Republici Hrvatskoj.
Usklađenje profita segmenata s dobiti prije poreza je sljedeće:
| (u tisućama kuna) | Siječanj - Ožujak 2021. |
Siječanj - Ožujak 2022. |
|---|---|---|
| Prihod | ||
| Prihod segmenta | 24.380 | 68.339 |
| Eliminacija prihoda između segmenata | (4.558) | (20.029) |
| Ukupno prihodi | 19.822 | 48.310 |
| Dobit | ||
| Dobit segmenta | (30.731) | (86.942) |
| Ostali troškovi - nealocirano | (134.116) | (133.586) |
| Dobit/(gubitak) od financijskih i izvanrednih aktivnosti | (21.888) | (18.673) |
| Ukupna dobit/(gubitak) prije oporezivanja | (186.735) | (239.201) |
Usklađenje sredstava i obveza po segmentima s imovinom i obvezama su kako slijedi:
| (u tisućama kuna) | Stanje 31. prosinca 2021. | Stanje 31. ožujka 2022. | ||
|---|---|---|---|---|
| Imovina | Obveze | Imovina | Obveze | |
| Imovina/Obveze po segmentima | 5.312.923 | 3.385.595 | 5.264.037 | 3.366.318 |
| Segment hoteli i apartmani | 3.207.710 | 1.977.090 | 3.536.392 | 2.234.437 |
| Segment kampovi | 1.383.094 | 934.627 | 1.363.679 | 796.846 |
| Segment ostalo | 722.118 | 473.878 | 363.966 | 335.035 |
| Nealocirano | 1.600.624 | 216.893 | 1.422.472 | 208.953 |
| Udjel u pridruženom subjektu | 76.503 | - | 76.877 | - |
| Ostala financijska imovina | 391 | - | 429 | - |
| Krediti i depoziti | 43.179 | - | 73.865 | - |
| Novac i novčani ekvivalenti | 1.115.258 | - | 865.388 | - |
| Potraživanja za preplaćeni porez na dobit | 2 | - | 4 | - |
| Ostala potraživanja | 36.198 | - | 35.455 | - |
| Odgođena porezna imovina/obveze | 329.093 | 51.765 | 367.351 | 50.680 |
| Ostale obveze | - | 80.551 | - | 80.750 |
| Derivativna financijska imovina/obveze | - | 7.749 | 3.103 | 695 |
| Rezerviranja | - | 76.828 | - | 76.828 |
| Ukupno | 6.913.547 | 3.602.488 | 6.686.509 | 3.575.271 |
Grupa svoje ugostiteljske usluge i prodajne aktivnosti obavlja u Hrvatskoj i Austriji (do 29. studenog 2021. godine) s domaćim i inozemnim kupcima. Prihodi od prodaje Grupe se razlikuju i prema geografskoj pripadnosti kupaca.
GRUPA
| (u tisućama kuna) | Siječanj - Ožujak 2021. |
Siječanj - Ožujak 2022. |
|---|---|---|
| Prihodi od prodaje domaćim gostima | 14.982 | 25.953 |
| Prihodi od prodaje inozemnim gostima | 4.840 | 22.357 |
| 19.822 | 48.310 | |
Prihodi od prodaje u inozemstvu, prema ostvarenom broju noćenja, a prema geografskoj pripadnosti kupaca, mogu se razvrstati na sljedeće udjele:
| (u tisućama kuna) | Siječanj - Ožujak 2021. |
% | Siječanj - Ožujak 2022. |
% |
|---|---|---|---|---|
| EU članice | 4.138 | 85,49 | 16.531 | 73,94 |
| Ostalo | 702 | 14,51 | 5.826 | 26,06 |
| 4.840 | 100,00 | 22.357 | 100,00 |
Tablica u nastavku prikazuje ukupan trošak zaposlenih tijekom razdoblja:
| GRUPA | DRUŠTVO | |||
|---|---|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Siječanj – Ožujak 2021. |
Siječanj – Ožujak 2022. |
Siječanj – Ožujak 2021. |
Siječanj – Ožujak 2022. |
| Neto plaće | 12.059 | 50.863 | 11.050 | 43.715 |
| Porezi i doprinosi iz plaća | 8.790 | 18.381 | 8.016 | 16.110 |
| Doprinosi na plaće | 3.304 | 10.384 | 3.032 | 8.887 |
| Ukupno /i/ | 24.153 | 79.628 | 22.098 | 68.712 |
/i/ U prvom tromjesečju koje je završilo 31. ožujka 2022. godine Društvo i Grupa nisu primili COVID-19 potpore koje se odnose na subvencije neto plaća s pripadajućim doprinosima te otpis poreza i doprinosa zbog pada prihoda (31. ožujka 2021. Grupa: 38,8 mil. kuna; Društvo: 31,8 mil. kuna).
