AI Terminal
ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d.
Management Reports • Feb 28, 2022
2117_10-q_2022-02-28_9554e4ef-7241-4f6b-ba3b-90526442491f.pdf
Management Reports
Open in ViewerOpens in native device viewer
IZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU I – XII 2021
Slavonski Brod, veljača 2022. godine
Uprava:
Hrvoje Kekez Pavel Maroušek
| Sadržaj | |
|---|---|
| I | IZVJEŠĆE UPRAVE2 |
|---|---|
| 1. | Uvod 2 |
| 1.1. | Opće informacije o Društvu i grupaciji2 |
| 1.2. | Uprava2 |
| 1.3. | Nadzorni odbor 3 |
| 1.4. | Temeljni kapital i vlasnička struktura Đuro Đaković Grupe d.d4 |
| 2. | Opis proizvoda i usluga 6 |
| 2.1. | Obrana6 |
| 2.2. | Transport6 |
| 2.3. | Industrija i energetika6 |
| 3. | Poslovanje grupacije Đuro Đaković I - XII 2021. godine7 |
| 4. | Značajni događaji u IV kvartalu 2021. godine9 |
| 5. | Značajni događaji nakon kraja IV kvartala 11 |
| 6. | Dionica12 |
| 7. | Očekivanja u 2022. godini13 |
| 8. | Ostalo 14 |
| 8.1. Razvoj proizvoda i proizvodnje 14 |
|
| 8.2. Izloženost rizicima i upravljanje rizicima14 | |
| 8.3. Zaposlenici15 | |
| 8.4. Kvaliteta, okoliš, zdravlje i sigurnost, energija15 | |
| II | ANALIZA REZULTATA POSLOVANJA ĐURO ĐAKOVIĆ GRUPE d.d. I POVEZANIH DRUŠTAVA U |
| SASTAVU GRUPACIJE ĐĐ16 | |
| 1. | Ključni pokazatelji 16 |
| 2. | Struktura prihoda20 |
| 3. | Novčani tijek22 |
| 4. | Imovina23 |
| 5. | Ljudski potencijali23 |
| 6. | Bilješke 24 |
| 6.1. | Račun dobiti i gubitka 24 |
| 6.1.1. | Račun dobiti i gubitka Đuro Đaković Grupe d.d24 |
| 6.1.2. | Prihodi 25 |
| 6.1.3. | Rashodi 25 |
| 6.1.4. | Račun dobiti i gubitka grupacije Đuro Đaković 26 |
| 6.1.5. | Prihodi 26 |
| 6.1.6. | Rashodi 27 |
| 6.2. | Bilanca 27 |
| 6.2.1. | Bilanca Đuro Đaković Grupa d.d27 |
I IZVJEŠĆE UPRAVE
1. Uvod
1.1. Opće informacije o Društvu i grupaciji
Društvo Đuro Đaković Grupa d.d. kao Matica ima 3 društava u kojima ima prevladavajući utjecaj (više od 50% glasova na Glavnoj skupštini). Pored toga Matica ima manjinski udio u dva društva. Radi se o društvima Đuro Đaković Aparati d.d. i Đuro Đaković Alatnica d.d.
Grupacija Đuro Đaković
Društva unutar grupacije su pravno samostalna, a Matica ih nadzire sukladno Zakonu o trgovačkim društvima.
1.2. Uprava
Od dana 31.01.2020. Upravu Đuro Đaković Grupe d.d. čini:
Hrvoje Kekez Član Uprave
Odlukom Nadzornog odbora od 29.04.2021. godine, gdin. Hrvoje Kekez imenovan je predsjednikom Uprave Đuro Đaković Grupe d.d., a gdin. Tomáš Telúch je imenovan članom Uprave te od 01.05.2021. Upravu Društva čine:
Hrvoje Kekez Predsjednik Uprave Tomáš Telúch Član Uprave
Nadzorni odbor je dana 26.10.2021. godine donio odluku o imenovanju novog člana Uprave. Naime, umjesto dosadašnjeg člana Uprave, g. Tomáša Telúcha, kojemu mandat istječe 01.11.2021. godine, Nadzorni odbor imenovao je g. Pavela Maroušeka iz Češke Republike na mandatno razdoblje od 3 mjeseca, koje traje od 01.11.2021. do 31.01.2022. god. Od 01.11.2021. Upravu Društva čine:
| Hrvoje Kekez | Predsjednik Uprave |
|---|---|
| Pavel Maroušek | Član Uprave |
1.3. Nadzorni odbor
Prema statutu Društva, Nadzorni odbor se sastoji od sedam članova. Pet članova se izabire na Glavnoj skupštini, jednog člana imenuje Centar za restrukturiranje i prodaju (CERP), a jednog člana izabiru radnici sukladno Zakonu o radu. Temeljem odredbi Zakona o trgovačkim društvima i Statuta Đuro Đaković Grupe d.d. Glavna skupština donosi odluke o izboru i opozivu Nadzornog odbora.
Nakon Glavne skupštine Društva održane dana 25.08.2020. godine Nadzorni odbor ima slijedeći sastav:
| Đuro Popijač | predsjednik Nadzornog odbora |
|---|---|
| Vlatko Cvrtila | zamjenik predsjednika Nadzornog odbora |
| Ivo Šulenta |
Član |
| Petar Mišević | Član |
| Robert Blažinović | Član |
| Ružica Horvat | Članica |
| Tihana Kuterovac | Članica |
Dana 01.07.2021. članica Nadzornog odbora gđa. Tihana Kuterovac podnijela je ostavku na članstvo u Nadzornom odboru kao predstavnik radnika. Sukladno Zakonu o radu te Statutu Društva dana 28. listopada 2021. za predstavnicu radnika u Nadzornom odboru Đuro Đaković Grupe d.d. imenovana je gđa. Darija Pejaković. Od 28. listopada 2021. Nadzorni odbor ima slijedeći sastav:
| Đuro Popijač | predsjednik Nadzornog odbora |
|---|---|
| Vlatko Cvrtila | zamjenik predsjednika Nadzornog odbora |
| Ivo Šulenta |
Član |
| Petar Mišević | Član |
| Robert Blažinović | Član |
| Ružica Horvat | Članica |
| Darija Pejaković | Članica |
1.4. Temeljni kapital i vlasnička struktura Đuro Đaković Grupe d.d.
Temeljni kapital društva iznosi 203.064.600,00 kuna i sastoji se od 10.153.230 redovnih dionica nominalne vrijednosti 20,00 kuna. Svaka dionica nosi ista prava. Pravo glasa obuhvaća sve dioničare Društva na način da je broj glasova koji im pripadaju u Glavnoj skupštini jednak broju njihovih dionica.
| Rb. | Dioničar | Broj | Kapital | % učešća |
|---|---|---|---|---|
| dionica | u kapitalu |
|||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1. | ERSTE & STEIERMARKISCHE BANK D.D./ DD ACQUISITION A.S. (1/1) |
1.916.724 | 38.334.480 | 18,88 |
| 2. | CERP (0/1) / REPUBLIKA HRVATSKA (1/1) | 1.198.886 | 23.977.720 | 11,81 |
| 3. | ERSTE & STEIERMARKISCHE BANK D.D./ČESKA SPORITELNA - CLIENTS |
883.589 | 17.671.780 | 8,70 |
| 4. | HPB D.D. (0/1) / REPUBLIKA HRVATSKA (1/1) | 821.748 | 16.434.960 | 8,09 |
| 5. | CERP (0/1) / HZMO (1/1) | 660.000 | 13.200.000 | 6,50 |
| 6. | RAIFFEISENBANK AUSTRIA D.D./ZBIRNI SKRBNIČKI RAČUN ZA DF |
133.801 | 2.676.020 | 1,32 |
| 7. | OTP BANKA D.D./KLIJENT 46 |
73.511 | 1.470.220 | 0,72 |
| 8. | REITOBER KARLO (1/1) | 59.712 | 1.194.240 | 0,59 |
| 9. | KRIJAN TOMISLAV (1/1) | 54.390 | 1.087.800 | 0,54 |
| 10 | ZAG-VET D.O.O. (1/1) | 51.240 | 1.024.800 | 0,50 |
| 11 | KOLAR LJUBOJA (1/1) | 49.647 | 992.940 | 0,49 |
| 12 | SVJEŽIĆ STEPHAN CHRISTIAN (1/1) | 49.396 | 987.920 | 0,49 |
| 13 | Mali dioničari (ostali) | 4.200.586 | 84.011.720 | 41,37 |
| UKUPNO | 10.153.230 | 203.064.600 | 100,00 |
Vlasnička struktura Đuro Đaković Grupe d.d. na dan 31.12.2021. godine
Struktura vlasništva Đuro Đaković Grupe d.d.:
Na dan 31.12.2021. godine u dioničkoj knjizi Đuro Đaković Grupe d.d. upisano je ukupno 6.142 dioničara što je 111 dioničara manje u odnosu na 31.12.2020. godine.
| Društva u većinskom vlasništvu Đuro Đaković Grupe | d.d.: | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| -- | --------------------------------------------------- | -- | -- | -- | -- | ------- |
| u kunama | ||||
|---|---|---|---|---|
| Red. | DRUŠTVO | Upisani kapital | Upisani | % vlasništva Matica |
| broj | kapital | |||
| Matice | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1. | ĐĐ Specijalna vozila d.d. | 170.351.200 | 170.214.919 | 99,92% |
| 2. | ĐĐ Strojna obrada d.o.o. | 19.024.000 | 19.024.000 | 100,00% |
| 3. | ĐĐ Energetika i infrastruktura d.o.o. |
18.556.000 | 18.101.378 | 97,55% |
| 4. * | ĐĐ Industrijska rješenja d.d. – u stečaju |
190.453.800 | 189.517.500 | 99,51% |
| UKUPNO: | 398.385.000 | 396.857.797 | 99,62% |
* nad društvom otvoren stečajni postupak 20.12.2021. te ĐĐ Grupa nema upravljačka prava nad društvom
2. Opis proizvoda i usluga
Grupaciju Đuro Đaković karakterizira raznovrsni industrijski portfelj koji grupacija plasira putem poslovnih tržišnih segmenata Obrane, Transporta te Industrije i energetike.
2.1. Obrana
Poslovni segment Obrana je glavni hrvatski dobavljač tenkova i borbenih vozila, kao i pružatelj pune podrške tijekom životnog ciklusa i svih razina održavanja za proizvode iz svog portfelja. Proizvodi i usluge:
• proizvodnja oklopnih modularnih vozila BOV 8x8, s otvorenom arhitekturom, prilagođenom specifičnim zahtjevima kupaca, uključujući i integraciju sustava naoružanja i pripadajuće posebne opreme odabrane od strane kupca;
• održavanje vozila BOV 8x8,
• razvoj, proizvodnja i/ili integracija novih, NATO interoperabilnih sustava nove generacije projektiranih za poboljšanje postojećih M-84/T-72 tenkova i/ili integraciju novih tenkova
2.2. Transport
Proizvodi i usluge:
• proizvodnja teretnih vagona za različite vrste roba. Tvrtka koristi suvremene metode projektiranja i osposobljena je za samostalan razvoj novih tipova vagona, uključujući i sposobnost prilagodbe postojećih vagona specifičnim zahtjevima kupaca (custom-design).
• usluge servisa i održavanja teretnih vagona, kao i proizvodnju komponenti za vagone.
2.3. Industrija i energetika
S obzirom na proces restrukturiranja u kojemu se cijela grupacija trenutno nalazi, značajan dio djelatnosti iz ovoga segmenta je u postupku napuštanja jer su se odvijale unutar društva ĐĐ Industrijska rješenja nad kojim je pokrenut stečajni postupak.
3. Poslovanje grupacije Đuro Đaković I - XII 2021. godine
Grupacija Đuro Đaković je poslovala negativno u 2021. godini.
Ostvaren je konsolidirani gubitak u visini od 103,2 milijuna kuna. Ostvaren je negativan operativni rezultat (EBITDA negativan u visini od 63,7 milijuna kuna) dok su ukupni konsolidirani prihodi iznosili 290 milijuna kuna.
Normalizirana EBITDA (korigirana za jednokratne stavke na strani prihoda i rashoda) iznosi pozitivnih 16,2 milijuna kuna. Učinak jednokratnih stavki se odnosi na izdvajanje rezervacija za popravke nedostataka na proizvodima kod ĐĐ Specijalna vozila te na vrijednosna usklađenja imovine kod ĐĐ Specijalna vozila, ĐĐ Strojna obrada i ĐĐ Grupe. Sva Društva članice Grupacije poslovala su negativno (prije svega kao posljedica jednokratnih izdvajanja rezervacija) izuzev društva ĐĐ Energetika i infrastruktura koje je poslovalo pozitivno.
