Annual Report • Feb 25, 2022
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Valamar je vodeća hrvatska turistička kompanija koja upravlja hotelima, ljetovalištima i kamping ljetovalištima u poznatim turističkim destinacijama – u Istri, na otocima Krku, Rabu i Hvaru, u Makarskoj i Dubrovniku te u Obertauernu u Austriji. U 36 hotela i ljetovališta i 15 kamping ljetovališta s kapacitetom od oko 21 tisuću smještajnih jedinica Valamar može dnevno smjestiti oko 58.000 gostiju s ciljem pružanja nezaboravnog odmora i autentičnog doživljaja za svakog pojedinog gosta. Strategija kompanije počiva na načelima ulaganja u turističku ponudu visoke dodane vrijednosti, razvoja talenata, inovativnih usluga i razvoja destinacija kao glavnih pokretača rasta i održavatelja kontinuiteta poslovanja. Djelatnim promoviranjem i provođenjem navedenih interesa, Valamar je zaslužio status odgovornog i poželjnog poslodavca i jednog od najvećih investitora u turizam u Hrvatskoj i regiji s preko 6.1 milijardu kuna ulaganja u proteklih 18 godina.
Valamar je lider u inovativnom upravljanju odmorišnim turizmom i partner destinacijama koji kroz odgovorno i održivo turističko poslovanje kontinuirano stvara novu vrijednost. Obzirom da je dugogodišnja otvorena i partnerska komunikacija s ključnim dionicima jedan od temelja uspjeha Valamara, na razini kompanije su usvojene politike koje osiguravaju nastavak bivanja u samom vrhu hrvatskog ugostiteljstva po kvaliteti usluge, zadovoljstvu gostiju i drugih korisnika, uvažavanju interesa zaposlenika, kompanije, lokalne zajednice te očuvanju okoliša i upravljanju resursima.
Valamar Grupa je u 2021. godini ostvarila značajan oporavak temeljnog turističkog poslovanja u odnosu na kriznu 2020. godinu unatoč značajnom utjecaju COVID-19 na putovanja. Valamar je uspješno provodio program zaštite radnih mjesta i motivirao zaposlenike kroz razne programe nagrada i beneficija pokrenutih tijekom oporavka poslovanja u drugoj polovici 2021. godine. Tijekom kriznog razdoblja, Valamar se snažno fokusirao na razvoj novih brendova, proizvoda i usluga te nastavio ulagati u repozicioniranje portfelja, preko 870 milijuna kuna od 2019. godine. Valamar je u 2021. godini krenuo u novu fazu rasta širenjem partnerstava s investicijskim partnerima u Hrvatskoj i daljnjom internacionalizacijom portfelja u Austriji.
Ostvarena operativna dobit (EBITDA) od 646 milijuna kuna u 2021. godini dosegla je razinu od 84% pretkrizne 2019. godine, a u pojedinim segmentima ju je i nadmašila. Prilagođena EBITDA od 674 milijuna kuna je samo za 11% niža nego u rekordnoj 2019. Poslovni prihodi iznose 1,6 milijardi kuna, odnosno 74% realizacije u 2019. godini. Istu razinu realizacije ostvarila su i noćenja, dok je prosječna cijena povećana za 6% u odnosu na 2019. godinu, nakon izrazito jake potražnje za našim hotelima i ljetovalištima u visokoj sezoni. Realizacija kanala direktne prodaje narasla je na 859 milijuna kuna, čime je ostvareno 64% ukupnih prihoda pansiona u odnosu na 45% u 2019. To je dodatno doprinijelo profitabilnosti poslovanja.
Prvo polugodište 2021. godine i dalje je bilo pod izraženim utjecajem pandemije COVID-19 i restrikcijama putovanja. Treće tromjesečje bilježi normalizaciju poslovanja u gotovo svim Valamarovim destinacijama, dok je u četvrtom tromjesečju taj pozitivan trend ipak nešto usporen. Valamar je u sjeverno-jadranskim destinacijama, kampovima i premium segmentu postigao odlične rezultate, posebice u trećem tromjesečju. S druge strane, u destinaciji Dubrovnik i turističkim objektima 2* i 3* nije postignut značajniji oporavak poslovanja. Tako je, ukoliko izuzmemo rezultate Dubrovnika,
OSTVARENA USPJEŠNA SEZONA. U POJEDINIM SEGMENTIMA ČAK JE NADMAŠENA I REKORDNA 2019. GODINA
POKRENUTE AKTIVNOSTI S CILJEM ZADRŽAVANJA DJELATNIKA U TURIZMU I KVALITETNE PRIPREME SEZONE 2022.
Grupa za 12% ostvarila veću EBITDA u odnosu na 2019. godinu. Nadalje, Premium segment hotela i ljetovališta postigao je 17% veću EBITDA, a kampovi 26%.
Proaktivnim upravljanim kriznom situacijom u uvjetima pandemije Valamar je, uz podršku socijalnih partnera i mjera Vlade, uspio očuvati sva radna mjesta što je omogućilo realizaciju solidne turističke sezone 2021. Grupa je u suradnji sa sindikatima za 2021. godinu u više navrata isplatila značajne novčane nagrade za stalne i sezonske djelatnike. Ukupan iznos nagrada iznosio je 56 milijuna kuna, a maksimalna nagrada po djelatniku je dosegla 11.300 kn. Također, zaposleno je 400 ključnih (dotad sezonskih) djelatnika na neodređeno vrijeme čime će im osigurati stabilna primanja i cjelogodišnji posao u turizmu. Sve navedeno se poduzima u svrhu još većeg zadovoljstva zaposlenika Valamar Grupe s konačnim ciljem zadržavanja djelatnika u turizmu i kvalitetne pripreme naredne turističke sezone. Prema istraživanjima portala MojPosao, Valamar je četvrtu godinu zaredom jedina turistička kompanija koja se nalazi u top 20 poslodavaca u Hrvatskoj.
Valamar je kroz razdoblje krize nastavio s razvojem proizvoda, usluga i turističkog portfelja s dvogodišnjim investicijskim ciklusom 2019./21. u iznosu od gotovo 870 milijuna kuna. Finaliziran je Istra Premium Camping Resort 5*, najveći projekt razvoja kampova u Hrvatskoj u vrijednosti višegodišnjih ulaganja od 455 milijuna kuna. Uspješno su završene investicije u Valamar Parentino hotel u Poreču i Valamar Meteor hotel u Makarskoj usmjerenima na ponudu i usluge obiteljskog odmora.
Na otoku Hvaru otvoren je prvi lifestyle hotel [PLACES] by Valamar orijentiran na YZ generaciju te je započeta izgradnja novog Valamar Amicor Green Resorta, potpuno održivog eko ljetovališta za odmor obitelji, uz poštivanje najviših standarda zelene gradnje, korištenja obnovljivih izvora energije i visoke razine energetske učinkovitosti.
Dodatno, u suradnji s E.ON Solar na 26 Valamarovih hotela i kampova duž obale Jadrana postavljene su fotonaponske elektrane. Tim zahvatom pokriveno je pet posto Valamarove ukupne godišnje potrebe za električnom energijom.
S ciljem daljnjeg podizanja kvalitete portfelja hotela, ljetovališta i kampova, razvoja zelenog turizma i digitalizacije poslovanja, Valamar je krajem prošle godine pokrenuo novi investicijski ciklus 2021./22. u objekte pod upravljanjem u ukupnom iznosu od 525 milijuna kuna.
U 2021. godini proširene su strateške suradnje s mirovinskim fondovima. Valamar Riviera je s AZ mirovinskim fondovima dogovorila drugu fazu dokapitalizacije Imperial Riviere vrijednu 690 milijuna kuna s ciljem daljnjeg razvoja turističkog portfelja u Dubrovniku, Makarskoj te na otoku Rabu, dok je s PBZ Croatia osiguranje mirovinskim fondovima započeo ciklus ulaganja u Starom Gradu na otoku Hvaru u vrijednosti od 300 milijuna kuna.
Valamar je u suradnji s privatnim suinvestitorom, jednim od najvećih austrijskih dioničara Valamar Riviere i predsjednikom Nadzornog odbora Društva, g. Gustavom Wurmböckom, kupio i drugi hotel u Obertauernu, Austrija. Hotel Marietta 4* ima 120 ključeva te je jedan od najvećih i najboljih hotela u destinaciji. Hotel je u najmu do sredine 2023. godine. Shodno tome, trenutno nije pod upravljanjem niti je brandiran od strane Valamara. Ova akvizicija predstavlja važan iskorak u daljnjoj internacionalizaciji poslovanja s ciljem širenja portfelja i upravljanja hotelsko-turističkim objektima u ponajboljim zimskim odmorišnim destinacijama u Austriji i Italiji.
OSTVARENI POZITIVNI FINANCIJSKI REZULTATI
VALAMAR I STRATEŠKI PARTNERI NASTAVLJAJU SA ZNAČAJNIM ULAGANJIMA U HRVATSKI TURIZAM
Dobri financijski rezultati utjecali su i na smanjenje neto duga Grupe koji je na 31. prosinca 2021. iznosio 2,0 milijarde kuna. To predstavlja pad od 31% u odnosu na 31. prosinca 2020. Za 2021. godinu zadovoljeni su svi financijski i drugi kovenanti iz kreditnih ugovora. Grupa će i dalje kontinuirano raditi na smanjenju zaduženosti te zadovoljenju ugovorenih kovenanta.
Valamar planira otvoriti sve svoje hotele i kampove u 2022. godini. Međutim, korona kriza će i dalje imati utjecaj na turističko poslovanje i gospodarstvo u bliskoj budućnosti. Nastavak normalizacije turističkog poslovanja očekuje se tijekom 2022. i 2023. godine. S druge strane, dodatni impuls Hrvatskoj kao turističkoj destinaciji mogao bi uslijediti nakon ulaske Hrvatske u Schengenski prostor što bi se trebalo dogoditi polovicom 2022. godine. Također pozitivan utjecaj se može očekivati i od uvođenja EUR-a planiranog za 1. siječnja 2023.
SADRŽAJ
| Značajni poslovni događaji | 6 |
|---|---|
| Rezultati Grupe | 11 |
| Rezultati Društva | 21 |
| Investicije | 23 |
| Rizici Društva i Grupe | 27 |
| Korporativno upravljanje | 33 |
| Odnosi s povezanim društvima i podružnice Društva | 36 |
| Dionica RIVP | 38 |
| Dodatne informacije | 42 |
| Izjava o odricanju odgovornosti | 44 |
| Izjava osoba odgovornih za sastavljanje tromjesečnih financijskih izvještaja | 46 |
| Financijski izvještaji sukladno TFI-POD obrascima | 47 |
Neizvjesnost vezana uz kretanje globalne pandemije traje i dalje te su i ubuduće mogući daljnji značajni poremećaji putničkih tokova, koji mogu negativno utjecati na poslovne rezultate Grupe. Turističkoj industriji pomogli su veća procijepljenost stanovništva te uvođenje COVID-19 putovnica na razini EU. U ovome je trenutku i nadalje preuranjeno davati kvantitativne procjene vezane uz negativni utjecaj COVID-19 na poslovanje Valamara u budućnosti. Povratak u normalnu fazu poslovanja turističkog sektora očekuje se u 2022. i 2023. godini.
Velika prednost Istre i sjevernog Jadrana, gdje je smještena većina objekata Grupe, leži u činjenici da su to tradicionalne auto-destinacije za naša glavna emitivna tržišta (Italija, Slovenija, Austrija, Njemačka, Nizozemska, Češka, Mađarska, itd). U privlačenju gostiju primarnu ulogu imaju i naša kamping ljetovališta koja su se pokazala prvim izborom za mnoge turiste. To je zbog promijenjenih preferencija gostiju koje favoriziraju prirodu i privatnost, kao i sve veće razine usluge i kvalitete objekata kao posljedice značajnih ulaganja proteklih godina.
Zdravlje i osjećaj sigurnost gostiju okosnica su poslovanja Valamara u uvjetima pandemije. U 2020. godini uvedene su ključne inovacije V Health & Safety program sveobuhvatnih zdravstvenih, sigurnosnih i ekoloških standarda, "CleanSpace - 100% privacy" pojačani sustav čišćenja, Online recepcija, hotelski koncept "Bed & Brunch" te Valfresco Direkt usluga online kupovine i dostave hrane, čime je Valamar osnažio tržišnu poziciju malih proizvođača i lokalnih OPG-ova. U 2021. godini uveden je i koncept V-care guarantee kojim se pruža organizacija svih potrebnih zdravstvenih usluga za vrijeme boravka gostiju (i u slučaju oboljenja od COVID-19). Za goste koji su napravili rezervacije direktno putem valamar.com ili Valamar rezervacijskog centra to uključuje npr. uslugu besplatnog liječničkog savjetovanja putem telefona (poziv ili videopoziv) 24 sata na dan, uslugu pružanja ANTIGEN testiranja u sklopu hotela ili camping resorta te uslugu organizacije PCR testiranja na za to predviđenim lokacijama u svim Valamarovim destinacijama. Također, pokrivaju se troškovi u slučaju potrebe za produljenjem boravka osobama oboljelima od COVID-19 i svima uključenima u njihovu rezervaciju u trajanju do 14 dana te se refundiraju troškovi povratnog putovanja COVID-19
NASTAVAK NORMALIZACIJE TURISTIČKOG POSLOVANJA OČEKUJE SE I TIJEKOM 2022. I 2023. GODINE
STANJE NOVCA GRUPE NA 31.12.2021. IZNOSI 1,1MILIJARDU KUNA
zaraženim osobama ako se ono razlikuje od redovno planiranog po završetku boravka.
Od početka krize vezane uz COVID-19 Valamar je aktivno pristupio ublažavanju i kontroliranju potencijalnih rizika te osnovao Odbor za upravljanje rizicima i usvojio Pravilnik o upravljanju rizicima. Zadaci i ovlasti Odbora uključuju procjenu rizičnih događaja i utjecaj na poslovanje, goste i zaposlenike, kao i određivanje mjera zaštite gostiju i zaposlenika, imovine te organiziranja poslovnih procesa i poslovanja. Ovisno o okolnostima i intenzitetu rizičnog događaja, Odbor odlučuje o izmjeni financijskog, poslovnog i pričuvnog plana, aktivaciji eskalacijskih planova za očuvanje likvidnosti i solventnosti kompanije te održavanja kontinuiteta poslovanja, kao i o drugim potrebnim aktima sukladno procjeni stanja rezervacija i prihoda.
Tijekom 2020. i prvog polugodišta 2021. godine osigurana je potrebna likvidnost za naredni period kroz planove operativnih ušteda, ušteda na investicijama, odgode plaćanja te dogovore s bankama s kojima je odgođena otplata većine kredita. Također je osigurana srednjoročna likvidnost sklapanjem ugovora o kreditu s klubom banaka u iznosu od 66 milijuna eura, dok je Glavna skupština dioničara u 2020. godini, s ciljem daljnjeg poboljšanja likvidnosti Društva, opozvala prijedlog Odluke o isplati dividende. Istekom moratorija u lipnju 2021. godine Grupa je nastavila uredno servisirati svoje kreditne obveze. Stanje novca Grupe na kraju 2021. godine iznosi visokih 1.1 milijardu kuna.
Socijalni partneri Valamara, na čelu sa Sindikatom turizma i usluga Hrvatske te Sindikatom Istre, Kvarnera i Dalmacije, podržali su nastavak Valamar programa "Pauza, Restart" za očuvanje radnih mjesta. Sporazum je na snazi do 31. ožujka 2022. godine te osigurava naknadu u visini od 60% redovnih primanja, odnosno minimalno 4.250 kn neto za sve Valamarove zaposlenike koji su na čekanju odnosno pauzi zbog ograničenja u poslovanju uslijed pandemije.
Mjere potpore Vlade bile su ključne za očuvanje radnih mjesta u turizmu u zadnje dvije sezone te su predstavljale snažan stimulans svim turističkim kompanijama za uspješno suočavanje s izvanrednom situacijom, dok se gospodarski i turistički tokovi ponovno ne normaliziraju. Najznačajnija mjera je ona za očuvanje radnih mjesta u sektorima pogođenima koronavirusom (3.250 kuna po zaposlenom za plaću u ožujku, odnosno 4.000 kuna za plaće od travnja do prosinca 2020. godine). Vlada Republike Hrvatske produljila je mjere za očuvanje radnih mjesta i za razdoblje siječanj-srpanj 2021.
Prva faza dokapitalizacije Imperial Riviere, članice Valamar Grupe, od strane Valamar Riviere i AZ mirovnih fondova u iznosu od 426 milijuna kuna realizirana je u 2019. godini. Uspješno su ostvarena ulaganja u rekonstrukciju hotela Parentino u Poreču, hotela Meteor u Makarskoj te Premium Campinga Padova na otoku Rabu.
Glavna skupština Imperial Riviere održana dana 10. rujna 2021. godine donijela je odluku o drugoj fazi dokapitalizacije povećanjem temeljnog kapitala Društva za ukupan iznos od 690 milijuna kuna. Valamar Riviera sudjeluje u dokapitalizaciji ulogom u stvarima i to ulaganjem nekretnina (zemljište površine 148.949 m2) u svom vlasništvu ukupne procijenjene vrijednosti od 353 milijuna kuna. Zemljište se nalazi na poluotoku Babin kuk u Dubrovniku. AZ mirovinski fondovi ulažu novac u ukupnom iznosu od 337 milijuna kuna. Ovo povećanje kapitala namijenjeno je daljnjem razvoju turističkog portfelja u Dubrovniku, Makarskoj te na otoku Rabu. Nakon provedbe postupka povećanja kapitala Valamar Riviera je imatelj 46,27%, a AZ mirovinski fondovi imatelji 48,85% dionica Imperial Riviere.
Početkom 2022. godine, izvršen je i prijenos tri hotela (Valamar Lacroma Dubrovnik Hotel, Club Dubrovnik Sunny Hotel by Valamar i Tirena Sunny Hotel by Valamar) u Dubrovniku s društva Valamar Riviera na društvo Imperial Riviera. Akvizicijska vrijednost navedenih hotela iznosi 95,3 milijuna EUR, a financiranje je u najvećem dijelu osigurano preuzimanjem postojećih kreditnih obveza Valamar Riviere od strane Imperial Riviere. Ti hoteli na području Babinog kuka u Dubrovniku će zajedno s nekretninama koje su prethodno unesene u Imperial u postupku povećanja temeljnog kapitala činiti održivu i strateški bitnu tehnološku cjelinu. Time Imperial također postaje multi-destinacijska kompanija prisutna u Istri, Kvarneru, Dalmaciji i Dubrovniku.
DOKAPITALIZACIJA IMPERIAL RIVIERE U IZNOSU OD 690 MILJUNA KUNA U STVARIMA I NOVCU
U SKLOPU VALAMAR GREEN HOLIDAY KONCEPTA ZAPOČINJE INVESTICIJA U PRVO ODRŽIVO EKO LJETOVALIŠTE Pored širenja poslovanja i rasta Valamar Grupe ova će transakcija i osnažiti bilancu te poboljšati financijske pokazatelje Grupe. Imperial Riviera će ostati i nadalje zajednička kompanija za ulaganje i razvoj turističke imovine u regiji, dok će Valamar Riviera i nadalje biti kompanija zadužena za upravljanje operativnim poslovanjem, što je bio i jedan od ciljeva uspostavljene suradnje Valamara i AZ mirovinskih fondova.
Valamar Riviera i mirovinski fondovi PBZ Croatia osiguranje nastavljaju sa značajnim investicijama u repozicioniranje turističkog portfelja u Starom Gradu na otoku Hvaru prema kategoriji 4* i 5* u vrijednosti od 300 milijuna kuna. Ulaganja se najvećim dijelom odnose na izgradnju prvog Valamarovog održivog eko ljetovališta pod nazivom Valamar Amicor Green Resort, završetak investicija u Hvar [PLACESHOTEL] by Valamar, izgradnju Aquamar bazenskog kompleksa te ukupno uređenje turističke zone.
Green Holiday je novi Valamar koncept koji podrazumijeva održivo eko ljetovalište pozicionirano za odmor obitelji. Izgradnja ljetovališta ostvarit će se poštujući najviše standarde zelene gradnje, što uključuje ekološki prihvatljive materijale s minimalnim utjecajem na okoliš, korištenje obnovljivih izvora energije i visoku razinu energetske učinkovitosti. Hrana će biti pripremana od svježih namirnica, i to pretežito od lokalno uzgojenih namirnica, a korištenje jednokratne plastike i papira bit će maksimalno reducirano.
Valamar Amicor Green Resort na otoku Hvaru prvi je turistički projekt koji će koristiti ekološke prefabricirane objekte i modularnu gradnju projektiranu prema Valamar standardima kvalitete smještaja. Koncept je inspiriran prirodom i održivim dizajnom te se arhitektura ljetovališta i oblikovanje zgrada uklapaju u prirodni okoliš otoka, dok unutarnje uređenje potpisuju domaći dizajneri i umjetnici koristeći lokalnu tradiciju i materijale.
Poslovni plan razvoja društva Helios Farosa pretpostavlja višegodišnja ulaganja u ukupnom iznosu od oko 800 milijuna kuna u održivi turizam visoke dodane vrijednosti koji će pozitivno utjecati na gospodarski rast otoka. Do 2025. godine planira se rekonstrukcija i izgradnja tri hotela i ljetovališta kategorije 4* i 5* s ukupnim kapacitetom od 700 smještajnih jedinica.
Valamar Riviera ima 20% vlasništva u društvu Helios Faros te upravlja njegovim hotelsko-turističkim objektima temeljem sklopljenog ugovora.
Valamar je u suradnji s privatnim suinvestitorom kupio i drugi hotel u Obertauernu, Austrija. Hotel Marietta 4* ima 120 ključeva te je jedan od najvećih i najboljih hotela u destinaciji. Suinvestitor je jedan od najvećih austrijskih dioničara Valamar Riviere i predsjednik Nadzornog odbora Društva, g. Gustav Wurmböck.
Transakcija je provedena na način da je suinvestitor s 11,1 milijun eura dokapitalizirao austrijsko društvo Valamar A GmbH (dotad u 100% vlasništvu Valamar Riviere) te je potom društvo Valamar A dobivenim sredstvima iz dokapitalizacije i dodatnog zaduženja kupilo hotel Mariettu. Nakon transakcije Valamar Riviera ima udio od 24,5% u Valamar A, a suinvestitor 75,5%
Ova akvizicija u suradnji s novim suinvestitorom za Valamar predstavlja važan iskorak u daljnjoj internacionalizaciji poslovanja s ciljem širenja portfelja i upravljanja hotelsko-turističkim objektima u ponajboljim zimskim odmorišnim destinacijama u Austriji i Italiji. Dva hotela kojima Valamar sada upravlja u Austriji u budućnosti će tijekom zime moći zaposliti 130 Valamarovih djelatnika iz Hrvatske.
Također, ova akvizicija je još jedan korak u smjeru upravljačkog modela hotelsko-turističkim objektima koji podrazumijeva manji angažman vlastitog kapitala (tzv. "asset light business model").
KUPLJEN I DRUGI HOTEL U AUSTRIJI U SURADNJI S PRIVATNIM SUINVESTITOROM
Dana 21. travnja 2021. godine održana je redovna Glavna skupština Društva na kojoj su donesene odluke prema utvrđenim prijedlozima odluka od strane Uprave i Nadzornog odbora Društva sadržanim u pozivu za Glavnu skupštinu i objavljenim u svom propisanom sadržaju na internetskim stranicama sudskog registra, Zagrebačke burze, kao i na internet stranicama Društva. Donesene su sljedeće odluke: odluka o pokriću gubitka, odluka o davanju razrješnice članovima Uprave, odluka o davanju razrješnice članovima Nadzornog odbora, odluka o imenovanju revizora te odluka o izboru članova nadzornog odbora. Razmatrano je također i Izvješće o primicima članova uprave i nadzornog odbora za 2020. godinu. Glavna skupština je na novo mandatno razdoblje od 4 godine počevši od 16. lipnja 2021. godine izabrala šest članova nadzornog odbora i to g. Gustava Wurmböcka, g. Franza Lanschützera, g. Mladena Markoča, g. Georga Eltza (dosadašnji članovi) te g. Borisa Galića i g. Daniela Goldscheidera (novi članovi). Jednog člana nadzornog odbora g. Ivana Ergovića, predstavnika radnika, imenovalo je Radničko vijeće 10. svibnja 2021. godine. Konstituirajuća sjednica nadzornog odbora na kojoj se izabrao predsjednik, g. Gustava Wurmböck, i zamjenici, g. Franz Lanschützer i g. Mladen Markoč, održana je 17. lipnja 2021. godine.
