Quarterly Report • Aug 29, 2014
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2014
| Σελίδα | |
|---|---|
| Ενδιάμεση Έκθεση Διαχείρισης | 1 |
| Δήλωση των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και άλλων υπευθύνων της Εταιρείας για τη σύνταξη των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων |
2 |
| Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση συνολικών εσόδων | 3 |
| Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση αλλαγών ιδίων κεφαλαίων | 4 |
| Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση οικονομικής θέσης | 5 |
| Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση ταμειακών ροών | 6 |
| Σημειώσεις στις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις | 7 - 15 |
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Eταιρείας Αίαντας Επενδυτική Δημόσια Λίμιτεδ σε συνεδρία του που έγινε στις 28 Αυγούστου 2014 μελέτησε και ενέκρινε τις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2014 οι οποίες δεν έχουν ελεχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήματος.
Οι εν λόγω συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, ετοιμάστηκαν με βάση το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο αρ.34 – "Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις" και συνάδουν με τις πρόνοιες των περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμων και Κανονισμών σε σχέση με την ανακοίνωση ενδιάμεσων αποτελεσμάτων.
Κατά την ετοιμασία των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2014 εφαρμόστηκαν οι ίδιες λογιστικές αρχές και η ίδια βάση υπολογισμού όπως και στις ετήσιες ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2013.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ετήσιες ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2013.
Οι κύριες δραστηριότητες του Συγκροτήματος δεν έχουν αλλάξει κατά το πρώτο εξάμηνο του 2014 σε σχέση με το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2013 και παραμένουν η διεξαγωγή των εργασιών ή επιχειρήσεων επενδυτικού οργανισμού και οι επενδύσεις στον τομέα των ακινήτων, τόσο στην Κύπρο όσο και στο εξωτερικό.
Κατά το πρώτο εξάμηνο του 2014 το Συγκρότημα πραγματοποίησε ζημία από τη ρευστοποίηση επενδύσεων που κρατούνται για εμπορικούς σκοπούς ύψους €21.586 σε σύγκριση με ζημιά €360.385 την αντίστοιχη περίοδο του 2013. Τα εισοδήματα από επενδύσεις, δηλαδή μερίσματα και τόκοι, ανήλθαν σε €14.284 σε σύγκριση με €26.087 την αντίστοιχη περίοδο του 2013. Τα έξοδα διοίκησης το πρώτο εξάμηνο του 2014 μειώθηκαν σε €44.808 σε σύγκριση με €59.604 το πρώτο εξάμηνο του 2013 ενώ τα έξοδα χρηματοδότησης αυξήθηκαν σε €40.137 σε σύγκριση με €37.901 την αντίστοιχη περίοδο του 2013. Ως αποτέλεσμα των πιο πάνω το Συγκρότημα πραγματοποίησε ζημιά μετά τη φορολογία για το πρώτο εξάμηνο του 2014 ύψους €20.979 σε σύγκριση με €542.236 την αντίστοιχη περίοδο του 2013.
Δεν υπήρξαν οποιαδήποτε άλλα κέρδη ή ζημίες από μη επαναλαμβανόμενες δραστηριότητες εκτός των κυρίων δραστηριοτήτων του Συγκροτήματος.
Η καθαρή εσωτερική αξία της μετοχής κατά την 30 Ιουνίου 2014 ανήλθε σε € 0,1723 ανά μετοχή σε σύγκριση με €0,1722 κατά την 31 Δεκεμβρίου 2013, σημείωσε αμελητέα αύξηση.
Για το δεύτερο εξάμηνο του 2014, η απόδοση του Συγκροτήματος θα εξαρτηθεί κυρίως από την πορεία του ΧΑΚ όπως επίσης και από:
Το Διοικητικό Συμβούλιο δεν προβλέπει οποιεσδήποτε σημαντικές αλλαγές στις δραστηριότητες του Συγκροτήματος στο προβλεπόμενο μέλλον και προβαίνει στις δέουσες ενέργειες για μετάταξη των τίτλων της Εταιρείας από την "Ειδική Κατηγορία".
Λόγω της φύσης των δραστηριοτήτων του Συγκροτήματος, ο κυριότερος κίνδυνος που αντιμετωπίζει είναι η πτώση στις χρηματιστηριακές τιμές των χρηματοοικονομικών στοιχείων της Εταιρείας καθώς επίσης και τυχόν αρνητικά αποτελέσματα των εταιρειών στις οποίες έχει επενδυμένα κεφάλαια.