Ostvareni rezultati su lošiji u odnosu na prethodnu godinu za 28,9 milijuna kuna, EBITDA je lošiji za 43,5 milijuna kuna, dok je ostvareno 287,1 milijuna kuna poslovnih prihoda, što je smanjenje za 102,1 milijuna kuna (smanjenje za 26,2%).
| OSTVARENO 01. - 12./2021. |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| Društvo | Prihod | Rashod | EBITDA | normalizirana EBITDA |
Dobit |
| ĐURO ĐAKOVIĆ Energetika i infrastruktura d.o.o. |
28.073.970 | 26.699.250 | 2.420.088 | 3.082.468 | 1.374.720 |
| ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d. | 22.252.333 | 38.316.900 | -4.220.973 | 6.584.296 | -16.064.567 |
| ĐURO ĐAKOVIĆ Industrijska rješenja d.d. |
3.656.257 | 12.278.368 | -2.524.397 | -2.524.397 | -8.622.110 |
| ĐURO ĐAKOVIĆ Specijalna vozila d.d. |
219.631.731 | 299.926.526 | -57.502.240 | 7.854.071 | -80.294.795 |
| ĐURO ĐAKOVIĆ Strojna obrada d.o.o. |
32.315.980 | 33.887.748 | -6.621.726 | 1.448.514 | -1.571.768 |
| Ukupno konsolidirano: | 289.967.098 | 393.198.445 | -63.718.787 | 16.178.049 | -103.231.347 |
Pregled ostvarenih rezultata po društvima:
Napomena: konsolidirani pokazatelji nisu jednaki zbroju pojedinačnih rezultata Društava Grupacije
Neto financijski rashodi ostvareni su u visini od 18,1 milijuna kuna te proizlaze iz iznimno visoke razine kreditne zaduženosti (492,4 mil kn). Razina zaduženosti je veća u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 8,4 milijuna kuna. Visoka razina zaduženosti i financijski rashodi direktna su posljedica akumuliranih gubitaka iz prethodnih razdoblja te neadektvatnog odnosa vlastitog kapitala i duga u bilanci Grupacije.
ĐĐ Specijalna vozila su uspjela dostići planiranu razinu proizvodnje, prodaje i troškova iako su ostvarila negativan neto rezultat. Normalizirana EBITDA marža im je 3,6% te bi i neto rezultat bio pozitivan da nije došlo do dodatnih rezervacija troškova za otklanjanje nedostataka na vagonima isporučenim u ranijim razdobljima te rezervacija troškova za zalihe koje nisu imale obrtaj duže od 1 godine te ostalim rezervacijama. Smanjenju normalizirane EBITDA marže u odnosu na polugodišnju najviše je pridonijela manja isporuka vagona proizašla iz problema s otklanjanjem nedostataka na jednom tipu vagona. Glavninu svojih prihoda ovo društvo ostvaruje u izvozu te se očekuje nastavak ovoga trenda te nastavak aktivnosti na dodatnim poboljšanjima poslovanja. Najvažnije aktivnosti su: optimizacija nabave, smanjenje režijskih (i općih) troškova u poslovanju, optimizacija proizvodnje sa ciljem povećanja produktivnosti i efikasnosti, primjena novih tehničkih rješenja na ranije ugovorenim vagonima sa ciljem postizanja ušteda u proizvodnji istih.
U društvu ĐĐ Industrijska rješenja d.d. 20.12.2021. godine otvoren je stečajni postupak te Grupacija više nema kontrolu nad navedenim društvom te nakon 20.12.2021. godine ne sudjeluje u konsolidaciji financijskih izvješća. Društvo je iz redovnog poslovanja ostvarilo gubitak u visini od 8,6 milijuna kuna do 20.12.2021. godine. Ostala društva Grupacije nisu pod materijalnim utjecajem mogućih budućih događanja sa ovim društvom.
Đuro Đaković Grupa d.d., matično društvo grupacije Đuro Đaković, također je zabilježilo gubitak u visini od 16,1 milijuna kuna. Društvo ostvaruje gubitke prvenstveno radi opterećenosti materijalnom imovinom koja ne generira dovoljnu razinu prihoda te visoke razine financijskih rashoda kao posljedicu kredita ugovaranih radi financiranja cijele Grupacije.
Drušvo ĐĐ Strojna obrada poslovalo je s gubitkom ponajprije radi izdvajanja dodatnih rezervacija za zalihe koje nisu imale obrtaj duže od jedne godine i mogućih kreditnih gubitaka na kupcima u ukupnom iznosu od 8,1 milijuna kuna. Rezervacije su imale za posljedicu da razina prihoda ne bude dovoljna za pokriće troškova te je ostvaren gubitak u visini od 8,2 milijuna kuna. Očekuje se da se ovi jednokratni događaji neće ponavljati te da će društvo dostići planiranu pozitivnu operativnu maržu.
ĐĐ Energetika i infrastruktura poslovala je pozitivno (dobit od 1,4 mil. kn) te pridonosi poboljšanju ukupnih rezultata.
Nakon odobrenja potpore za sanaciju od Vlade RH i Europske komisije u ukupnom iznosu od 300 milijuna kuna grupacija Đuro Đaković je uspjela stabilizirati svoju likvidnost. Nakon toga i proizvodni proces je optimiziran i kreće se nesmetano dok raste i razina poslovnih prihoda, poglavito prihoda od izvoza te bi sve trebalo završiti ulaskom strateškog partnera u vlasničku strukturu kompanije.
Program restrukturiranja Grupacije usvojen je od strane Europske komisije 22.12.2021. godine te se očekuje donošenje svih odluka nadležnih tijela sukladno Programu.
Uspjeh programa trebao bi značiti osiguranje dugoročne održivosti i stabilnog razvoja cijele grupacije.
4. Značajni događaji u IV kvartalu 2021. godine
• 26.10.2021. Imenovanje člana Uprave
Ovim putem obavještavamo investicijsku javnost da je Nadzorni odbor društva Đuro Đaković Grupa d.d., dana 26.10.2021. godine donio odluku o imenovanju novog člana Uprave. Naime, umjesto dosadašnjeg člana Uprave, g. Tomáša Telúcha, kojemu mandat istječe 01.11.2021. godine, Nadzorni odbor imenovao je g. Pavela Maroušeka iz Češke Republike na mandatno razdoblje od 3 mjeseca, koje traje od 01.11.2021. do 31.01.2022. god.
Od 01.11.2021. Upravu Društva činit će g. Hrvoje Kekez, predsjednik Uprave i g. Pavel Maroušek, član Uprave.
• 28.10.2021. Obavijest o imenovanju predstavnika radnika u NO
Ovim putem obavještavamo investicijsku javnost da je, sukladno Zakonu o radu te Statutu Društva, dana 28. listopada 2021. godine, za predstavnicu radnika u Nadzornom odboru Đuro Đaković Grupe d.d. imenovana gđa Darija Pejaković iz Slavonskog Broda.
• 23.11.2021. Povlaštena informacija – otvoren prethodni stečajni postupak nad društvom Đuro Đaković Industrijska rješenja d.d.
Ovim putem izvješćujemo investicijsku javnost da je Trgovački sud u Osijeku, Stalna služba u Slavonskom
Brodu dana 23.11.2021. godine donio rješenje o otvaranju prethodnog stečajnog postupka nad Društvom Đuro Đaković Industrijska rješenja d.d. te je zakazano ročište radi podnošenja prijedloga za otvaranje stečajnog postupka za dan 14.01.2022. godine.
• 02.12.2021. Obavijest o sklopljenom ugovoru
Ovim putem obavještavamo investicijsku javnost da su Đuro Đaković Specijalna vozila d.d., društvo u sastavu grupacije ĐURO ĐAKOVIĆ i njemački naručitelj, ugovorili proizvodnju i isporuku teretnih vagona Shimmns u vrijednosti od 68,9 milijuna HRK. Isporuka vagona planirana je u I. kvartalu 2022. godine.
• 20.12.2021. Povlaštena informacija – otvoren stečajni postupak nad društvom Đuro Đaković Industrijska rješenja d.d.
Ovim putem izvješćujemo investicijsku javnost da je Trgovački sud u Osijeku, Stalna služba u Slavonskom
Brodu dana 20.12.2021. godine donio rješenje o otvaranju stečajnog postupka nad društvom Đuro Đaković Industrijska rješenja d.d. Stečaj se otvara s danom 20. prosinca 2021. u 13,33 sati. Ispitno ročište na kojem će se ispitati prijavljene tražbine, kao i izvještajno ročište, određeni su za dan 29. ožujka 2022.
• 23.12.2021. Obavijest o odobrenju državne pomoći za restrukturiranje društva Đuro Đaković Grupa d.d.
Ovime Uprava obavještava zainteresiranu investicijsku javnost da je dana 22.12.2021. godine Europska komisija na službenim internetskim stranicama, dostupnim na https://ec.europa.eu/commission/presscorner/detail/en/ip_21_6969, na engleskom jeziku objavila da je državna pomoć koja je predviđena Planom restrukturiranja društva Đuro Đaković Grupa d.d. ("Društvo") u skladu s Ugovorom o funkcioniranju Europske Unije i pravilima Europske Unije o državnoj pomoći.
Državna pomoć predviđena Program restrukturiranja, odobrena od strane Europske komisije se odnosi na zamjenu potraživanja Republike Hrvatske prema Društvu za dionice Društva, kao i na izdavanje garancija od strane Republike Hrvatske za potencijalna buduća potraživanja trećih strana prema Društvu, a sve u ukupnom iznosu od 57,4 milijuna Eura, pod uvjetom vlastitog doprinosa Društva i privatnog investitora DD Acquisition a.s. u ukupnom iznosu od 64 milijuna Eura, čime bi isti postao novi kontrolni dioničar Društva koji bi Društvo podržao financijski i sinergijski, ulažući svoje iskustvo i tržišna znanja.
Obzirom na kompleksnost Programa restrukturiranja i međusobnu uvjetovanost njegovih elemenata, sve radnje i pretpostavke za njegovo ostvarenje treba promatrati kao cjelinu.
Stoga Uprava naglašava, da je uspješnost provedbe Programa restrukturiranja uvjetovana donošenjem odgovarajućih odluka Vlade RH, pojedinih ureda Vlade RH i strateškog investitora te sklapanjem ugovora o ulaganju. Bilo kakva konačna odluka o restrukturiranju Društva dokapitalizacijom spada isključivo u domenu odluka Glavne skupštine, odnosno dioničara Društva.
• 23.12.2021. Odgovor na upit
Povodom upita ZSE od 23. prosinca 2021.godine, izvještavamo Vas da, osim do sada objavljenih informacija, nisu nam poznate bilo koje nove okolnosti ili činjenice. Nakon saznanja novih cjenovno osjetljivih informacija ili činjenica iste ćemo bez odgode objaviti investicijskoj javnosti.
5. Značajni događaji nakon kraja IV kvartala
• 31.01.2022. Obavijest o produljenju mandata člana Uprave Đuro Đaković Grupe d.d.
Ovim putem obavještavamo investicijsku javnost da je Nadzorni odbor društva Đuro Đaković Grupa d.d., dana 31.01.2022. godine donio odluku o produljenju mandata člana Uprave g. Pavela Maroušeka iz Češke Republike na novo mandatno razdoblje od 3 mjeseca, koje traje od 01.02.2022. do 30.04.2022. god.
Upravu Društva i dalje čine g. Hrvoje Kekez, predsjednik Uprave i g. Pavel Maroušek, član Uprave.
• 04.02.2022. Obavijest o odlukama Vlade RH
Ovim putem obavještavamo investicijsku javnost da je društvo Đuro Đaković Grupa d.d. informirano od strane Ministarstva gospodarstva i održivog razvoja da je Vlada Republike Hrvatske na sjednici održanoj 03.02.2022. godine donijela paket odluka koje se odnose na restrukturiranje društva Đuro Đaković Grupa. Navedeni paket obuhvaća, između ostalog, Odluku o prihvaćanju Programa restrukturiranja društva Đuro Đaković Grupa d.d., Odluku o davanju ovlasti za sklapanje ugovora o ustupu i kupoprodaji tražbina, te Odluku o suglasnosti za kupnju dionice i pretvaranje potraživanja u temeljni kapital društva.
Sukladno priopćenju Vlade RH od 03.02.2022. godine, navedeni dokumenti klasificirani su kao povjerljivi te ih Vlada RH nije u mogućnosti objaviti.
Društvo će o svim dodatnim relevatnim okolnostima i dalje pravovremeno izvješćivati investicijsku javnost.
• 04.02.2022. Odgovor na upit
Povodom upita ZSE od 04.02.2022.godine, izvještavamo Vas da, osim do sada objavljenih informacija, uključujući danas objavljenu informaciju, nisu nam poznate bilo koje nove okolnosti ili činjenice. Nakon saznanja novih cjenovno osjetljivih informacija ili činjenica iste ćemo bez odgode objaviti investicijskoj javnosti.