Valamar Grupa je u 2021. godini uspjela očuvati svoj vodeći tržišni položaj te uvelike stabilizirati poslovanje. To je rezultat uspješnog upravljanja kriznom situacijom u uvjetima pandemije COVID-19 te potvrđene i uspješne Valamarove poslovne filozofije, formuli uspjeha koja se sastoji od društveno odgovornog poslovanja i kontinuiranog ulaganja u daljnji razvoj.
Valamar je primio priznanje Ministarstva gospodarstva i održivog razvoja za dostignuća poslovnog sektora u zaštiti okoliša u 2021. u kategoriji Upravljanje. Dodjela se održala u sklopu Konferencije o budućnosti Europe, a koju je pokrenula Europska komisija, Vijeće i Parlament. Ovo priznanje Valamaru se odnosi na iznimnu organizaciju sa strateškom vizijom i sustavom upravljanja koja omogućava kontinuirano poboljšanje okolišnih svojstava.
Njemački kamping klub DCC (Deutscher Camping-Club) odao je priznanje Lanterna Premium Camping Resortu s prestižnom DCC Europe Platinum nagradom za 2022. Jedanaest Valamarovih kampova dobilo je oznaku Croatia's Best Campsites za 2022. godinu koju dodjeljuje Kamping udruženje Hrvatske dok su četiri Valamarova kampa dobitnici priznanja ADAC Superplatz 2022. koje dodjeljuju vodiči za kampiranje ADAC u suradnji s PiNCAMP-om, specijaliziranim portalom za kampiranje. Dodatno, četiri Valamarova kampa su dobitnici nagrade ANWB Top Camping koju dodjeljuje renomirani nizozemski autoklub ANWB.
Svjetska organizacija World Luxury Hotel Awards dodijelila je nagrade najluksuznijim hotelima. Dubrovnik President Valamar Collection Hotel 5* nagrađen je kao najbolji hrvatski luksuzni resort na plaži (Luxury Beach Resort), Isabella Valamar Collection Island Resort 4*/5* ponio je nagradu najboljeg europskog luksuznog otočnog resorta (Luxury Island Resort), dok je Marea Valamar Collection Suites 5* proglašena najboljim europskim luksuznim obiteljskim hotelom (Luxury Family Hotel).
Najprestižnijom turističkom nagradom na svijetu World Travel Award nagrađena su čak tri Valamarova hotela. Porečki hotel Valamar Riviera Hotel & Residence 4* osvojio je nagradu najboljeg hrvatskog boutique hotela, dok je rabački Valamar Collection Girandella Resort 4*/5* ponovno dobio priznanje kao vodeći hrvatski resort, a titula vodećeg hotela u Hrvatskoj pripala je hotelu Dubrovnik President Valamar Collection Hotel 5*.
U 2021. GODINI VALAMARU DODIJELJENE BROJNE NAGRADE I PRIZNANJA
Uprava Društva predstavlja tromjesečne nerevidirane fnancijske izvještaje o poslovanju za period četvrtog tromjesečja 2021. godine, uključujući razdoblje od 1.1.2021. do 31.12.2021. godine.
U računu dobiti i gubitka promatranog razdoblja Grupe konsolidirani su podaci sljedećih društava (i to samo za period kada su bila ovisna društva o Valamar Rivieri d.d.): Imperial Riviera d.d. (ovisno društvo u 46,27% tnom vlasništvu), Valamar A GmbH (u 100%-tnom vlasništvu do 29. studenog 2021. godine, a od 29. studenog 2021. godine u 24,54%-tnom vlasništvu), Valamar Obertauern GmbH (u 10%-tnom neposrednom vlasništvu i do 29. studenog u 90%-tnom posrednom vlasništvu (90% udjela imatelj je Valamar A GmbH), a od 29. studenog 2021. godine u posrednom vlasništvu od 22,08%), Palme Turizam d.o.o. (u 100%-tnom vlasništvu do 7. svibnja 2021. godine, kada je pripojeno Valamar Rivieri d.d.), Magične stijene d.o.o. (u 100%-tnom vlasništvu), te Bugenvilia d.o.o. (u 100%-tnom vlasništvu).
U bilanci Grupe na dan 31.12.2021. godine konsolidirani su podaci za sljedeća društva: Valamar Riviera d.d. (Matično društvo), Imperial Riviera d.d., Magične stijene d.o.o. te Bugenvilia d.o.o.
Ulaganje u društvo Helios Faros d.d. se vodi sukladno metodi udjela obzirom da Valamar Riviera nema nad njime kontrolu, već značajan utjecaj.
Uprava Valamar Riviere predstavlja tromjesečne nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 1.1.2021. do 31.12.2021. godine.
Krk Premium Camping Resort 4*, otok Krk
| 2020. | 2021. | 2021./2020. | |
|---|---|---|---|
| Ukupni prihodi | 696.901.773 | 1.679.909.675 | 141,1% |
| Poslovni prihodi | 675.610.635 | 1.644.008.023 | 143,3% |
| Prihodi od prodaje | 642.478.457 | 1.605.127.860 | 149,8% |
| Prihodi pansiona (smještaj i hrana i piće pansiona) 2 |
531.636.818 | 1.344.778.046 | 153,0% |
| Operativni troškovi 3 |
530.527.177 | 938.294.335 | 76,9% |
| EBITDA 4 |
103.189.578 | 645.980.279 | 526,0% |
| Rezultat izvanrednog poslovanja i jednokratnih stavaka 5 |
-23.242.050 | -27.545.361 | 18,5% |
| Prilagođena EBITDA 6 |
126.431.628 | 673.525.640 | 432,7% |
| EBIT | -394.764.365 | 136.974.626 | - |
| Prilagođeni EBIT 6 |
-371.522.315 | 164.519.987 | - |
| EBT | -501.048.580 | 101.475.233 | - |
| Neto dobit | -358.805.791 | 108.707.246 | - |
| EBT marža | -74,2% | 6,2% | 80,3pp |
| EBITDA marža | 15,3% | 39,3% | 24,0pp |
| Prilagođena EBITDA marža 6 |
18,7% | 41,0% | 22,3pp |
| 31.12.2020. | 31.12.2021. | 2021./2020. | |
| Neto dug 7 |
2.851.116.054 | 1.973.103.640 | -30,8% |
| Neto dug / Prilagođena EBITDA | 22,6 | 2,9 | -87,0% |
| Novac i novčani ekvivalenti | 665.932.900 | 1.115.257.824 | 67,5% |
| Kapitalna ulaganja (detalji u poglavlju "Investicije") | 595.870.921 | 115.355.120 | -80,6% |
| ROE 8 |
-11,5% | 3,2% | 14,7pp |
| Prilagođena ROCE 9 |
-6,5% | 3,1% | 9,6pp |
| Tržišna kapitalizacija10 | 3.750.579.650 | 4.158.908.886 | 10,9% |
| EV11 | 7.303.506.632 | 7.175.077.019 | -1,8% |
| EPS12 | -2,70 | 0,86 | - |
| DPS13 | 0 | 0 | - |
| 2020. | 2021. | 2021./2020. | |
|---|---|---|---|
| Broj smještajnih jedinica (kapacitet) | 21.247 | 21.328 | 0,4% |
| Broj postelja | 58.492 | 58.747 | 0,4% |
| Dani pune zauzetosti | 47 | 99 | 110,6% |
| Godišnja zauzetost (%) | 13 | 27 | 107,7% |
| Broj prodanih smještajnih jedinica | 999.020 | 2.100.954 | 110,3% |
| Broj noćenja | 2.279.215 | 5.004.639 | 119,6% |
| ARR15 (u kunama) | 532 | 640 | 20,3% |
| RevPAR16 (u kunama) | 25.021 | 63.052 | 152,0% |
Valamar Grupa je u 2021. godini ostvarila 5,0 milijuna noćenja, što je još uvijek pad od 26% u odnosu na 2019. te povećanje od 120% u odnosu na 2020. godinu.
U prvom tromjesečju 2021. broj noćenja bio je vrlo nizak te je bio otvoren samo Valamar Diamant Hotel & Residence. Prodaja ovog hotela prebacila se s regionalnog na hrvatsko tržište, naročito vikend boravke te stavila fokus na profesionalne domaće i inozemne sportske grupe koje nisu imale zabrane treninga u zatvorenom prostoru te biciklističke grupe u regiji. Valamar Obertauern Hotel u Austriji je bio potpuno zatvoren cijelu ski sezonu 2020/21. U istom razdoblju otvorena su bila dva kampa za cjelogodišnje poslovanje uz uvođenje posebne ponude "produženi boravak" (14 i 30 dana) ciljajući obitelji i pojedince s mogućnošću rada/školovanja s udaljenog mjesta. U drugom tromjesečju preokrenut je negativan trend te je ostvaren zamjetan rast u broju noćenja, iako su na snazi i dalje bile mjere vezane uz suzbijanje pandemije COVID-19 u Europi. To je prvenstveno posljedica velike želje turista za putovanjem nakon dugog perioda ograničenja te ipak nešto manje restriktivne politike prelazaka državnih granica. Naše najposjećeniji destinacije su bile one sjeverne: Poreč, Rabac te otoci Krk i Rab, dok su južne destinacije Makarska, Hvar i Dubrovnik imale slabiju popunjenost zbog izostanka letova i nešto veće udaljenosti od emitivnih tržišta. Kako je ranije već i objašnjeno, treće tromjesečje je obilježio gotovo potpuni oporavak turističkog prometa na velikom broju naših objekata iako je glavna turistička sezona ozbiljnije započela tek sredinom srpnja. Ipak, u četvrtom je tromjesečju taj izvrstan trend nešto usporen i to prvenstveno zbog manje realizacije u segmentima grupne prodaje i MICE.
U 2021. godini ukupni prihodi su iznosili 1.679,9 milijuna kuna što predstavlja rast od 141,1% (983,0 milijuna kuna). Na ostvarene ukupne prihode utjecali su:
a) rast prihoda od prodaje za 149,8% (962,6 milijuna kuna) na iznos od 1.605,1 milijuna kuna kojeg čine prvenstveno prihodi od pansiona (1.344,8 milijuna kuna) nakon znatnog poboljšanja u turističkim tokovima kao što je ranije objašnjeno. Došlo je do blage promjene u strukturi prihoda; prihodi od prodaje u zemlji iznose 173,6 milijuna kuna s udjelom od 10,8% u prihodima od prodaje (12,9% u 2020.) te su u odnosu na 2020. godine veći za 90,9 milijuna kuna. S udjelom od 89,2% u prihodima od prodaje (87,1% u 2020.), prihodi od prodaje na inozemnim tržištima iznose 1.431,5 milijuna kuna te su veći za 871,7 milijuna kuna.
b) povećanje ostalih poslovnih prihoda od 18,0% na 38,6 milijun kuna u odnosu na 2020. uglavnom zbog većih prihoda od ukidanja rezerviranja za sudske sporove
c) financijski prihodi iznose 35,4 milijuna kuna i veći su za 66,0% od onih ostvarenih u 2020. godini kao posljedica povećanja neto pozitivnih tečajnih razlika po dugoročnim kreditima te dobitka od prestanka kontrole nad ovisnim društvima Valamar A i Valamar Obertauern.
| (u kunama) | 2020. | 2021. | 2021./2020. |
|---|---|---|---|
| Operativni troškovi18 | 530.527.177 | 938.294.335 | 76,9% |
| Ukupni poslovni rashodi | 1.070.375.000 | 1.507.033.397 | 40,8% |
| Materijalni troškovi | 254.642.998 | 458.262.170 | 80,0% |
| Troškovi osoblja | 189.951.093 | 353.175.910 | 85,9% |
| Amortizacija | 496.444.044 | 507.335.969 | 2,2% |
| Ostali troškovi | 89.097.655 | 134.450.892 | 50,9% |
| Rezerviranja i vrijednosna usklađenja | 30.223.911 | 41.982.841 | 38,9% |
| Ostali poslovni rashodi | 10.015.299 | 11.825.615 | 18,1% |
Ukupni poslovni rashodi u 2021. godini iznose 1.507,0 milijun kuna te su veći za 40,8% od prošlogodišnjih. Kretanje poslovnih rashoda:
a) materijalni troškovi iznose 458,3 milijuna kuna te su veći za 80,0% kao rezultat povećanih troškova sirovine i materijala, troškova promotivnih aktivnosti te drugih direktnih troškova u skladu s povećanim volumenom poslovanja
b) troškovi osoblja su povećani 85,9% te iznose 353,2 milijuna kuna, također nakon povećanog obujma poslovanja i potrebe za radnom snagom. Ukupne COVID potpore koje se odnose na subvencije troškova zaposlenih uključene su u iznosu od 102,1 milijuna kuna za Grupu (2020. godine: 164,4 milijuna kuna) te 84,6 milijuna kuna za Društvo (2020. godine: 141,3 milijuna kuna)
c) amortizacija iznosi 507,3 milijuna kuna što predstavlja rast od 2,2%
d) ostali troškovi porasli su za 50,9% na iznos od 134,4 milijuna kuna. Porast je posljedica povećanih naknada za prijevoz zaposlenika i nagrada zaposlenicima, kao i većih izdataka za rad preko student servisa
e) rezerviranja i vrijednosna usklađenja iznose 42,0 milijuna kuna te su veća za 38,9% kao rezultat rezerviranja za trošak najma za turističko zemljište
f) ostali poslovni rashodi iznose 11,8 milijuna kuna što predstavlja rast od 18,1%.
17 Sukladno klasifikaciji prema obrascima GFI PODRDG
18 Operativni troškovi uključuju materijalne troškove, troškove osoblja, ostale troškove i ostale poslovne rashode umanjene za izvanredne rashode te jednokratne stavke
Ostvarena je prilagođena EBITDA u iznosu od 673,5 milijuna kuna što predstavlja poboljšanje za 547,1 milijun kuna u odnosu na prilagođenu EBITDA-u ostvarenu u 2020. u iznosu od 126,4 milijuna kuna. Glavni razlozi za to su vrlo jaka potražnja za većinom naših objekata u visokoj sezoni što je utjecalo na bitno povećanje broja noćenja te na osjetno povećanje prosječnih cijena. Dodatno, Grupa je zabilježila povoljan razvoj svih glavnih kategorija troškova u predsezoni nakon prilagodbe radnim uvjetima u vrijeme pandemije što uključuje opću racionalizaciju poslovanja i poduzete interne mjere ušteda kao i implementaciju "Pauza, restart programa". Nadalje, korištenje mjera potpore Vlade Republike Hrvatske omogućile su da Grupa sačuva radna mjesta te da bude u poziciji pripremiti turističku sezonu 2021. na kvalitetan način.
Nakon gore opisanog povećanja EBITDA-a te boljeg neto financijskog rezultata u 2021. godini povezanih s kretanjem tečaja (detaljnije objašnjeno u sljedećem odlomku) ostvareno je bitno poboljšanje u dobiti prije oporezivanja (EBT) u iznosu od 600,0 milijun kuna. Tako je ostvarena EBT u 2021. iznosila 99,0 milijuna kuna nakon negativne EBT od -501,0 milijuna kuna ostvarene u 2020. godini.
U 2021. godine neto financijski rezultat iznosi -35,9 milijuna kuna (-104,6 milijuna kuna 2020. godine). Glavne razloge 68,7 milijuna kuna boljeg financijskog rezultata u odnosu na prošlu godinu prvenstveno nalazimo u povećanju neto pozitivnih tečajnih razlika (uglavnom nerealiziranih na dugoročne kredite) za 52,7 milijuna kuna obzirom da je u 2021. godini kuna zabilježila mali rast u odnosu na euro, dok je u 2020. godini zabilježena snažnija deprecijacija kune naspram eura.
Također su zabilježeni nerealizirani prihodi od financijske imovine u iznosu od 4,5 milijuna kuna, dok je u 2020, godini bio priznat nerealizirani rashod od financijske imovine u iznosu od 17,8 milijuna kuna. Dodatno, povećani su financijski rashodi po osnovi kamata na dugoročne i kratkoročne kredite u iznosu od 3,2 milijuna kuna uslijed osiguravanja novih izvora likvidnosti.
19 Neto dug: dugoročne i kratkoročne obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama + obveze za zajmove, depozite i slično + ostale obveze sukladno MSFI 16 (najmovi) - novac u banci i blagajni - dugoročna i kratkoročna ulaganja u vrijednosne papire - dani kratkoročni zajmovi, depoziti i sl.
Na dan 31.12.2021. godine ukupna vrijednost imovine Grupe iznosi 6.911,1 milijuna kuna te je veća za 0,5% u odnosu na 31.12.2020. godine. Ukupni dionički kapital i rezerve iznose 3.308,6 milijuna kuna te su veći za 15,5% kao posljedica ostvarene dobiti u 2021. godini te povećanja manjinskih interesa nakon dokapitalizacije Imperial Riviere.
Ukupne dugoročne i kratkoročne obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama na dan 31.12.2021. iznose 3.112,6 milijuna kuna te su manje za 11,2% u odnosu na 31.12.2020. godine kao rezultat otplate kratkoročnih i dugoročnih kredita. Velik dio kreditnog portfelja (89%) čine dugoročni krediti s ugovorenom fiksnom kamatnom stopom, odnosno krediti štićeni derivativnim instrumentima (IRS) u svrhu zaštite od kamatnog rizika. Grupa je u 2020. godini odgodila plaćanje ukupno 349 milijuna kuna glavnice kod poslovnih banaka te Hrvatske banke za obnovu i razvitak, od čega 272 milijuna kuna predstavlja odgođeno plaćanje glavnice za 2020. godinu, 49 milijuna kuna za prvo tromjesečje 2021. godine te 27 milijuna kuna za drugo tromjesečje 2021. godine. Dodatno, odgođeno je i plaćanje kamata u ukupnom iznosu od oko 47 milijuna kuna. Na dan 30.6.2021. Grupa je nakon isteka razdoblja moratorija kod poslovnih banaka započela s redovitom otplatom kreditnih obveza.
Na dan 31.12.2021. godine stanje novca Grupe iznosi 1.115,3 milijuna kuna (porast od 67,5% u odnosu na 31.12.2020. godine) čineći zajedno s i) ugovorenim kreditnim linijama, ii) vrijednom turističkom imovinom te iii) snažnim operativnim poslovnim modelom stabilnu bilančnu poziciju Grupe.
| PREGLED HOTELA I LJETOVALIŠT A |
DESTINACIJA KLJUČEVI | PREGLED KAMPING LJETOVALIŠT A |
DESTINACIJA KLJUČEVI | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Hotels and Resorts |
9.292 | ||||||||
| VALAMAR COLLECTION | 1.261 | Camping Resorts |
|||||||
| Marea Valamar Collection Suites |
5* | Poreč | 108 | CAMPING ADRIATIC BY VALAMAR - PREMIUM |
11.557 | ||||
| Imperial Valamar Collection Hotel |
4* | Rab Island | 136 | RESORTS | 5.352 | ||||
| Dubrovnik President Valamar Collection Hotel |
5* | Dubrovnik | 292 | Istra Premium Camping Resort by Valamar |
5* | Poreč | 874 | ||
| Isabella Valamar Collection Island Resort |
4 / 5 | Poreč | 334 | Lanterna Premium Camping Resort by Valamar |
4* | Poreč | 2.930 | ||
| Girandella Valamar Collection Resort |
4 / 5 | Rabac | 391 | Krk Premium Camping Resort by Valamar |
5* | Krk Island | 500 | ||
| Pinea Valamar Collection Resort |
5* | Poreč | 0 | Ježevac Premium Camping Resort by Valamar Padova Premium Camping Resort by Valamar |
4 4 |
Krk Island Rab Island |
632 416 |
||
| VALAMAR HOTELS & RESORTS | 3.964 | CAMPING ADRIATIC BY VALAMAR - RESORTS |
4.555 | ||||||
| Valamar Riviera Hotel & Residence | 4* | Poreč | 132 | Orsera Camping Resort by Valamar |
3* | Poreč | 592 | ||
| Valamar Tamaris Resort | 4* | Poreč | 507 | Solaris Camping Resort by Valamar |
3* | Poreč | 1.824 | ||
| Valamar Parentino Hotel |
4* | Poreč | 329 | Marina Camping Resort by Valamar |
4* | Rabac | 329 | ||
| Valamar Bellevue Resort |
4* | Rabac | 372 | Baška Beach Camping Resort by Valamar |
4* | Krk Island | 593 | ||
| Valamar Diamant Hotel & Residence |
3/4 | Poreč | 372 | Bunculuka Camping Resort by Valamar |
4* | Krk Island | 408 | ||
| Valamar Pinia Hotel |
3* | Poreč | 170 | San Marino Camping Resort by Valamar |
4* | Rab Island | 809 | ||
| Valamar Sanfior Hotel & Casa |
4* | Rabac | 242 | ||||||
| Valamar Atrium & Villa Adria |
4 / 5 | Krk Island | 92 | CAMPING ADRIATIC BY VALAMAR - SUNNY |
1.650 | ||||
| Valamar Carolina Hotel & Villas |
4* | Rab Island | 176 | Brioni Sunny Camping by Valamar |
2* | Pula | 734 | ||
| Valamar Padova Hotel | 4* | Rab Island | 175 | Tunarica Sunny Camping by Valamar |
2* | Rabac | 160 | ||
| Valamar Meteor Hotel | 4* | Makarska | 268 | Škrila Sunny Camping by Valamar |
3* | Krk Island | 342 | ||
| Valamar Argosy Hotel |
4* | Dubrovnik | 308 | Solitudo Sunny Camping by Valamar |
3* | Dubrovnik | 414 | ||
| Valamar Lacroma Dubrovnik Hotel |
4* | Dubrovnik | 401 | ||||||
| Valamar Club Dubrovnik Hotel | 3* | Dubrovnik | 338 | ||||||
| Valamar Obertauern Hotel |
4* | Austria | 82 | ||||||
| [PLACES] by Valamar |
179 | ||||||||
| Hvar [PLACESHOTEL] by Valamar |
3* | Hvar Islan | 179 | ||||||
| SUNNY BY VALAMAR | 3.888 | ||||||||
| Lanterna Sunny Resort by Valamar |
2* | Poreč | 606 | ||||||
| Allegro Sunny Hotel & Residence by Valamar |
3* | Rabac | 180 | ||||||
| Corinthia Baška Sunny Hotel by Valamar |
3* | Krk Island | |||||||
| San Marino Sunny Resort by Valamar |
3* | Rab Island | 431 | ||||||
| Eva Sunny Hotel & Residence |
2* | Rab Island | 457 | ||||||
| Dalmacija Sunny Hotel by Valamar |
3* | Makarska | 284 | ||||||
| Rivijera Sunny Resort by Valamar |
2* | 190 | |||||||
| Tirena Sunny Hotel by Valamar |
Makarska | 258 | |||||||
| Trim & Helios Sunny Apartments by Valamar |
3* | Dubrovnik | 208 | ||||||
| Crystal Sunny Hotel by Valamar |
2* | Hvar Islan | 85 | ||||||
| 4* | Poreč | 223 | |||||||
| Rubin Sunny Hotel by Valamar |
3* | Poreč | 253 | ||||||
| Miramar Sunny Hotel & Residence by Valamar |
3* | Rabac | 178 | ||||||
| Zvonimir Sunny Hotel by Valamar |
4* | Krk Island | 85 | ||||||
| Koralj Sunny Hotel by Valamar |
3* | Krk Island | 194 | 20 Hotel Marietta u Obertauernu, Austrija, kupljen od strane Valamar A GmbH | |||||
| Arkada Sunny Hotel by Valamar |
2* | Hvar Islan | 256 | u prosincu 2021. Nije pod upravljanjem Valamar Riviere i nije brandiran od strane Valamar Riviere. Iznajmljen trećoj strani do sredine 2023. godine. |
U 2021. godini ukupni prihodi bilježe rast od 185,8% na iznos od 1.691,4 milijuna kuna.