Η διαχείριση των χρηματοοικονομικών κινδύνων αναφέρεται λεπτομερώς στη σημείωση 14, σελίδα 13 των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
Οι συναλλαγές με συνδεδεμένα πρόσωπα αναφέρονται στην σημείωση 16 των συνοπτικών ενοποιημένων ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων.
Η συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση συνολικών εσόδων για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2014 μέχρι 30 Ιουνίου 2014 καθώς και η Ενδιάμεση Έκθεση Διαχείρισης, δεν θα αποσταλούν στους μετόχους, αλλά θα δημοσιευθούν στον ημερήσιο τύπο.
Αντίγραφα ολόκληρου του κειμένου των εν λόγω συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων θα διατίθενται προς τους μετόχους, χωρίς οποιαδήποτε επιβάρυνση, στα γραφεία της Εταιρείας, Λεωφ. Αρχ. Μακαρίου Γ' αρ. 66, Πολ. Κρόνος, 4ος όροφος, 1077 Λευκωσία (τηλ.22 875544).
Σύμφωνα με το άρθρο 10, εδάφια (3)(γ) και (7) του περί των Προϋποθέσεων Διαφάνειας (Κινητές Αξίες προς Διαπραγμάτευση σε Ρυθμιζόμενη Αγορά) Νόμου του 2009, εμείς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και οι άλλοι υπεύθυνοι για τη σύνταξη των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας Αίαντας Επενδυτική Δημόσια Λίμιτεδ για την περίοδο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2014 επιβεβαιώνουμε ότι, εξ' όσων γνωρίζουμε:
…………………………………… Ζένιος Δημητρίου Πρόεδρος
………………………………………………………. Anteva Secretarial Services Limited Γραμματέας
Ανεξάρτητοι
……………………………………. Ανδρέας Λοϊζου
Μη ανεξάρτητοι
……………………………………. Ανδρέας Παπαπαρασκευάς - εκτελεστικός
…………………………………… Εύρος Δημητριάδης
Λευκωσία, 28 Αυγούστου 2014
| 1.1.2014- 30.6.2014 |
1.1.2013- 30.6.2013 |
||
|---|---|---|---|
| Σημ. | € | € | |
| Εισοδήματα από επενδύσεις | |||
| Μερίσματα (μεικτά) Τόκοι εισπρακτέοι |
- 14.284 |
23 26.064 |
|
| Μεικτό κέρδος | --------- 14.284 |
------------ 26.087 |
|
| (Ζημιά) από εκποίηση επενδύσεων που κρατούνται για εμπορικούς σκοπούς Αναστροφή απομείωσης επενδύσεων που εκποιήθηκαν εντός του έτους και |
3 | (21.586) | (360.385) |
| (έλλειμμα) από επανεκτίμηση αξίας επενδύσεων στο τέλος του έτους |
73.026 | (107.150) | |
| Έξοδα διοίκησης | ---------- 65.724 (44.808) |
------------ (441.448) (59.604) |
|
| (Zημιά)/Κέρδος από εργασίες | ---------- 20.916 |
------------ (501.052) |
|
| Έξοδα χρηματοδότησης | (40.137) | (37.901) | |
| --------- (19.221) |
------------ (538.953) |
||
| Συμφέρον μειονότητας | - | 1.218 | |
| (Zημιά) πριν τη φορολογία | 4 | ---------- (19.221) |
------------ (537.735) |
| Φορολογία Περιόδου | (1.758) ---------- |
(4.501) ------------ |
|
| (Zημιά) μετά τη φορολογία | (20.979) | (542.236) | |
| (Zημιά) ανά μετοχή | 5 | ====== Σεντ (0,03) |
======= Σεντ (0,67) |
Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
Για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2014
| Μετοχικό κεφάλαιο (σημ.12) |
Λογαριασμός συνολικών εσόδων |
Αποθεματικό επανεκτίμησης επενδύσεων διαθέσιμων |
Αποθεματικό από πώληση/ακύρωση εξαγορασθέντος ιδίου μετοχικού κεφαλαίου |
Σύνολο | |
|---|---|---|---|---|---|
| € | € | προς πώληση € |
€ | € | |
| Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2013 | 17.052.426 | (3.175.750) | (1.198.777) | 1.438.020 | 14.517.766 |
| Κέρδος περιόδου μετά τη φορολογία Έλλειμμα από επανεκτίμηση |
- | (508.190) | - | - | (464.404) |
| των διαθέσιμων προς πώληση επενδύσεων Αναπροσαρμογή μεριδίου ζημιάς |
- | - | (119.903) | - | (62.340) |
| συνδεδεμένης εταιρείας προηγούμενου έτους |
- | - | 444.027 | - | 291.966 |
| Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου 2013 | ------------- 17.052.426 ======= |
------------ (3.683.940) ======= |
------------- (874.653) ======= |
------------ 1.438.020 ======= |
------------- 13.931.853 ======== |
| Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2014 | 17.052.426 | (3.683.940) | (874.653) | 1.438.020 | 13.931.853 |
| Ζημιά περιόδου μετά τη φορολογία Πλεόνασμα από επανεκτίμηση |
- | (20.979) | - | - | (20.979) |
| των διαθέσιμων προς πώληση επενδύσεων |
- ------------- |
- ------------- |
33.652 ----------- |
- ------------- |
33.652 ------------- |
| Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2014 | 17.052.426 ======= |
(3.704.919) ======= |
(841.001) ====== |
1.438.020 ======= |
13.944.526 ======= |
Το αποθεματικό επανεκτίμησης επενδύσεων διαθέσιμων προς πώληση και το αποθεματικό από πώληση/ακύρωση εξαγορασθέντος ιδίου μετοχικού κεφαλαίου δεν είναι διαθέσιμα για διανομή.