6. Dionica
Dionice Đuro Đaković Grupe d.d. (oznaka DDJH-R-A) su izlistane na Zagrebačkoj Burzi (ZSE) te se njima trguje u sklopu redovnog prometa. Trenutno kotira 10.153.230 dionica nominalne vrijednosti 20,00 kuna kojima se trguje.
Trgovanje dionicama DDJH-R-A u četvrtom kvartalu 2021. godine bilo je povećano u odnosu na prethodni kvartal kako količinom tako i brojem transakcija. Tako je ukupno trgovano količinom od 713.633 dionice koje su imale ukupan promet u visini od 2.337.443 kuna. U odnosu na treći kvartal 2021. godine količina trgovanih dionica veća je za 429.371 dionica (rast za 151,1%), a promet je rastao za 1.281.220 kuna (rast za 121,3%).
Prosječna cijena trgovanja dionicom u četvrtom kvartalu iznosila je 3,28 kn. što je 0,44 kuna (pad za 11,8%) niže od prosječne cijene u trećem kvartalu 2021. godine.
Najviša prosječna cijena bila je na dan 19.10.2021. i iznosila je 4,82 kune, najniža cijena bila je na dan 28.12.2021. i bila je 2,12 kuna, a dionica je zaključila četvrti kvartal 2021. godine sa cijenom od 2,13 kuna na dan 30.12.2021. godine.
Kretanje cijene dionice
7. Očekivanja u 2022. godini
Trenutno glavni procesi koji se događaju u Grupaciji Đuro Đaković odnose se na tri ključna cilja:
- dovršetak procesa ulaska strateškog partnera u većinsko vlasništvo društva,
- održavanje pozitivnih novčanih tijekova
- održavanje nužne razine proizvodnosti kako bi se osigurale uredne isporuke proizvoda kupcima
Grupacija Đuro Đaković u koordinaciji s ostalim akterima procesa usuglasila je Program restrukturiranja u skladu sa Smjernicama o državnim potporama za sanaciju i restrukturiranje nefinancijskih poduzetnika u teškoćama Europske komisije te je isti 22. prosinca 2021. godine odobren od strane tijela Europske komisije. Program sadržava strateško i operativno restrukturiranje, koncept financijskog restrukturiranja te implementaciju programa u koju se krenulo nakon odobrenja Programa od strane Europske komisije.
Nakon provedbe programa Grupacija bi trebala dostići: održivo osnovno poslovanje, solventnost, likvidnost i maksimiziranje vrijednosti poslovanja.
Osnove koncepta financijskog restrukturiranja uključuju smanjenje duga i obveza kroz dokapitalizaciju, pokrivanje prenesenih gubitaka, i ulazak potencijalnog strateškog partnera u vlasništvo Grupacije.
Bilo kakva konačna odluka o restrukturiranju Društva dokapitalizacijom pripada isključivo u domenu Glavne skupštine, odnosno dioničara Društva. Sve relevantne odluke bit će predložene na Glavnoj skupštini Društva uz sve potrebne informacije, a o čemu će Društvo pravovremeno izvješćivati i investicijsku javnost.
Na dan 31.12.2021. društva Grupacije imaju potpisane ugovore u vrijednosti od 271,7 milijuna kn.
| u kn | |||
|---|---|---|---|
| Redni broj |
Segment tržišta | Investitor/Projekt | Ostatak vrijednosti ugovora |
| 1. | Švicarski naručitelj | Uacns vagon | 124.942.000 |
| 2. | Austrijski naručitelj | Slnps vagoni | 16.519.000 |
| 3. | Njemački naručitelj | Shimms vagoni | 69.750.000 |
| 4. | Patria, Konsberg, Excalibur | Vojni program izvoz | 7.493.000 |
| 5. | MORH | Revizija tenka i servisi vozila | 1.184.000 |
| 6. | ĐĐ Strojna obrada | manji ugovori | 30.853.000 |
| 7. | ĐĐ Energetika i infrastruktura | manji ugovori | 21.000.000 |
| UKUPNO UGOVORENO | 271.741.000 |
UGOVORENOST POSLOVA NA 31.12.2021.
* godišnja razina ugovorenosti – distribucija energenata
Tržišna situacija u segmentu Transporta je zadovoljavajuća te se u istome tijekom prvog kvartala očekuje u potpunosti popuniti kapacitet za 2022. godinu te početi s ugovaranjem 2023. godine Segment Obrane ima djelomičnu popunjenost s obzirom na potpisane ugovore sa MORH-om za revizije, modernizacije i održavanje postojeće opreme, te manji dio ugovora sa strateškim partnerima Patria-om i Kongsberg-om za izvozna tržišta. U ovome segmentu postoje velika očekivanja temeljena na pregovorima koji su u odmaklim fazama, a kojih su naznake djelomično dostupne u javnim medijima. Ukoliko bi ishodi pregovora bili pozitivni, veličine potencijalnih poslova u Obrani bi u potpunosti popunile kapacitete proizvodnje te donijele prijeko potrebne ugovore sa većom dodanom vrijednosti za cijelu Grupaciju.
U segmentu Industrije i energetike trenutno posluje samo društvo ĐĐ Strojna obrada d.o.o. Tržište i proizvodi društva ĐĐ Strojna obrada d.o.o. ima relativno stabilnu razinu prihoda i siguran plasman, proizvodnju i solidnu profitabilnost. Ovdje se očekuje optimalna popunjenost kapaciteta kroz cijelu godinu.
ĐĐ Grupa više nema kontrolu nad društvom ĐĐ Industrijska rješenja d.d. budući da isto egzistira pod pravilima stečajnog postupka.
Društvo ĐĐ Energetika i infrastruktura d.o.o. ima stabilno poslovanje te kratkoročno jedinu moguću ugrozu mogu činiti problemi sa smanjenjem opsega proizvodnje kod pojedinih kupaca prije svega uzokovanih bolešću COVID-19.
Društvo ĐĐ Grupa d.d. tijekom 2022. godine očekuje vjerojatna redefinicija uloge unutar sustava. Tijekom postupka restrukturiranja biti će odlučeno u kojem smjeru će se ovo društvo razvijati.
Iz svega navedenog vidljivo je da postoji realna osnova za donošenje programa koji može dokazati dugoročnu održivost i razvoj Grupacije Đuro Đaković te s početkom 2022. godine i novi početak za društvo.
8. Ostalo
8.1. Razvoj proizvoda i proizvodnje
Sastavni dio dugoročne poslovne politike Grupacije Đuro Đaković je razvoj i/ili usvajanje novih proizvoda nastalih kao rezultat vlastitog razvoja ili suradnjom s partnerima kao i usvajanje novih tehnologija u procesu proizvodnje.
8.2. Izloženost rizicima i upravljanje rizicima
Društvo prati rizike povezane s valutnim, kamatnim, kreditnim i rizikom likvidnosti i nastoji umanjiti njihov potencijalni utjecaj na financijsku izloženost društva.
Temeljem trenutnog sustava upravljanja grupacijom, kontroliraju se bitni rizici u realizaciji ugovora u pojedinim društvima, a posebno troškovi po osnovi troškova materijala i opreme, te troškova vanjskih usluga.
Društvo koristi hipoteke, zadužnice i druge financijske instrumente osiguranja koji su značajni za procjenu rizika.
8.3. Zaposlenici
Na dan 31.12.2021. godine u društvima grupacije Đuro Đaković bilo je zaposleno ukupno 701 radnika.
8.4. Kvaliteta, okoliš, zdravlje i sigurnost, energija
Stalnu brigu posvećujemo unapređenju kvalitete naših proizvoda, zadovoljstvu kupaca i svih zainteresiranih strana, zaštiti okoliša, zdravlja i sigurnosti na radu, potrošnji energenata. Stoga su prethodno i implementirani sustavi upravljanja kvalitetom, zaštitom okoliša, zdravlja i sigurnosti na radu te energijom.
Potvrda tome su certifikati sustava upravljanja (prema EN ISO 9001, EN ISO 14001 i EN ISO 45001) koje posjeduju Društva u grupaciji ĐĐ za čije poslovanje su navedeni certifikati neophodni. Društva također posjeduju i potrebne specijalističke certifikate za procese kojima se bave i koje je u njihovom poslu potrebno imati, te za proizvode za koje to tržište zahtijeva.
II ANALIZA REZULTATA POSLOVANJA ĐURO ĐAKOVIĆ GRUPE d.d. I POVEZANIH DRUŠTAVA U SASTAVU GRUPACIJE ĐĐ
1. Ključni pokazatelji
Grupacija Đuro Đaković je u 2021. godini ostvarila ukupni prihod od 290 milijuna kuna, poslovni prihod od 287,1 milijuna kuna te gubitak iz poslovanja od 103,2 milijuna kuna prije oporezivanja. Istovremeno je ostvaren i negativan EBITDA u visini od 63,7 milijuna kuna, što čini EBITDA maržu od -22,1% te maržu dobiti -35,6%.
KLJUČNI POKAZATELJI I - XII 2021.
- Ostvaren gubitak u poslovanju u visini 103,2 milijuna kuna (-35,6% marža dobiti)
- EBITDA negativan 63,7 milijuna kuna - EBITDA marža -22,1%
- Normalizirani EBITDA (umanjeno za jednokratne troškove vrijednosnih usklađenja i rezervacija za potencijalne gubitke i otpise obveza) pozitivan i iznosi 16,1 mil.kn, EBITDA marža 5,6%
- Smanjenje poslovnih prihoda (smanjenje za 26,2%). Ostvareno 102,1 milijuna kuna manje poslovnih prihoda u odnosu na 2020.
- Smanjenje prihoda od izvoza u 2021. za 83,9 milijuna kuna u odnosu na 2020. godinu (smanjenje 28,7%).
- Udio izvoza od 72,7% u ukupnom poslovnom prihodu - izvoz glavni izvor prihoda Grupacije Đuro Đaković
- Izvori financiranja nepovoljni - neto kapital negativan 288 milijuna kuna, nema vlastitog kapitala (vlastita sredstva negativna -65,9%).
- Pogoršanje radnog kapitala - neto radni kapital negativan, pogoršanje u odnosu na I - XII 2020. za 81,6 milijuna kuna – posljedica zastoja u proizvodnji
- Ugovorenost poslova isto tako smanjena, ali još uvijek na zadovoljavajućoj razini – 271,7 milijuna kuna
- Odobrenje Rescue aid-a od strane EU - rješavanjem problema likvidnosti spriječen potencijalni scenarij predstečaja ili stečaja
- Odobren Program restrukturiranja - ključni dokument za budućnost Grupacije Đuro Đaković - upitan opstanak cjelokupne Grupacije u slučaju neuspjeha u implementaciji programa restrukturiranja
- Proces pronalaženja potencijalnog investitora – ključni i sastavni dio Plana restrukturiranja – dogovor vlasnika sa društvom DD Acquisition iz Češke Republike
U nastavku dajemo pregled kretanja poslovnih prihoda, dobiti i EBITDA po kvartalima za 2019.,2020. i 2021. godine.
Kretanje poslovnih prihoda u milijunima kn
Kretanje dobiti prije oporezivanja u milijunima kn
Kretanje EBITDA u milijunima kn
Smanjenje poslovnih prihoda odnosi se na usporavanje isporuka u segmentu Transporta te smanjenje prihoda u segmentu Industrije i energetike. Ukupno smanjenje iznosi 102,1 milijuna kuna (28,7%). Preostali segment ima blago povećanje prihoda.
Istovremeno je ostvaren negativan EBITDA od 63,72 milijuna kuna. Radi utjecaja vrijednosnih usklađenja i izdvajanja rezervacija za uklanjanje nedostataka i drugih rezervacija normalizirani EBITDA za period I-XII 2021 iznosi 16,7 milijuna kuna.
Ključni pokazatelji I - XII 2020. / I - XII 2021.