Prihodi od prodaje iznose 1.360,9 milijuna kuna s udjelom u ukupnim prihodima od 80,7%. U odnosu na prošlu godinu veći su za 148,8% kao rezultat povećanog obujma poslovanja.
Prihodi od prodaje u zemlji iznose 181,2 milijuna kuna s udjelom od 13,3% u ukupnim prihodima od prodaje (12,4% u 2020.) te su veći za 113,4 milijuna kuna u odnosu na prošlu godinu. Prihodi od prodaje na inozemnim tržištima iznose 1.179,8 milijuna kuna s udjelom od 86,7% u ukupnim prihodima (87,6% u 2020.). U odnosu na 2020. godinu veći su za 700,6 milijun kuna.
Materijalni troškovi iznose 396,1 milijun kuna s rastom od 76,9% kao rezultat povećanog volumena poslovanja. Troškovi osoblja iznose 301,3 milijuna kuna te su u odnosu na prošlu godinu veći za 85,1%, također zbog povećanog obujma poslovanja i potrebe za radnom snagom.
Amortizacija iznosi 397,6 milijuna kuna te je veća za 1,4% u odnosu na prošlu godinu. Vrijednosna usklađenja i rezerviranja iznose 38,3 milijuna kuna što predstavlja povećanje od 41,9% u odnosu na 2020. godinu. To je najvećim dijelom rezultata rezerviranja za trošak najma za turističko zemljište.
U 2021. godini neto financijski rezultat iznosi -43,9 milijuna kuna (-95,1 milijun kuna 2020. godine). Glavne razloge 51,2 milijuna kuna boljeg financijskog rezultata u odnosu na prošlo usporedno razdoblje prvenstveno nalazimo u povećanju neto pozitivnih tečajnih razlika (prvenstveno nerealiziranih na dugoročne kredite) za 48,6 milijuna kuna obzirom da je u 2021. godini kuna zabilježila mali rast u odnosu na euro, dok je u 2020. godini zabilježena snažnija deprecijacija kune naspram eura.
Ostvarena je pozitivna EBITDA u iznosu od 814,3 milijuna kuna što predstavlja poboljšanje za 739,3 milijuna kuna u odnosu na EBITDA ostvarenu u 2020. na razini od 74,9 milijuna kuna. Glavni razlozi za to su vrlo jaka potražnja za većinom naših objekata u visokoj sezoni što
POBOLJŠANJE EBITDA-E U ODNOSU NA 2020. GODINU
SNAŽNA NOVČANA POZICIJA DRUŠTVA NA 31.12.2021. OD 582 MILIJUNA KUNA
je utjecalo na bitno povećanje broja noćenja te na osjetno povećanje prosječnih cijena. Dodatno, Društvo je zabilježilo povoljan razvoj svih glavnih kategorija troškova u predsezoni nakon prilagodbe radnim uvjetima u vrijeme pandemije što uključuje opću racionalizaciju poslovanja i poduzete interne mjere ušteda, kao i implementaciju "Pauza, restart programa". Nadalje, korištenje mjera potpore Vlade Republike Hrvatske omogućile su da Društvo sačuva radna mjesta te da bude u poziciji pripremiti turističku sezonu 2021. na kvalitetan način. Dodatni razlog možemo pronaći u ostvarenim neto dobicima od 281,0 milijuna kuna koji se knjiže pod Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe. Dobici su nastali prilikom unosa nekretnina (zemljišta) Društva na području Babinog kuka u Dubrovniku u temeljni kapital Imperial Riviere u postupku dokapitalizacije. Isto nije imalo utjecaj na financijska izvješća Valamar Grupe.
Ukupna imovina Društva na dan 31.12.2021. godine iznosi 5.830.0 milijuna kuna te je manja za 2,1% u odnosu na 31.12.2020. Ukupni dionički kapital i rezerve iznose 2.619,3 milijuna kuna te su veći za 9,8% kao posljedica ostvarene dobiti u 2021. godini.
Na dan 31.12.2021. godine stanje novca Društva iznosi 582,1 milijun kuna što predstavlja povećanje od 11,3% u odnosu na 31.12.2020. godine.
Valamarova strategija razvoja turističkih proizvoda i sadržaja visoke dodane vrijednosti kao jednog od glavnih pokretača rasta i održivog kontinuiteta poslovanja temelji se na ulaganjima u proizvode, zaposlenike i turističke destinacije, pri čemu uvijek vodimo brigu o održivom i društveno odgovornom razvoju. Istovremeno s obogaćenjem turističke ponude, kontinuirano se razvijaju i Valamarovi servisni koncepti usmjereni harmonizaciji ponude s aktualnim tržišnim zahtjevima, prvenstveno trendovima i očekivanjima gostiju. Pravovremenim i temeljitim pristupom ublažavanju i kontroli nepovoljnih utjecaja nastalih pojavom pandemije COVID-19, uveden je prilagođeni plan poslovanja u svim segmentima poslovanja pa tako i u dijelu investicija.
Planirani razvoj portfelja prema ponudi i uslugama visoke dodane vrijednosti uz naglasak na segment premium ljetovališta i kampiranja adekvatno se prilagodio smanjenjem intenziteta ulaganja uz istovremenu pripremu novih projekata za rast i razvoj kada se za to steknu uvjeti. Sukladno harmonizaciji portfeljnog plana i razvoja s turističkim tokovima te proaktivnom pristupu upravljanju novčanim tokovima i financiranju, izvođenje investicija u 2021. godini fokusirano je u najvećoj mjeri na završetak započetih projekata te posljedično podizanje razine kvalitete i zadovoljstva gostiju.
S obzirom na smanjeni intenzitet ulaganja, ukupno odobrene investicije na razini Grupe Valamar u investicijskom ciklusu 2020/21. iznosile su 164 milijuna kuna. Valamar Grupa je i ove godine, kao i lani, nastavila s prilagodbom svojih proizvoda i razvoja projekata digitalizacije u cilju unaprjeđenja kvalitete usluga i sigurnosti gostiju za nadolazeću turističku sezonu. U tu svrhu je za zdravlje i sigurnost te za digitalizaciju i inovacije osigurano ukupno 16 milijuna kuna na razini Grupe. Investicije u ovom segmentu obuhvatile su nastavak projekata iz 2020. godine, a odnose se na automatiziranje procesa i sustava poput unaprjeđenja usluge Online recepcije i "self check-in" sustava, utomatiziranje prolazaka
na rampama, unaprjeđenje Valfresco Direkt usluge online trgovine te ostale slične projekte usmjerene na podizanje kvalitete usluge s aspekta zdravlja i sigurnosti gostiju. Za manje investicijske zahvate te nabavku nove opreme i namještaja osigurano je 17 milijuna kuna, dok je ostatak u najvećoj mjeri bio usmjeren na završetak započetih ulaganja u objekte čvrste gradnje te pripremu budućih investicija. Sve investicije završene su u planiranim rokovima. Tijekom 2021. godine 115 milijuna kuna investicija je kapitalizirano u portfelj dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine.
Valamar Riviera je za investicijski ciklus 2020/21. osigurala 123 milijuna kuna, a osim sveobuhvatnih investicija usmjerenih na unaprjeđenje i implementaciju sustava za sigurnost i zdravlje gostiju, poseban naglasak stavljen je na ulaganje u Istra Premium Camping Resort 5*. Uzevši u obzir trenutne trendove i preferencije potrošača u turizmu, radi se o posebno privlačnoj kategoriji smještaja koja predstavlja specifičan proizvod visoke lojalnosti gostiju, posebice zbog percepcije umanjenog zdravstvenog rizika. S obzirom na visoku popunjenost Istra Premium Camping Resorta 5* u 2020. godini, usprkos mnoštvu nepovoljnih okolnosti koje su negativno utjecale na turističke tokove, u 2021. godini je osigurano 10 milijuna kuna kojima se nastavlja podizati razina
U 2021. GODINI NAGLASAK BIO NA ZAVRŠETKU ZAPOČETIH PROJEKATA
INVESTICIJE ZAVRŠENE U PLANIRANIM ROKOVIMA
kvalitete usluge, a investicijski zahvati se u najvećem djelu odnose na Glamping zonu te na objekte za posluživanje hrane i pića. Razina kvalitete usluge poboljšala se i ciljanim ulaganjima u tri Valamarova hotela. Ona uključuju uređenje vanjskog i unutarnjeg dijela pansionskog restorana Champagne Breakfast & Brunch te restorana Spinnaker u Valamar Riviera Hotelu na starogradskoj rivi u Poreču kojim se doprinijelo obogaćenju nove etikete Old Town Holiday u sklopu brenda Valamar Hotels & Resorts. Investicije u ovoj kategoriji uključuju i unaprjeđenje Sunny by Valamar economy branda. Uređenjem Miramar Sunny Hotela u sklopu rebrandinga poboljšana je usluga Breakfast&Lunch, uvedene Valfresco 24/7 usluge s bogatom ponudom hrane te digitalna knjižnica i Chill & Play Zone kojom su se gostima na raspolaganje stavili digitalne knjige te društvene i zabavne igre. Osim navedenog, investicija uključuje i samoposlužnu praonicu rublja te 30 preuređenih smještajnih jedinica. Investicije u Rubin Sunny Hotelu bile su usmjerene na uređenje unutarnjih javnih prostora.
Valamar je lansirao novi lifestyle brend pod nazivom [PLACES] by Valamar, namijenjen gostima koji traže slobodu izbora, moderni dizajn i autentično iskustvo destinacije uz puno poštovanje prema prirodi i okruženju. Lifestyle hoteli posljednjih su godina trend u svjetskom hotelijerstvu jer su usmjereni prema stvaranju jedinstvenog iskustva boravka i pomicanju granice tradicionalnog poimanja hotelijerstva. Oni u fokus stavljaju jedinstveni doživljaj
i autentičnu uslugu, odnosno interpretiraju ono što je najvrijednije u destinaciji i na taj način privlače moderne i mlađe putnike, prvenstveno "milenijalace", koji posebno vrednuju jedinstvena iskustva, susrete s ljudima sa sličnim afinitetima, prirodne namirnice i jela, te očuvanje prirode i ekološku održivost. Prvi Valamar hotel pod novim brendom je HVAR [PLACESHOTEL] by Valamar u Starom Gradu na Hvaru (ex hotel Lavanda) u čije preuređenje je uloženo ukupno oko 53 milijuna kuna, a koji je otvoren sredinom svibnja 2021. godine. Hotel ima 179 soba koje predstavljaju spoj mediteranske tradicije i modernog dizajna.
S obzirom na već spomenut optimiziran plan ulaganja sukladno trenutnim okolnostima, za ovaj investicijski ciklus osigurano je dovoljno novčanih sredstava za završetak prve faze ulaganja u Valamar Pinea Collection Resort, dok je smještaj za zaposlenike u Dubrovniku u potpunosti finaliziran.
Nadzorni odbor Valamar Riviere odobrio je investicije za 2022. godinu u iznosu od 180 milijuna kuna. Odobrene investicije u najvećem dijelu odnose se na ulaganja u obnovu i rebranding hotela Corinthia u Baški na nivo brenda Sunny Plus, određenu nadogradnju Valamar Bellevue Hotela nivoa 4* u Rapcu, nastavak ulaganja u kampove Istra Premium Camping Resort i Lanterna Premium Camping Resort te druge projekte ulaganja i održavanja objekata i sadržaja za goste u svim destinacijama, nastavak ulaganja u smještaj za sezonske zaposlenike kao i nastavak ulaganja u projekte energetske učinkovitosti i projekte digitalizacije.
Planirane investicije u ciklusu 2020/21. godini na razini Imperial Riviere iznosile su 41 milijun kuna te su se većim dijelom odnosile na završne faze investicijskih projekata u Valamar Meteor Hotelu te Valamar Parentino Hotelu koje su bile odgođene zbog ranije navedenih izvanrednih okolnosti izazvanih pandemijom bolesti COVID-19.
Ulaganjem u Valamar Parentino Hotel finalizirani su projekti uređenja 40 smještajnih jedinica, dječjeg igrališta, pool bar-a te parkinga i hortikulture. Ulaganje u Valamar Meteor Hotel vrijedno je ukupno 85 milijuna kuna, a hotel je dobio niz novih sadržaja i još višu kvalitetu smještaja. Svojom ponudom Valamar Meteor Hotel tržišno je usmjeren prvenstveno na segment obitelji s djecom, goste koji traže aktivni odmor te sportaše svih profila. Investicija u Valamar Meteor Hotel obuhvatila je gradnju novog vanjskog bazena i proširenje postojećeg s novim sadržajima i atrakcijama prilagođenim obiteljskom odmoru kao i preuređenje unutarnjeg bazena s wellness centrom koji djeluje u okviru Valamarovog koncepta Sun & Spa. Nakon što je u prvoj fazi investicije renovirano 111 soba, u drugoj fazi dovršeno je i uređenje ostalih 160 moderno opremljenih soba.
Društvo Imperial Riviera d.d. za investicijski ciklus 2022. planira investicije u iznosu od 125 milijuna kuna. Najznačajnije investicije se odnose na rekonstrukciju Dalmacija Sunny Hotel-a by Valamar, rekonstrukciju restorana na plaži ispod Dalmacija Sunny Hotel-a by Valamar te izgradnju plaže Padova I s pripadajućim ugostiteljskim objektom i sanitarnim čvorom u destinaciji Rab. Najveća investicija od 67 milijuna kuna planira se na postojećem Dalmacija Sunny Hotel-u by Valamar u Makarskoj, koji će se repozicionirati u Dalmacija [PLACESHOTEL] by Valamar. Investicija uključuje rekonstrukciju postojećeg i izgradnju novog bazena, uređenje sunčališta i novi bazenski bar, rekonstrukciju 190 smještajnih jedinica i ostalih prostora na nivou lifestyle dizajna s naglaskom na digitalizaciju i kvalitetu.
Turistička industrija je u svom opsegu globalnih razmjera te je vrlo usko povezana s realnom i financijskom ekonomijom, geopolitičkim okruženjem te ekološkom održivošću. Način na koji turistička industrija djeluje kao cjelina uvelike će odrediti njezin budući razvoj. S obzirom na važnost turističke industrije te utjecaj na cjelokupno okruženje, Društvo i Grupa prate i procjenjuju rizike na mikro i makro razini. Osim toga, u definiranju strategije osobita se pažnja posvećuje utjecajima rizika u kratkom i srednjom roku kako bi se osigurala održivost poslovanja tijekom vremena. Prilikom praćenja i procjene rizika Društvo i Grupa primjenjuju proaktivni pristup sagledavajući utjecaj svakog pojedinog rizika na potencijalne prilike koje on donosi. Društvo i Grupa smatraju upravljanje rizicima jednim od ključnih čimbenika diferencijacije u konkurentnom okruženju. Cilj upravljanja rizicima je dodatno potaknuti stvaranje održive vrijednosti te ponuditi povjerenje i sigurnost mnogobrojnim dionicima Društva i Grupe.
Proces upravljanja rizicima sastoji se od sljedećih koraka:
1) Identifikacija potencijalnih rizika u poslovanju;
2) Analiza i procjena identificiranih rizika;
5 SASTAVNICA PROCESA UPRAVLJANJA RIZICIMA
3) Definiranje aktivnosti i dodjeljivanje odgovornosti kako bi se omogućio učinkovit doprinos upravljanju rizicima;
4) Nadzor i praćenje inicijativa s ciljem izbjegavanja pojavljivanja rizičnih događaja;
5) Razmjena informacija o rezultatima upravljanja rizicima kojima rukovodi Uprava.
Različite vrste rizika s kojima se Valamar susreće u poslovanju možemo podijeliti u sljedeće grupe:
• Financijski rizici - povezani su s financijskim varijablama, a mogu prouzročiti poteškoće u podmirivanju financijskih obveza Društva i Grupe, likvidnosti, upravljanju dugom, itd.;
• Poslovni rizici - svojstveni su za poslovanje kompanije, kao što su ponuda i potražnja, konkurencija, stalna prilagodba potrebama koje diktira tržište, ulaganja, rast, itd.;
• Operativni rizici - mogu proizaći iz neadekvatnog korištenja informacija, propusta u operativnom upravljanju, nepoštivanja internih procedura, ljudskog faktora, IT sustava, financijskog izvještavanja i s njime povezanog rizika, itd.;
• Globalni rizici - proistječu iz prirodnih nepogoda i katastrofa, pandemija bolesti, nestašice hrane, građanskih nemira, ratova i sl., dakle događaja nad kojima Valamar nema kontrolu niti utjecaj;
• Regulatorni rizici - mogu se pojaviti zbog neusklađenosti sa zakonskim propisima koje donosi država i lokalna samouprava ili zbog promjene poreznih i drugih propisa.
U svojem svakodnevnom djelovanju i aktivnostima koje poduzima Društvo i Grupa izloženi su brojnim financijskim rizicima, a osobito:
1) valutnom riziku; 2) kamatnom riziku; 3) kreditnom riziku; 4) cjenovnom riziku; 5) riziku likvidnosti; 6) rizicima vezanim uz dionice; 7) riziku od inflacije i povećanja cijena nabavnih dobara.
Društvo i Grupa aktivno pristupaju kamatnoj i tečajnoj zaštiti putem tržišno dostupnih instrumenata s ciljem umanjenja navedenih rizika. Interni ciljevi i politike upravljanja rizikom odnose se na zaštitu deviznih priljeva tijekom sezonske aktivnosti te djelomičnu kamatnu zaštitu kreditne glavnice.
Društvo i Grupa djeluju na međunarodnoj razini i izloženi su valutnom riziku koji većinom proizlazi iz promjena nominalnog tečaja euro/kuna. Valutni rizik nastaje iz budućih komercijalnih transakcija te priznate imovine i obveza. Povijesno je većina prihoda od prodaje u inozemstvu ostvarena u eurima, valuti u kojoj je denominiran najveći dio dugoročnog kreditnog duga. Shodno tome, Društvo i Grupa su u tom dijelu najvećim dijelom prirodno zaštićeni od valutnog rizika. Određeni dio obveza ugovoren je u kunama, zbog čega Društvo i Grupa aktivno upravljaju valutnim rizikom putem derivativnih financijskih instrumenata dostupnih na financijskom tržištu, u skladu s operativnim procjenama i očekivanim kretanjima tržišta. Time se Grupa i Društvo štite od efektuiranja valutnog rizika i utjecaja nepovoljnih kretanja nominalnog tečaja na novčane tokove. Uslijed nastupa izvanrednih okolnosti uzrokovanih pandemijom COVID-19 u 2020. godini, potencijalno snažni deprecijacijski pritisci na kunu naspram eura utječu na vrijednost dugoročnog kreditnog duga denominiranog u eurima te ugovorenih terminskih transakcija čiji se potencijalno negativni efekti nastoje kontrolirati proaktivnim upravljanjem zaključenih derivativnih financijskih instrumenata. U slučaju iznimnog smanjenja eurskih priljeva, Društvo i Grupa će za servisiranje otplata dugoročnog duga koristiti postojeće eurske likvidonosne rezerve te pristupiti adekvatnom korištenju financijskih instrumenta zaštite, sukladno trenutnom stanju i budućoj procjeni devizne pozicije Društva i Grupe, očekivanja kretanja vrijednosti valutnog para kuna/euro, kao i ostalih intervalutarnih odnosa među svjetskim valutama.
Zaduženja kod banaka ugovorena po promjenjivim kamatnim stopama izlažu Društvo i Grupu riziku kamatne stope novčanog toka. Društvo i Grupa aktivno koriste derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika vrijednosti kamatne stope na način da primjenjuje kamatnu promjenu iz promjenjive u fiksnu kamatnu stopu. Takva promjena kamatnih stopa ima ekonomski efekt konverzije kredita s promjenjivom kamatnom stopom u kredite s fiksnom
kamatnom stopom za unaprijed ugovoreni dio glavnice kredita koji se štiti. Društvo i Grupa imaju imovinu (novčana sredstva i depozite) koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa. Ovaj je dio osobito izražen u sezonskom periodu kada Društvo i Grupa raspolažu značajnim viškovima novčanih sredstava. Društvo i Grupa očekuju ograničeni utjecaj povećane volatilnosti kamatnih stopa uslijed recentne pandemije koronavirusa, obzirom da velik dio kreditnog portfelja (89%) Grupe čine dugoročni krediti s ugovorenom fiksnom kamatnom stopom, odnosno krediti štićeni derivativnim instrumentima (IRS).
Kreditni rizik proizlazi iz novca, oročenih depozita i potraživanja od kupaca. U skladu s prodajnim politikama Društva i Grupe, suradnja se ugovara s kupcima koji imaju odgovarajuću kreditnu povijest, odnosno ugovara se uz plaćanje unaprijed, uplatama sigurnosnih depozita te putem značajnijih kreditnih kartica (za individualne kupce). U cilju smanjenja kreditnog rizika Društvo i Grupa kontinuirano prate svoju izloženost prema stranama s kojima posluju i njihovu kreditnu sposobnost, pribavlja instrumente osiguranja potraživanja (mjenice, zadužnice i garancije) umanjujući na taj način rizike nenaplativosti svojih potraživanja za pružene usluge. Obzirom na negativne posljedice COVID-19 na kupce Društva i Grupe, osobito turoperatore i turističke agencije, s osobitom se pozornošću prati utjecaj trenutno nepovoljnih okolnosti na povezane strane uz aktivno provjeravanje boniteta i njihovih potencijala prevladavanja trenutnih izazova.
Društvo i Grupa imatelji su vlasničkih vrijednosnih papira i izloženi su riziku promjene cijene vlasničkih vrijednosnih papira koji kotiraju na burzi. Društvo i Grupa nisu aktivni sudionici tržišta kapitala u smislu trgovanja s vlasničkim i dužničkim vrijednosnim papirima. Ulaganjem u dionice društava Imperial Riviera i Helios Faros, Društvo je u određenoj mjeri izloženo riziku promjene cijene vlasničkog vrijednosnog papira.
Društvo i Grupa razborito upravljaju rizikom likvidnosti. U svakom se trenutku osigurava dostatna količina novčanih sredstava putem adekvatnih iznosa ugovorenih kreditnih linija za podmirenje obveza, kao i osiguravanja dostupnosti kreditnih linija u budućnosti. Rizik likvidnosti preuzima se i kontrolira putem snažnih neto pozitivnih operativnih novčanih tokova te kreditnih linija kojima se financiraju kapitalne investicije. Kreditne linije za 2020. i 2021. godinu ugovorene su s renomiranim financijskim institucijama, dok su općenito otplate kreditnih obveza usklađene s razdobljem značajnih novčanih priljeva iz operativnih aktivnosti. Društvo i Grupa dnevno prate razinu dostupnih izvora novčanih sredstava putem izvještaja o stanju novčanih sredstava i obveza. Na temelju utvrđenog budžeta izrađuje se novčani tok za narednu godinu po mjesecima, kao i dugoročni plan novčanog toka. Višak novčanih sredstava iznad iznosa koji je potreban za upravljanje radnim kapitalom prenosi se u riznicu Društva i Grupe.