Tijekom prvog tromjesečja koje završava 31. ožujka 2022. godine prosječan broj zaposlenih Društva je 2.392 (31. ožujka 2021.: 1.841), dok je prosječan broj zaposlenih Grupe 2.959 (31. ožujka 2021.: 2.247).
Društvo je kapitaliziralo troškove neto plaća u iznosu 1,60 mil. kuna (31. ožujka 2021.: 1,17 mil. kuna), troškove doprinosa i poreza iz plaća u iznosu 0,59 mil. kuna (31. ožujka 2021.: 0,45 mil. kuna) te troškove doprinosa na plaće u iznosu 0,22 mil. kuna (31. ožujka 2021.: 0,2 mil. kuna). Grupa je kapitalizirala troškove neto plaća u iznosu 1,62 mil. kuna (31. ožujka 2021.: 1,28 mil. kuna), troškove doprinosa i poreza iz plaća u iznosu 0,59 mil. kuna (31. ožujka 2021.: 0,5 mil. kuna) te troškove doprinosa na plaće u iznosu 0,22 mil. kuna (31. ožujka 2021.: 0,22 mil. kuna).
Društvo i Grupa porez na dobit tijekom razdoblja u 2022. godini procjenjuju sukladno odredbama MRS-a 34.
Porez na dobit obuhvaća:
| GRUPA | DRUŠTVO | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Siječanj – Ožujak 2021. |
Siječanj – Ožujak 2022. |
Siječanj – Ožujak 2021. |
Siječanj – Ožujak 2022. |
|
| Odgođeni porez | (59.243) | (39.350) | (49.040) | 52.466 | |
| Porezni (prihod)/rashod | (59.243) | (39.350) | (49.040) | 52.466 |
Prikaz kretanja odgođene porezne imovine i odgođene porezne obveze u 2022. godini:
| (u tisućama kuna) | GRUPA | DRUŠTVO |
|---|---|---|
| Na dan 1. siječnja 2022. godine | 329.093 | 163.224 |
| Povećanje/(smanjenje) u dobiti i gubitku | 38.258 | (52.683) |
| Na dan 31. ožujka 2022. godine | 367.351 | 110.541 |
| (u tisućama kuna) | GRUPA | DRUŠTVO |
|---|---|---|
| Na dan 1. siječnja 2022. godine | 51.765 | 12.455 |
| Povećanje/(smanjenje) u dobiti i gubitku | (1.092) | (217) |
| Povećanje/(smanjenje) u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti | 7 | 7 |
| Na dan 31. ožujka 2022. godine | 50.680 | 12.245 |
Osnovna zarada/(gubitak) po dionici izračunava se na način da se dobit/(gubitak) Grupe tijekom razdoblja u 2022. godini podijeli s ponderiranim prosječnim brojem redovnih dionica koje su izdane tijekom razdoblja, umanjeno za redovne dionice kupljene od strane Društva, a koje se drže kao vlastite dionice.
Razrijeđena zarada/(gubitak) po dionici je ista kao i osnovna jer nije bilo konvertibilnih instrumenata niti opcijskih dionica tijekom oba razdoblja.
| GRUPA | ||
|---|---|---|
| Siječanj - Ožujak 2021. |
Siječanj - Ožujak 2022. |
|
| Dobit/(gubitak) koja pripada dioničarima (u tisućama kuna) | (116.452) | (172.354) |
| Ponderirani prosječni broj dionica | 121.887.907 | 121.887.907 |
| Osnovna/razrijeđena zarada/(gubitak) po dionici (u kunama) | (0,96) | (1,41) |
Tijekom prvog tromjesečja koje završava 31. ožujka 2022. godine, Grupa je nabavila imovinu u iznosu 60.006 tisuća kuna (31. ožujka 2021.: 13.508 tisuća kuna), dok je Društvo nabavilo imovinu u iznosu 38.477 tisuća kuna (31. ožujka 2021.: 9.018 tisuća kuna).
Tijekom prvog tromjesečja koje završava 31. ožujka 2022. godine, Grupa je prodala imovinu s knjigovodstvenom vrijednošću 1.386 tisuća kuna (31. ožujka 2021.: 1.863 tisuća kuna), što je rezultiralo dobitkom od prodaje u iznosu 8.815 tisuća kuna (31. ožujka 2021.: 971 tisuća kuna).