Prihodi, EBITDA, normalizirani EBITDA, EBIT
| u mil.kn. | ||
|---|---|---|
| ĐĐ GRUPA | ||
| I-XII 2020. | I-XII 2021. | |
| POSLOVNI PRIHOD | 389,3 | 287,2 |
| EBITDA | -20,1 | -63,7 |
| EBITDA (%) | -5,16% | -22,18% |
| normalizirani EBITDA | 19,4 | 16,1 |
| EBITDA (%) | 4,98% | 5,61% |
| EBIT | -43,2 | -85,1 |
| EBIT (%) | -11,10% | -29,63% |
Equity ratio
| u mil.kn. | ||
|---|---|---|
| 31.12.2020. | 31.12.2021. | |
| vlastiti kapital | -199.741 | -287.999 |
| vlastiti izvori | -39,92% | -65,91% |
| dugoročne obveze | 287.306 | 271.216 |
| kratkoročne obveze | 412.731 | 453.711 |
| tuđi izvori | 139,92% | 165,91% |
| UKUPNO PASIVA | 500.296 | 436.928 |
Radni kapital
| Radni kapital | u mil.kn. | |
|---|---|---|
| 31.12.2020. | 31.12.2021. | |
| zalihe | 95.180 | 126.136 |
| potraživanja od kupaca | 43.174 | 14.785 |
| novac | 34.039 | 8.487 |
| obveze prema dobavljačima | 64.455 | 62.374 |
| kratkoročne obveze prema financijskim institucijama | 254.970 | 287.759 |
| radni kapital | -147.032 | -200.725 |
| ostala potraživanja | 5.049 | 4.347 |
| ostala kratkotrajna imovina | 17.431 | 543 |
| ostale kratkoročna obveze | 93.306 | 103.191 |
| odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja | 0 | 387 |
| neto radni kapital | -217.858 | -299.413 |
Grupacija je ostvarila pozitivan operativni rezultat, gubitak prije financijskih prihoda i rashoda (EBIT), kao i ukupni gubitak u poslovanju. Normalizirani EBITDA (usklađen za jednokratne troškove i prihode) je pozitivan u visini od 16,2 milijuna kuna. Grupacija ostaje sa problemom izvora financiranja, odnosno razine vlastitih sredstava u pasivi bilance koja je izrazito niska.
Ostvareni gubici u prošlosti narušavaju strukturu izvora sredstava, tako da postoji potreba za dodatnim izvorima kapitala.
Radni kapital Grupacije je znatno pogoršan u odnosu na isto razdoblje prethodne godine kao posljedica zastoja u poslovanju i gubitaka u prethodnoj godini.
2.Struktura prihoda
Grupacija Đuro Đaković je u razdoblju I – XII 2021. imala pad prihoda u odnosu na isto razdoblje 2020. godine.
Ukupan poslovni prihod je manji za 102,1 milijuna kuna ili 28,7%. Segmenti Industrije i energetike i Transporta i Ostalo su imali smanjenje prihoda dok je Obrana imala povećanje prihoda.
Segment Obrane imao je povećanje prihoda za 2,8 milijuna kuna (rast za 10,9%). Segment Industrije i energetike ima pad prihoda za 1,5 milijuna kuna (pad za 3,2%). Segment Transporta imao je smanjenje prihoda za 94 milijuna kuna (smanjenje za 33,2%). Segment ostalih djelatnosti ima smanjenje prihoda za 9,5 milijuna kuna.
U nastavku dajemo pregled strukture prihoda kao i strukture izvoza za I - XII 2020./2021.
Udio prihoda segmenta Obrane u ukupnom prihodu je 10,1% što je povećanje u odnosu na 2020. S obzirom da u ovome segmentu postoje potpisani ugovori koji čekaju početak proizvodnje i isporuke (MORH, izvozni partneri i dr.) očekuje se da će ovaj segment povećati svoje prihode u narednom periodu.
Segment Transporta je u 2021. ostvario manje prihode u odnosu na 2020. godinu za 94 milijuna kuna (smanjenje za 33,2%). Također i prihod od izvoza je manji za 85,9 milijuna kuna (smanjenje za 32,7%). Udio prihoda segmenta Transporta u ukupnom prihodu čini 65,6% ukupnih poslovnih prihoda.
Segment Industrije i energetike je smanjio ukupne poslovne prihode za 1,5 milijuna kuna. Udio ovoga segmenta u ukupnom poslovnom prihodu je 15,2%.
Ukupan izvoz u 2021.g. je manji u odnosu na 2020. godinu za 83,9 milijuna kuna, odnosno za 28,7%. Ukupno je ostvareno 208,7 milijuna kuna prihoda od izvoza. Segment Obrane ima povećanje izvoza u odnosu na prethodnu godinu, ali se ovdje vidi prostor za dodatni napredak i poboljšanje izvoznih rezultata. Izvoz u segmentu Industrije i energetike bilježi blago povećanje u odnosu na isti period prethodne godine.
Segment Transporta i pored smanjenja prihoda ostaje najvažniji generator prihoda od izvoza kao i ukupnih poslovnih prihoda Grupacije. Ovaj segment ostvaruje 85% ukupnih prihoda od izvoza.
Pregled izvoza po tržišnim segmentima:
u 000 kn
3.Novčani tijek
S obzirom na povećanje gubitaka radi jednokratnih stavaka (vrijednosna usklađenja i rezervacije), jedine značajnije promjene novčanog tijeka događale su se u tokovima ostvarenim od poslovnih aktivnosti. Druge aktivnosti nisu imale značajnih promjena.
| u 000 kn. | ||
|---|---|---|
| I-XII 2020. | I-XII 2021. | |
| dobit | -65.318 | -103.231 |
| promjena novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti |
-80.371 | 51.692 |
| neto novčani tijek od poslovnih aktivnosti | -145.689 | -51.539 |
| neto novčani tijek od investicijskih aktivnosti | -9.948 | 3.247 |
| neto novčani tijek od financijskih aktivnosti | 187.564 | 22.740 |
| ukupno neto novčani tijek | 31.927 | -25.552 |
| novac i ekvivalenti na početku razdoblja | 2.112 | 34.039 |
| ukupno povećanje novčanog tijeka | 31.927 | -25.552 |
| novac i ekvivalenti na završetku razdoblja | 34.039 | 8.487 |
4.Imovina
Imovina je imala smanjenje vrijednosti u proteklom razdoblju. Smanjenje vrijednosti dugotrajne imovine je značajno radi gubitka imovine ĐĐ Industrijska rješenja. Osim toga smanjenje se događalo tijekom redovne upotrebe odnosno amortizacije i dijelom radi prodaje.
Pregled ukupne dugotrajne imovine.
| u 000 kn | ||
|---|---|---|
| vrsta imovine | 31.12.2020. | 31.12.2021. |
| nematerijalna imovina | 3.965 | 3.141 |
| materijalna imovina | 290.417 | 269.243 |
| ostala dugotrajna imovina | 7.007 | 10.246 |
| ukupno dugotrajna materijalna imovina | 301.389 | 282.630 |
5.Ljudski potencijali
Ukupan broj zaposlenih na dan 31.12.2021. godine je 701. Broj zaposlenih u odnosu na isto razdoblje prethodne godine je manji za 81.
ĐĐ Specijalna vozila i ĐĐ Strojna obrada imaju smanjenje broja zaposlenih, ĐĐ Energetika i infrastruktura ima isti broj, dok ĐĐ Grupa ima povećanje broja zaposlenih u odnosu na prethodnu godinu. ĐĐ Industrijska rješenja više nemaju zaposlenih radi otvaranja stečajnog postupka.
Najveći broj zaposlenih je u društvu ĐĐ Specijalna vozila (73,5% radnika Grupacije).
Struktura i broj zaposlenih na dan 31.12.2020. / 31.12.2021.
| broj zaposlenih | ||
|---|---|---|
| Tvrtka | Q4 2020 | Q4 2021 |
| Specijalna vozila | 571 | 515 |
| Industrijska rješenja | 22 | 0 |
| Strojna obrada | 157 | 151 |
| Energetika i infrastruktura | 20 | 20 |
| Grupa | 12 | 15 |
| ukupno | 782 | 701 |
6.Bilješke
6.1. Račun dobiti i gubitka
Račun dobiti i gubitka daje prikaz financijskog rezultata poslovanja ĐURO ĐAKOVIĆ Grupe d.d. i povezanih društava u sastavu Grupacije Đuro Đaković u razdoblju od 01.01. do 31.12.2021. godine.
| u kn | ||||
|---|---|---|---|---|
| Rb. | Pozicija | Ostvareno | Ostvareno | |
| I -XII 2020. | I - XII 2021. | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |
| 1. | Poslovni prihodi | 31.400.227 | 16.241.947 | |
| 2. | Poslovni rashodi | 39.532.509 | 30.401.043 | |
| 3. | Rezultat iz poslovnih aktivnosti | -8.132.282 | -14.159.096 | |
| 4. | Financijski prihodi | 8.909.957 | 6.010.386 | |
| 5. | Financijski rashodi | 10.423.743 | 7.915.857 | |
| 6. | Rezultat iz financijskih aktivnosti | -1.513.786 | -1.905.471 | |
| 7. | UKUPNI PRIHODI | 40.310.184 | 22.252.333 | |
| 8. | UKUPNI RASHODI | 49.956.252 | 38.316.900 | |
| 9. | Dobit prije oporezivanja | |||
| 10. | Gubitak prije oporezivanja | -9.646.068 | -16.064.567 | |
| 11. | Porez na dobit | |||
| 12. | Dobit poslije oprezivanja | |||
| 13. | Gubitak poslije oporezivanja | -9.646.068 | -16.064.567 | |
| 14. | DOBITAK / GUBITAK FINANCIJSKE GODINE | -9.646.068 | -16.064.567 |
| 6.1.1. | Račun dobiti i gubitka Đuro Đaković Grupe d.d. | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| -------- | ------------------------------------------------ | -- | -- | -- | -- | -- |
6.1.2. Prihodi
Ukupni prihodi Đuro Đaković Grupe d.d. ostvareni u periodu 1. - 12. 2021. godine iznose 22.252.333 kuna, što je za 18.057.851 kuna ili 44,80% manje nego u istom razdoblju prethodne godine, kada su ukupni prihodi iznosili 40.310.184 kuna.
Poslovni prihodi ostvareni u periodu 1. - 12. 2021. godine iznose 16.241.947 kuna te čine 72,99% ukupnih prihoda. U odnosu na prethodnu godinu poslovni prihodi su manji za 48,27% ili 15.158.280 kuna.
Prihodi od realizacije iznose 3.677.653 kuna, dok se preostalih 12.564.294 kuna odnose na ostale prihode osnovne djelatnosti. U istom razdoblju prethodne godine ostvareno je ukupno 3.277.687 kuna prihoda od realizacije, te 28.122.540 kuna ostalih prihoda osnovne djelatnosti.
Financijski prihodi ostvareni u periodu 1. – 12. 2021. godine iznose 6.010.386 kuna što je 27,01% ukupnih prihoda. Financijske prihode čine kamate i tečajne razlike, a u odnosu na isto razdoblje prethodne godine su manji za iznos od 2.899.571 kuna ili 32,54%.
6.1.3. Rashodi
Ukupni rashodi ostvareni u periodu 1. - 12. 2021. godine iznose 38.316.900 kuna i manji su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 11.639.352 kuna ili 23,30%.
Poslovni rashodi ostvareni u periodu 1. - 12. 2021. godine iznose 30.401.043 kuna i manji su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 9.131.466 kuna ili 23,10%. Poslovni rashodi čine 79,34% ukupnih rashoda.
Financijski rashodi ostvareni su u iznosu od 7.915.857 kuna, što je za 2.507.886 kuna ili 24,06% manje nego u istom razdoblju prethodne godine. Financijski rashodi čine 20,66% ukupnih rashoda, a čine ih kamate i tečajne razlike po kreditima.
| u kn | ||||
|---|---|---|---|---|
| Rb. | Pozicija | Ostvareno | Ostvareno | |
| I - XII 2020. | I - XII 2021. | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |
| 1. | Poslovni prihodi | 389.308.649 | 287.190.971 | |
| 2. | Poslovni rashodi | 432.515.537 | 372.291.741 | |
| 3. | Rezultat iz poslovnih aktivnosti | -43.206.888 | -85.100.770 | |
| 4. | Financijski prihodi | 4.683.338 | 2.776.127 | |
| 5. | Financijski rashodi | 26.795.034 | 20.906.704 | |
| 6. | Rezultat iz financijskih aktivnosti | -22.111.696 | -18.130.577 | |
| 7. | UKUPNI PRIHODI | 393.991.987 | 289.967.098 | |
| 8. | UKUPNI RASHODI | 459.310.571 | 393.198.445 | |
| 9. | Dobit prije oporezivanja | |||
| 10. | Gubitak prije oporezivanja | -65.318.584 | -103.231.347 | |
| 11. | Gubitak prekinute djelatnosti | 0 | 0 | |
| 12. | Porez na dobit | 0 | 0 | |
| 13. | Dobit poslije oprezivanja | 0 | ||
| 14. | Gubitak poslije oporezivanja | -65.318.584 | -103.231.347 | |
| 15. | DOBITAK / GUBITAK FINANCIJSKE GODINE | -65.318.584 | -103.231.347 |
6.1.4. Račun dobiti i gubitka grupacije Đuro Đaković
6.1.5. Prihodi
Ukupni konsolidirani prihodi društava Grupacije Đuro Đaković ostvareni u periodu 1. - 12. 2021. godine iznose 289.967.098 kuna, što je za 104.024.889 kuna ili 26,40% manje nego u istom razdoblju prethodne godine, kada su ukupni prihodi iznosili 393.991.987 kuna.