Pandemija COVID-19 kao vanjski stresor poslovanju Društva i Grupe, stvarat će neizvjesne pritiske po operativni novčani tok. Sukladno razboritom upravljanju sada povećanim rizikom likvidnosti razvijeni su i aktivirani eskalacijski planovi minimiziranja troškova, očuvanja likvidnosti, solventnosti poduzeća te održavanja kontinuiteta poslovanja zajedno s prijavama na mjere potpora i pomoći gospodarstvu i turističkom sektoru, uključujući odgodu plaćanja dospjelih glavnica po dugoročnim kreditima sukladno danoj mogućnosti moratorija na otplatu kreditnih obveza. Riznica ulaže višak novčanih sredstava u tekuće račune koji nose kamatu, oročene depozite, depozite tržišta novca i utržive vrijednosnice, pri tome birajući instrumente s prikladnim rokovima dospijeća i dostatnom likvidnošću u skladu s projekcijama potreba za likvidnim sredstvima.
Kao najrizičnija imovinska klasa, tržišna vrijednost dionica može biti iznimno volatilnog karaktera pod utjecajem volatilnosti cjelokupnog tržišta kapitala, volumena trgovanja, makroekonomskih kretanja na tržištima na kojima Društvo i Grupa posluju, jaza u očekivanjima financijskih analitičara u odnosu na ostvarene rezultate, promjenjivosti dividendne politike, aktivnosti u segmentu spajanja, pripajanja, akvizicija i sklapanja strateških partnerstava, nestabilnosti poslovnog modela Društva i Grupe, kao i fluktuacijama u financijskim rezultatima poslovanja Društva i Grupe. Ukoliko navedeni faktori imaju negativnu konotaciju, postoji rizik od pada tržišne vrijednosti dionica. Nadalje, postoji rizik da ulagatelji neće moći prodati svoje dionice u bilo koje vrijeme po fer tržišnoj cijeni.
Kako se varijanta Omicron COVID-19 širila, mnoge zemlje su ponovno uvele ograničenja kretanja. Rastuće cijene energije i poremećaji u opskrbi rezultirali su višom i širom globalnom inflacijom nego što se općenito očekivalo. Inflatorni pritisci i dalje su visoki, budući da bi određena neusklađenost ponude i potražnje te nedostatak radne snage mogli potrajati tijekom 2022. Rastuća geopolitička neizvjesnost u Europi (osobito u vezi s sukobom između Rusije i Ukrajine) i drugdje glavni je dodatni rizik, što povećava pritisak na cijene energije. Inflacija i povećanje cijena nabavnih dobara mogu imati učinak na kupovnu moć stranih i domaćih gostiju, kao i na razinu naših prodajnih cijena.
Društvo i Grupa su izloženi utjecaju promjene nabavnih cijena energenata (posebice električne energija) te cijena hrane i pića te potrošnog materijala. Društvo i Grupa kontinuirano vrše značajna ulaganja u energetsku učinkovitost i obnovljive izvore energije, a kako bi ublažili utjecaj mogućeg raste cijena energenata te smanjili ovisnost o dobavljačima. Za određeni dio asortimana hrane, pića i potrošnog materijala na snazi su višegodišnji ugovori s fiksnim cijenama.
Društvo i Grupa imaju vrlo visok udio direktnih kanala te drugih on-line kanala u ukupnoj prodaji te se prodajne cijene velikim dijelom formiraju dinamički, tijekom godine. Shodno tome, Društvo i Grupa imaju fleksibilnost upravljanja visinom cijena u 2022. godini.
Društvo i Grupa izloženi su poslovnom riziku vezanom uz konkurentnost i stabilnost poslovanja. Kako su Društvo i Grupa vlasnici značajnih nekretnina, ovakav poslovni model zahtjeva intenzivno angažiranje kapitala za održavanje visoke kvalitete proizvoda i usluga. Razni tekući kapitalno intenzivni investicijski projekti u povećanje kvalitete usluga i proizvoda mogu premašiti budžetska očekivanja, gradnja ne mora biti dovršena na vrijeme te u međuvremenu mogu na snagu stupiti izmjene urbanističkih propisa, zakona i fiskalne politike. Ovi rizici mogu negativno utjecati na povećanje troškova Društva i Grupe, kao i na slabljenje novčanog toka i manje prihode. Društvo i Grupa su u višegodišnjem proteklom razdoblju donošenjem poslovnih odluka, a koje su pridonijele porastu konkurentnosti na zahtjevnom mediteranskom tržištu, poboljšali rezultate i efikasnost poslovanja te se uz promišljeno dugoročno strateško upravljanje očekuje nastavak takvih pozitivnih trendova i u budućnosti.
Imajući u vidu činjenicu da gotovo 95% gostiju Društva i Grupe čine strani gosti koji pomno biraju svoje odredište za odmor, vrlo je važna stabilnost makroekonomskih pokazatelja u njihovim domicilnim zemljama. Poseban naglasak je na tečaju i cijeni dobara i usluga koje izravno utječu na kupovnu moć gostiju.
Premda je udjelom manji, važan je i broj dolazaka domaćih gostiju u objekte Društva i Grupe. Na njega utječu i brojni drugi makroekonomski pokazatelji u zemlji poput zaposlenosti/nezaposlenosti, rasta/pada domaćeg bruto proizvoda, rasta/pada industrijske proizvodnje i drugih koji neposredno utječu na kupovnu moć hrvatskih građana i samim time na donošenje odluke o ljetovanju u nekoj od jadranskih destinacija.
Gledajući rizik turističke grane gospodarstva, turizam u Republici Hrvatskoj bio je jedan od rijetkih rastućih gospodarskih sektora u godinama globalne financijske krize. Povrh toga, izrazita sezonalnost turizma kao gospodarske grane dovodi do nedovoljnog korištenja raspoloživih kapaciteta i resursa Društva i Grupe. Ulaskom u Europsku uniju tržište Republike Hrvatske postalo je dijelom velikoga europskog tržišta, dok su članstvom Republike Hrvatske u NATO-u smanjeni sigurnosni rizici. Razvoj Društva i Grupe nije moguć bez kvalitetnog upravljanja ljudskim potencijalima, a otvaranjem i širenjem tržišta rada prepoznati su rizici vezani za deficitarne pozicije, razvoj novih znanja i specifičnih vještina. Valamar Riviera je i jedan od najpoželjnijih poslodavaca te kontinuirano ulaže u edukaciju i razvoj ljudskih potencijala. Prepoznavanje globalnih trendova u turizmu pomaže Valamar Rivieri pri definiranju potreba za novim znanjima i vještinama te kako uspješno odgovarati na izazove u okruženju. U kontinuiranom dijalogu sa socijalnim partnerima osigurana je visoka razina radničkih prava kako s gledišta konkurentnosti plaća, sustava motivacije i nagrađivanja, tako i razvoja karijera, brige o zdravlju i suradnje s obrazovnim ustanovama diljem Hrvatske.
Operativni rizik predstavlja rizik direktnog ili indirektnog gubitka koji proizlazi iz neadekvatnih ili pogrešnih internih ili eksternih procesa Društva i Grupe. Oni uključuju i generiranje te analizu informacija i podataka financijskog izvještavanja (tzv. rizik financijskog izvještavanja), kao i potencijalno nedovoljnu i neadekvatnu internu i eksternu razmjenu informacija. Pri implementaciji sustava upravljanja operativnim rizikom Društvo i Grupa vodili su brigu o njegovom kontinuitetu i kompleksnosti s obzirom na veličinu organizacije. Koristi njegovim upravljanjem ogledaju se u i) definiranju i prepoznavanju rizičnog profila Društva i Grupe u odnosu na operativni rizik, ii) prepoznavanju i upravljanju poznatim događajima operativnog rizika koji smanjuje troškove Društva i Grupe te iii) analizi podataka koja ukazuje na poslovna kretanja Društva i Grupe te ekonomsku situaciju u zemlji.
Svjesni rizika pouzdanosti informatičkih poslovnih rješenja te kibernetičke sigurnosti poslovanja, Društvo i Grupa kontinuirano rade na unapređenju, daljnjem razvoju i implementaciji novih tehnologija u svakodnevnom poslovanju. Poseban je naglasak na osiguravanju dovoljnih resursa za razvoj i implementaciju novih tehnologija na području ICT-a, projekata zaštite podataka te unapređenja postojećih i razvoja i implementacije novih, suvremenih poslovnih sustava.
Unatoč poboljšanim sigurnosno-političkim prilikama koje su jednim dijelom i potakle investicijske cikluse u turizmu i dalje pred hrvatskim turizmom stoje brojni izazovi i rizici kao što su:
• globalne financijske krize koje utječu na smanjenje kupovne moći stanovništva sklonijeg putovanjima;
• sigurnosno-politički rizici vezani uz sve izraženije prijetnje terorizmom koje se događaju u svijetu;
• sigurnosno-politička nestabilnost u neposrednom okruženju susjednih država.
Na rezultate poslovanja Valamara mogu utjecati i razni okolišni stresori. Oni prvenstveno predstavljaju opasnost po zadovoljstvo gosta cjelokupnim iskustvom boravka u destinacijama u kojima posluje Valamar. Ono se posljedično može odraziti na smanjeni broj dolazaka. Takvi su stresori primjerice zagađenje mora (npr. zbog havarije tankera ili ispuštanja kemikalija u more), ali i dugoročna pogoršanja kvalitete mora i onečišćenje obale zbog neodgovarajućeg zbrinjavanja otpada i otpadnih voda, kao i intenzivne upotrebe gnojiva u poljoprivredi. Istodobno klimatske promjene poput globalnog zatopljenja, dugih sušnih razdoblja ili, s druge strane, dugih kišnih razdoblja također mogu izravno utjecati na dolaske i duljinu boravka gostiju u hotelima i kampovima Valamara, ali i na povećane troškove poslovanja. Ovome možemo pribrojiti ostale prirodne katastrofe i elementarne nepogode (kao što su potresi, požari, poplave ili orkanska nevremena), onečišćenje zraka i tla uzrokovano emisijama iz industrijskih postrojenja i prometnih vozila, pretjeranu urbanizaciju i uvođenje biljnih i životinjskih invazivnih vrsta. Isto tako, epidemije i pandemije bolesti mogu negativno utjecati na Valamarove poslovne rezultate. Kako bi se u najvećoj mogućoj mjeri umanjio njihov utjecaj, Valamar aktivno prati razine rizika epidemija i pandemija širom svijeta, osobito na emitivnim tržištima, te poduzima proaktivne korake u upravljanju njima. Pandemija COVID-19 predstavlja recentni primjer operativnog i financijskog poremećaja globalne ekonomije, osobito turističkih tokova obzirom da gotovo sve globalne destinacije imale ograničenja putovanja. Nastupom izvanrednih okolnosti u Republici Hrvatskoj te uvođenjem izvanrednih mjera zabrane okupljanja, kretanja i rada ugostiteljskih objekata i prodavaonica, sve s prvenstvenim ciljem zaštite stanovništva od rizika zaraze, došlo je i do očekivanog posljedičnog i trenutnog poremećaja u poslovanju Društva i Grupe, otkazivanja smještaja i drugih ugovorenih usluga od strane partnerskih agencija i gostiju.
Rizik promjene poreznih i drugih propisa također predstavlja značajan rizik za Društvo i Grupu te je jedan od zahtjevnijih segmenata upravljanja rizicima gdje su mogućnosti Društva i Grupe ograničene. Učestale promjene fiskalnih i parafiskalnih propisa proteklih godina negativno su utjecale na konkurentnost u odnosu na okruženje te na profitabilnost Društva i Grupe, od kojih su najznačajnije:
• povećanje opće stope poreza na dodanu vrijednost s 23% na 25% (ožujak 2012. godine), smanjenje međustope poreza na dodanu vrijednost s 25% na 10% (siječanj 2013. godine), potom u roku od godine dana povećanje međustope poreza na dodanu vrijednost u ugostiteljstvu i turizmu s 10% na 13% (siječanj 2014. godine) te ponovno povećanje međustope poreza na dodanu vrijednost na ugostiteljske usluge (hrana i piće) s 13% na 25% (siječanj 2017. godine);
• smanjenje stope doprinosa za zdravstveno osiguranje s 15% na 13% (svibanj 2012. godine), a potom nakon dvije godine povećanje s 13% na 15% (travanj 2014. godine);
• učestala povećanja raznih naknada i trošarina vezanih uz vodu, električnu energiju, gospodarenja otpadom i sl.;
• povećanje boravišne pristojbe za 2018. godinu u rasponu od 2,5 do 8,0 kuna po osobi i noćenju, ovisno o razredu turističkog mjesta i razdoblju korištenja; • smanjenje stope PDV-a s 25% na 13% za pripremanje i usluživanje hrane u ugostiteljskim objektima (siječanj 2020.).
Ovakvim učestalim promjenama propisa povezanih s fiskalnim i parafiskalnim davanjima gospodarstvu, koje se vrlo često događaju nakon što su Društvo i Grupa već usvojili poslovnu politiku i budžet za sljedeću poslovnu godinu te ugovorili komercijalne uvjete s poslovnim partnerima, u bitnome se narušava financijski položaj Društva i Grupe i ugrožavaju planovi daljnjih ulaganja, a time i povjerenje ulagača. Društvo i Grupa izloženi su i rizicima potencijalne promjene propisa u odnosu na koncesije i koncesijska odobrenja, odnosno koncesijske naknade za korištenje pomorskog dobra, ali i koncesijskih naknada, odnosno naknada za najam za korištenje turističkog zemljišta, a koje područje do danas nije u potpunosti uređeno. S obzirom na osnovnu djelatnost Društva i Grupe, pravo korištenja pomorskog dobra i turističkog zemljišta neki su od osobito značajnih uvjeta za njihovo daljnje poslovanje, poglavito u kampovima.
Društvo Valamar Riviera d.d., kao i Grupa, kontinuirano se razvija i djeluje u skladu s dobrom praksom korporativnog upravljanja. Svojom poslovnom strategijom, politikom, ključnim aktima i poslovnom praksom uspostavilo je visoke standarde korporativnog upravljanja te svime time nastoji doprinijeti transparentnom i učinkovitom poslovanju i kvalitetnim poveznicama sa sredinom u kojoj djeluje. Uprava se u cijelosti pridržava odredbi usvojenih akata o korporativnom upravljanju. Od uvrštenja dionica na uređeno tržište Zagrebačke burze d.d. Društvo primjenjuje Kodeks korporativnog upravljanja Zagrebačke burze. Društvo poštuje i primjenjuje zakonom propisane mjere korporativnog upravljanja o čemu se detaljno očituje u godišnjem upitniku koji se objavljuje sukladno propisima na internet stranicama Zagrebačke burze i Valamar Riviere. Društvo je uskladilo svoje opće akte o korporativnom upravljanju s Kodeksom korporativnog upravljanja u primjenjivoj mjeri.
Od početka pojave pandemije COVID-19 Valamar Riviera je aktivno pristupila ublažavanju i kontroliranju potencijalnih rizika te 2.3.2020. godine osnovala Odbor za upravljanje rizicima i dodatno usvojila Pravilnik o upravljanju rizicima. Zadaci i ovlasti Odbora uključuju procjenu rizičnih događaja i utjecaj na poslovanje, goste i zaposlenike, kao i određivanje mjera zaštite gostiju i zaposlenika, imovine te organiziranja poslovnih procesa i poslovanja. Ovisno o okolnostima i intenzitetu rizičnog događaja, Odbor odlučuje o izmjeni financijskog, poslovnog i pričuvnog plana, aktivaciji eskalacijskih planova za očuvanje likvidnosti i solventnosti kompanije te održavanja kontinuiteta poslovanja, kao i o drugim potrebnim aktima sukladno procjeni stanja rezervacija i prihoda. Odbor za upravljanje rizicima dužan je najmanje jednom mjesečno, a ovisno o okolnostima i češće, izvijestiti Predsjedništvo Nadzornog odbora o stanju, aktivnostima i procjenama utjecaja rizičnog događaja na poslovanje Društva. Odbor za upravljanje rizicima čine: članovi Uprave (Željko Kukurin, predsjednik i Marko Čižmek, član), potpredsjednici divizija (Alen Benković, Davor Brenko, Ivana Budin Arhanić i David Poropat), direktorica sektora ljudskih potencijala (Ines Damjanić Šturman) te voditeljica odjela pravnih poslova (Vesna Tomić).
Značajni neposredni imatelji dionica sukladno podacima iz Središnjeg klirinškog depozitarnog društva te imatelji dionica koji su članovi Uprave i članovi Nadzornog odbora Valamar Riviere su kako slijedi: predsjednik Nadzornog odbora g. Gustav Wurmboeck imatelj je 100%-tnog udjela u društvu Wurmböck Beteiligungs GmbH koji je imatelj 25.017.698 dionica
GRUPA JE USPOSTAVILA VISOKE STANDARDE KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA U CILJU TRANSPARENTNOG I UČINKOVITOG POSLOVANJA
RIVPR-A; zamjenik predsjednika Nadzornog odbora g. Franz Lanschuetzer imatelj je 4.437.788 dionica RIVP-R-A; zamjenik predsjednika Nadzornog odbora g. Mladen Markoč imatelj je 30.618 dionica RIVP-R-A; član Nadzornog odbora g. Georg Eltz imatelj je ukupno 6.545.367 dionica RIVP-R-A, od čega neposredno 20.463 dionica RIVP-R-A, a posredno putem 100%-tnog udjela u društvu Satis d.o.o. 6.524.904 dionica RIVPR-A; predsjednik Uprave g. Željko Kukurin imatelj je 126.360 dionica RIVPR-A; član Uprave g. Marko Čižmek imatelj je 53.128 dionica RIVP-R-A. Društvo je postupak pripreme i objave financijskih izvještaja detaljno uredilo internim aktom čime je uspostavilo sustav unutarnje kontrole i upravljanja rizikom u odnosu na postupak financijskog izvještavanja. Dodatno, za nadzor i smanjenje rizika financijskog izvještavanja Društvo koristi mjere opisane u poglavlju "Rizici Društva i Grupe".
Glavna skupština se saziva, radi i ima ovlasti sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima i odredbama Statuta Društva, a poziv i prijedlozi odluka, kao i donesene odluke, se javno objavljuju sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima, odredbama Zakona o tržištu kapitala i Pravilima Zagrebačke burze d.d. Postoji vremensko ograničenje vezano za korištenje prava glasa na Glavnoj skupštini sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima - od dioničara se traži da prijave svoje sudjelovanje u zakonom predviđenom roku. Ne postoji slučaj u kojem je financijsko pravo iz vrijednosnog papira odvojeno od držanja tih papira. U Društvu ne postoje vrijednosni papiri s posebnim pravima kontrole niti postoje ograničenja prava glasa. Svaka dionica daje pravo na jedan glas.
Pravila o imenovanju i opozivu članova Uprave i članova Nadzornog odbora utvrđena su Statutom, u skladu s odredbama Zakona o trgovačkim društvima i odredbama Postupka imenovanja odnosno izbora uprave i nadzornog odbora. Pravila o imenovanju ne sadrže nikakva ograničenja u odnosu na raznolikost s obzirom na spol, dob, obrazovanje, struku i slična ograničenja. Pravila o izmjeni Statuta Društva utvrđena su Zakonom o trgovačkim društvima te u Statutu Društva ne postoje dodatna ograničenja. Ovlasti članova Uprave su u potpunosti usklađene s odredbama Zakona o trgovačkim društvima te su detaljnije uređene odredbama Statuta i Poslovnika o radu Uprave.
Društvo ima mogućnost stjecanja vlastitih dionica na temelju i sukladno uvjetima određenim odlukom Glavne skupštine o stjecanju vlastitih dionica od 9.5.2019. godine koja je u primjeni od 17.11.2019. godine. U Društvu ne postoji program otkupa vlastitih dionica kao ni program radničkog dioničarstva. Društvo drži i stječe vlastite dionice radi nagrađivanja uprave i ključnih rukovoditelja sukladno aktima o dugoročnom planu nagrađivanja u Društvu te radi isplate dijela dividende u pravima - dionicama Društva dioničarima. Tijekom 2021. godine Društvo nije stjecalo niti otpuštalo vlastite dionice.
Uprava: g. Željko Kukurin, predsjednik i g. Marko Čižmek, član.
Društvo je sukladno odredbama Zakona o tržištu kapitala i odredbama Uredbe (EU) br. 596/2014 odredilo rukovoditelje više razine u Društvu, koji čine ključni menadžment Društva i to 4 potpredsjednika: Alen Benković, Davor Brenko, Ivana Budin Arhanić i David Poropat; te 23 direktora sektora i voditelja: Ines Damjanić Šturman, Tomislav Dumančić, Ljubica Grbac, Flavio Gregorović, Marin Gulan, Vlastimir Ivančić, Željko Jurcan, Ivan Karlić, Dario Kinkela, Mauro Teković, Mile Pavlica, Tomislav Poljuha, Mirella Premeru, Bruno Radoš, Sandi Sinožić, Martina Šolić, Andrea Štifanić, Dragan Vlahović, Ivica Vrkić, Mario Skopljaković, Marko Vusić i Vesna Tomić.
Nadzorni odbor je dana 3. prosinca 2021. godine na novi četverogodišnji mandat počevši od 1. siječnja 2022. godine imenovao u upravu g. Željka Kukurina, predsjednika te članove g. Marka Čižmeka i gđu. Ivanu Budin Arhanić. Ujedno je s primjenom od 1. siječnja 2022. godine Društvo odredilo i rukovoditelje više razine sukladno odredbama Zakona o tržištu kapitala i odredbama Uredbe (EU) br. 596/2014 i to: 3 viša potpredsjednika: Alen Benković, Davor Brenko i David Poropat; 2 potpredsjednika: Sebastian Palma i Ines Damjanić Šturman te 21 direktora sektora i voditelja: Tomislav Dumančić, Ljubica Grbac, Flavio Gregorović, Marin Gulan, Vlastimir Ivančić, Željko Jurcan, Ivan Karlić, Dario Kinkela, Mauro Teković, Mile Pavlica, Tomislav Poljuha, Mirella Premeru, Bruno Radoš, Sandi Sinožić, Martina Šolić, Andrea Štifanić, Dragan Vlahović, Ivica Vrkić, Mario Skopljaković, Marko Vusić i Vlatka Kocijan.
Nadzorni odbor: g. Gustav Wurmböck, predsjednik, g. Franz Lanschützer i g. Mladen Markoč, zamjenici predsjednika te članovi: g. Georg Eltz, g. Daniel Goldscheider, g. Boris Galić i g. Ivan Ergović (predstavnik radnika). Nadzorni odbor je radi efikasnijeg obavljanja svoje funkcije kao i zadaća propisanih odredbama Zakona o reviziji i Kodeksa korporativnog upravljanja, imenovao: Predsjedništvo: g. Gustav Wurmböck, predsjednik te članovi g. Franz Lanschützer i g. Mladen Markoč,
Revizijski odbor: g. Georg Eltz, predsjednik odbora te članovi, g. Mladen Markoč, i g. Boris Galić.
Komisiju za investicije: g. Franz Lanschützer, predsjednik te članovi: g. Georg Eltz i i g. Gustav Wurmböck.
Odbor za digitalizaciju i održivost: g. Daniel Goldscheider, predsjednik te članovi: g. Franz Lanschützer i g. Gustav Wurmböck.
Uprava i Nadzorni odbor u pravilu rade na sjednicama te donošenjem odluka bez održavanja sjednica, korespondentnim putem, sukladno odredbama pozitivnih propisa i akata Društva. Ugovore o radu s Društvom imaju zaključene predsjednik i član Uprave i to na vrijeme trajanja mandata na koji su imenovani, a član Nadzornog odbora, predstavnik radnika, ima zaključen ugovor o radu na neodređeno vrijeme.
Valamar Collection Isabella Resort 4*/5*, Poreč
Transakcije s povezanim društvima unutar Grupe odvijaju se po uobičajenim komercijalnim uvjetima i rokovima te uz primjenu tržišnih cijena.