Tijekom prvog tromjesečja koje završava 31. ožujka 2022. godine, Društvo je prodalo imovinu s knjigovodstvenom vrijednošću 249.662 tisuća kuna (31. ožujka 2021.: 1.863 tisuća kuna), što je rezultiralo dobitkom od prodaje u iznosu 480.708 tisuća kuna (31. ožujka 2021.: 971 tisuća kuna).
Najznačajnija transakcija Društva u prvom tromjesečju 2022. godine odnosi se na prodaju tri hotela povezanom društvu Imperial Riviera d.d. Riječ je o prodaji hotela Valamar Lacroma Dubrovnik Hotel, Club Dubrovnik Sunny Hotel by Valamar i Tirena Sunny Hotel by Valamar akvizicijske vrijednosti 717.766 tisuća kuna.
Tablica u nastavku prikazuje obveze za posudbe i obveze za najmove prema MSFI 16 po ročnosti:
| GRUPA | DRUŠTVO | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Ukupna obveza na 31. ožujka 2022. godine |
Dospijeće preko 5 godina |
Ukupna obveza na 31. ožujka 2022. godine |
Dospijeće preko 5 godina |
|
| Obveze po kreditima banaka | 3.041.699 | 1.069.793 | 2.089.941 | 719.100 | |
| Obveze za najmove prema MSFI 16 | 15.241 | 4.220 | 15.422 | 4.180 | |
| Ukupno | 3.056.940 | 1.074.013 | 2.105.363 | 723.280 |
Na dan 31. ožujka 2022. godine obveze po dugoročnim i kratkoročnim kreditima osigurane su hipotekama na nekretninama i pokretninama Grupe neto knjigovodstvene vrijednosti 3.041.699 tisuća kuna (31. prosinca 2021.: 2.319.645 tisuća kuna).
Na dan 31. ožujka 2022. godine obveze po dugoročnim i kratkoročnim kreditima osigurane su hipotekama na nekretninama i pokretninama Društva neto knjigovodstvene vrijednosti 2.089.941 tisuća kuna (31. prosinca 2021.: 1.861.945 tisuća kuna).
Društvo za približno 3,24 mil. m2 te Grupa za približno 3,54 mil. m2 trebaju utvrditi status
vlasništva sukladno odredbama Zakona o neprocijenjenom građevinskom zemljištu koji je stupio na snagu 2. svibnja 2020. godine (dalje u tekstu ZNGZ). Za dijelove zemljišta u vlasništvu Republike Hrvatske odnosno jedinice lokalne samouprave Društvo i Grupa će sklopiti ugovore o zakupu na rok od 50 godina, na koje će se primijeniti MSFI 16. Jedinični iznos zakupnine te način i rokove plaćanja propisati će Vlada Uredbom. U trenutku izrade ovog dokumenta, Uredba nije donesena te nije moguće primijeniti odredbe MSFI-ja 16. Raspon potencijalnog utjecaja MSFI-ja 16 na financijske izvještaje Društva i Grupe opisan je u Bilješci 2.3. Ključne računovodstvene procjene.
Ugovorene buduće obveze Društva za investicije u turističke objekte na dan 31. ožujka 2022. godine iznose 561.728 tisuća kuna (31. prosinca 2021.: 544.910 tisuća kuna). Ugovorene buduće obveze Grupe za investicije u turističke objekte na dan 31. ožujka 2022. godine iznose 618.310 tisuća kuna (31. prosinca 2021.: 597.391 tisuća kuna).
Društvo je jamac po kreditima povezanom društvu Valamar Obertauern GmbH. Procijenjeni maksimalni iznos jamstva koji se može realizirati iznosi 46.470 tisuća kuna. Krediti povezanog društva su osigurani hipotekama na nekretninama društva Valamar Obertauern GmbH. Društvo procjenjuje vrlo malu vjerojatnost nastanka stvarne obveze po jamstvu.
Društvo je jamac po kreditu povezanom društvu Imperial Riviera d.d. u ukupnom iznosu 505.112 tisuća kuna, a za osiguranje tražbine osnovano je založno pravo na nekretninama Imperial Riviere u visini osigurane tražbine. Društvo procjenjuje vrlo malu vjerojatnost nastanka stvarne obveze po jamstvu.