| 30 Ιουνίου 2014 |
31 Δεκεμβρίου 2013 |
||
|---|---|---|---|
| Σημ. | € | € | |
| ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ | |||
| Μη κυκλοφορούν ενεργητικό | |||
| Επενδύσεις σε ακίνητα | 6 | 2.211.780 | 2.211.780 |
| Επένδυση σε συνδεδεμένες εταιρείες | 7 | 2.582.144 | 2.582.144 |
| Επενδύσεις διαθέσιμες προς πώληση | 8 | 58.000 -------------- |
48.197 ------------ |
| 4.851.924 | 4.842.121 | ||
| Κυκλοφορούν ενεργητικό | -------------- | ------------ | |
| Επενδύσεις που αποτιμούνται σε δίκαια αξία μέσω της | |||
| κατάστασης συνολικών εσόδων | 9 | 5.425.030 | 5.352.004 |
| Εισπρακτέα ποσά | 10 | 6.213.792 | 5.981.424 |
| Μετρητά και ταμειακά ισοδύναμα | 11 | 180.865 | 180.101 |
| -------------- 11.819.687 |
------------- 11.513.529 |
||
| -------------- | ------------- | ||
| Σύνολο ενεργητικού | 16.671.611 ======== |
16.355.650 ======== |
|
| ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ | |||
| Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους | |||
| μετόχους της ιθύνουσας εταιρείας | |||
| Μετοχικό κεφάλαιο που εκδόθηκε | 12 | 17.052.426 | 17.052.426 |
| Συμφέρον μειονότητας | 48.003 | 48.003 | |
| Αποθεματικά | (3.107.900) -------------- |
(3.120.573) -------------- |
|
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων | 13.992.529 | 13.979.856 | |
| -------------- | -------------- | ||
| Τρέχουσες υποχρεώσεις | |||
| Τραπεζικό δάνειο | 13 | 651.230 | 609.084 |
| Έκτακτη εισφορά για την άμυνα πάνω σε | |||
| λογιζόμενη διανομή μερίσματος | 614.128 | 614.128 | |
| Φορολογία πληρωτέα | 258.495 | 257.416 | |
| 'Άλλοι πιστωτές και έξοδα πληρωτέα | 1.155.229 ------------- |
895.166 ------------ |
|
| 2.679.082 ------------- |
2.375.794 ------------ |
||
| Σύνολο υποχρεώσεων | 2.679.082 | 2.375.794 | |
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και | ------------- | ------------ | |
| υποχρεώσεων | 16.671.611 | 16.355.650 | |
| ======== | ======== |
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2014 εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας στις 28 Αυγούστου 2014.
Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
| Σημ. | 30.06.2014 € |
30.06.2013 € |
|
|---|---|---|---|
| ΤΑΜΕΙΑΚΗ ΡΟΗ ΑΠΟ ΕΡΓΑΣΙΕΣ (Ζημία) πριν τη φορολογία Αναπροσαρμογή για : |
(19.221) | (537.735) | |
| Μερίσματα που εισπράχτηκαν Τόκους εισπρακτέους Τόκους πληρωτέους |
- (14.284) 43.007 |
(23) (26.064) 37.901 |
|
| Κέρδος /(ζημία) από εργασίες πριν τις μεταβολές στα στοιχεία του κεφαλαίου κίνησης (Αύξηση)/μείωση επενδύσεων (Αύξηση) ποσών εισπρακτέων από τρίτους Αύξηση πιστωτών και εξόδων πληρωτέων |
---------- 9.502 (48.079) (232.366) 260.063 |
------------ (525.921) 523.448 (36.067) 12.839 |
|
| (Εκροή) μετρητών σε εργασίες Τόκοι που πληρώθηκαν Φορολογία που πληρώθηκε |
----------- (10.880) (1.561) (1.079) |
------------ (25.701) (1.660) (900) |
|
| Καθαρή (εκροή) μετρητών σε εργασίες | ----------- (13.520) |
---------- (28.261) |
|
| Απόδοση από επενδύσεις Τόκοι που εισπράχτηκαν Μερίσματα που εισπράχτηκαν Συμφέρον μειονότητας |
----------- 14.284 - - |
---------- 26.064 23 1.218 |
|
| Καθαρή εισροή μετρητών από απόδοση επενδύσεων | ---------- 14.284 ---------- |
--------- 27.305 --------- |
|
| Αύξηση/(μείωση) μετρητών και αντίστοιχων μετρητών Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών |
764 | (956) | |
| 1 Ιανουαρίου | 180.101 | 181.660 | |
| 30 Ιουνίου | 11 | ---------- 180.865 ====== |
---------- 180.704 ====== |
Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2014 περιλαμβάνουν την εταιρεία Αίαντας Επενδυτική Δημόσια Λίμιτεδ (η "Εταιρεία") και τις εξαρτημένες εταιρείες Oakspring Limited, S.C. Caraiman Investments S.R.L., K.S. Catering Limited, Mediterranean Catering Ltd και της συνδεδεμένης εταιρείας Αστέρας Κτηματική Λίμιτεδ (μαζί αναφέρονται ως το "Συγκρότημα"). Αυτές οι οικονομικές καταστάσεις δεν έχουν ελεχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της Εταιρείας.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, εκτός από την παράλειψη παρουσίασης ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων για την συνδεδεμένη εταιρεία Koroni Paradise A.E., έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης (ΔΠΧΠ) όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση (ΕΕ) συμπεριλαμβανομένου του Διεθνούς Λογιστικού Προτύπου αρ. 34 "Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις" και πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2013. Επιπρόσθετα, οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, εκτός από την πιο πάνω αναφερόμενη παράλειψη, συμμορφώνονται με τις πρόνοιες του περί Εταιρειών Νόμου, Κεφ. 113 και των Περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμων και Κανονισμών.
Οι λογιστικές αρχές και μέθοδοι υπολογισμών που εφαρμόστηκαν στην ετοιμασία των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων του Συγκροτήματος για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2014, είναι οι ίδιες με εκείνες που χρησιμοποιήθηκαν στην ετοιμασία των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2013.
| 01.01.2014 | 01.01.2013 | |
|---|---|---|
| - | - | |
| 30.06.2014 | 30.06.2013 | |
| € | € | |
| Κύκλος εργασιών | 8.665 | 58.507 |
| Κόστος πωλήσεων | (30.251) | (418.892) |
| ----------- | ----------- | |
| (Ζημία) από εκποίηση επενδύσεων | (21.586) | (360.385) |
| ====== | ====== |
Ο κύκλος εργασιών αντιπροσωπεύει τη συνολική αξία των εκποιήσεων μετοχών και άλλων αξιών κατά τη διάρκεια της περιόδου μετά την αφαίρεση των προμηθειών και των δικαιωμάτων συναλλαγών του Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου.
Το κόστος πωλήσεων αντιπροσωπεύει το πραγματικό κόστος των επενδύσεων που εκποιήθηκαν.
| 01.01.2014 | 01.01.2013 | |
|---|---|---|
| - 30.06.2014 € |
- 30.06.2013 € |
|
| Η ζημία πριν τη φορολογία αναφέρεται μετά τη χρέωση με: |
||
| Αμοιβή μελών διοικητικού συμβουλίου: | ||
| Ως εκτελεστικοί διοικητικοί σύμβουλοι | - | 510 |
| Ως διοικητικοί σύμβουλοι | - | 732 |
| Αμοιβή ελεγκτών | 4.165 | 4.000 |
| Αμοιβή υπηρεσιών γενικής διευθύνσεως | 25.583 | 25.368 |
| ===== | ===== |
| 01.01.2014 | 01.01.2013 | |
|---|---|---|
| - 30.06.2014 |
- 30.06.2013 |
|
| € | € | |
| (Ζημία) περιόδου μετά τη φορολογία | (20.979) | (542.236) |
| ======== | ======= | |
| Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια της περιόδου |
81.202.036 | 81.202.036 |
| ======== | ======= | |
| Σεντ | Σεντ | |
| (Ζημία) ανά μετοχή | ||
| (0,03) | (0,67) | |
| === | === |
Δεν υπάρχει διαφορά μεταξύ της βασικής και πλήρως κατανεμημένης ζημιάς ανά μετοχή για την τρέχουσα ή προηγούμενη περίοδο.