U promatranom razdoblju ostvareno je za Društvo 321,5 milijuna kuna prihoda od transakcija s povezanim osobama u što je uključeno 280 milijuna kuna na ime razlike između knjigovodstvene i tržišne vrijednosti nekretnina unesenih u povećanje temeljnog kapitala društva Imperial Riviera d.d. sukladno odluci Glavne skupštine Imperial Riviere d.d. od 10.9.2021. godine (isto razdoblje 2020. godine 8,7 milijuna kuna) te 8,6 milijuna kuna (isto razdoblje 2020. godine 1,9 milijuna kuna) za Grupu. Troškovi su iznosili 4,5 milijuna kuna (isto razdoblje 2020. godine 1,4 milijuna kuna) za Društvo te 720 tisuća kuna za Grupu (isto razdoblje 2020. godine 235 tisuća kuna).
Stanje potraživanja i obveza prema povezanim osobama na dan 31.12.2021. godine iznosi: potraživanja za Društvo 27,1 milijuna kuna (krajem 2020. godine 546 tisuća kuna) te 7,3 milijuna kuna za Grupu (krajem 2020. godine 331 tisuću kuna). Obveze za Društvo iznose 131 tisuću kuna (krajem 2020. godine 220 tisuća kuna) te 63 tisuće kuna za Grupu (krajem 2020. godine 84 tisuće kuna).
Uprava je 14.02.2022. godine, sukladno odredbi članka 497. Zakona o trgovačkim društvima izradila posebno izvješće o odnosima Društva s povezanim društvima te sukladno stavku 3. članka 497. izjavljuje da je Društvo, prema okolnostima koje su bile poznate u trenutku kada je poduzet pojedini pravni posao ili neka radnja s povezanim društvom, primilo odgovarajuću protučinidbu, bez nastupa štete za Društvo.
TRANSAKCIJE S POVEZANIM DRUŠTVIMA ODVIJAJU SE PO UOBIČAJENIM KOMERCIJALNIM UVJETIMA
U sudski registar dana 2.9.2011. godine upisano je osnivanje podružnica i to: Podružnice za turizam RABAC, sa sjedištem u Rapcu, Slobode 80 i Podružnice za turizam ZLATNI OTOK, sa sjedištem u Krku, Vršanska 8. Dana 4.10.2013. godine upisano je osnivanje Podružnice za turizam DUBROVNIK-BABIN KUK, sa sjedištem u Dubrovniku, Vatroslava Lisinskog 15a, dana 1.10.2014. godine upisano je osnivanje Podružnice za savjetovanja u vezi s poslovanjem i upravljanjem ZAGREB sa sjedištem u Zagrebu, Miramarska cesta 24, a 1.4.2017. godine Podružnice za turizam BRIONI, sa sjedištem u Puli, Puntižela 155.
Podružnice Rabac, Zlatni otok, Dubrovnik-Babin kuk i Brioni kao gospodarski pokretači svojih lokalnih zajednica, nastavljaju poslovati u svojim destinacijama podupirući njihov razvoj daljnjim ulaganjima, kreiranjem turističkih sadržaja i sudjelovanjem u društvenim i poslovnim aktivnostima.
Osim podružnica, Društvo je uspostavilo urede na otoku Rabu, u Makarskoj i u Starom Gradu na otoku Hvaru poradi efikasnijeg upravljanja hotelskoturističkim objektima i sadržajima društava Imperial Riviera i Helios Faros sukladno odredbama zaključenih hotelskih menadžment ugovora.
Kretanje cijene dionice Valamar Riviere te svjetskih turističkih indeksa i indeksa Zagrebačke burze u 2021. godini
Tijekom 2021. godine najviša postignuta cijena dionice u redovnom trgovanju uređenog tržišta je iznosila 33,20 kuna, a najniža 26,50 kuna. Na dan 31.12.2021. godine cijena je iznosila 33,00 kuna što predstavlja porast od 11,5% u odnosu na zadnju cijenu iz 2020. godine. S ukupnim prometom od 182,0 milijuna kuna21, dionica Valamar Riviera je bila treća dionica na Zagrebačkoj burzi po visini redovnog prometa tijekom 2021. godine.
Povrh indeksa Zagrebačke burze, zajedničkog dioničkog indeksa Zagrebačke i Ljubljanske burze ADRIAprime, dionica je sastavnica i indeksa Bečke burze (CROX22 i SETX23) i Varšavske burze
(CEEplus24) te indeksa SEE Link regionalne platforme (SEELinX te SEELinX EWI)25. Zagrebačka banka d.d. i Interkapital vrijednosni papiri d.o.o. obavljaju poslove specijalista s redovnim dionicama Valamar Riviere uvrštenim na Vodeće tržište Zagrebačke burze d.d.
Društvo nije stjecalo niti otpuštalo vlastite dionice u razdoblju od 1.1.2021. do 31.12.2021. godine. Na dan 31.12.2021. godine Društvo drži 4.139.635 vlastitih dionica što čini 3,28% temeljnog kapitala.
Valamar Riviera aktivno održava sastanke i konferencijske pozive s domaćim i stranim investitorima, kao i prezentacije za investitore pružajući podršku što većoj razini transparentnosti, stvaranju dodatne likvidnosti, povećanju vrijednosti dionice i uključivanju potencijalnih 21 Blok transakcije su isključene iz izračuna
investitora. Nastavkom aktivnog predstavljanja Valamar Riviere nastojat ćemo dodatno doprinijeti daljnjem rastu vrijednosti za sve dionike s namjerom da dionica Društva bude prepoznata kao jedna od vodećih na hrvatskom tržištu kapitala te jedna od vodećih u CEE regiji. Analitičko praćenje Valamar Riviere pružaju: 1) ERSTE bank d.d., Zagreb; 2) Interkapital vrijednosni papiri d.o.o., Zagreb; 3) Raiffeisenbank Austria d.d., Zagreb; 4) Zagrebačka banka d.d., Zagreb.
U listopadu je na konferenciji Zagrebačke burze i mirovinskih investicijskih fondova Valamar Riviera dobila treću nagradu za najbolje odnose s investitorima u Hrvatskoj u 2021. godini.
Uprava Društva zahvaljuje se na podršci i povjerenju svim dioničarima, poslovnim partnerima i gostima, a posebno se zahvaljuje na doprinosu svim zaposlenicima.
20.4.2021. godine objavljeno je Integrirano godišnje izvješće i društveno odgovorno poslovanje za 2020. godinu koje obuhvaća i nefinancijsko izvješće. Glavni cilj izvješća, rađenog sukladno Standardima globalne inicijative za izvještavanje (GRI), je daljnje predstavljanje strateškog i dugoročnog uvida u poslovanje tvrtke svim ključnim dionicima, uključujući dioničare, zaposlenike, partnere, goste i širu zajednicu, uz osobit fokus na društveno odgovorno poslovanje koje predstavlja temelj održivog poslovanja i daljnjeg razvoja kompanije. Unutar izvješća su isto tako uključeni ekološki, društveni i upravljački čimbenici sukladno ESG komponentama odgovornog ulaganja. Izvješće je dostupno na internet stranicama Zagrebačke burze te Valamar Riviere: www.valamar-riviera.com.
Kao jedan od najvećih poslodavaca u Hrvatskoj (na dan 31.12.2021. Grupa je ukupno zapošljavala 3.031 zaposlenika, od čega 2.236 stalnih, a Društvo 2.436 zaposlenika, od čega 1.842 stalnih), Društvo i Grupa sustavno i kontinuirano ulažu u razvoj svojih ljudskih potencijala putem cjelovitog strateškog pristupa u njihovu upravljanju koji uključuje transparentan proces zapošljavanja, jasne ciljeve, mjerenje radnog učinka zaposlenika i ulaganje u razvoj zaposlenika, kao i njihove karijere te poticanje dvosmjerne komunikacije.
Uprava Društva tijekom četvrtog tromjesečja 2021. godine (uključujući razdoblje od 1.1.2021. do 31.12.2021.) obavljala zakonom i Statutom predviđene radnje u vođenju poslova i zastupanja Društva te je planirala poslovnu politiku koju je provodila s pažnjom urednog i savjesnog gospodarstvenika. Uprava Društva će i dalje poduzimati sve potrebne mjere kako bi osigurala održivost i rast poslovanja. Tromjesečni nekonsolidirani i konsolidirani fnancijski izvještaji za četvrto tromjesečje 2021. godine (uključujući razdoblje od 1.1.2021. godine do 31.12.2021. godine) utvrđeni su od strane Uprave dana 16.2.2022. godine.
Uprava Društva zahvaljuje se na podršci i povjerenju svim dioničarima, poslovnim partnerima i gostima, a posebno se zahvaljuje na doprinosu svim zaposlenicima.
Uprava Društva Predsjednik Uprave Član Uprave Članica Uprave
Željko Kukurin Marko Čižmek Ivana Budin Arhanić
Ovo izvješće sadrži određena očekivanja izrađena na osnovi trenutno dostupnih činjenica, saznanja i okolnosti te procjenama s tim u svezi. Naša se očekivanja temelje uključujući, ali ne ograničavajući se na a) ostvarenim rezultatima u 2021. godini; b) ostvarenim poslovnim prihodima zaključno s 21.02.2022. godine; c) trenutnom stanju rezervacija; d) prognozi rezultata poslovanja do kraja 2022. godine e) privremenoj obustavi poslovanja ("Pauza, restart program"); f) usvojenim paketima mjera potpore i pomoći gospodarstvu od strane Vlade Republike Hrvatske, Hrvatske narodne banke, Hrvatske banke za obnovu i razvitak, nadležnih ministarstava te ostalih državnih i lokalnih tijela; g) izostanku nastupa dodatnih značajnijih negativnih posljedica rizika kojima su izloženi Društvo i Grupa.
Izjave o očekivanjima temelje se na trenutno dostupnim informacijama, sadašnjim pretpostavkama te očekivanjima i projekcijama budućih događaja. Očekivanja nisu jamstvo budućih rezultata i podložna su budućim događajima, rizicima i neizvjesnostima, od kojih su mnogi izvan kontrole ili su trenutno nepoznati Valamar Rivieri, kao i potencijalno netočnim pretpostavkama temeljem kojih bi se stvarni rezultati mogli materijalno razlikovati od ranije iznesenih očekivanja i prognoza. Rizici i neizvjesnosti uključuju, ali nisu ograničeni na one opisane u dijelu "Rizici Društva i Grupe". Materijalno značajne razlike od danih očekivanja mogu biti rezultat promjena u okolnostima, nerealiziranih pretpostavki i drugih rizika, neizvjesnosti i čimbenika, uključujući, ali ne ograničavajući se na:
• opoziv svih mjera potpore i pomoći gospodarstvu radi ublažavanja posljedica posebnih okolnosti uzrokovanih epidemijom COVID-19 kako bi se prevladali kratkoročni izazovi likvidnosti po daljnje poslovanje te osiguralo očuvanje radnih mjesta usvojenih od strane Vlade Republike Hrvatske, Hrvatske narodne banke, Hrvatske banke za obnovu i razvitak, nadležnih ministarstava te ostalih državnih i lokalnih tijela;
• Makroekonomska kretanja u Republici Hrvatskoj i na emitivnim tržištima koja obuhvaćaju promjenu tečaja i cijenu dobara i usluga, deflaciju i inflaciju, nezaposlenost, kretanja bruto domaćeg proizvoda i industrijske proizvodnje te drugih kretanja koja posredno i neposredno utječu na kupovnu moć gostiju Valamar Riviere;
• Ekonomske, sigurnosno-političke uvjete te kretanja i događanja na tržištima kapitala u Republici Hrvatskoj i emitivnim tržištima Valamar Riviere;
• Razinu potrošnje i raspoloživ dohodak gostiju te povjerenje i zadovoljstvo gostiju s proizvodima i uslugama Valamar Riviere;
• Kretanje broja noćenja, trend bookinga te kretanje prosječnih prodajnih cijena smještajnih jedinica u objektima Valamar Riviere;
• Kretanje tečaja hrvatske kune spram svjetskih valuta (poglavito eura), promjenu tržišnih kamatnih stopa, promjenu cijene vlasničkih vrijednosnih papira te ostalih financijskih rizika kojima je izložena Valamar Riviera;
• Dostupnost i troškove radne snage te troškove prijevoza, energije, komunalne troškove, prodajne cijene goriva i ostalih dobara i usluga, kao i poremećaje u opskrbnom lancu;
• Promjene računovodstvenih politika i nalaze revizije financijskih izvještaja, kao i nalaze poreznih i inih poslovnih nadzora;
• Ishode i troškove sudskih postupaka u kojima je Valamar Riviera stranka; • Gubitak konkurentnosti i smanjenu potražnju za proizvodima i uslugama hrvatskog turizma i Valamar Riviere pod utjecajem vremenskih uvjeta i sezonalnih kretanja;
• Pouzdanost informatičkih poslovnih rješenja te cyber sigurnost poslovanja Valamar Riviere i s njima povezane troškove;
• Promjene poreznih i drugih propisa i zakona, trgovinskih ograničenja i carinskih stopa;
• Elementarne nepogode, ekološki rizike, epidemije i pandemije bolesti.
U slučaju materijalno značajnih promjena iznesenih očekivanja Valamar Riviera će sukladno članku 459. Zakona o tržištu kapitala bez odgode obavijestiti javnost. Iznesena očekivanja ne predstavljaju nagovor na kupnju, prodaju ili zadržavanje dionica Valamar Riviere.
Temeljem odredbi Zakona o tržištu kapitala, Marko Čižmek, član Uprave, zadužen za poslove financija, računovodstva, riznice, informatike i odnosa s institucionalnim investitorima te Ljubica Grbac, direktorica sektora financija i računovodstva i prokurist, osoba zadužena za financije i računovodstvo, sve kao osobe odgovorne za sastavljanje tromjesečnih financijskih izvještaja društva VALAMAR RIVIERA d.d. iz Poreča, Stancija Kaligari 1, OIB 36201212847 (dalje u tekstu: Društvo), ovime daju sljedeću
Prema našem najboljem saznanju
Ljubica Grbac Direktor Sektora / Prokurist Marko Čižmek Član Uprave
| Godina: | 2021. | |||
|---|---|---|---|---|
| Kvartal: | 4 | |||
| Matični broj (MB): | 3474771 | Oznaka matične države članice izdavatelja: | HR | |
| Matični broj subjekta (MBS): | 40020883 | |||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): | 36201212847 | LEI: | 529900DUWS1DGNEK4C68 | |
| Šifra ustanove | 30577 | |||
| Tvrtka izdavatelja: | Valamar Riviera d.d. | |||
| Poštanski broj i mjesto: | 52440 | Poreč | ||
| Ulica i kućni broj: | Stancija Kaligari 1 | |||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Internet adresa: | www.valamar-riviera.com | |||
| Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): |
2989 | |||
| Konsolidirani izvještaj: | KD | (KN-nije konsolidirano/ KD-konsolidirano) | ||
| Revidirano: | RN | (RN-nije revidirano/RD-revidirano) | ||
| Tvrtke ovisnih subjekata | ||||
| (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | ||
| Valamar Obertauern GmbH | Obertauern | 195893 D | ||
| Valamar A GmbH | Tamsweg/Beč | 486431 S | ||
| Palme Turizam d.o.o. | Dubrovnik | 2006103 | ||
| Magične stijene d.o.o. | Dubrovnik | 2315211 | ||
| Bugenvilia d.o.o. Imperial Riviera d.d. |
Dubrovnik Rab |
2006120 3044572 |
||
| Knjigovodstveni servis: | Ne | |||
| Osoba za kontakt: | Sopta Anka | |||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | ||||
| Telefon: | 052 408 188 | |||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Revizorsko društvo: | ||||
| (tvrtka revizorskog društva) | ||||
| Ovlašteni revizor: | ||||
| (ime i prezime) | (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) | M.P. |
| Obveznik: Valamar Riviera d.d. | u kunama | ||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije 1 |
AOP oznaka 2 |
Zadnji dan prethod- ne poslovne godine 3 |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja 4 |
| AKTIVA | |||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 6.087.157.859 | 5.671.819.566 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 46.400.186 | 39.086.495 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 37.551.928 | 30.356.827 |
| 3. Goodwill | 006 | 6.567.609 | 6.567.609 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | ||
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 2.280.649 | 2.162.059 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | ||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 1. Zemljište |
010 011 |
5.662.917.241 976.429.207 |
5.221.568.500 980.924.514 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 3.560.463.801 | 3.363.126.345 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 488.743.200 | 432.241.488 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 116.542.756 | 100.025.874 |
| 5. Biološka imovina | 015 | ||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 988.061 | 42.528 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 443.016.063 | 288.533.889 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 72.791.725 | 53.493.881 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 3.942.428 | 3.179.981 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 46.430.294 | 82.071.741 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | ||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | ||
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | 024 | 46.054.207 | 76.533.067 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom | 025 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire |
026 027 |
147.054 | 220.812 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 89.033 | 5.177.862 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | ||
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 140.000 | 140.000 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | ||
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | ||
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | ||
| 3. Potraživanja od kupaca | 034 | ||
| 4. Ostala potraživanja | 035 | ||
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 331.410.138 | 329.092.830 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 737.066.269 | 1.217.957.755 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 30.335.208 | 26.310.071 |
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 29.329.354 | 25.050.909 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | ||
| 4. Trgovačka roba | 042 | 973.867 | 1.230.618 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | 31.987 | 28.544 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina |
044 045 |
||
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 40.184.920 | 38.388.235 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | ||
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | 1.598.603 | 7.293.712 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 23.776.150 | 17.995.662 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 297.549 | 738.835 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 10.162.443 | 9.116.616 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 4.350.175 | 3.243.410 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 613.241 | 38.001.625 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | ||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | ||
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | 057 | ||
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom | 058 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire |
059 060 |
||
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 613.241 | 38.001.625 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | ||
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 665.932.900 | 1.115.257.824 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 064 | 55.358.952 | 23.768.145 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 6.879.583.080 | 6.913.545.466 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 54.261.380 | 54.173.148 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethod- ne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) | 067 | 2.863.857.326 | 3.311.057.807 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 1.672.021.210 | 1.672.021.210 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 5.223.432 | 5.223.432 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 98.511.512 | 98.247.550 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 83.601.061 | 83.601.061 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 136.815.284 | 136.815.284 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | -124.418.267 | -124.418.267 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | ||
| 5. Ostale rezerve | 075 | 2.513.434 | 2.249.472 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | ||
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
077 | 872 | 81.109 |
| (odnosno raspoložive za prodaju) | 078 | 872 | 81.109 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | ||
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | ||
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti | 081 | ||
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) | 082 | ||
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084 - 085) | 083 | 715.882.878 | 388.045.406 |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 715.882.878 | 388.045.406 |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | ||
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087 - 088) | 086 | -329.593.506 | 104.374.607 |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 104.374.607 | |
| 2. Gubitak poslovne godine | 088 | 329.593.506 | |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | 701.810.928 | 1.043.064.493 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 090 | 141.118.430 | 166.154.627 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 26.089.854 | 29.827.505 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | ||
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | 57.420.166 | 50.117.237 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | ||
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | ||
| 6. Druga rezerviranja | 096 | 57.608.410 | 86.209.885 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 2.867.349.347 | 2.614.508.279 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 099 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 100 | ||
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 101 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 102 | ||
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 2.770.275.555 | 2.547.107.295 |
| 7. Obveze za predujmove | 104 | ||
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | ||
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | ||
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 38.781.433 | 15.636.060 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | 58.292.359 | 51.764.924 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 934.437.190 | 733.966.582 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | 39.205 | |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 113 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | 5.304.000 | |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 733.061.607 | 565.523.996 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 69.608.737 | 40.344.672 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 61.808.783 | 67.470.609 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | 6.625.196 | |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 19.186.775 | 28.794.007 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 120 | 6.130.006 | 16.508.477 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji |
121 122 |
389.276 | 379.676 |
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 32.322.810 | 14.905.940 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 124 | 72.820.787 | 87.858.171 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 6.879.583.080 | 6.913.545.466 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 54.261.380 | 54.173.148 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) | 001 | 675.610.635 | 22.464.169 | 1.644.008.023 | 106.152.995 |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 002 | ||||
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 003 | 642.478.457 | 8.056.412 | 1.605.127.860 | 91.199.674 |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 004 | 460.699 | 87.347 | 325.986 | 90.163 |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 005 | ||||
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 006 | 32.671.479 | 14.320.410 | 38.554.177 | 14.863.158 |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 008+009+013+017+018+019+022+029) | 007 | 1.070.375.000 | 214.416.217 | 1.507.033.397 | 404.969.976 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 008 | ||||
| 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) | 009 | 254.642.998 | 40.535.117 | 458.262.170 | 81.928.193 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 010 | 136.855.464 | 14.448.099 | 252.132.447 | 31.728.573 |
| b) Troškovi prodane robe | 011 | 4.306.456 | 1.078.701 | 10.440.758 | 2.015.041 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 012 | 113.481.078 | 25.008.317 | 195.688.965 | 48.184.579 |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) a) Neto plaće i nadnice |
013 014 |
189.951.093 122.043.480 |
8.233.254 15.515.536 |
353.175.910 218.086.856 |
112.381.447 72.009.948 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 015 | 46.270.696 | -3.660.131 | 88.789.363 | 25.390.341 |
| c) Doprinosi na plaće | 016 | 21.636.917 | -3.622.151 | 46.299.691 | 14.981.158 |
| 4. Amortizacija | 017 | 496.444.044 | 119.802.666 | 507.335.969 | 124.816.968 |
| 5. Ostali troškovi | 018 | 89.097.655 | 11.053.160 | 134.450.892 | 38.525.655 |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) | 019 | 1.509.899 | 664.572 | 1.669.684 | 1.650.614 |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 020 | ||||
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 021 | 1.509.899 | 664.572 | 1.669.684 | 1.650.614 |
| 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) | 022 | 28.714.012 | 28.714.012 | 40.313.157 | 40.313.157 |
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 023 | 19.091.188 | 19.091.188 | 9.404.520 | 9.404.520 |
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 024 | ||||
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 025 | 9.622.824 | 9.622.824 | 2.744.361 | 2.744.361 |
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 026 | ||||
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 027 | ||||
| f) Druga rezerviranja | 028 | 28.164.276 | 28.164.276 | ||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 029 | 10.015.299 | 5.413.436 | 11.825.615 | 5.353.942 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) | 030 | 21.291.138 | 5.055.699 | 35.353.682 | 19.194.706 |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 031 | ||||
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezani | |||||
| sudjelujućim interesima | 032 | ||||
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
033 | ||||
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe | 034 | ||||
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
035 | ||||
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 036 | ||||
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 037 | 674.539 | 479.063 | 307.295 | 162.426 |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 038 | 889.846 | 3.063.357 | 11.680.384 | 2.833.314 |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 039 | 4.503.563 | 1.539.991 | ||
| 10. Ostali financijski prihodi | 040 | 19.726.753 | 1.513.279 | 18.862.440 | 14.658.975 |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) | 041 | 125.931.773 | 20.567.950 | 71.256.632 | 29.345.325 |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 042 | ||||
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 043 | ||||
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 044 | 63.062.608 | 17.812.387 | 66.258.463 | 17.904.865 |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 41.917.880 | 588.209 | 9.113.295 | |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 046 | 17.843.787 | 75.960 | ||
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 047 | ||||
| 7. Ostali financijski rashodi | 048 | 3.107.498 | 2.091.394 | 4.998.169 | 2.327.165 |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 049 | 547.970 | 165.010 | ||
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 050 | ||||
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 051 | 1.643.580 | 620.757 | 144.413 | 144.413 |
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 052 | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) | 053 | 696.901.773 | 27.519.868 | 1.679.909.675 | 125.512.711 |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051+052) | 054 | 1.197.950.353 | 235.604.924 | 1.578.434.442 | 434.459.714 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) | 055 | -501.048.580 | -208.085.056 | 101.475.233 | -308.947.003 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) | 056 | 101.475.233 | |||
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) | 057 | -501.048.580 | -208.085.056 | -308.947.003 | |
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | -142.242.789 | -61.281.055 | -7.232.013 | -59.313.290 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) |
059 060 |
-358.805.791 | -146.804.001 | 108.707.246 108.707.246 |
-249.633.713 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) | 061 | -358.805.791 | -146.804.001 | -249.633.713 | |
| Naziv pozicije | Isto razdoblje prethodne AOP godine oznaka |
Tekuće razdoblje | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||
| PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) | |||||||
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 063-064) |
062 | ||||||
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 063 | ||||||
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 064 | ||||||
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 065 | ||||||
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) | 066 | ||||||
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062) | 067 | ||||||
| UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) | |||||||
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) | 068 | ||||||
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) | 069 | ||||||
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) | 070 | ||||||
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) | 071 | ||||||
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) | |||||||
| 072 | |||||||
| 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) | 073 | ||||||
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) | 074 | ||||||
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | |||||||
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) | 075 | -358.805.791 | -146.804.001 | 108.707.246 | -249.633.713 | ||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 076 | -329.593.506 | -135.203.327 | 104.374.607 | -217.494.776 | ||
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 077 | -29.212.285 | -11.600.674 | 4.332.639 | -32.138.937 | ||
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | -358.805.791 | -146.804.001 | 108.707.246 | -249.633.713 | ||
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 080+087) |
079 | -73.904 | -18.286 | 97.850 | -55.289 | ||