Poslovni prihodi ostvareni u periodu 1. – 12. 2021. godine iznose 389.308.649 kuna te čine 99,04% ukupnih prihoda. U odnosu na prethodnu godinu poslovni prihodi manji su za 26,32% ili 102.117.678 kuna.
Prihodi od realizacije iznose 263.955.362 kuna dok se preostalih 23.235.609 kuna odnose na ostale prihode osnovne djelatnosti. U istom razdoblju prethodne godine ostvareno je ukupno 355.993.66 kuna prihoda od realizacije dok se preostalih 33.314.983 kuna odnose na ostale prihode osnovne djelatnosti.
U periodu 1. – 12. 2021. godine prihodi od prodaje na domaćem tržištu ostvareni su u iznosu od 78.486.378 kuna što je 27,33% prihoda od prodaje. Na inozemnom tržištu ostvareno je 72,67% prihoda od realizacije ili 208.704.593 kuna.
Financijski prihodi ostvareni u periodu 1. – 12. 2021. godine iznose 2.776.127 kuna što je 0,96% ukupnih prihoda i manji su u odnosu na prošlu godinu za 1.907.211 kuna ili 40,72%. Financijske prihode čine kamate i tečajne razlike.
6.1.6. Rashodi
Ukupni konsolidirani rashodi ostvareni u periodu 1. - 12. 2021. godine iznose 393.198.445 kuna i manji su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 66.112.126 kuna ili 14,39%.
Poslovni rashodi ostvareni u periodu 1. - 12. 2021. godine iznose 372.291.741 kuna i manji su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 60.223.796 kuna ili 13,92%. Poslovni rashodi čine 94,68% ukupnih rashoda.
Financijski rashodi ostvareni u periodu 1. - 12. 2021. godine iznose 20.906.704 kuna, što je za 5.888.330 kuna ili 21,98% manje nego u istom razdoblju prethodne godine. Financijski rashodi čine 5,32% ukupnih rashoda, a čine ih kamate i tečajne razlike po kreditima.
6.2. Bilanca
Bilanca ĐURO ĐAKOVIĆ Grupe d.d. i Grupacije Đuro Đaković pokazatelj je raspoloživih resursa na dan 31.12.2021. godine, rezultata poslovnih aktivnosti prethodnih godina, financijske snage, likvidnosti, mogućnosti podmirenja obveza te mogućnosti financiranja imovine iz vlastitih ili tuđih izvora.
6.2.1. Bilanca Đuro Đaković Grupa d.d.
Aktiva Đuro Đaković Grupa d.d.
Ukupna aktiva ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d. na dan 31.12.2021. godine iznosi 266.743.636 kuna i u odnosu na 31.12.2020. godine manja je za 28.436.336 kuna. Struktura aktive je sljedeća:
ĐĐ Grupa d.d. A
| 31.12.2020. | 31.12.2021. | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Dugotrajna imovina | 209.483.632 | 70,97% | 194.067.600 | 72,75% |
| - nematerijalna i materijalna imovina | 174.026.956 | 83,07% | 160.321.585 | 82,61% | |
| - financijska imovina i potraživanja | 35.456.676 | 16,93% | 33.746.015 | 17,39% | |
| 2. | Kratkotrajna imovina | 85.696.340 | 29,03% | 72.632.877 | 27,23% |
| 3. | Plaćeni troškovi budućih razdoblja | ||||
| i obračunati prihodi | 0,00% | 43.159 | 0,02% | ||
| UKUPNO | 295.179.972 | 100,00% | 266.743.636 | 100,00% |
Dugotrajna imovina na dan 31.12.2021. godine iznosi 194.067.600 kuna što je 72,75% ukupne aktive i u odnosu na prošlu godinu manja je za 15.416.032 kuna ili 7,36%.
Kratkotrajna imovina čini 27,23% ukupne aktive i na dan 31.12.2021. godine iznosi 72.632.877 kuna i u odnosu na isto razdoblje prošle godine manja je za 13.063.463 kune ili 15,24%.
Plaćeni troškovi budućih razdoblja i obračunati prihodi na dan 31.12.2021. iznose 43.159 kuna,a nije ih bilo na dan 31.12.2020.
Pasiva Đuro Đaković Grupa d.d.
Ukupna pasiva ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d. na dan 31.12.2021. godine iznosi 266.743.636 kuna i u odnosu na 31.12.2020. godine manja je za 28.436.336 kuna. Struktura pasive je sljedeća:
| 31.12.2020. | 31.12.2021. | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Kapital i rezerve | 21.710.254 | 7,35% | 4.199.139 | 1,57% |
| 2. | Dugotrajna rezerviranja | 17.896 | 0,01% | 18.333 | 0,01% |
| 3. | Dugoročne obveze | 182.718.759 | 61,90% | 169.927.751 | 63,70% |
| 4. | Kratkoročne obveze | 90.733.063 | 30,74% | 92.598.413 | 34,71% |
| 5. | Odgođeno plaćanje troškova i | ||||
| prihod budućih razdoblja | 0 | 0,00% | 0 | 0,00% | |
| UKUPNO | 295.179.972 | 100,00% | 266.743.636 | 100,00% |
Kapital i rezerve na dan 31.12.2021. godine iznose 4.199.139 kuna što je 1,57% ukupne pasive, a čine ga upisani kapital 203.064.600 kuna, kapitalne rezerve 12.257.035 kuna, rezerve za vlastite dionice 937.100 kuna (odbitna stavka), revalorizacijske rezerve 53.990.324 kune, zadržana dobit/preneseni gubitak - -249.048.253 kune, te gubitak tekuće godine -16.064.567 kuna.
Dugotrajna rezerviranja iznose 18.333 kuna i odnose se na rezerviranje za mirovine, otpremnine i slične obveze, te rezerviranja za ugovorene penale.
Dugoročne obveze na dan 31.12.2021. godine iznose 169.927.751 kuna te čine 63,70% ukupne pasive i manje su u odnosu na prošlu godinu za 12.791.008 kuna ili 7,00%.
Kratkoročne obveze iskazane u bilanci na dan 31.12.2021. godine iznose 92.598.413 kuna te tako čine 34,71% ukupne pasive i veće su u odnosu na prošlu godinu za 1.865.350 kuna ili 2,06%.
6.2.2. Bilanca grupacije Đuro Đaković
Aktiva grupacije Đuro Đaković
Ukupna aktiva grupacije Đuro Đaković na dan 31.12.2021. godine iznosi 436.929.215 kuna i u odnosu na 31.12.2020. godine manja je za 63.366.780 kuna ili 12,67 %.
Struktura aktive je sljedeća:
| 31.12.2020. | 31.12.2021. | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Dugotrajna imovina | 301.389.852 | 60,24% | 282.630.787 | 64,69% |
| - nematerijalna i materijalna imovina | 294.381.955 | 97,67% | 272.384.403 | 96,37% | |
| - financijska imovina i potraživanja | 7.007.897 | 2,33% | 10.246.384 | 3,63% | |
| 2. | Kratkotrajna imovina | 194.873.104 | 38,95% | 154.103.050 | 35,27% |
| 3. | Plaćeni troškovi budućih razdoblja | ||||
| i obračunati prihodi | 4.033.039 | 0,81% | 195.377 | 0,04% | |
| UKUPNO | 500.295.995 | 100,00% | 436.929.215 | 100,00% |
Dugotrajna imovina na dan 31.12.2021. godine iznosi 282.630.787 kuna što je 64,69% ukupne aktive, i u odnosu na prethodnu godinu manja je za 18.759.065kuna ili 6,22%.
Kratkotrajna imovina čini 35,27% ukupne aktive i na dan 31.12.2021. godine iznosi 154.103.050 kuna i manja je za 40.770.054 kuna ili 20,97% u odnosu na prethodnu godinu.
Plaćeni troškovi budućih razdoblja i obračunati prihodi na dan 31.12.2021. iznose 195.377 kuna i manji su za 95,16% ili 3.837.662 kuna u odnosu na 31.12.2020.
Pasiva grupacije Đuro Đaković
Ukupna pasiva grupacije Đuro Đaković na dan 31.12.2021. godine iznosi 436.929.215 kuna i u odnosu na 31.12.2020. godine manja je za 63.366.780 kuna ili 12,67 %.
Struktura pasive je sljedeća:
| 31.12.2020. | 31.12.2021. | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Kapital i rezerve | -199.741.396 | -39,92% | -287.998.616 | -65,91% |
| 2. | Dugotrajna rezerviranja | 21.135.919 | 4,22% | 46.849.670 | 10,72% |
| 3. | Dugoročne obveze | 266.170.202 | 53,20% | 224.366.704 | 51,35% |
| 4. | Kratkoročne obveze | 412.731.270 | 82,50% | 453.324.656 | 103,75% |
| 5. | Odgođeno plaćanje troškova i | ||||
| prihod budućih razdoblja | 0 | 0,00% | 386.801 | 0,09% | |
| UKUPNO | 500.295.995 | 100,00% | 436.929.215 | 100,00% |
Kapital i rezerve na dan 31.12.2021. godine iznose -287.998.616 kuna što je -65,91% ukupne pasive, a čine ga upisani kapital 203.064.600 kuna, kapitalne rezerve 12.257.035 kuna, rezerve za vlastite dionice 937.100 kuna (odbitna stavka), ostale rezerve 467.000 kn, revalorizacijske rezerve 66.408.629 kuna, preneseni gubitak u iznosu -467.112.200 kuna, gubitak u iznosu -103.158.543 kuna. Manjinski interes u kapitalu, rezervama, dobiti i gubitku iznosi 74.863 kuna.
Dugotrajna rezerviranja na dan 31.12.2021. godine iznose 46.849.670 kuna ili 10,72% ukupne pasive i odnose se na rezerviranje popravke proizvoda, rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze.
Dugoročne obveze na dan 31.12.2021. godine iznose 224.366.704 kuna te čine 51,35% ukupne pasive i manje su za 41.803.498 kuna ili 15,71% u odnosu na prethodnu godinu.
Kratkoročne obveze iskazane u bilanci na dan 31.12.2021. godine iznose 453.324.656 kuna, te tako čine 103,75% ukupne pasive, i u odnosu na prethodnu godinu su povećane za 40.593.386 kuna ili 9,84%.
U Slavonskom Brodu, 28.02.2022. godine
Za Upravu:
Hrvoje Kekez, Predsjednik Uprave
| Prilog 1. | OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE | |||
|---|---|---|---|---|
| Razdoblje izvještavanja: | 1.1.2021 do |
31.12.2021. | ||
| Godina: | 2021 | |||
| Kvartal: | 4 | |||
| Tromjesečni financijski izvještaji | ||||
| Matični broj (MB): | 03635112 | Oznaka matične države članice izdavatelja: |
RH | |
| Matični broj subjekta (MBS): |
05002378 | |||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): |
58828286397 | LEI: | 7478000070H8IW3J9L75 | |
| Šifra ustanove: |
1230 | |||
| Tvrtka izdavatelja: | ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d. | |||
| Poštanski broj i mjesto: | 35000 | Slavonski Brod | ||
| Ulica i kućni broj: | Dr. Mile Budaka 1 | |||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Internet adresa: | www.duro-dakovic.com | |||
| Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): |
15 | |||
| Konsolidirani izvještaj: | KN | (KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) | KN | KD |
| Revidirano: | RN | (RN-nije revidirano/RD-revidirano) | RN | RD |
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | ||
| Knjigovodstveni servis: | Ne | (Da/Ne) | Da Ne |
|
| Osoba za kontakt: | Posavac, Slaven | (tvrtka knjigovodstvenog servisa) | ||
| Telefon: | 035/446 256 | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | ||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Revizorsko društvo: | Deloitte d.o.o. | |||
| Ovlašteni revizor: | (tvrtka revizorskog društva) | |||
| (ime i prezime) |
BILANCA stanje na dan 31.12.2021.