| 30.06.2014 | 31.12.2013 | |
|---|---|---|
| € | € | |
| Χωράφι στην Ευρύχου, αρ. εγγρ.10374 | 141.815 | 141.815 |
| Δύο διαμερίσματα στις Πάνω Πλάτρες | 212.210 | 212.210 |
| Γη στη Cernica Ρουμανίας | 537.834 | 537.834 |
| Γη στη Frumusani Ρουμανία | 217.801 | 217.801 |
| Οικόπεδο στην Λευκωσία αρ.εγγρ. 1019 | 1.102.120 | 1.102.120 |
| ======= | ======= | |
| 2.211.780 | 2.211.780 | |
| ======= | ======= |
Η ακίνητη περιουσία αναφέρεται σε τιμή κτήσης. Τα διαμερίσματα στις Πάνω Πλάτρες και το οικόπεδο στη Λευκωσία δεν είχαν μέχρι την ημερομηνία των οικονομικών καταστάσεων μεταβιβαστεί στ΄όνομα της εξαρτημένης εταιρείας.
| Ποσοστό συμμετοχής |
|||
|---|---|---|---|
| % | 30.06.2014 | 31.12.2013 | |
| € | € | ||
| Αστέρας Κτηματική Λίμιτεδ | 33 1/3 | 1.418.772 | 1.418.772 |
| Koroni Paradise A.E. | 50 | 1.163.122 | 1.163.122 |
| Art Aeri Ltd | 25 | 250 | 250 |
| ------------ 2.582.144 |
------------- 2.582.144 |
||
| ======= | ======= |
Η κύρια δραστηριότητα των πιο πάνω συνδεδεμένων εταιρειών είναι η επένδυση σε ακίνητη περιουσία.
Η συνδεδεμένη εταιρεία Koroni Paradise A.E. δεν ενοποιήθηκε στις οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος με βάση τη μέθοδο του καθαρού συμφέροντος επειδή δεν είχαν ετοιμαστεί μέχρι την ημερομηνία αυτών των οικονομικών καταστάσεων οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις της εν λόγω εταιρείας.
| 30.06.2014 € |
31.12.2013 € |
|
|---|---|---|
| Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου Πλεόνασμα/(έλλειμμα) από επανεκτίμηση |
48.197 9.803 |
168.100 (119.903) |
| Υπόλοιπο 30 Ιουνίου/31 Δεκεμβρίου | --------- 58.000 ===== |
------------ 48.197 ====== |
| Οι διαθέσιμες προς πώληση επενδύσεις αποτελούνται από τις ακόλουθες επενδύσεις : | ||
| 30.06.2014 € |
31.12.2013 € |
|
| Μετοχές σε εισηγμένες δημόσιες εταιρείες | ||
| Regallia Holdings & Investments Public Limited 1.500.000 συνήθεις μετοχές των 9 σεντ, πληρωμένες εξολοκλήρου |
1.500 | 1.500 |
| Blue Island Holdings Plc 1.220.590 συνήθεις μετοχές των 17 σεντ, πληρωμένες εξολοκλήρου |
56.500 | 48.697 |
| --------- 58.000 ===== |
--------- 48.197 ===== |
Οι επενδύσεις του Συγκροτήματος κατά κλάδο έχουν ως ακολούθως :
| 30.06.2014 | 31.12.2013 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Κόστος | Αγοραία | Ποσ. | Κόστος | Αγοραία | Ποσ. | |
| € | Αξία € |
% | € | Αξία € |
% | |
| Εταιρείες εισηγμένες στο ΧΑΚ | ||||||
| Καταλαλωτικά αγαθά | 9.634 | 55 | 0,00 | 9.634 | 55 | 0,00 |
| Χρηματοοικονομικά | 3.176.343 | 456.507 | 8,27 | 3.340.141 | 400.756 | 7,59 |
| Βιομηχανίες | 5.336 | 2.800 | 0,05 | 5.336 | 3.080 | 0,08 |
| Υπηρεσίες καταναλωτών | 1.588.707 | 121.922 | 2,25 | 1.588.707 | 104.354 | 1,23 |
| Τηλεπικοινωνίες | - | - | 194 | 71 | 0,00 | |
| --------------- | -------------- | 0,00 | ------------ | ------------ | ||
| 4.780.021 | 581.284 | 4.944.012 | 508.316 | |||
| Εταιρείες μη εισηγμένες στο ΧΑΚ | 17.410.946 | 4,843.746 | 89,42 | 17.410.751 | 4.843.688 | 91,10 |
| Σύνολο | --------------- 22.190.966 |
-------------- 5.425.030 |