| III. STAVKE KOJE NEĆE BITI REKLASIFICIRANE U DOBIT ILI GUBITAK (AOP 081 do 085) |
080 | -73.904 | -18.286 | 97.850 | -55.289 | ||
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
081 | ||||||
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
082 | -73.904 | -18.286 | 97.850 | -55.289 | ||
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze |
083 | ||||||
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 084 | ||||||
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | ||||||
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane | 086 | -13.302 | -3.291 | 17.613 | -9.952 | ||
| IV. STAVKE KOJE JE MOGUĆE REKLASIFICIRATI U DOBIT ILI GUBITAK | 087 | ||||||
| (AOP 088 do 095) | |||||||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | ||||||
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
089 | ||||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 090 | ||||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 091 | ||||||
| 5. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
092 | ||||||
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije | 093 | ||||||
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora | 094 | ||||||
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 095 | ||||||
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak |
096 | ||||||
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087-086-096) | 097 | -60.602 | -14.995 | 80.237 | -45.337 | ||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097) | 098 | -358.866.393 | -146.818.996 | 108.787.483 | -249.679.050 | ||
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
| VII. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101) | 099 | -358.866.393 | -146.818.996 | 108.787.483 | -249.679.050 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 100 | -329.654.108 | -135.218.322 | 104.454.844 | -217.540.113 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 101 | -29.212.285 | -11.600.674 | 4.332.639 | -32.138.937 |
| Naziv pozicije 1 |
AOP oznaka 2 |
Isto razdoblje prethodne godine 3 |
Tekuće razdoblje 4 |
|---|---|---|---|
| NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | -501.048.580 | 101.475.233 |
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010) | 002 | 627.709.571 | 577.223.786 |
| a) Amortizacija | 003 | 496.444.044 | 507.335.969 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i | |||
| nematerijalne imovine | 004 | -3.245.751 | 2.071.836 |
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine |
005 | -13.315.806 | |
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -513.802 | -86.145 |
| e) Rashodi od kamata | 007 | 68.613.120 | 71.256.632 |
| f) Rezerviranja | 008 | 22.152.112 | 25.063.623 |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | 41.917.849 | -8.096.392 |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke | 010 | 2.341.999 | -7.005.931 |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu | |||
| (AOP 001+002) | 011 | 126.660.991 | 678.699.019 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | -133.339.351 | 1.277.569 |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | -82.313.496 | -22.602.337 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | -46.515.658 | 20.098.142 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | -4.510.197 | 3.781.764 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | ||
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 017 | -6.678.360 | 679.976.588 |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -34.290.832 | -70.643.388 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | 3.491.984 | 705.192 |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) | 020 | -37.477.208 | 610.038.392 |
| NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 9.326.474 | 3.783.014 |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | ||
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 495.675 | 98.094 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 3.709 | |
| 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 324.339 | 224.099 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) | 027 | 10.146.488 | 4.108.916 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -595.870.921 | -115.355.120 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | ||
| 3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | -225.514 | -42.722.870 |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | -3.203.421 | |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) | 033 | -596.096.435 | -161.281.411 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) | 034 | -585.949.947 | -157.172.495 |
| NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | ||
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 036 | ||
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 785.615.083 | 379.850.628 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 3.389.998 | 338.676.960 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) | 039 | 789.005.081 | 718.527.588 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
040 | -46.038.888 | -718.135.038 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | ||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | -72.300 | -76.794 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala | 043 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | -3.676.476 | -3.856.729 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | -49.787.664 | -722.068.561 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) | 046 | 739.217.417 | -3.540.973 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | ||
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) |
048 | 115.790.262 | 449.324.924 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 550.142.638 | 665.932.900 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) | 050 | 665.932.900 | 1.115.257.824 |
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Opis pozicije | AOP oznaka |
Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve |
Zakonske rezerve |
Rezerve za vlastite dionice |
Vlastite dionice i udjeli (odbit na stavka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve |
Revalorizacij ske rezerve |
Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobu- hvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
Ostale rezerve fer vrijednosti |
Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice |
Manjinski (nekontroliraju ći) interes |
Ukupno kapital i rezerve |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17) |
19 | 20 (18+19) |
| Prethodno razdoblje | |||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine | 01 | 1.672.021.210 | 5.223.432 83.601.061 136.815.284 124.418.267 | 61.474 | 430.206.412 284.535.940 2.488.046.546 | 731.023.213 3.219.069.759 | |||||||||||||
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 02 | ||||||||||||||||||
| 3. Ispravak pogreški | 03 | ||||||||||||||||||
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) | 04 | 1.672.021.210 | 5.223.432 83.601.061 136.815.284 124.418.267 | 61.474 | 430.206.412 284.535.940 2.488.046.546 | 731.023.213 3.219.069.759 | |||||||||||||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 05 | -329.593.506 -329.593.506 | -29.212.285 -358.805.791 | ||||||||||||||||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 06 | 263.962 | 263.962 | 263.962 | |||||||||||||||
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
07 | ||||||||||||||||||
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
08 | -73.904 | -73.904 | -73.904 | |||||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | ||||||||||||||||||
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
10 11 |
||||||||||||||||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 12 | ||||||||||||||||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | ||||||||||||||||||
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 14 | 13.302 | 13.302 | 13.302 | |||||||||||||||
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne | 15 | ||||||||||||||||||
| nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) | |||||||||||||||||||
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti |
16 17 |
||||||||||||||||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | ||||||||||||||||||
| 19. Uplate članova/dioničara | 19 | ||||||||||||||||||
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 20 | ||||||||||||||||||
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima | 21 | 2.249.472 | 1.140.526 | 3.389.998 | 3.389.998 | ||||||||||||||
| 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 22 | 284.535.940 -284.535.940 | |||||||||||||||||
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 23 | ||||||||||||||||||
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (AOP 04 do 23) | 24 | 1.672.021.210 | 5.223.432 83.601.061 136.815.284 124.418.267 | 2.513.434 | 872 | 715.882.878 -329.593.506 2.162.046.398 | 701.810.928 2.863.857.326 | ||||||||||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, | |||||||||||||||||||
| UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) | 25 | 263.962 | -60.602 | 203.360 | 203.360 | ||||||||||||||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25) | 26 | 263.962 | -60.602 | -329.593.506 -329.390.146 | -29.212.285 -358.602.431 | ||||||||||||||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) |
27 | 2.249.472 | 285.676.466 -284.535.940 | 3.389.998 | 3.389.998 | ||||||||||||||
| Tekuće razdoblje | |||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 28 | 1.672.021.210 | 5.223.432 83.601.061 136.815.284 124.418.267 | 2.513.434 | 872 | 715.882.878 -329.593.506 2.162.046.398 | 701.810.928 2.863.857.326 | ||||||||||||
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 29 | ||||||||||||||||||
| 3. Ispravak pogreški 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30) |
30 31 |
1.672.021.210 | 5.223.432 83.601.061 136.815.284 124.418.267 | 2.513.434 | 872 | 715.882.878 -329.593.506 2.162.046.398 | 701.810.928 2.863.857.326 | ||||||||||||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 32 | 104.374.607 | 104.374.607 | 4.332.639 | 108.707.246 | ||||||||||||||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 33 | -263.962 | -263.962 | -263.962 | |||||||||||||||
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne | 34 | ||||||||||||||||||
| imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema |
|||||||||||||||||||
| fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) | 35 | 97.850 | 97.850 | 97.850 | |||||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
36 37 |
||||||||||||||||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim | |||||||||||||||||||
| interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja |
38 39 |
||||||||||||||||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 40 | ||||||||||||||||||
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 41 | -17.613 | -17.613 | -17.613 | |||||||||||||||
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) |
42 | ||||||||||||||||||
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 43 | ||||||||||||||||||
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 44 | ||||||||||||||||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 45 | ||||||||||||||||||
| 19. Uplate članova/dioničara | 46 | 336.920.926 336.920.926 | |||||||||||||||||
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima |
47 48 |
1.756.034 | 1.756.034 | 1.756.034 | |||||||||||||||
| 22. Prijenos po godišnjem rasporedu | 49 | -329.593.506 329.593.506 | |||||||||||||||||
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 50 | ||||||||||||||||||
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 do 50) | 51 | 1.672.021.210 | 5.223.432 83.601.061 136.815.284 124.418.267 | 2.249.472 | 81.109 | 388.045.406 104.374.607 2.267.993.314 1.043.064.493 3.311.057.807 | |||||||||||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, | |||||||||||||||||||
| UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) | 52 | -263.962 | 80.237 | -183.725 | -183.725 | ||||||||||||||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32+52) | 53 | -263.962 | 80.237 | 104.374.607 | 104.190.882 | 4.332.639 | 108.523.521 | ||||||||||||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50) |
54 | -327.837.472 329.593.506 | 1.756.034 | 336.920.926 | 338.676.960 |
(sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)
| Naziv izdavatelja | Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju: |
|---|---|
| Valamar Riviera d.d. OIB: 36201212847 Izvještajno razdoblje: |
a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine), |
| 01.01. do 31.12.2021. | b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje, |
| c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine). |
|
| d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine) |
|
| e) ostale objave koje propisuje MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine te |
|
| f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije: |
|
| 1. naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, državu osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi |
|
| 2. usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje) |
|
| 3. ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno |
|
| 4. iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave |
|
| 5. iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja |
|
| 6. prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja |
|
| 7. ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće |
|
| 8. ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine |
|
| 9. naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika |
(sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)
Bilješke uz tromjesečne financijske izvještaje i detaljnije informacije o poslovnim rezultatima i događajima koji su značajni za razumijevanje promjena u financijskim izvještajima dostupne su u objavljenom PDF dokumentu "Rezultati poslovanja 1.1.2021. – 31.12.2021." koji je istovremeno s ovim dokumentom objavljen na internetskim stranicama HANFA-e, Zagrebačke burze i Izdavatelja.
| Godina: | 2021. | ||
|---|---|---|---|
| Kvartal: | 4 | ||
| Matični broj (MB): | 3474771 | Oznaka matične države članice izdavatelja: | HR |
| Matični broj subjekta (MBS): | 40020883 | ||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): | 36201212847 | LEI: | 529900DUWS1DGNEK4C68 |
| Šifra ustanove | 30577 | ||
| Tvrtka izdavatelja: | Valamar Riviera d.d. | ||
| Poštanski broj i mjesto: | 52440 | Poreč | |
| Ulica i kućni broj: | Stancija Kaligari 1 | ||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | ||
| Internet adresa: | www.valamar-riviera.com | ||
| Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): |
2442 | ||
| Konsolidirani izvještaj: | KN | (KN-nije konsolidirano/ KD-konsolidirano) | |
| Revidirano: | RN | (RN-nije revidirano/RD-revidirano) | |
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): |
Sjedište: | MB: | |
| Knjigovodstveni servis: | Ne | ||
| Osoba za kontakt: | Sopta Anka | ||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | |||
| Telefon: | 052 408 188 | ||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | ||
| Revizorsko društvo: | |||
| (tvrtka revizorskog društva) |
Ovlašteni revizor:
(ime i prezime)
(potpis osobe ovlaštene za zastupanje) M.P.
| Obveznik: Valamar Riviera d.d. | u kunama | ||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije 1 |
AOP oznaka 2 |
Zadnji dan prethod- ne poslovne godine 3 |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja 4 |
| AKTIVA | |||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 5.324.136.157 | 5.152.301.804 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 42.275.329 | 34.640.301 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 35.550.820 | 26.854.197 |
| 3. Goodwill | 006 | 6.567.609 | 6.567.609 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | ||
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 156.900 | 1.218.495 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | ||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 4.292.520.443 | 3.936.984.239 |
| 1. Zemljište | 011 | 629.012.020 | 593.370.669 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 2.722.066.344 | 2.593.423.408 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 409.245.659 | 355.975.206 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 91.158.729 | 72.736.320 |
| 5. Biološka imovina | 015 | ||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 159.973 | 42.528 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 366.577.576 | 267.938.392 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 70.357.714 | 50.317.735 |
| 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) |
019 | 3.942.428 | 3.179.981 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 020 021 |
774.869.872 727.328.038 |
1.017.453.237 941.803.942 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | ||
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | 024 | 47.191.530 | 70.112.312 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom | 025 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom | 026 | ||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 121.271 | 219.121 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 89.033 | 5.177.862 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | ||
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 140.000 | 140.000 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | ||
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | ||
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | ||
| 3. Potraživanja od kupaca | 034 | ||
| 4. Ostala potraživanja | 035 | ||
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 214.470.513 | 163.224.027 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 583.232.857 | 656.422.372 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 27.296.274 | 23.619.254 |
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 26.356.791 | 22.520.626 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | ||
| 4. Trgovačka roba | 042 | 939.483 | 1.098.628 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | ||
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | ||
| 7. Biološka imovina | 045 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 32.385.214 | 50.219.276 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | 186.829 | 19.738.193 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | 330.822 | 7.293.713 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 23.158.299 | 16.667.610 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 277.464 | 625.968 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 4.795.299 | 3.070.818 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 3.636.501 | 2.822.974 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe |
053 054 |
578.131 | 444.055 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 28.300 | 28.300 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | 057 | ||
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom | 058 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom | 059 | ||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | ||
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 549.831 | 415.755 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | ||
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 522.973.238 | 582.139.787 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 064 | 46.702.706 | 21.272.442 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 5.954.071.720 | 5.829.996.618 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 54.261.380 | 54.173.148 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethod- ne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) | 067 | 2.385.224.020 | 2.619.280.406 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 1.672.021.210 | 1.672.021.210 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 5.710.563 | 5.710.563 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 98.247.551 | 98.247.551 |
| 1. Zakonske rezerve 2. Rezerve za vlastite dionice |
071 072 |
83.601.061 136.815.284 |
83.601.061 136.815.284 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | -124.418.266 | -124.418.266 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | ||
| 5. Ostale rezerve | 075 | 2.249.472 | 2.249.472 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | ||
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) | 077 | 872 | 81.109 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit | |||
| (odnosno raspoložive za prodaju) | 078 | 872 | 81.109 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | ||
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | ||
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti | 081 | ||
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) | 082 | ||
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084 - 085) | 083 | 917.793.503 | 538.614.167 |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 917.793.503 | 538.614.167 |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | ||
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087 - 088) | 086 | -308.549.679 | 304.605.806 |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 304.605.806 | |
| 2. Gubitak poslovne godine | 088 | 308.549.679 | |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | ||
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 090 | 113.213.704 | 134.552.238 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 21.180.405 | 24.962.956 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | ||
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | 36.378.988 | 28.843.417 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | ||
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | ||
| 6. Druga rezerviranja C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) |
096 097 |
55.654.311 2.524.889.178 |
80.745.865 2.331.903.180 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 099 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 100 | ||
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 101 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 102 | ||
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 2.474.586.439 | 2.303.872.723 |
| 7. Obveze za predujmove | 104 | ||
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | ||
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | ||
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 36.995.567 | 15.575.274 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | 13.307.172 | 12.455.183 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 865.350.845 | 665.431.238 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | 135.664 | 101.669 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | 7.389 | |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 113 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | ||
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 693.967.037 | 523.630.896 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 61.767.845 | 36.066.605 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 49.993.663 | 51.117.222 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | 6.625.196 | |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 15.921.399 | 24.804.908 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 120 | 4.664.984 | 14.661.562 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | 9.600 | |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | ||
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 32.265.457 | 15.040.987 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 124 | 65.393.973 | 78.829.556 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 5.954.071.720 | 5.829.996.618 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 54.261.380 | 54.173.148 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | Kumulativ 3 |
Tromjesečje 4 |
Kumulativ 5 |
Tromjesečje 6 |
|
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) | 001 | 571.818.875 | 16.658.614 | 1.670.374.528 | 389.102.185 | |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 002 | 6.559.169 | -764.643 | 31.631.791 | 17.213.975 | |
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 003 | 540.402.390 | 8.573.739 | 1.329.300.465 | 80.045.514 | |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 004 | 208.649 | 52.424 | 233.998 | 66.441 | |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 005 | 269.761 | -425.661 | 281.037.544 | 280.324.096 | |
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 006 | 24.378.906 | 9.222.755 | 28.170.730 | 11.452.159 | |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 008+009+013+017+018+019+022+029) | 007 | 890.254.827 | 174.438.864 | 1.255.329.580 | 337.280.337 | |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 008 | |||||
| 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 011) | 009 | 223.980.434 | 37.313.660 | 396.119.584 | 68.978.096 | |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 010 | 118.752.994 | 12.790.829 | 211.804.737 | 25.125.021 | |
| b) Troškovi prodane robe | 011 | 4.218.790 | 1.078.701 | 10.230.447 | 2.011.655 | |
| c) Ostali vanjski troškovi | 012 | 101.008.650 | 23.444.130 | 174.084.400 | 41.841.420 | |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) | 013 | 162.756.912 | 4.732.891 | 301.251.199 | 95.900.703 | |
| a) Neto plaće i nadnice | 014 | 103.705.374 | 12.716.290 | 185.544.244 | 61.522.514 | |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 015 | 40.219.038 | -4.145.312 | 76.418.573 | 21.737.684 | |
| c) Doprinosi na plaće | 016 | 18.832.500 | -3.838.087 | 39.288.382 | 12.640.505 | |
| 4. Amortizacija | 017 | 391.987.115 | 93.072.033 | 397.597.196 | 97.730.851 | |
| 5. Ostali troškovi | 018 | 75.372.719 | 7.745.228 | 113.160.696 | 32.560.076 | |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) | 019 | 1.394.462 | 642.972 | 1.646.054 | 1.626.984 | |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 020 | |||||
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 021 | 1.394.462 | 642.972 | 1.646.054 | 1.626.984 | |
| 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) | 022 | 25.566.223 | 25.566.223 | 36.609.347 | 36.609.347 | |
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 023 | 16.210.160 | 16.210.160 | 9.293.175 | 9.293.175 | |
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 024 | |||||
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 025 | 9.356.063 | 9.356.063 | 2.487.712 | 2.487.712 | |
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 026 | |||||
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 027 | |||||
| f) Druga rezerviranja | 028 | 24.828.460 | 24.828.460 | |||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 029 | 9.196.962 | 5.365.857 | 8.945.504 | 3.874.280 | |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) | 030 | 19.931.425 | 4.781.623 | 21.059.327 | 5.574.209 | |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 031 | |||||
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezani sudjelujućim interesima |
032 | |||||
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
033 | |||||
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe | 034 | |||||
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
035 | |||||
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 036 | |||||
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 037 | 639.146 | 449.435 | 291.847 | 162.322 | |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 038 | 824.514 | 2.867.211 | 10.791.830 | 2.493.790 | |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 039 | 4.503.562 | 1.539.990 | |||
| 10. Ostali financijski prihodi | 040 | 18.467.765 | 1.464.977 | 5.472.088 | 1.378.107 | |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) | 041 | 115.027.459 | 18.741.765 | 64.980.124 | 27.359.466 | |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 042 | |||||
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 043 | |||||
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 044 | 56.628.643 | 16.127.471 | 60.092.169 | 16.452.198 | |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 38.603.478 | 471.904 | 8.606.460 | ||
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 046 | 16.832.811 | 75.960 | |||
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 047 | |||||
| 7. Ostali financijski rashodi | 048 | 2.962.527 | 2.066.430 | 4.887.955 | 2.300.808 | |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 049 | |||||
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 050 | |||||
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 051 | |||||
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 052 | |||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) | 053 | 591.750.300 | 21.440.237 | 1.691.433.855 | 394.676.394 | |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051+052) | 054 | 1.005.282.286 | 193.180.629 | 1.320.309.704 | 364.639.803 | |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) | 055 | -413.531.986 | -171.740.392 | 371.124.151 | 30.036.591 | |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) | 056 | 371.124.151 | 30.036.591 | |||
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) | 057 | -413.531.986 | -171.740.392 | |||