| u kunama | |||
|---|---|---|---|
| Obveznik:Đuro Đaković Grupa d.d. Naziv pozicije |
AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) |
001 002 |
0 209.483.632 |
0 194.067.600 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 20.628 | 0 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | 0 | 0 |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver | 005 | 0 | 0 |
| i ostala prava | |||
| 3. Goodwill | 006 | 0 | 0 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi |
007 008 |
0 0 |
0 0 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | 20.628 | 0 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 174.006.328 | 160.321.585 |
| 1. Zemljište | 011 | 64.820.493 | 62.343.953 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 71.452.749 | 67.614.985 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 0 | 0 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 37.392.538 | 30.027.151 |
| 5. Biološka imovina | 015 | 0 | 0 |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 0 | 0 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 294.910 | 294.910 |
| 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine |
018 019 |
0 45.638 |
0 40.586 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 34.019.283 | 32.597.244 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | 28.325.995 | 28.325.995 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | 5.600.000 | 4.200.000 |
| 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim | 024 | 0 | 0 |
| interesom | |||
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih | 025 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim |
|||
| sudjelujućim interesom | 026 | 0 | 0 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 0 | 0 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 53.447 | 28.447 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | 0 | 0 |
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 39.841 | 42.802 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | 1.437.393 | 1.148.771 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | 0 | 0 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | 0 | 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca 4. Ostala potraživanja |
034 035 |
0 1.437.393 |
0 1.148.771 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 0 | 0 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 85.696.340 | 72.632.877 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 0 | 0 |
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 0 | 0 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | 0 | 0 |
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | 0 | 0 |
| 4. Trgovačka roba | 042 | 0 | 0 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | 0 | 0 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina |
044 045 |
0 0 |
0 0 |
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 42.750.998 | 38.782.255 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | 27.637.161 | 38.548.090 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | 0 | 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 14.953.987 | 232.413 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 0 | 0 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 4.957 | 0 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 154.893 | 1.752 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 42.787.240 | 33.182.493 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe |
054 055 |
0 0 |
0 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 38.240.185 | 32.837.493 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih | |||
| sudjelujućim interesom | 057 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
058 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
059 | 0 | 0 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | 0 | 0 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 344.670 | 345.000 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 4.202.385 | 0 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 158.102 | 668.129 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI |
064 | 0 | 43.159 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 295.179.972 | 266.743.636 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 0 | 0 |
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) | 067 | 21.710.254 | 4.199.139 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 203.064.600 | 203.064.600 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 12.257.035 | 12.257.035 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 0 | 0 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 0 | 0 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 937.100 | 937.100 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | -937.100 | -937.100 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | 0 | 0 |
| 5. Ostale rezerve | 075 | 0 | 0 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 56.419.981 | 53.990.324 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) | 077 | 0 | 0 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno | |||
| raspoložive za prodaju) | 078 | 0 | 0 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | 0 | 0 |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | 0 | 0 |
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti | 081 | 0 | 0 |
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) | 082 | 0 | 0 |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) | 083 | -240.385.294 | -249.048.253 |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 0 | 0 |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | 240.385.294 | 249.048.253 |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) | 086 | -9.646.068 | -16.064.567 |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 088 | 9.646.068 | 16.064.567 |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | 0 | 0 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 090 | 17.896 | 18.333 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 17.896 | 18.333 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | 0 | 0 |
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | 0 | 0 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | 0 | 0 |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | 0 | 0 |
| 6. Druga rezerviranja | 096 | 0 | 0 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 182.718.759 | 169.927.751 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 099 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 100 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | |||
| sudjelujućim interesom | 101 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 102 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 166.136.309 | 153.966.381 |
| 7. Obveze za predujmove | 104 | 0 | 0 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | 0 | 0 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | 0 | 0 |
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 4.197.576 | 3.951.248 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | 12.384.874 | 12.010.122 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 90.733.063 | 92.598.413 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | 285.857 | 163.926 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | |||
| sudjelujućim interesom | 113 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 48.592.082 | 66.273.768 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 237.153 | 224.793 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 4.715.127 | 4.101.823 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | 0 | 0 |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 323.571 | 365.163 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 120 | 1.819.017 | 1.385.627 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | 0 | 0 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | 0 | 0 |
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 34.760.256 | 20.083.313 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA | |||
| RAZDOBLJA | 124 | 0 | 0 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 295.179.972 | 266.743.636 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 0 | 0 |
RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2021. do 31.12.2021.
u kunama
| Obveznik: Đuro Đaković Grupa d.d. | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP | Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje | |||
| oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) | 001 | 31.400.227 | 3.637.963 | 16.241.947 | 6.810.730 | |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 002 | 3.141.057 | 781.626 | 3.334.987 | 872.887 | |
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 003 | 136.630 | 25.300 | 342.666 | 34.963 | |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 004 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 005 | 25.449.055 | 1.923.257 | 6.510.361 | 1.590.333 | |
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 006 | 2.673.485 | 907.780 | 6.053.933 | 4.312.547 | |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029) |
007 | 39.532.509 | 15.881.344 | 30.401.043 | 12.359.979 | |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih | ||||||
| proizvoda | 008 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) | 009 | 3.361.252 | 763.846 | 3.425.044 | 733.590 | |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 010 | 255.930 | 66.204 | 212.259 | 63.456 | |
| b) Troškovi prodane robe | 011 | 136.647 | 26.496 | 456.492 | 61.452 | |
| c) Ostali vanjski troškovi | 012 | 2.968.675 | 671.146 | 2.756.293 | 608.682 | |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) | 013 | 4.143.604 | 906.633 | 3.396.013 | 1.003.496 | |
| a) Neto plaće i nadnice | 014 | 2.418.830 | 611.259 | 1.956.675 | 654.820 | |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 015 | 1.142.952 | 177.853 | 963.634 | 214.148 | |
| c) Doprinosi na plaće | 016 | 581.822 | 117.521 | 475.704 | 134.528 | |
| 4. Amortizacija | 017 | 10.334.654 | 2.566.098 | 9.938.123 | 2.439.538 | |
| 5. Ostali troškovi | 018 | 3.140.772 | 594.428 | 2.639.738 | 756.106 | |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) | 019 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 020 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 021 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) | 022 | 17.735.425 | 10.419.023 | 10.805.269 | 7.427.249 | |
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 023 | 488.135 | 196.397 | 0 | 0 | |
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 024 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 025 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 026 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima f) Druga rezerviranja |
027 028 |
0 17.247.290 |
0 10.222.626 |
0 10.805.269 |
0 7.427.249 |
|
| 8. Ostali poslovni rashodi | 029 | 816.802 | 631.316 | 196.856 | 0 | |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) | 030 | 8.909.957 | 978.930 | 6.010.386 | 3.895.063 | |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 031 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih | ||||||
| sudjelujućim interesima | 032 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | ||||||
| poduzetnicima unutar grupe | 033 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima | ||||||
| unutar grupe | 034 | 7.338.391 | 707.291 | 5.714.987 | 3.890.877 | |
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s | 035 | 79.659 | 210.448 | 0 | 0 | |
| poduzetnicima unutar grupe | ||||||
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 036 | 0 | 0 | 25.314 | 0 | |
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 037 | 45.677 | 0 | 23.216 | 4.186 | |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 038 | 1.446.230 | 61.191 | 246.869 | 0 | |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 039 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 10. Ostali financijski prihodi | 040 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) | 041 | 10.423.743 | 2.432.261 | 7.915.857 | 2.093.981 | |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe |
042 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 043 | 0 | 0 | 22.615 | 0 | |
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 044 | 7.787.949 | 2.048.551 | 7.697.780 | 2.093.981 | |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 2.611.215 | 359.131 | 195.462 | 0 | |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 046 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 047 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 7. Ostali financijski rashodi | 048 | 24.579 | 24.579 | 0 | 0 | |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH | ||||||
| SUDJELUJUĆIM | 049 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| INTERESOM | ||||||
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 050 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH | ||||||
| SUDJELUJUĆIM | 051 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| INTERESOM | ||||||
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 052 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) | 053 | 40.310.184 | 4.616.893 | 22.252.333 | 10.705.793 | |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) | 054 | 49.956.252 | 18.313.605 | 38.316.900 | 14.453.960 | |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) |
055 056 |
-9.646.068 0 |
-13.696.712 0 |
-16.064.567 0 |
-3.748.167 0 |
|
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) | 057 | -9.646.068 | -13.696.712 | -16.064.567 | -3.748.167 | |
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) | 059 | -9.646.068 | -13.696.712 | -16.064.567 | -3.748.167 | |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) | 060 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) | 061 | -9.646.068 | -13.696.712 | -16.064.567 | -3.748.167 | |
| PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) |
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE | 062 | 3.141.057 | 781.626 | 3.334.987 | 872.887 |
|---|---|---|---|---|---|
| OPOREZIVANJA (AOP 063-064) | |||||
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 063 | 136.630 | 25.300 | 342.666 | 34.963 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 064 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 065 | 25.449.055 | 1.923.257 | 6.510.361 | 1.590.333 |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) | 066 | 2.673.485 | 907.780 | 6.053.933 | 4.312.547 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062) | 067 | 39.532.509 | 15.881.344 | 30.401.043 | 12.359.979 |
| UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) | |||||
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) | 068 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) | 069 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) | 070 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) | 071 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) | 072 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) | 073 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) | 074 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | |||||
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) | 075 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 076 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 077 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA |
078 | -9.646.068 | -13.696.712 | -16.064.567 | -3.748.167 |
| (AOP 80 + 87) | 079 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP | |||||
| 081 do 085) | 080 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 081 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| nematerijalne imovine | |||||
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih | 082 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit | |||||
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti | |||||
| kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama | 083 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| kreditnog rizika obveze | |||||
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 084 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane |
086 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | |||||
| (AOP 088 do 095) | 087 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih | 089 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit | |||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 090 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u | 091 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| inozemstvu | |||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih | 092 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije |
093 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih | |||||
| ugovora | 094 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 095 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće | |||||
| reklasificirati u dobit ili gubitak | 096 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP | 097 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 080+087 - 086 - 096) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP | 098 | -9.646.068 | -13.696.712 | -16.064.567 | -3.748.167 |
| 078+097) | |||||
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP | 099 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 100+101) | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 101 | 0 | 0 | 0 | 0 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2021. do 31.12.2021.