100,00 | ------------- 22.354.763 |
------------ 5.352.004 |
------- 100,00 |
| ========= | ======== | ======= | ======= |
Μετοχές δημόσιας εταιρείας μη εισηγμένης στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου αγοραίας αξίας €3.055.351(31.12.2013 €3.055.351) δεν ήταν στις 30 Ιουνίου 2014 εγγεγραμμένες στ΄όνομα της Εταιρείας αλλά κατέχονταν προς όφελος της Εταιρείας από τρίτο φυσικό πρόσωπο με βάση έγγραφο καταπιστεύματος. Οι εν λόγω μετοχές είναι παγοποιημένες δυνάμει προσωρινού δικαστικού διατάγματος και δεν μπορούν στο παρόν στάδιο να μεταβιβαστούν στ΄όνομα της Εταιρείας.
Η αγοραία αξία μετοχών σε δημόσιες εταιρείες μη εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου ύψους €1.788.337 (31.12.2013 €1.788.337), που περιλαμβάνεται πιο πάνω, καθορίστηκε από το Διοικητικό Συμβούλιο τις Εταιρείας με βάση μη ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις των εν λόγω εταιρειών.
Μετοχές δημόσιων εταιρειών εισηγμένων στο ΧΑΚ αγοραίας αξίας €321.400 είναι ενεχυριασμένες προς όφελος τράπεζας για εξασφάλιση τραπεζικού δανείου.
| 30.06.2014 | 31.12.2013 | |
|---|---|---|
| € | € | |
| Suphire (Venture Capital) Limited | 4.829.244 | 4.817.821 |
| Suphire Securities & Financial Services Ltd | 10.333 | 33.716 |
| Koroni Paradise A.E. | 348.904 | 348.904 |
| Αστέρας Κτηματική Λίμιτεδ | 427.879 | 427.879 |
| Leria Ltd | 38.150 | 38.150 |
| Art Aeri Ltd | 44.750 | 44.750 |
| Διάφορα άλλα εισπρακτέα ποσά και προπληρωμές | 514.532 | 270.205 |
| ------------ | ------------ | |
| 6.213.792 | 5.981.424 | |
| ======= | ======= |
Το εισπρακτέο ποσό από τη Suphire (Venture Capital) Limited αντιπροσωπεύει υπόλοιπο, πλέον τόκους, από την πώληση προς την εταιρεία αυτή 152.068 μετοχών της δημόσιας εταιρείας Universal Life Insurance Company Limited για το συνολικό ποσό των €6.128.545. Η συναλλαγή αυτή κατέστη αναγκαία προς διευκόλυνση της Εταιρείας επειδή οι μετοχές της Universal Life Insurance Company Limited έπαυσαν να διαπραγματεύονται στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου και συνέχιση της κατοχής τους από την Εταιρεία θα είχε ως αποτέλεσμα τη μη συμμόρφωσή της με τους Κανονισμούς του Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου.
Με βάση συμφωνία που συνομολογήθηκε στις 4 Φεβρουαρίου 2000 μεταξύ της Εταιρείας και της Suphire (Venture Capital) Limited το οφειλόμενο ποσό ήταν εισπρακτέο σε πρώτη ζήτηση το αργότερο μέσα σε περίοδο τριών ετών και έφερε τόκο 8% ετήσια για το έτος 2000 και 5% για τα επόμενα έτη. Λόγω αδυναμίας στην εφαρμογή της εν λόγω συμφωνίας και βάσει νομικών γνωματεύσεων συνομολογήθηκε στις 18 Απριλίου 2003 νέα συμφωνία μεταξύ της Εταιρείας και της Suphire (Venture Capital) Limited η οποία προβλέπει τα ακόλουθα :
Το εισπρακτέο ποσό από τη Suphire (Venture Capital) Limited είναι εξασφαλισμένο με εγγραφή Δικαστικής Απόφασης (memo) πάνω σε ακίνητη περιουσία της εταιρείας και σε ακίνητη περιουσία μετόχων της. Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας είναι της γνώμης ότι το εν λόγω ποσό είναι εξολοκλήρου εξασφαλισμένο.