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | -104.982.307 | -44.939.621 | 66.518.345 | 20.037.355 | |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) | 059 | -308.549.679 | -126.800.771 | 304.605.806 | 9.999.236 | |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) | 060 | 304.605.806 | 9.999.236 | |||
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) | 061 | -308.549.679 | -126.800.771 |
Naziv pozicije
AOP
1 2 3 4 5 6
oznaka Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje
Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 063-064) 062 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja 063 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja 064 XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA 065 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) 066 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062) 067 UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) 068 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) 069 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) 070 XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) 071 XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) 072 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) 073 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) 074 DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) 075 1. Pripisana imateljima kapitala matice 076 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu 077 IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 078 -308.549.679 -126.800.771 304.605.806 9.999.236 II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 080+087) 079 -73.904 -18.286 97.850 -55.289 III. STAVKE KOJE NEĆE BITI REKLASIFICIRANE U DOBIT ILI GUBITAK (AOP 081 do 085) 080 -73.904 -18.286 97.850 -55.289 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 081 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit 082 -73.904 -18.286 97.850 -55.289 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze 083 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 084 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane 085 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane 086 -13.303 3.292 17.613 -9.952 IV. STAVKE KOJE JE MOGUĆE REKLASIFICIRATI U DOBIT ILI GUBITAK (AOP 088 do 095) 087 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 088 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit 089 3. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova 090 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 091 5. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom 092 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije 093 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora 094 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak 095 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak 096 V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087-086-096) 097 -60.601 -21.578 80.237 -45.337 VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097) 098 -308.610.280 -126.822.349 304.686.043 9.953.899 DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VII. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101) 099 1. Pripisana imateljima kapitala matice 100 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu 101
| AOP Tekuće Isto razdoblje prethodne godine Naziv pozicije oznaka razdoblje 1 2 3 4 NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije oporezivanja 001 -413.531.986 371.124.151 2. Usklađenja (AOP 003 do 010) 002 509.075.504 190.749.080 a) Amortizacija 003 391.987.115 397.597.196 b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i 004 -3.978.000 -279.190.767 nematerijalne imovine c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno 005 usklađenje financijske imovine d) Prihodi od kamata i dividendi 006 -507.817 -70.802 e) Rashodi od kamata 007 62.034.183 64.980.125 f) Rezerviranja 008 20.421.285 21.540.065 g) Tečajne razlike (nerealizirane) 009 38.603.447 -7.490.750 h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke 010 515.291 -6.615.987 I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu 011 95.543.518 561.873.231 (AOP 001+002) 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) 012 -105.109.538 -23.892.406 a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza 013 -58.984.649 -28.430.139 b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja 014 -41.213.521 860.713 c) Povećanje ili smanjenje zaliha 015 -4.911.368 3.677.020 d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala 016 II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) 017 -9.566.020 537.980.825 4. Novčani izdaci za kamate 018 -27.934.882 -64.432.651 5. Plaćeni porez na dobit 019 A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) 020 -37.500.902 473.548.174 NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 021 8.932.090 3.647.864 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata 022 3. Novčani primici od kamata 023 489.691 82.752 4. Novčani primici od dividendi 024 3.709 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 025 189.339 182.247 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 026 1.110.110 III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) 027 9.611.120 5.026.682 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 028 -428.835.136 -77.557.476 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 029 3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje 030 -211.896 -5.137.000 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 031 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 032 IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) 033 -429.047.032 -82.694.476 B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) 034 -419.435.912 -77.667.794 NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 035 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 036 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 037 776.471.599 344.850.628 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti 038 3.389.999 1.756.034 V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) 039 779.861.598 346.606.662 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i 040 -43.659.164 -679.122.703 dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 041 3. Novčani izdaci za financijski najam 042 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala 043 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 044 -4.141.654 -4.197.790 VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) 045 -47.800.818 -683.320.493 C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) 046 732.060.780 -336.713.831 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima 047 D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA 048 275.123.966 59.166.549 (AOP 020+034+046+047) E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA 049 247.849.272 522.973.238 F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) 050 522.973.238 582.139.787 |
||
|---|---|---|
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Opis pozicije | AOP oznaka |
Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve |
Zakonske rezerve |
Rezerve za vlastite dionice |
Vlastite dionice i udjeli (odbit na stavka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve |
Revalorizacij ske rezerve |
Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobu- hvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
Ostale rezerve fer vrijednosti |
Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice |
Manjinski (nekontroliraju ći) interes |
Ukupno kapital i rezerve |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17) |
19 | 20 (18+19) |
| Prethodno razdoblje | |||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine | 01 | 1.672.021.210 | 5.710.563 83.601.061 136.815.284 124.418.266 | 61.473 | 539.646.072 377.006.905 2.690.444.302 | 2.690.444.302 | |||||||||||||
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 02 | ||||||||||||||||||
| 3. Ispravak pogreški | 03 | ||||||||||||||||||
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) | 04 | 1.672.021.210 | 5.710.563 83.601.061 136.815.284 124.418.266 | 61.473 | 539.646.072 377.006.905 2.690.444.302 | 2.690.444.302 | |||||||||||||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 05 | -308.549.679 -308.549.679 | -308.549.679 | ||||||||||||||||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 06 | ||||||||||||||||||
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
07 | ||||||||||||||||||
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema | |||||||||||||||||||
| fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) | 08 | -73.904 | -73.904 | -73.904 | |||||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | ||||||||||||||||||
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 10 | ||||||||||||||||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim | 11 | ||||||||||||||||||
| interesom | |||||||||||||||||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 12 | ||||||||||||||||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | ||||||||||||||||||
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 14 | 13.303 | 13.303 | 13.303 | |||||||||||||||
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) |
15 | ||||||||||||||||||
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 16 | ||||||||||||||||||
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 17 | ||||||||||||||||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | ||||||||||||||||||
| 19. Uplate članova/dioničara | 19 | ||||||||||||||||||
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 20 | ||||||||||||||||||
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima | 21 | 2.249.472 | 1.140.526 | 3.389.998 | 3.389.998 | ||||||||||||||
| 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 22 | 377.006.905 -377.006.905 | |||||||||||||||||
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 23 | ||||||||||||||||||
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (AOP 04 do 23) | 24 | 1.672.021.210 | 5.710.563 83.601.061 136.815.284 124.418.266 | 2.249.472 | 872 | 917.793.503 -308.549.679 2.385.224.020 | 2.385.224.020 | ||||||||||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) |
25 | -60.601 | -60.601 | -60.601 | |||||||||||||||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25) | 26 | -60.601 | -308.549.679 -308.610.280 | -308.610.280 | |||||||||||||||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE | |||||||||||||||||||
| DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) | 27 | 2.249.472 | 378.147.431 -377.006.905 | 3.389.998 | 3.389.998 | ||||||||||||||
| Tekuće razdoblje | |||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 28 | 1.672.021.210 | 5.710.563 83.601.061 136.815.284 124.418.266 | 2.249.472 | 872 | 917.793.503 -308.549.679 2.385.224.020 | 2.385.224.020 | ||||||||||||
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 29 | ||||||||||||||||||
| 3. Ispravak pogreški | 30 | ||||||||||||||||||
| 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30) | 31 | 1.672.021.210 | 5.710.563 83.601.061 136.815.284 124.418.266 | 2.249.472 | 872 | 917.793.503 -308.549.679 2.385.224.020 | 2.385.224.020 | ||||||||||||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 32 | 304.605.806 | 304.605.806 | 304.605.806 | |||||||||||||||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 33 | ||||||||||||||||||
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne | 34 | ||||||||||||||||||
| imovine | |||||||||||||||||||
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
35 | 97.850 | 97.850 | 97.850 | |||||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 36 | ||||||||||||||||||
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 37 | ||||||||||||||||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim | |||||||||||||||||||
| interesom | 38 | ||||||||||||||||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 39 | ||||||||||||||||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 40 | ||||||||||||||||||
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 41 | -17.613 | -17.613 | -17.613 | |||||||||||||||
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne | 42 | ||||||||||||||||||
| nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) | |||||||||||||||||||
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 43 | ||||||||||||||||||
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 44 | ||||||||||||||||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 45 | ||||||||||||||||||
| 19. Uplate članova/dioničara | 46 | ||||||||||||||||||
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 47 | ||||||||||||||||||
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima | 48 | 1.756.034 | 1.756.034 | 1.756.034 | |||||||||||||||
| 22. Prijenos po godišnjem rasporedu | 49 | -380.935.370 308.549.679 | -72.385.691 | -72.385.691 | |||||||||||||||
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 50 | ||||||||||||||||||
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 do 50) | 51 | 1.672.021.210 | 5.710.563 83.601.061 136.815.284 124.418.266 | 2.249.472 | 81.109 | 538.614.167 304.605.806 2.619.280.406 | 2.619.280.406 | ||||||||||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, | 52 | 80.237 | 80.237 | 80.237 | |||||||||||||||
| UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) | |||||||||||||||||||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32+52) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE |
53 | 80.237 | 304.605.806 | 304.686.043 | 304.686.043 | ||||||||||||||
| DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50) | 54 | -379.179.336 308.549.679 | -70.629.657 | -70.629.657 |
(sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)
| Naziv izdavatelja | Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju: |
|---|---|
| Valamar Riviera d.d. OIB: 36201212847 Izvještajno razdoblje: 01.01. do 31.12.2021. |
a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine), |
| b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje, |
|
| c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine), |
|
| d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine), |
|
| e) ostale objave koje propisuje MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine te |
|
| f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije: |
|
| 1. naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, državu osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi |
|
| 2. usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje) |
|
| 3. ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno |
|
| 4. iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave |
|
| 5. iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja |
|
| 6. prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja |
|
| 7. ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće |
|
| 8. ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine |
|
| 9. naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika |
(sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)
Bilješke uz tromjesečne financijske izvještaje i detaljnije informacije o poslovnim rezultatima i događajima koji su značajni za razumijevanje promjena u financijskim izvještajima dostupne su u objavljenom PDF dokumentu "Rezultati poslovanja 1.1.2021. – 31.12.2021." koji je istovremeno s ovim dokumentom objavljen na internetskim stranicama HANFA-e, Zagrebačke burze i Izdavatelja.
Valamar Riviera d.d., Poreč ("Društvo") osnovano je i registrirano u skladu sa zakonima Republike Hrvatske. Društvo je registrirano i upisano u sudskom registru Trgovačkog suda u Pazinu. Osnovna djelatnost Društva je pružanje usluga smještaja u hotelima, turističkim naseljima i kampovima, pripremanje hrane i pružanje usluga prehrane te pripremanje i usluživanje pića i napitaka. Društvo obavlja djelatnost koja je sezonskog karaktera. MBS Društva je: 040020883, dok je OIB Društva: 36201212847. Sjedište Društva nalazi se u Poreču, Stancija Kaligari 1. Temeljni kapital Društva iznosi 1.672.021 tisuću kuna i podijeljen je na 126.027.542 redovne dionice, bez nominalnog iznosa.
Grupu Valamar Riviera, Poreč sačinjavaju društvo Valamar Riviera d.d., Poreč dioničko društvo za turizam (Matično društvo) i njezina ovisna društva (Grupa):
Dana 7. svibnja 2021. godine izvršen je upis pripajanja društva Palme turizam d.o.o. društvu Valamar Riviera d.d., sve sukladno Rješenju Trgovačkog suda u Pazinu br. Tt-21/2510-3. Pravni učinak navedenog pripajanja nastupio je 8. svibnja 2021. godine. Upisom pripajanja pripojeno društvo Palme turizam d.o.o. prestalo je postojati, a društvo Valamar Riviera d.d. je po pripajanju univerzalni pravni slijednik pripojenog društva te je preuzelo svu imovinu, prava i obveze pripojenog društva (Bilješka 13).
Dana 29. studenog 2021. godine skupština društva Valamar A GmbH donijela je odluku o povećanju temeljnog kapitala sa iznosa od 35.000,00 EUR-a za 107.624,00 EUR-a na 142.624,00 EUR-a. U povećanju temeljnog kapitala sudjelovao je novi član društva Wurmböck Beteiligungs GmbH sa sjedištem u Beču, Austrija, uplatom iznosa od 107.624,00 EUR-a nakon kojeg je Valamar Riviera d.d. imatelj udjela od 24,54%, a Wurmböck Beteiligungs GmbH imatelj udjela od 75,46%. Novi član društva preuzeo je obvezu uplate 11.070.000,00 EUR-a u kapitalne rezerve. Istodobno je društvo Valamar A GmbH promijenilo svoje sjedište iz Tamswega u Beč te je imenovana nova uprava od dva člana. Članovi društva zaključili su Društveni ugovor i sporazum kojima su uredili međusobne odnose, poglavito u odnosu na bitne odluke za koje je potrebno odobrenje Valamar Riviere d.d. za njihovo donošenje (Bilješka 14).
Sukladno odluci Glavne skupštine društva Imperial Riviera d.d. o povećanju temeljnog kapitala od 10. rujna 2021. godine temeljni kapital društva Imperial Riviera d.d. povećan je s iznosa od 826.668.557,32 kune za iznos od 689.765.631,10 kuna na iznos od 1.516.434.188,42 kune. Povećanje temeljnog kapitala upisano je u sudski registar dana 26. studenog 2021. godine. U povećanju temeljnog kapitala sudjelovalo je društvo Valamar Riviera d.d. ulozima u stvarima i to ulaganjem nekretnina u svojem vlasništvu – zemljišta na području Babinog kuka u Dubrovniku, površine 148.949 m2, ukupne procijenjene vrijednosti 352.844.705,64 kune, a s iznosom u novcu od 336.920.925,46 kuna Allianz ZB d.o.o. društvo za upravljanje obveznim i dobrovoljnim mirovinskim fondovima u svoje ime, a za račun AZ Obvezni mirovinski fond kategorije A, OIB: 15220336427, AZ Obvezni mirovinski fond kategorije B, OIB: 59318506371, AZ Profit otvoreni dobrovoljni mirovinski fond, OIB: 22134623145, AZ Benefit otvoreni dobrovoljni mirovinski fond, OIB: 56427866267, AZ A1 zatvoreni dobrovoljni mirovinski fond, OIB: 64811569641, AZ Dalekovod zatvoreni dobrovoljni mirovinski fond, OIB: 49118401443, AZ HKZP zatvoreni dobrovoljni mirovinski fond, OIB: 25137661054, AZ Zagreb zatvoreni
dobrovoljni mirovinski fond, OIB: 01774504225, Auto Hrvatska zatvoreni dobrovoljni mirovinski fond, OIB: 24189818978, AZ ZABA zatvoreni dobrovoljni mirovinski fond, OIB: 11641097984, AZ Treći Horizont zatvoreni dobrovoljni mirovinski fond, OIB: 42239479988 (dalje AZ). Nakon provedenog povećanja temeljnog kapitala društvo Valamar Riviera d.d. je imatelj 1.054.728 (46,27%) dionica, a AZ 1.104.665 (48,46%) dionica društva Imperial Riviera d.d.
Financijski izvještaji Društva i Grupe za četvrto tromjesečje koje završava 31. prosinca 2021. godine sastavljeni su sukladno Međunarodnom računovodstvenom standardu (MRS) 34 – Financijsko izvještavanje tijekom godine. Financijski izvještaji izrađeni su primjenom metode povijesnog troška, osim za financijsku imovinu po fer vrijednosti u računu dobiti i gubitka te financijsku imovinu kroz sveobuhvatnu dobit. Konsolidirani i nekonsolidirani financijski izvještaji za četvrto tromjesečje ne uključuju sve informacije i objave koje su obavezne za godišnje konsolidirane financijske izvještaje te ih se treba promatrati zajedno s godišnjim financijskim izvještajima Društva i Grupe na 31. prosinca 2021. godine koja su dostupna na internetskim stranicama HANFA-e, Zagrebačke burze i Grupe.
Financijski izvještaji za četvrto tromjesečje Društva i Grupe sastavljeni su po načelu neograničenog vremena poslovanja. Na osnovu trenutnih očekivanja Uprava Društva i Grupe smatra da, iako se očekuju potencijalno negativni kratkoročni efekti na prihode Društva i Grupe kao i novčane priljeve, nije vjerojatno da će trenutna situacija imati značajno negativan utjecaj na sposobnost Društva i Grupe da servisiraju svoje obveze niti dugoročniji utjecaj na prihode i poslovanje Društva i Grupe koji bi doveli u pitanje mogućnost nastavka poslovanja u doglednoj budućnosti.
Prilikom izrade financijskih izvještaja za četvrto tromjesečje koje završava 31. prosinca 2021. godine nije bilo promjena u ključnim računovodstvenim procjenama u odnosu na procjene korištene prilikom izrade godišnjih financijskih izvještaja na dan 31. prosinca 2020. godine, osim u dijelu kako je navedeno u nastavku.
Obzirom na značajan utjecaj pandemije COVID-19 na poslovanje Društva i Grupe u 2020. godini i bitno blaži utjecaj na poslovanje u 2021. godini, te povezani izostanak operativne dobiti ili cjelokupnog poslovanja u pojedinim jedinicama koje generiraju novac, Društvo i Grupa su procijenili da postoje potencijalni indikatori umanjena vrijednosti za pojedine jedinice tj., profine centre koji generiraju novac (PCGN) te su sukladno MRS 36 pristupili testu umanjenja vrijednosti PCGN. PCGN predstavlja skupinu imovine najniže organizacijske cjeline koja generira uglavnom neovisne novčane priljeve te na temelju koje se prati učinak i donose odluke o stjecanju i raspolaganju vezane imovine, kao i poslovanju. Provedenim testovima umanjenja u 2020. i 2021. godini, Društvo i Grupa dokazali su da nije potrebno umanjiti vrijednost dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine (uključujući goodwill), sukladno utvrđenim vrijednostima u upotrebi, odnosno za dio objekata prema fer vrijednosti koja je potvrđena od strane ovlaštenog procjenitelja.
Konsolidirane i nekonsolidirane financijske izvještaje za četvrto tromjesečje koje završava 31. prosinca 2021. godine odobrila je Uprava u Poreču 16. veljače 2022. godine. Konsolidirani i nekonsolidirani financijski izvještaji za četvrto tromjesečje koje završava 31. prosinca 2021. godine, nisu revidirani.
Društvo za približno 3,24 mil. m2 te Grupa za približno 3,54 mil. m2 trebaju utvrditi status vlasništva sukladno odredbama Zakona o neprocijenjenom građevinskom zemljištu koji je stupio na snagu 2. svibnja 2020.g. (dalje u tekstu ZNGZ). ZNGZ propisuje obavezu da se u predviđenim rokovima utvrde i formiraju nekretnine na procijenjenim dijelovima kampa, hotela, turističkih naselja i ostalog građevinskog zemljišta kao predmet prava vlasništva Društva i Grupe te nekretnine na neprocijenjenim dijelovima kampa, hotela, turističkih naselja i ostalog građevinskog zemljišta kao predmet prava vlasništva Republike Hrvatske odnosno jedinice lokalne samouprave.
Za dijelove zemljišta u vlasništvu Republike Hrvatske odnosno jedinice lokalne samouprave Društvo i Grupa će sklopiti ugovore o zakupu na rok od 50 godina. Jedinični iznos zakupnine te način i rokove plaćanja propisati će Vlada Uredbom. U trenutku izrade ovog dokumenta, Uredba nije donesena te nije moguće utvrditi imovinu i obveze s pravom korištenja od stupanja na snagu ZNGZ tj. od 2. svibnja 2020. godine. Nakon donošenja uredbe o cijenama Društvo i Grupa će revidirati ukupne površine koje će biti predmet ugovora o zakupu te izvršiti procjenu vrijednosti imovine i obveza s pravom korištenja sukladno odredbama MSFI 16. Za 2020. i 2021. godinu Društvo i Grupa nisu mogli utvrditi predmet zakupa i vrijednost zakupa.
Zbog pandemije COVID-19 Republika Hrvatska je donijela propis o oslobođenju plaćanja
varijabilnog dijela naknade za 2019. godinu. Za razdoblje od siječnja do travnja 2020. godine kada je na snazi bio ZOTZ, Društvo i Grupa nisu zaprimili zaduženja za naknadu na koncesije za turističko zemljište. S obzirom da do kraja 2021. godine nije donesena uredba o cijenama niti je zakonodavno donesen oprost obveze, iz načela opreznosti Društvo i Grupa rezervirali su trošak najma za turističko zemljište za razdoblje od stupanja na snagu ZNGZ-a, tj. od 1. svibnja 2020. godine do kraja 2021. godine u iznosu od 24.828 tisuća kuna za Društvo i 26.282 tisuće kuna za Grupu na bazi izračuna naknade prema starim propisima.
Uz pretpostavku raspona najniže/najviše cijene 6/12 kn/m2, najniže/najviše diskontne stope 4/8%, i uz korekciju površina koje će biti predmet zakupa +/-10%, Društvo i Grupa su izvršili procjenu vrijednosti imovine i obveza s pravom korištenja na dan stupanja na snagu ZNGZ koji bi iznosili u rasponu od cca 212.522 tisuća kuna do 921.895 tisuće kuna za Društvo, dok bi za Grupu procjena iznosila u rasponu od cca 224.536 tisuća kuna do 974.010 tisuća kuna.
Financijski izvještaji za četvrto tromjesečje koje završava 31. prosinca 2021. godine pripremljeni su na temelju istih računovodstvenih politika, prikaza i metoda izračuna koji su se koristili prilikom pripreme godišnjih financijskih izvještaja Društva i Grupe na 31. prosinca 2020. godine.
Fer vrijednost financijskih instrumenata kojima se trguje na aktivnim tržištima temelji se na kotiranim tržišnim cijenama na dan izvještavanja. Kotirana tržišna cijena koja se koristi za utvrđivanje fer vrijednosti financijske imovine predstavlja tekuću cijenu ponude. Fer vrijednost financijskih instrumenata kojima se ne trguje na aktivnom tržištu određena je uporabom tehnika procjena vrijednosti. Društvo i Grupa koriste razne metode i utvrđuju pretpostavke koje se temelje na tržišnim uvjetima na dan izvještavanja.
Knjigovodstvena vrijednost potraživanja od kupaca umanjena za ispravak vrijednosti i obveza prema dobavljačima uglavnom odgovara njihovoj fer vrijednosti.
Za dugoročni dug koriste se tržišne cijene za slične instrumente na aktivnom tržištu. Za potrebe objavljivanja, fer vrijednost financijskih obveza procjenjuje se diskontiranjem budućih ugovornih novčanih tokova po tekućoj tržišnoj kamatnoj stopi koja je dostupna Društvu i Grupi za slične financijske instrumente.
MSFI 13 utvrđuje hijerarhiju tehnika procjene vrijednosti na temelju vidljivosti ili nevidljivosti inputa. Vidljivi inputi odražavaju tržišne podatke iz neovisnih izvora, dok nevidljivi inputi odražavaju tržišne pretpostavke Društva. Ove dvije vrste inputa stvaraju sljedeću hijerarhiju fer vrijednosti:
| GRUPA | ||||
|---|---|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Razina 1 | Razina 2 | Razina 3 | Ukupno |
| Stanje 31. prosinca 2020. | ||||
| Imovina iskazana po fer vrijednosti | ||||
| Financijska imovina - vlasničke vrijednosnice | 317 | - | - | 317 |
| Ukupno imovina iskazana po fer vrijednosti | 317 | - | - | 317 |
| Obveze iskazane po fer vrijednosti | ||||
| Derivativni financijski instrumenti | - | 16.982 | - | 16.982 |
| Ukupno obveze iskazane po fer vrijednosti | - | 16.982 | - | 16.982 |
| Stanje 31. prosinca 2021. | ||||
| Imovina iskazana po fer vrijednosti | ||||
| Financijska imovina - vlasničke vrijednosnice | 391 | - | - | 391 |
| Ukupno imovina iskazana po fer vrijednosti | 391 | - | - | 391 |
| Obveze iskazane po fer vrijednosti | ||||
| Derivativni financijski instrumenti | - | 7.749 | - | 7.749 |
| Ukupno obveze iskazane po fer vrijednosti | - | 7.749 | - | 7.749 |
Sljedeća tabela prikazuje imovinu i obveze mjerene po fer vrijednosti na dan:
| DRUŠTVO | ||||
|---|---|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Razina 1 | Razina 2 | Razina 3 | Ukupno |
| Stanje 31. prosinca 2020. | ||||
| Imovina iskazana po fer vrijednosti | ||||
| Financijska imovina - vlasničke vrijednosnice | 261 | - | - | 261 |
| Ukupno imovina iskazana po fer vrijednosti | 261 | - | - | 261 |
| Obveze iskazane po fer vrijednosti | ||||
| Derivativni financijski instrumenti | - | 16.982 | - | 16.982 |
| Ukupno obveze iskazane po fer vrijednosti | - | 16.982 | - | 16.982 |
| Stanje 31. prosinca 2021. | ||||
| Imovina iskazana po fer vrijednosti | ||||
| Financijska imovina - vlasničke vrijednosnice | 359 | - | - | 359 |
| Ukupno imovina iskazana po fer vrijednosti | 359 | - | - | 359 |
| Obveze iskazane po fer vrijednosti | ||||
| Derivativni financijski instrumenti | - | 7.749 | - | 7.749 |
| Ukupno obveze iskazane po fer vrijednosti | - | 7.749 | - | 7.749 |
Temeljem upravljačkog pristupa MSFI-a 8, poslovni segmenti iskazuju se u skladu s internim izvještavanjem prema Upravi Grupe čija je funkcija donošenje glavnih poslovnih odluka te su odgovorni za alokaciju resursa na izvještajne segmente i ocjenu njihovih rezultata.
Grupa prati svoje poslovanje po vrstama usluga koje pruža i to u tri glavna poslovna segmenta: hoteli i apartmani, kampovi te ostali poslovni segmenti. Podjela prihoda po segmentima vršena je prema principu vrste usluge koju pruža smještajni objekt na način da su svi prihodi ostvareni u smještajnim objektima hotela i apartmana iskazani u segmentu Hoteli i apartmani, dok su svi prihodi ostvareni u objektima kampova iskazani u segmentu Kampovi. U segmentu ostali poslovni segmenti obuhvaćeni su prihodi praonice, ostalih najmova, prihodi ostvareni u centralnim službama i centralnim kuhinjama, prihodi od trgovine, prihodi agencije i prihodi od personalnog smještaja.