| u kunama | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Obveznik: Đuro Đaković Grupa d.d. Naziv pozicije |
AOP | Isto razdoblje prethodne | Tekuće razdoblje | ||
| 1 | oznaka 2 |
godine 3 |
4 | ||
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | |||||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | -9.646.068 | -16.064.567 | ||
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): | 002 | 17.349.139 | 10.900.570 | ||
| a) Amortizacija | 003 | 10.334.654 | 9.938.123 | ||
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja | |||||
| dugotrajne materijalne i | 004 | 0 | -146.141 | ||
| nematerijalne imovine | |||||
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici | |||||
| i vrijednosno usklađenje | 005 | 0 | 0 | ||
| financijske imovine d) Prihodi od kamata i dividendi |
006 | -7.384.068 | -5.763.517 | ||
| e) Rashodi od kamata | 007 | 7.787.948 | 7.697.781 | ||
| f) Rezerviranja | 008 | 0 | -10.805.269 | ||
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | -1.085.421 | 28.792 | ||
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i | |||||
| nerealizirane dobitke i gubitke | 010 | 7.696.026 | 9.950.801 | ||
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije | 011 | 7.703.071 | -5.163.997 | ||
| promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) | |||||
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | -37.274.371 | -5.936.405 | ||
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | 12.380.932 | -10.398.107 | ||
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | -16.378.510 | 3.965.556 | ||
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | 0 | 0 | ||
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) |
016 017 |
-33.276.793 -29.571.300 |
496.146 -11.100.402 |
||
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -6.380.200 | -962.447 | ||
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | 0 | 0 | ||
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH | |||||
| AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) | 020 | -35.951.500 | -12.062.849 | ||
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i | 021 | 91.657 | 1.750.823 | ||
| nematerijalne imovine | |||||
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 0 | 0 | ||
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 0 | 0 | ||
| 4. Novčani primici od dividendi 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i |
024 | 0 | 0 | ||
| štednih uloga | 025 | 0 | 4.202.385 | ||
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | 0 | 0 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih | |||||
| aktivnosti (AOP 021 do 026) | 027 | 91.657 | 5.953.208 | ||
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i | 028 | -195.776 | -18.105 | ||
| nematerijalne imovine | |||||
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | 0 | 0 | ||
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje |
030 | 0 | 0 | ||
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | 0 | 0 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | 0 | 0 | ||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih | |||||
| aktivnosti (AOP 028 do 032) | 033 | -195.776 | -18.105 | ||
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH | 034 | -104.119 | 5.935.103 | ||
| AKTIVNOSTI (AOP 027+033) | |||||
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) |
|||||
| kapitala | 035 | 0 | 0 | ||
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih | |||||
| financijskih instrumenata | 036 | 0 | 0 | ||
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih | 037 | 70.610.115 | 7.467.311 | ||
| posudbi | |||||
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 0 | 0 | ||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti | 039 | 70.610.115 | 7.467.311 | ||
| (AOP 035 do 038) | |||||
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
040 | -34.454.796 | -829.538 | ||
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | 0 | 0 | ||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | 0 | 0 | ||
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje | |||||
| temeljnog (upisanog) kapitala | 043 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) |
045 | -34.454.796 | -829.538 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) |
046 | 36.155.319 | 6.637.773 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima |
047 | 0 | 0 |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) |
048 | 99.700 | 510.027 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA |
049 | 58.402 | 158.102 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) |
050 | 158.102 | 668.129 |
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
| za razdoblje od | d 1.1.2021 o |
31.12.2021 | u kunama | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | ||||||||||||||||||||
| Opis pozicije | AOP oznaka |
Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve |
Zako nske reze rve |
Rezerve za vlastite dionice |
Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve |
Revalorizacijske rezerve |
Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
Ostale rezerve fer vrijednosti |
Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
Ukupno raspodjelji vo imateljima kapitala matice |
Manjinski (nekontroliraju ći) interes |
Ukupno kapital i rezerve |
|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17) |
19 | 20 (18+19) | |
| Prethodno razdoblje 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne |
||||||||||||||||||||
| godine | 01 | 203.064.600 | 12.257.035 | 0 | 939.860 | 939.860 | 0 | 0 | 54.523.537 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 -241.014.022 | 0 | 28.831.150 | 0 | 28.831.150 | ||
| 2. Promjene računovodstvenih politika 3. Ispravak pogreški |
02 03 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne | 04 | 203.064.600 | 12.257.035 | 0 | 939.860 | 939.860 | 0 | 0 | 54.523.537 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 -241.014.022 | 0 | 28.831.150 | 0 | 28.831.150 | ||
| godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) 5. Dobit/gubitak razdoblja |
05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -9.646.068 | -9.646.068 | 0 | -9.646.068 | |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog | ||||||||||||||||||||
| poslovanja | 06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i |
07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.896.444 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 849.226 | 0 | 2.745.670 | 0 | 2.745.670 | |
| nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
08 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -220.498 | 0 | -220.498 | 0 | -220.498 | |
| (raspoloživa za prodaju) 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite |
09 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| novčanog toka 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja |
10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| u inozemstvu 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku |
||||||||||||||||||||
| društava povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima |
11 12 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| definiranih primanja | ||||||||||||||||||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u |
13 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| kapitalu 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala |
14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) |
15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe |
16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti |
17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 19. Uplate članova/dioničara 20. Isplata udjela u dobiti/dividende |
19 20 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| 21. Ostale raspodjele i isplate | 21 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| članovima/dioničarima 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem |
||||||||||||||||||||
| rasporedu 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne |
22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| nagodbe 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja |
23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| prethodne poslovne godine (04 do 23) | 24 | 203.064.600 | 12.257.035 | 0 | 939.860 | 939.860 | 0 | 0 | 56.419.981 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 -240.385.294 | -9.646.068 | 21.710.254 | 0 | 21.710.254 | ||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT |
||||||||||||||||||||
| PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) |
25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.896.444 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 628.728 | 0 | 2.525.172 | 0 | 2.525.172 | |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG |
26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.896.444 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 628.728 | -9.646.068 | -7.120.896 | 0 | -7.120.896 | |
| RAZDOBLJA (AOP 05+25) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA |
||||||||||||||||||||
| PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) |
27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Tekuće razdoblje 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne |
||||||||||||||||||||
| godine | 28 | 203.064.600 | 12.257.035 | 0 | 937.100 | 937.100 | 0 | 0 | 56.419.981 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 -250.031.362 | 0 | 21.710.254 | 0 | 21.710.254 | ||
| 2. Promjene računovodstvenih politika 3. Ispravak pogreški |
29 30 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne | 31 | 203.064.600 | 12.257.035 | 0 | 937.100 | 937.100 | 0 | 0 | 56.419.981 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 -250.031.362 | 0 | 21.710.254 | 0 | 21.710.254 | ||
| godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30) 5. Dobit/gubitak razdoblja |
32 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -16.064.567 -16.064.567 | 0 | -16.064.567 | ||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog | 33 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| poslovanja 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne |
||||||||||||||||||||
| materijalne i | 34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -2.429.657 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 983.109 | 0 | -1.446.548 | 0 | -1.446.548 |
| nematerijalne imovine | |||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
35 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka |
36 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
37 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
38 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja |
39 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 40 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu |
41 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) |
42 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe |
43 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti |
44 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 45 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Uplate članova/dioničara | 46 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 47 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima |
48 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 22. Prijenos po godišnjem rasporedu | 49 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe |
50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 do 50) |
51 | 203.064.600 | 12.257.035 | 0 | 937.100 | 937.100 | 0 | 0 | 53.990.324 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 -249.048.253 | -16.064.567 | 4.199.139 | 0 | 4.199.139 | |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE |
52 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -2.429.657 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 983.109 | 0 | -1.446.548 | 0 | -1.446.548 |
| (AOP 33 do 41) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32 + 52) |
53 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -2.429.657 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 983.109 | -16.064.567 -17.511.115 | 0 | -17.511.115 | |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50) |
54 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Prilog 1. | OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE | |||
|---|---|---|---|---|
| Razdoblje izvještavanja: | 1.1.2021 do |
31.12.2021 | ||
| Godina: | 2021 | |||
| Kvartal: | 4 | |||
| Tromjesečni financijski izvještaji | ||||
| Matični broj (MB): | 03635112 | Oznaka matične države članice izdavatelja: |
RH | |
| Matični broj subjekta (MBS): |
05002378 | |||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): |
58828286397 | LEI: | 7478000070H8IW3J9L75 | |
| Šifra ustanove: |
1230 | |||
| Tvrtka izdavatelja: | ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d. | |||
| Poštanski broj i mjesto: | 35000 | Slavonski Brod | ||
| Ulica i kućni broj: | Dr. Mile Budaka 1 | |||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Internet adresa: | www.duro-dakovic.com | |||
| Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): |
701 | |||
| Konsolidirani izvještaj: | KD | (KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) | KN KD |
|
| Revidirano: | RN | (RN-nije revidirano/RD-revidirano) | RN RD |
|
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | ||
| ĐURO ĐAKOVIĆ Energetika i infrastruktura d.o.o. | Dr. Mile Budaka 1, Slavonski Brod | 288527 | ||
| ĐURO ĐAKOVIĆ Strojna obrada d.o.o. | Dr. Mile Budaka 1, Slavonski Brod | 1648527 | ||
| ĐURO ĐAKOVIĆ Specijalna vozila d.d. | Dr. Mile Budaka 1, Slavonski Brod | 3386066 | ||
| Da | ||||
| Knjigovodstveni servis: | Ne | (Da/Ne) | Ne | |
| Osoba za kontakt: | Posavac, Slaven | (tvrtka knjigovodstvenog servisa) | ||
| Telefon: | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) 035/446 256 |
|||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Revizorsko društvo: | Deloitte d.o.o. | |||
| Ovlašteni revizor: | (tvrtka revizorskog društva) | |||
| (ime i prezime) |
BILANCA stanje na dan 31.12.2021.
| u kunama | |||
|---|---|---|---|
| Obveznik: Đuro Đaković Grupa d.d. Naziv pozicije |
AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) |
001 002 |
0 301.389.852 |
0 282.630.787 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 3.964.562 | 3.140.946 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | 2.314.657 | 1.673.605 |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava |
005 | 1.593.135 | 1.257.877 |
| 3. Goodwill | 006 | 0 | 0 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | 0 | 0 |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 0 | 179.748 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | 56.770 | 29.716 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 290.417.393 | 269.243.457 |
| 1. Zemljište | 011 | 81.420.884 | 78.083.987 |
| 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema |
012 013 |
128.144.998 35.684.131 |
125.010.053 31.576.703 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 38.960.355 | 31.362.011 |
| 5. Biološka imovina | 015 | 0 | 0 |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 24.058 | 25.436 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 2.997.998 | 3.135.904 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 0 | 0 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 3.184.969 | 49.363 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 418.269 | 5.702.075 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | 0 | 0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | 0 | 0 |
| 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
024 | 198.981 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
025 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
026 | 0 | 0 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 0 | 0 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 179.447 | 5.659.273 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | 0 | 0 |
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 39.841 | 42.802 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe |
031 032 |
6.589.628 0 |
4.544.309 0 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | 0 | 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 034 | 2.992.079 | 2.422.934 |
| 4. Ostala potraživanja | 035 | 3.597.549 | 2.121.375 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 0 | 0 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 194.873.104 | 154.103.051 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 95.180.090 | 126.136.439 |
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 58.275.717 | 62.000.126 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | 17.658.264 | 58.152.767 |
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | 2.279.502 | 955.424 |
| 4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe |
042 043 |
1.698.494 15.268.113 |
0 5.028.122 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | 0 | 0 |
| 7. Biološka imovina | 045 | 0 | 0 |
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 48.222.655 | 19.131.645 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | 0 | 0 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | 0 | 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 43.174.117 | 14.784.657 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 52.987 | 7.511 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 4.488.979 | 4.127.022 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 506.572 | 212.455 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe |
053 054 |
17.431.452 0 |
348.000 0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 0 | 0 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih | 057 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih |
058 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom | |||
|---|---|---|---|
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
059 | 0 | 0 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | 0 | 0 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 13.132.547 | 348.000 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 4.298.905 | 0 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 34.038.907 | 8.486.967 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI |
064 | 4.033.039 | 195.377 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 500.295.995 | 436.929.215 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 161.995.700 | 81.995.274 |
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) | 067 | -199.741.396 | -287.998.616 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 203.064.600 | 203.064.600 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 12.257.035 | 12.257.035 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 467.000 | 467.000 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 0 | 0 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 937.100 | 937.100 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | -937.100 | -937.100 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | 0 | 0 |
| 5. Ostale rezerve | 075 | 467.000 | 467.000 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 87.401.851 | 66.408.629 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) | 077 | 0 | 0 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno | 078 | 0 | 0 |
| raspoložive za prodaju) | |||
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | 0 | 0 |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | 0 | 0 |
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti | 081 | 0 | 0 |
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) | 082 | 0 | 0 |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) | 083 | -437.718.369 | -467.112.200 |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 0 | 0 |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | 437.718.369 | 467.112.200 |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) | 086 | -65.242.689 | -103.158.543 |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 088 | 65.242.689 | 103.158.543 |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | 29.176 | 74.863 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 090 | 21.135.919 | 46.849.670 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 3.254.782 | 8.085.578 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | 0 | 0 |
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | 314.363 | 0 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | 0 | 0 |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | 1.768.140 | 1.168.798 |
| 6. Druga rezerviranja | 096 | 15.798.634 | 37.595.294 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 266.170.202 | 224.366.704 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom |
099 100 |
0 0 |
0 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | |||
| sudjelujućim interesom | 101 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 102 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 238.398.186 | 204.627.068 |
| 7. Obveze za predujmove | 104 | 0 | 0 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | 0 | 0 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | 0 | 0 |
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 8.585.156 | 5.003.545 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | 19.186.860 | 14.736.091 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe |
109 110 |
412.731.270 0 |
453.324.656 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | 113 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom | |||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama |
114 115 |
0 254.969.782 |
0 287.759.312 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 36.528.032 | 45.334.256 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 64.455.021 | 62.374.389 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | 0 | 0 |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 4.944.297 | 4.561.031 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 120 | 7.446.741 | 5.112.078 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | 0 | 0 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | 0 | 0 |
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 44.387.397 | 48.183.590 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA |
124 | 0 | 386.801 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 500.295.995 | 436.929.215 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 161.995.700 | 81.995.274 |
RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2021 do 30.09.2021.