Το σύνολο των τόκων που λογίστηκαν στο λογαριασμό συνολικών εσόδων της περιόδου αναφορικά με το εισπρακτέο ποσό από την εταιρεία Suphire (Venture Capital) Limited ανέρχεται σε €12.023 (30.06.2013 €11.963).
Εισπρακτέο ποσό ύψους €250.651 (31.12.2011 €250.651) που συμπεριλαμβάνεται στα διάφορα άλλα εισπρακτέα ποσά πιο πάνω είναι εξασφαλισμένο με υποθήκες προς όφελος εξαρτημένης εταιρείας πάνω σε ακίνητη περιουσία των οφειλετών.
Το υπόλοιπο με την εταιρεία Suphire Securities & Financial Services Limited αντιπροσωπεύει κυρίως υπόλοιπο από χρηματιστηριακές πράξεις, πάνω σε καθαρά εμπορική βάση, που γίνονταν μέσω της εν λόγω εταιρείας μέχρι τις 28 Μαρτίου 2005.
Τα άλλα εισπρακτέα ποσά δεν φέρουν τόκο.
| 30.06.2014 | 31.12.2013 | |
|---|---|---|
| € | € | |
| Μετρητά στις τράπεζες και στο ταμείο | 17.106 | 17.101 |
| Συναλλαγματικές εισπρακτέες | 163.000 | 163.000 |
| ---------- | ---------- | |
| 180.106 | 180.101 | |
| ====== | ====== |
| Εγκεκριμένο | 30.06.2014 € |
31.12.2013 € |
|---|---|---|
| 100.000.000 μετοχές των 21 σεντ | 21.000.000 ======== |
21.000.000 ======== |
| Εκδόθηκε και πληρώθηκε | € | € |
| Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 81.202.030 συνήθεις μετοχές των 21 σεντ |
17.052.426 ------------- |
17.052.426 -------------- |
| Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2012/31 Δεκεμβρίου 2011 81.202.030 συνήθεις μετοχές των 21 σεντ |
17.052.426 ======== |
17.052.426 ======== |
| 31.12.2013 | |
|---|---|
| € | |
| 651.230 | 609.084 |
| ====== | ===== |
| 30.06.2014 € |
Κατάσταση όρων αποπληρωμής
| 30 Ιουνίου 2014 | 31 Δεκεμβρίου 2013 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Νόμισμα | Ονομαστικό επιτόκιο |
Έτος λήξης |
Ονομαστική αξία € |
Λογιστική αξία € |
Ονομαστική αξία € |
Λογιστική αξία € |
||
| Εξασφαλισμένο τραπεζικό δάνειο |
Ευρώ | Βασικό + 1,5% |
2009 | 651.230 ====== |
651.230 ===== |
609.084 ====== |
609.084 ======= |
| Το πιο πάνω τραπεζικό δάνειο είναι αποπληρωτέο ως ακολούθως : | ||
|---|---|---|
| 30.06.2014 | 31.12.2013 | |
| € | € | |
| Μεταξύ ενός και δύο ετών | 651.230 | 609.084 |
| ====== | ====== |
Το πιο πάνω δάνειο είναι αποπληρωτέο σε τριμηνιαίες δόσεις των €128.145 εκάστη και φέρει τόκο προς 6% ετήσια με κεφαλαιοποίηση των τόκων κάθε εξάμηνο. Το δάνειο είναι εξασφαλισμένο με ενεχυρίαση μετοχών που κατέχει η Εταιρεία σε εισηγμένες δημόσιες εταιρείες. Η αγοραία αξία των εν λόγω μετοχών ανερχόταν στις 30 Ιουνίου 2014 σε €321.400.
Το Συγκρότημα εκτίθεται στους ακόλουθους κινδύνους που προκύπτουν από τα χρηματοοικονομικά στοιχεία που κατέχει :
Το Διοικητικό Συμβούλιο έχει τη συνολική ευθύνη για την υιοθέτηση και επίβλεψη του πλαισίου διαχείρισης των χρηματοοικονομικών κινδύνων του Συγκροτήματος.