Tablica u nastavku prikazuje ukupni kapital i rezerve te dobit ili gubitak posljednje poslovne godine pridruženih društava na dan 31. prosinca 2021. godine:
| (u tisućama kuna) | ||||
|---|---|---|---|---|
| PRIDRUŽENA DRUŠTVA | Zemlja | Vlasništvo | Iznos ukupnog kapitala i rezervi |
Dobit/(gubitak) poslovne godine |
| Helios Faros d.d., Stari Grad | Hrvatska | 20,00% | 222.411 | 2.740 |
| Valamar A GmbH, Beč /i/ | Austrija | 24,54% | 82.998 | (235) |
| Valamar Obertauern GmbH, Obertauern /i/ | Austrija | 10% neposredno/ 22,08% posredno |
29.805 | (270) |
/i/ Detaljnije objašnjeno u Bilješci 1 – Opći podaci.
Transakcije s povezanim strankama su kako slijedi:
| (u tisućama kuna) | Siječanj – Ožujak 2021. |
Siječanj – Ožujak 2022. |
|---|---|---|
| Prodaja dobara i usluga | ||
| Društva povezana sudjelujućim interesom | 238 | 1.882 |
| 238 | 1.882 | |
| Kupovina usluga | ||
| Ostale stranke povezane s vlasnicima i nadzornim tijelima | 133 | 177 |
| Društva povezana sudjelujućim interesom | - | 72 |
| 133 | 249 | |
| Stanje 31. prosinca 2021. |
Stanje 31. ožujka 2022. |
|
| Kupci i ostala potraživanja | ||
| Društva povezana sudjelujućim interesom | 7.294 | 8.788 |
| 7.294 | 8.788 | |
| Obveze | ||
| Ostale stranke povezane s vlasnicima i nadzornim tijelima | 23 | 124 |
| Društva povezana sudjelujućim interesom | 39 | 27 |
| 63 | 151 |
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ZA PRVO TROMJESEČJE KOJE JE ZAVRŠILO 31. OŽUJKA 2022. /nastavak
Transakcije s povezanim strankama su kako slijedi:
| (u tisućama kuna) | Siječanj - Ožujak 2021. |
Siječanj - Ožujak 2022. |
|---|---|---|
| Prodaja dobara i usluga | ||
| Ovisna društva /i/ | 1.225 | 484.198 |
| Društva povezana sudjelujućim interesom | 238 | 1.882 |
| 1.462 | 486.080 | |
| Kupovina usluga | ||
| Ovisna društva | 108 | 391 |
| Društva povezana sudjelujućim interesom | - | 72 |
| Ostale stranke povezane s vlasnicima i nadzornim tijelima | 133 | 119 |
| 241 | 582 | |
| Stanje 31. prosinca 2021. |
Stanje 31. ožujka 2022. |
|
| Kupci i ostala potraživanja | ||
| Ovisna društva | 19.712 | 5.412 |
| Društva povezana sudjelujućim interesom | 7.294 | 8.788 |
| 27.006 | 14.200 | |
| Ostala potraživanja | ||
| Ovisna društva | 26 | 26 |
| 26 | 26 | |
| Dobavljači i ostale obveze | ||
| Ovisna društva | 70 | 314 |
| Društva povezana sudjelujućim interesom | 39 | 27 |
| Ostale stranke povezane s vlasnicima i nadzornim tijelima | 22 | 124 |
| 131 | 465 | |
| Dani krediti | ||
| Ovisna društva | 28 | 28 |
| 28 | 28 |
/i/ Najznačajnija transakcija Društva u prvom tromjesečju 2022. godine odnosi se na prodaju tri hotela povezanom društvu Imperial Riviera d.d. Riječ je o prodaji hotela Valamar Lacroma Dubrovnik Hotel, Club Dubrovnik Sunny Hotel by Valamar i Tirena Sunny Hotel by Valamar akvizicijske vrijednosti 717.766 tisuća kuna.
Na održanoj skupštini pridruženog društva Helios Faros d.d. dana 14. travnja 2022. godine izglasano je povećanje temeljnog kapitala izdavanjem novih redovnih dionica društva Helios Faros d.d. ulozima u novcu od strane ulagatelja, od čega Društvo ima obvezu uplate iznosa od 26 mil. kuna.
Stancija Kaligari 1 52440 Poreč, Hrvatska T +385 (52) 408 002 F +385 (52) 451 608 E [email protected] W www.valamar.com
Stancija Kaligari 1 52440 Poreč, Hrvatska T +385 (52) 408 159 F +385 (52) 451 608 E [email protected] W www.valamar-riviera.com
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.