u kunama
| Obveznik: Đuro Đaković Grupa d.d. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP | Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje | ||||
| oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) | 001 | 389.308.649 | 106.559.798 | 287.190.971 | 37.785.098 | ||
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) |
002 003 |
0 355.993.666 |
0 95.222.602 |
0 263.955.362 |
0 36.042.536 |
||
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 004 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 005 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 006 | 33.314.983 | 11.337.196 | 23.235.609 | 1.742.562 | ||
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029) |
007 | 432.515.537 | 129.786.622 | 372.291.742 | 81.516.794 | ||
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda |
008 | 37.697.858 | -1.799.745 | -45.422.224 | -22.794.756 | ||
| 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) | 009 | 214.442.361 | 64.105.738 | 206.205.393 | 47.046.910 | ||
| a) Troškovi sirovina i materijala | 010 | 186.951.135 | 56.250.517 | 166.881.150 | 34.127.065 | ||
| b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi |
011 012 |
539.353 26.951.873 |
140.315 7.714.906 |
2.255.872 37.068.371 |
1.803.214 11.116.631 |
||
| 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) | 013 | 82.032.136 | 20.253.336 | 79.801.102 | 19.534.752 | ||
| a) Neto plaće i nadnice | 014 | 53.998.590 | 13.556.652 | 52.951.464 | 13.010.528 | ||
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 015 | 17.156.990 | 4.044.250 | 16.507.013 | 4.007.510 | ||
| c) Doprinosi na plaće | 016 | 10.876.556 | 2.652.434 | 10.342.625 | 2.516.714 | ||
| 4. Amortizacija | 017 | 23.015.384 | 6.178.331 | 21.381.984 | 5.247.770 | ||
| 5. Ostali troškovi | 018 | 23.090.550 | 6.841.297 | 24.463.591 | 7.377.661 | ||
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) | 019 | 23.304.395 | 23.510.388 | 23.421.508 | 6.700.847 | ||
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine |
020 021 |
1.610.563 21.693.832 |
1.815.114 21.695.274 |
0 23.421.508 |
0 6.700.847 |
||
| 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) | 022 | 20.522.739 | 6.594.860 | 58.849.341 | 17.637.800 | ||
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 023 | 2.127.409 | 1.835.671 | 7.374.013 | 7.374.013 | ||
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 024 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 025 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 026 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 027 | 1.768.140 | 1.318.140 | 0 | 0 | ||
| f) Druga rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi |
028 029 |
16.627.190 8.410.114 |
3.441.049 4.102.417 |
51.475.328 3.591.047 |
10.263.787 765.810 |
||
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) | 030 | 4.683.338 | 551.870 | 2.776.128 | 66.275 | ||
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 031 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima |
032 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
033 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
034 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
035 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 036 | 0 | 0 | 141.955 | 25.314 | ||
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 037 | 216.460 | 84.544 | 148.981 | 36.767 | ||
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 038 | 4.397.429 | 439.069 | 2.471.759 | 0 | ||
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 10. Ostali financijski prihodi |
039 040 |
0 69.449 |
0 28.257 |
0 13.433 |
0 4.194 |
||
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) | 041 | 26.795.034 | 6.768.227 | 20.906.704 | 4.955.233 | ||
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe |
042 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 043 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 044 | 18.919.979 | 5.971.803 | 18.376.075 | 4.873.558 | ||
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 7.807.723 | 733.074 | 2.470.294 | 21.345 | ||
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 046 | 0 | 0 | 12.020 | 12.020 | ||
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 047 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 7. Ostali financijski rashodi | 048 | 67.332 | 63.350 | 48.315 | 48.310 | ||
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM |
049 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 050 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM |
051 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 052 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) | 053 | 393.991.987 | 107.111.668 | 289.967.099 | 37.851.373 | ||
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) | 054 | 459.310.571 | 136.554.849 | 393.198.446 | 86.472.027 | ||
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) | 055 | -65.318.584 | -29.443.181 | -103.231.347 | -48.620.654 | ||
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) |
056 057 |
0 -65.318.584 |
0 -29.443.181 |
0 -103.231.347 |
0 -48.620.654 |
||
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) | 059 | -65.318.584 | -29.443.181 | -103.231.347 | -48.620.654 | ||
| 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) | 060 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) | 061 | -65.318.584 | -29.443.181 | -103.231.347 | -48.620.654 | ||
| PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) |
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| OPOREZIVANJA (AOP 063-064) | 062 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 063 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 064 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 065 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) | 066 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062) | 067 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) | |||||
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) | 068 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) | 069 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) | 070 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) | 071 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) | 072 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) | 073 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) | 074 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | |||||
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) | 075 | -65.318.584 | -29.443.181 | -103.231.347 | -48.622.654 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 076 | -65.242.689 | -29.428.393 | -103.158.543 | -48.588.365 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 077 | -75.895 | -14.788 | -72.804 | -34.289 |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | -65.318.584 | -29.443.181 | -103.231.347 | -48.622.654 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA | |||||
| (AOP 80 + 87) | 079 | -115.012 | 0 | 0 | 0 |
| III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP | |||||
| 081 do 085) | 080 | -115.012 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | |||||
| nematerijalne imovine | 081 | -115.012 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih | |||||
| vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit | 082 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti | |||||
| kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama | 083 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| kreditnog rizika obveze | |||||
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 084 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti | 086 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| reklasificirane | |||||
| IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 087 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| (AOP 088 do 095) | |||||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih | 089 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit | |||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 090 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u | 091 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| inozemstvu | |||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih | 092 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom | |||||
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije | 093 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora |
094 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 095 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće | |||||
| reklasificirati u dobit ili gubitak | 096 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP | |||||
| 080+087 - 086 - 096) | 097 | -115.012 | 0 | 0 | 0 |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP | |||||
| 078+097) | 098 | -65.433.596 | -29.443.181 | -103.231.347 | -48.622.654 |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP | |||||
| 100+101) | 099 | -65.318.584 | -29.443.181 | -103.231.347 | -48.622.654 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 100 | -65.242.689 | -29.428.393 | -103.158.543 | -48.588.365 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 101 | -75.895 | -14.788 | -72.804 | -34.289 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2021. do 30.09.2021
| u kunama | |||
|---|---|---|---|
| Obveznik:Đuro Đaković Grupa d.d. Naziv pozicije |
AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | -65.318.584 | -103.231.347 |
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): | 002 | 54.189.846 | 23.048.832 |
| a) Amortizacija | 003 | 23.015.384 | 21.381.984 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i |
004 | 1.386.000 | 1.061.253 |
| nematerijalne imovine | |||
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici | |||
| i vrijednosno usklađenje | 005 | 79.500 | 8.070.840 |
| financijske imovine | |||
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -3.977.690 | 66.072 |
| e) Rashodi od kamata | 007 | 18.194.716 | -11.557.427 |
| f) Rezerviranja g) Tečajne razlike (nerealizirane) |
008 009 |
-7.922.711 935.346 |
-5.847.155 -77.536 |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i | |||
| nerealizirane dobitke i gubitke | 010 | 22.479.301 | 9.950.801 |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije | |||
| promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) | 011 | -11.128.738 | -80.182.515 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | -118.860.100 | 38.971.029 |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | -84.160.960 | 51.214.963 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | -17.002.584 | 14.975.803 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | 19.691.118 | -32.803.412 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) |
016 017 |
-37.387.674 -129.988.838 |
5.583.675 -41.211.486 |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -15.300.312 | -10.482.674 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | -399.805 | 154.534 |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH | |||
| AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) | 020 | -145.688.955 | -51.539.626 |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i | 021 | 1.001.189 | 1.750.823 |
| nematerijalne imovine | |||
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata 3. Novčani primici od kamata |
022 023 |
0 147.060 |
0 122.709 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 0 | 0 |
| 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i | |||
| štednih uloga | 025 | 0 | 4.298.905 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | 0 | 0 |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) |
027 | 1.148.249 | 6.172.437 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i | 028 | -11.095.899 | -2.925.111 |
| nematerijalne imovine 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata |
029 | 0 | 0 |
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih | |||
| uloga za razdoblje | 030 | 0 | 0 |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | 0 | 0 |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) |
033 | -11.095.899 | -2.925.111 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH | 034 | -9.947.650 | 3.247.326 |
| AKTIVNOSTI (AOP 027+033) | |||
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala |
035 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih | |||
| financijskih instrumenata | 036 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih | 037 | 281.010.242 | 25.731.502 |
| posudbi | |||
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 2.495.884 | 462.226 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) |
039 | 283.506.126 | 26.193.728 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i | |||
| drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata | 040 | -95.396.340 | -3.453.368 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | 0 | 0 |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | -403.553 | 0 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala |
043 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | -142.937 | 0 |
|---|---|---|---|
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) |
045 | -95.942.830 | -3.453.368 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) |
046 | 187.563.296 | 22.740.360 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima |
047 | 0 | 0 |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) |
048 | 31.926.691 | -25.551.940 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA |
049 | 2.112.216 | 34.038.907 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) |
050 | 34.038.907 | 8.486.967 |
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
| za razdoblje od 1.1.2021 do 31.122021 |
u kunama | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||||||||||||||||||
| Opis pozicije | AOP oznaka |
Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve |
Zakonske rezerve |
Rezerve za vlastite dionice |
Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve |
Revalorizacijske rezerve |
Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
Ostale rezerve fer vrijednosti |
Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice |
Manjinski (nekontrolirajući) interes |
Ukupno kapital i rezerve |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17) |
19 | 20 (18+19) |
| Prethodno razdoblje | |||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine |
01 | 203.064.600 12.257.035 | 0 | 937.100 | 937.100 | 0 467.000 | 88.425.559 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 -432.445.061 | 0 | -128.230.867 | -214.373 -128.445.240 | ||||
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 02 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Ispravak pogreški | 03 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) |
04 | 203.064.600 12.257.035 | 0 | 937.100 | 937.100 | 0 467.000 | 88.425.559 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 -432.445.061 | 0 | -128.230.867 | -214.373 -128.445.240 | ||||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -65.242.689 | -65.242.689 | 243.549 | -64.999.140 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.023.708 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.727.937 | 0 | 704.229 | 0 | 704.229 |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
08 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -435.562 | 0 | -435.562 | 0 | -435.562 |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka |
09 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja |
12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -5.772.000 | 0 | -5.772.000 | 0 | -5.772.000 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -793.683 | 0 | -793.683 | 0 | -793.683 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu |
14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) |
15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe |
16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti |
17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Uplate članova/dioničara | 19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima |
21 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu |
22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe |
23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 23) |
24 | 203.064.600 12.257.035 | 0 | 937.100 | 937.100 | 0 467.000 | 87.401.851 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 -437.718.369 | -65.242.689 | -199.770.572 | 29.176 -199.741.396 | ||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) |
25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.023.708 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -5.273.308 | 0 | -6.297.016 | 0 | -6.297.016 |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RA ZDOBLJA (AOP 05+25) |
26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.023.708 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -5.273.308 | -65.242.689 | -71.539.705 | 243.549 | -71.296.156 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) |
27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Te kuće razdoblje |
|||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine |
28 | 203.064.600 12.257.035 | 0 | 937.100 | 937.100 | 0 467.000 | 87.401.851 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -502.961.058 | 0 | -199.770.572 | 29.176 | -199.741.396 | ||
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 29 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Ispravak pogreški | 30 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30) |
31 | 203.064.600 12.257.035 | 0 | 937.100 | 937.100 | 0 467.000 | 87.401.851 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -502.961.058 | 0 | -199.770.572 | 29. 176 |
-199.741.396 | ||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 32 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -103.158.543 | -103.158.543 | 45.687 | -103.112.856 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
33 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi du gotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -20.993.222 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.990.671 | 0 | -19.002.551 | 0 | -19.002.551 |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (r aspoloživa za prodaju) |
35 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka |
36 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
37 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
38 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima | 39 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 35.013.936 | 0 | 35.013.936 | 0 | 35.013.936 |
| definiranih primanja 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala |
4 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.155.749 | 0 | -1.155.749 | 0 | -1.155.749 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu |
41 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Sman jenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) |
42 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe |
43 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti |
44 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 45 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Uplate članova/dioničara | 46 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 47 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima |
48 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 22. Prijenos po godišnjem rasporedu | 49 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 23. Povećanje rezervi u postupku | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| predstečajne nagodbe 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP |
51 | 203.064.600 12.257.035 | 0 | 937.100 | 937.100 | 0 467.000 | 66.408.629 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -467.112.200 | -103.158.543 | -288.073.479 | 74.863 | -287.998.616 | ||
| 31 do 50) | |||||||||||||||||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI -a) |
|||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) |
52 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -20.993.222 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 35.848.858 | 0 | 14.855.636 | 0 | 14.855.636 |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32 + 52) |
53 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -20.993.222 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 35.848.858 | -103.158.543 | -88.302.907 | 45.687 | -88.257.220 |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50) |
54 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
IZJAVA ODGOVORNIH OSOBA ZA SASTAVLJANJE NEKONSOLIDIRANIH I KONSOLIDIRANIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d. ZA RAZDOBLJE 01.01.2021. - 31.12.2021.
Na temelju članaka 465. Zakona o tržištu kapitala (NN 68/2018.) Uprava ĐURO ĐAKOVIĆ Grupe d.d., Dr. Mile Budaka 1, Slavonski Brod izjavljuje:
Uprava ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d. dužna je osigurati da su nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje I - XII 2021. godine sastavljeni u skladu sa Zakonom o računovodstvu i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja. Za financijske izvještaje društava koja su u sastavu ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d. i koja su subjekt konsolidacije odgovorne su Uprave tih društava.
Prezentirani financijski izvještaji prema našem najboljem saznanju sastavljeni su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d. i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline. Međuizvještaj rukovodstva sadrži objektivan prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izloženi.
Financijski izvještaji za razdoblje I - XII 2021. godine nisu revidirani.
Potpisano u ime Uprave:
Hrvoje Kekez, Predsjednik Uprave
U Slavonskom Brodu, 28.02.2022 godine