Informacije o pojedinim poslovnim segmentima za godinu koja završava 31. prosinca 2020. su kako slijedi:
| GRUPA | ||||
|---|---|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Hoteli i apartmani | Kampovi | Ostali poslovni segmenti |
Ukupno |
| Ukupni prihodi | 338.572 | 292.000 | 53.849 | 684.422 |
| Inter-segmentalni prihodi | (681) | (29) | (41.233) | (41.943) |
| Prihodi vanjskih kupaca | 337.891 | 291.971 | 12.616 | 642.479 |
| Amortizacija | 314.882 | 127.271 | 54.291 | 496.444 |
| Neto financijski prihod/(rashod) | (55.805) | (26.786) | (22.050) | (104.641) |
| Otpis materijalne imovine | 1.119 | 208 | 205 | 1.532 |
| Dobitak/(gubitak) segmenta | 128.074 | 209.664 | (158.407) | 179.331 |
Informacije o pojedinim poslovnim segmentima za godinu koja završava 31. prosinca 2021. su kako slijedi:
| (u tisućama kuna) | Hoteli i apartmani | Kampovi | Ostali poslovni segmenti |
Ukupno |
|---|---|---|---|---|
| Ukupni prihodi | 1.001.646 | 550.115 | 147.603 | 1.699.364 |
| Inter-segmentalni prihodi | (1.382) | (28) | (92.826) | (94.236) |
| Prihodi vanjskih kupaca | 1.000.264 | 550.087 | 54.777 | 1.605.128 |
| Amortizacija | 318.544 | 131.942 | 56.850 | 507.336 |
| Neto financijski rashod | (23.425) | (14.373) | 1.895 | (35.903) |
| Otpis materijalne imovine | 3.389 | 99 | 404 | 3.892 |
| Dobitak/(gubitak) segmenta | 534.766 | 390.233 | (211.953) | 713.046 |
Informacije o ukupnoj imovini i obvezama po pojedinim poslovnim segmentima su kako slijedi:
| GRUPA | ||||
|---|---|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Hoteli i apartmani | Kampovi | Ostali poslovni segmenti |
Ukupno |
| Stanje 31. prosinca 2020. | ||||
| Ukupna imovina | 3.537.741 | 1.515.516 | 714.073 | 5.767.330 |
| Ukupne obveze | 2.275.139 | 1.020.575 | 508.117 | 3.803.831 |
| Stanje 31. prosinca 2021. | ||||
| Ukupna imovina | 3.207.709 | 1.383.094 | 722.119 | 5.312.922 |
| Ukupne obveze | 1.977.090 | 934.627 | 473.878 | 3.385.595 |
Hoteli, apartmani i kampovi (operativna imovina) se nalaze u Republici Hrvatskoj, osim hotela društva Valamar Obertauern GmbH u Austriji koje je prestalo biti ovisno društvo 29. studenog 2021. godine.
Usklađenje profita segmenata s dobiti prije poreza je sljedeće:
| (u tisućama kuna) | Siječanj - Prosinac 2020. |
Siječanj - Prosinac 2021. |
|---|---|---|
| Prihod | ||
| Prihod segmenta | 684.422 | 1.699.364 |
| Eliminacija prihoda između segmenata | (41.943) | (94.236) |
| Ukupno prihodi | 642.479 | 1.605.128 |
| Dobit | ||
| Dobit segmenta | 179.331 | 713.046 |
| Ostali troškovi - nealocirano | (553.841) | (550.126) |
| Dobit/(gubitak) od financijskih i izvanrednih aktivnosti | (126.539) | (61.444) |
| Ukupna dobit prije oporezivanja | (501.049) | 101.475 |
Usklađenje sredstava i obveza po segmentima s imovinom i obvezama su kako slijedi:
| GRUPA | ||
|---|---|---|
| -- | ------- | -- |
| (u tisućama kuna) | Stanje 31. prosinca 2020. | Stanje 31. prosinca 2021. | ||
|---|---|---|---|---|
| Imovina | Obveze | Imovina | Obveze | |
| Imovina/Obveze po segmentima | 5.767.330 | 3.803.832 | 5.312.923 | 3.385.596 |
| Segment hoteli i apartmani | 3.537.741 | 2.275.139 | 3.207.710 | 1.977.091 |
| Segment kampovi | 1.515.516 | 1.020.575 | 1.383.094 | 934.627 |
| Segment ostalo | 714.073 | 508.118 | 722.119 | 473.878 |
| Nealocirano | 1.112.253 | 211.894 | 1.600.624 | 216.894 |
| Udjel u pridruženom subjektu | 46.024 | - | 76.503 | - |
| Ostala financijska imovina | 317 | - | 391 | - |
| Krediti i depoziti | 702 | - | 43.179 | - |
| Novac i novčani ekvivalenti | 665.933 | - | 1.115.258 | - |
| Potraživanja za preplaćeni porez na dobit | 733 | - | 2 | - |
| Ostala potraživanja | 67.134 | - | 36.198 | - |
| Odgođena porezna imovina/obveze | 331.410 | 58.292 | 329.093 | 51.765 |
| Ostale obveze | - | 65.206 | - | 80.552 |
| Obveza za ulaganja u pridruženi subjekt | - | 13.994 | - | - |
| Derivativna financijska imovina/obveze | - | 16.982 | - | 7.749 |
| Rezerviranja | - | 57.420 | - | 76.828 |
| Ukupno | 6.879.583 | 4.015.726 | 6.913.547 | 3.602.490 |
Grupa svoje ugostiteljske usluge i prodajne aktivnosti obavlja u Hrvatskoj i Austriji (do 29. studenog 2021. godine) s domaćim i inozemnim kupcima. Prihodi od prodaje Grupe se razlikuju i prema geografskoj pripadnosti kupaca.
| GRUPA | ||
|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Siječanj - Prosinac 2020. |
Siječanj - Prosinac 2021. |
| Prihodi od prodaje domaćim gostima | 82.721 | 173.626 |
| Prihodi od prodaje inozemnim gostima | 559.758 | 1.431.502 |
| 642.479 | 1.605.128 |
Prihodi od prodaje u inozemstvu, prema ostvarenom broju noćenja, a prema geografskoj pripadnosti kupaca, mogu se razvrstati na sljedeće udjele:
| GRUPA | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Siječanj - Prosinac 2020. |
% | Siječanj - Prosinac 2021. |
% | ||
| EU članice | 503.445 | 89,94 | 1.274.469 | 89,03 | ||
| Ostalo | 56.313 | 10,06 | 157.033 | 10,97 | ||
| 559.758 | 100,00 | 1.431.502 | 100,00 |
Tablica u nastavku prikazuje ukupan trošak zaposlenih tijekom razdoblja:
| GRUPA | DRUŠTVO | |||
|---|---|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Siječanj – Prosinac 2020. |
Siječanj – Prosinac 2021. |
Siječanj – Prosinac 2020. |
Siječanj – Prosinac 2021. |
| Neto plaće | 122.043 | 218.087 | 103.705 | 185.544 |
| Porezi i doprinosi iz plaća | 36.138 | 66.349 | 30.087 | 53.978 |
| Doprinosi na plaće | 24.606 | 46.430 | 21.802 | 39.419 |
| Ukupno /i/ | 182.788 | 330.866 | 155.594 | 278.941 |
/i/ Ukupne COVID-19 potpore koje se odnose na subvencije neto plaća s pripadajućim doprinosima te otpis poreza i doprinosa zbog pada prihoda uključene su u troškove zaposlenih Grupe u iznosu 102,1 mil. kuna (2020.: 164,4 mil. kuna), odnosno za Društvo u iznosu 84,6 mil. kuna (2020.: 141,3 mil. kuna).
Tijekom godine koje završava 31. prosinca 2021. godine prosječan broj zaposlenih Društva je 3.211 (2020.: 2.836), dok je prosječan broj zaposlenih Grupe 3.900 (2020.: 3.364).
Društvo je kapitaliziralo troškove neto plaća u iznosu 4,82 mil. kuna (2020.: 3 mil. kuna), troškove doprinosa i poreza iz plaća u iznosu 1,91 mil. kuna (2020.: 1,4 mil. kuna) te troškove doprinosa na plaće u iznosu 0,87 mil. kuna (2020.: 0,6 mil. kuna). Grupa je kapitalizirala troškove neto plaća u iznosu 5,2 mil. kuna (2020.: 4,6 mil. kuna), troškove doprinosa i poreza iz plaća u iznosu 2 mil. kuna (2020.: 2 mil. kuna) te troškove doprinosa na plaće u iznosu 0,9 mil. kuna (2020.: 0,9 mil. kuna).
Društvo i Grupa porez na dobit tijekom razdoblja u 2021. godini procjenjuju sukladno odredbama MRS-a 34.
| GRUPA | DRUŠTVO | |||
|---|---|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Siječanj – Prosinac 2020. |
Siječanj – Prosinac 2021. |
Siječanj – Prosinac 2020. |
Siječanj – Prosinac 2021. |
| Tekući porez | 48 | 22 | - | - |
| Odgođeni porez | (142.291) | (7.254) | (104.982) | 66.518 |
| Porezni (prihod)/rashod | (142.243) | (7.232) | (104.982) | 66.518 |
Prikaz kretanja odgođene porezne imovine i odgođene porezne obveze u 2021. godini:
| (u tisućama kuna) | GRUPA | DRUŠTVO |
|---|---|---|
| Na dan 1. siječnja 2021. godine | 331.410 | 214.471 |
| Ostale promjene | (12) | - |
| Prijenos odgođene porezne imovine u dobiti i gubitku zbog unutar grupne transakcije | 64.307 | - |
| Prestanak kontrole nad ovisnim društvom | (5.095) | - |
| Pripajanje ovisnog društva | - | 16.141 |
| Povećanje/(smanjenje) u dobiti i gubitku | (61.517) | (67.388) |
| Na dan 31. prosinca 2021. godine | 329.093 | 163.224 |
| (u tisućama kuna) | GRUPA | DRUŠTVO |
|---|---|---|
| Na dan 1. siječnja 2021. godine | 58.292 | 13.307 |
| Ostale promjene | (5) | - |
| Prestanak kontrole nad ovisnim društvom | (2.075) | - |
| Povećanje/(smanjenje) u dobiti i gubitku | (4.465) | (870) |
| Povećanje/(smanjenje) u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti | 18 | 18 |
| Na dan 31. prosinca 2021. godine | 51.765 | 12.455 |
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ZA ČETVRTO TROMJESEČJE KOJE JE ZAVRŠILO 31. PROSINCA 2021. /nastavak
Osnovna zarada/(gubitak) po dionici izračunava se na način da se dobit/(gubitak) Grupe tijekom razdoblja u 2021. godini podijeli s ponderiranim prosječnim brojem redovnih dionica koje su izdane tijekom razdoblja, umanjeno za redovne dionice kupljene od strane Društva, a koje se drže kao vlastite dionice.
Razrijeđena zarada/(gubitak) po dionici je ista kao i osnovna jer nije bilo konvertibilnih instrumenata niti opcijskih dionica tijekom oba razdoblja.
| GRUPA | ||
|---|---|---|
| Siječanj - Prosinac 2020. |
Siječanj - Prosinac 2021. |
|
| Dobit/(gubitak) koja pripada dioničarima (u tisućama kuna) | (329.594) | 104.375 |
| Ponderirani prosječni broj dionica | 121.887.907 | 121.887.907 |
| Osnovna/razrijeđena zarada/(gubitak) po dionici (u kunama) | (2,70) | 0,86 |
Tijekom godine koje završava 31. prosinca 2021. godine, Grupa je nabavila imovinu u iznosu 115.356 tisuća kuna (2020.: 595.282 tisuća kuna), dok je Društvo nabavilo imovinu u iznosu 77.557 tisuća kuna (2020.: 428.118 tisuća kuna).
Tijekom godine koje završava 31. prosinca 2021. godine, Grupa je prodala imovinu s knjigovodstvenom vrijednošću 2.470 tisuća kuna (2020.: 4.549 tisuća kuna), što je rezultiralo dobitkom od prodaje u iznosu 1.313 tisuća kuna (2020.: 4.647 tisuća kuna).
Tijekom godine koje završava 31. prosinca 2021. godine, Društvo je prodalo imovinu s knjigovodstvenom vrijednošću 75.280 tisuća kuna (2020.: 3.752 tisuća kuna), što je rezultiralo dobitkom od prodaje u iznosu 281.213 tisuća kuna (2020.: 5.087 tisuća kuna).
Najznačajnija transakcija Društva u 2021. godini odnosi se na unos u temeljni kapital društva Imperial Riviera d.d. nekretnina (zemljišta) na području Babinog kuka u Dubrovniku površine 148.949 m2, procijenjene vrijednosti 352,84 mil. kuna.
Tablica u nastavku prikazuje obveze za posudbe i obveze za najmove prema MSFI 16 po ročnosti:
| GRUPA | DRUŠTVO | |||
|---|---|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Ukupna obveza na 31. prosinca 2021. godine |
Dospijeće preko 5 godina |
Ukupna obveza na 31. prosinca 2021. godine |
Dospijeće preko 5 godina |
| Obveze po kreditima banaka | 3.112.631 | 1.085.889 | 2.827.504 | 979.228 |
| Obveze za najmove prema MSFI 16 | 13.953 | 4.072 | 14.181 | 3.971 |
| Ukupno | 3.126.584 | 1.089.962 | 2.841.685 | 983.199 |
Obveze po dugoročnim kreditima osigurane su hipotekama na nekretninama i pokretninama Grupe neto knjigovodstvene vrijednosti 2.319.645 (2020.: 2.010.351 tisuća kuna). Kratkoročni krediti Grupe osigurani su zadužnicama neto knjigovodstvene vrijednosti 217.998 tisuća kuna (2020.: 297.614 tisuća kuna).
Obveze po dugoročnim kreditima osigurane su hipotekama na nekretninama i pokretninama Društva neto knjigovodstvene vrijednosti 1.861.945 tisuća kuna (2020.: 1.616.678 tisuća kuna). Kratkoročni krediti Društva osigurani su zadužnicama neto knjigovodstvene vrijednosti 217.998 tisuća kuna (2020.: 297.614 tisuća kuna).
Društvo za približno 3,24 mil. m2 te Grupa za približno 3,54 mil. m2 trebaju utvrditi status vlasništva sukladno odredbama Zakona o neprocijenjenom građevinskom zemljištu koji je stupio na snagu 2. svibnja 2020. godine (dalje u tekstu ZNGZ). Za dijelove zemljišta u vlasništvu Republike Hrvatske odnosno jedinice lokalne samouprave Društvo i Grupa će sklopiti ugovore o zakupu na rok od 50 godina, na koje će se primijeniti MSFI 16. Jedinični iznos zakupnine te način i rokove plaćanja propisati će Vlada Uredbom. U trenutku izrade ovog dokumenta, Uredba nije donesena te nije moguće primijeniti odredbe MSFI-ja 16. Raspon potencijalnog utjecaja MSFI-ja 16 na financijske izvještaje Društva i Grupe opisan je u Bilješci 2.3.
Ugovorene buduće obveze Društva za investicije u turističke objekte na dan 31. prosinca 2021. godine iznose 544.910 tisuća kuna (2020.: 515.432 tisuća kuna). Ugovorene buduće obveze Grupe za investicije u turističke objekte na dan 31. prosinca 2021. godine iznose 597.391 tisuća kuna (2020.: 535.627 tisuća kuna).
Društvo je jamac po kreditu povezanom društvu Valamar Obertauern GmbH. Procijenjeni maksimalni iznos jamstva koji se može realizirati iznosi 48.647 tisuća kuna. Kredit povezanog društva je osiguran hipotekama na nekretninama društva Valamar Obertauern GmbH. Društvo procjenjuje vrlo malu vjerojatnost nastanka stvarne obveze po jamstvu.
Tablica u nastavku prikazuje ukupni kapital i rezerve te dobit ili gubitak posljednje poslovne godine pridruženih društava na dan 31. prosinca 2021. godine:
| (u tisućama kuna) | ||||
|---|---|---|---|---|
| PRIDRUŽENA DRUŠTVA | Zemlja | Vlasništvo | Iznos ukupnog kapitala i rezervi |
Dobit/(gubitak) poslovne godine |
| Helios Faros d.d., Stari Grad | Hrvatska | 20,00% | 222.411 | 2.740 |
| Valamar A GmbH, Beč /i/ | Austrija | 24,54% | 82.998 | (235) |
| Valamar Obertauern GmbH, Obertauern /i/ | Austrija | 10% neposredno/ 22,08% posredno |
29.805 | (270) |
/i/ Detaljnije objašnjeno u Bilješci 1 – Opći podaci.
Transakcije s povezanim strankama su kako slijedi:
| GRUPA | ||
|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | 2020. | 2021. |
| Prodaja dobara i usluga | ||
| Ostale stranke povezane s vlasnicima i nadzornim tijelima | 1 | 1 |
| Društva povezana sudjelujućim interesom | 1.918 | 8.601 |
| 1.919 | 8.602 | |
| Kupovina usluga | ||
| Ostale stranke povezane s vlasnicima i nadzornim tijelima | 217 | 480 |
| Društva povezana sudjelujućim interesom | 18 | 239 |
| 235 | 719 | |
| Kupci i ostala potraživanja | ||
| Društva povezana sudjelujućim interesom | 331 | 7.294 |
| 331 | 7.294 | |
| Obveze | ||
| Ostale stranke povezane s vlasnicima i nadzornim tijelima | 84 | 23 |
| Društva povezana sudjelujućim interesom | - | 39 |
| 84 | 63 |
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ZA ČETVRTO TROMJESEČJE KOJE JE ZAVRŠILO 31. PROSINCA 2021. /nastavak
| (u tisućama kuna) | 2020. | 2021. |
|---|---|---|
| Prodaja dobara i usluga | ||
| Ovisna društva /i/ | 6.829 | 312.947 |
| Društva povezana sudjelujućim interesom | 1.918 | 8.601 |
| Ostale stranke povezane s vlasnicima i nadzornim tijelima | 1 | 1 |
| 8.748 | 321.549 | |
| Kupovina usluga | ||
| Ovisna društva | 1.136 | 3.830 |
| Društva povezana sudjelujućim interesom | 18 | 239 |
| Ostale stranke povezane s vlasnicima i nadzornim tijelima | 217 | 430 |
| 1.371 | 4.499 | |
| Kupci i ostala potraživanja | ||
| Ovisna društva | 161 | 19.712 |
| Društva povezana sudjelujućim interesom | 331 | 7.294 |
| 492 | 27.006 | |
| Ostala potraživanja | ||
| Ovisna društva | 26 | 26 |
| 26 | 26 | |
| Dobavljači i ostale obveze | ||
| Ovisna društva | 136 | 70 |
| Društva povezana sudjelujućim interesom | - | 39 |
| Ostale stranke povezane s vlasnicima i nadzornim tijelima | 84 | 22 |
| 220 | 131 | |
| Dani krediti | ||
| Ovisna društva | 28 | 28 |
| 28 | 28 |
/i/ Najznačajnija transakcija Društva u 2021. godini odnosi se na unos u temeljni kapital društva Imperial Riviera d.d. nekretnina (zemljišta) na području Babinog kuka u Dubrovniku površine 148.949 m2, procijenjene vrijednosti 352,84 mil. kuna.
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ZA ČETVRTO TROMJESEČJE KOJE JE ZAVRŠILO 31. PROSINCA 2021. /nastavak
Dana 7. svibnja 2021. godine, s pravnim učinkom 8. svibnja 2021. godine, izvršen je upis pripajanja društva Palme turizam d.o.o. društvu Valamar Riviera d.d.. Upisom pripajanja pripojeno društvo Palme turizam d.o.o. je prestalo postojati, a društvo Valamar Riviera d.d. je po pripajanju univerzalni pravni slijednik pripojenog društva i preuzelo je svu imovinu, prava i obveze pripojenog društva.
Izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti Grupe uključuje rezultate pripojenog društva za cijelu tekuću godinu. Izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti Društva uključuje rezultate od trenutka pripajanja.
Imovina i obveze u 2021. godini u trenutku pripajanja su:
| (u tisućama kuna) | 7. svibnja 2021. |
|---|---|
| Imovina | |
| Nekretnine, postrojenja i oprema | 25.753 |
| Odgođena porezna imovina (Bilješka 6) | 16.141 |
| Kupci i ostala potraživanja | 72 |
| Novac i novčani ekvivalenti | 1.110 |
| Obveze | |
| Dobavljači i ostale obveze | (14) |
| Neto pripojena imovina | 43.062 |
| Manje: eliminacija udjela Društva u ovisnom društvu | (115.448) |
| Neto efekt na glavnicu prilikom pripajanja | (72.386) |
Grupa je izgubila kontrolu nad ovisnim društvima Valamar A GmbH i Valamar Obertauern GmbH te je u konsolidiranim financijskim izvještajima prestala iskazivati imovinu i obveze navedenih društava. Prema MSFI-u 10, prihodi i troškovi društava Valamar A GmbH i Valamar Obertauern GmbH priznaju se u konsolidiranom izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti Grupe do 29. studenog 2021. godine. Od 1. prosinca 2021. godine Grupa ima značajan utjecaj u društvima Valamar A GmbH i Valamar Obertauern GmbH te se iskazuje u konsolidiranim izvještajima po metodi udjela.
Grupa nije primila naknadu za prestanak kontrole nad ovisnim društvima Valamar A GmbH i Valamar Obertauern GmbH, zbog razrijeđenog vlasništva provedenog dokapitalizacijom predmetnih društava kako je opisano u Bilješci 1 – Opći podaci.
Dobitak od prestanka kontrole nad ovisnim društvima uključen je u financijske prihode 2021. godine.
Pregled imovine i obveza u 2021. godini nad kojima je Grupa izgubila kontrolu te učinak prestanka kontrole nad ovisnim društvima prikazan je u tablici:
| (u tisućama kuna) | 29. studenog 2021. |
|---|---|
| IMOVINA | |
| Dugotrajna imovina | |
| Nematerijalna imovina | 464 |
| Nekretnine, postrojenja i oprema | 58.905 |
| Financijska imovina | 24 |
| Odgođena porezna imovina | 5.095 |
| Kratkotrajna imovina | |
| Zalihe | 243 |
| Kupci i ostala potraživanja | 3.512 |
| Krediti i depoziti | 22 |
| Novac i novčani ekvivalenti | 3.203 |
| 71.468 | |
| OBVEZE | |
| Dugoročne obveze | |
| Posudbe | (46.249) |
| Odgođena porezna obveza | (2.075) |
| Kratkoročne obveze | |
| Posudbe | (4.511) |
| Dobavljači i ostale obveze | (1.676) |
| (54.511) | |
| Neto imovina ovisnih društava nad kojima se gubi kontrola | 16.957 |
| Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | (198) |
| Fer vrijednost udjela | 30.075 |
| Manje: Neto imovina ovisnih društava nad kojima se gubi kontrola i tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
(16.759) |
| Dobitak od prestanka kontrole nad ovisnim društvima | 13.316 |
Dana 31. siječnja 2022. godine zaključen je pravni posao s ovisnim društvom Imperial Riviera d.d. o prijenosu tri hotela sa ukupno 947 smještajnih jedinica, i to Valamar Lacroma Dubrovnik Hotel, Club Dubrovnik Sunny Hotel by Valamar i Tirena Sunny Hotel by Valamar akvizicijske vrijednosti 717.766 tisuća kuna. Sagledavajući interese preuzimatelja predmetnih hotela, financiranje navedene transakcije osigurano je preuzimanjem kreditnih obveza Društva, a razlika će biti plaćena u gotovini.
Stancija Kaligari 1 52440 Poreč, Hrvatska T +385 (52) 408 002 F +385 (52) 451 608 E [email protected] W www.valamar.com
Stancija Kaligari 1 52440 Poreč, Hrvatska T +385 (52) 408 159 F +385 (52) 451 608 E [email protected] W www.valamar-riviera.com
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.