Οι αρχές διαχείρισης χρηματοοικονομικών κινδύνων του Συγκροτήματος υιοθετούνται για να εντοπίζονται και να αναλύονται οι κίνδυνοι που αντιμετωπίζει το Συγκρότημα, να τίθενται κατάλληλα όρια κινδύνων και ελέγχων, να παρακολουθούνται οι κίνδυνοι και να τηρούνται τα όρια αυτά. Οι αρχές και τα συστήματα διαχείρισης χρηματοοικονομικών κινδύνων αναθεωρούνται συχνά για να αντανακλούν τις αλλαγές στις συνθήκες αγοράς και στις δραστηριότητες του Συγκροτήματος.
Ο πιστωτικός κίνδυνος προκύπτει όταν η αδυναμία των συμβαλλομένων μερών να εξοφλήσουν τις υποχρεώσεις τους θα μπορούσε να μειώσει το ποσό των μελλοντικών ταμειακών εισροών από χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία κατά την ημερομηνία του ισολογισμού. Το εισπρακτέο ποσό από τη Suphire (Venture Capital) Limited (σημ.10) αντιπροσωπεύει το 80% των συνολικών εισπρακτέων ποσών και το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας είναι της γνώμης ότι το ποσό αυτό είναι εξολοκλήρου εισπρακτέο. Τα τραπεζικά υπόλοιπα κρατούνται σε χρηματοοικονομικούς οργανισμούς με υψηλή πιστωτική αξιοπιστία και το Συγκρότημα εφαρμόζει διαδικασίες που περιορίζουν την έκθεσή του σε πιστωτικό κίνδυνο σε σχέση με κάθε χρηματοοικονομικό οργανισμό.
Ο κίνδυνος ρευστότητας είναι ο κίνδυνος που προκύπτει όταν η λήξη των περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων δεν συμπίπτουν. Όταν οι λήξεις δεν συμπίπτουν, η αποδοτικότητα μπορεί να αυξηθεί αλλά ταυτόχρονα μπορεί να αυξηθεί ο κίνδυνος ζημιών. Το Συγκρότημα εφαρμόζει διαδικασίες με σκοπό την ελαχιστοποίηση τέτοιων ζημιών όπως η διατήρηση ικανοποιητικών ποσών μετρητών και άλλων περιουσιακών στοιχείων με υψηλή ρευστότητα και με το να διατηρεί ένα ικανοποιητικό ποσό σε δεσμευμένες πιστωτικές διευκολύνσεις.
Το Συγκρότημα εκτίθεται σε κίνδυνο τιμής αγοράς λόγω επενδύσεων που κατέχονται από την Εταιρεία και ταξινομούνται στον ισολογισμό είτε ως διαθέσιμες προς πώληση είτε σε δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων. Το Συγκρότημα δεν εκτίθεται σε κίνδυνο τιμών αγαθών. Η διαχείριση του κινδύνου τιμής αγοράς επιτυγχάνεται κυρίως μέσω της διασποράς του χαρτοφυλακίου της Εταιρείας. Η διασπορά του χαρτοφυλακίου γίνεται σύμφωνα με τα όρια που καθορίζονται από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας.
Ο κίνδυνος επιτοκίου είναι ο κίνδυνος όπου η αξία των χρηματοοικονομικών μέσων διακυμαίνεται εξαιτίας αλλαγών στα επιτόκια της αγοράς. Ο δανεισμός σε κυμαινόμενα επιτόκια εκθέτει το Συγκρότημα σε κίνδυνο επιτοκίου που αφορά τη δίκαιη αξία. Η διεύθυνση παρακολουθεί τις διακυμάνσεις στα επιτόκια σε συνεχή βάση και ενεργεί ανάλογα.
Δεν υπάρχουν οποιεσδήποτε συμβάσεις με τα Όργανα Διοίκησης της Εταιρείας.
Η Εταιρεία έχει συγγενική σχέση με το Διοικητικό Συμβούλιο και τους αξιωματούχους της, τους κύριους μετόχους της, τις εξαρτημένες και τις συνδεδεμένες εταιρείες της. Οι συγγενικές αυτές εταιρείες είναι οι ακόλουθες :
Εξαρτημένες εταιρείες :
Συνδεδεμένες εταιρείες :
| 30.06.2014 | 31.12.2013 | |
|---|---|---|
| € | € | |
| S.C. Caraiman Investments SRL | 1.033.997 | 1.027.315 |
| Koroni Paradise SRL A.E. | 348.904 | 348.904 |
| Oakspring Limited | 612.427 | 612.427 |
| Αστέρας Κτηματική Λίμιτεδ | 427.879 | 427.879 |
| K.S. Catering Limited | 357.540 | 357.540 |
| Art Aeri Ltd | 44.750 | 44.750 |
| ------------ | ----------- | |
| 2.825.497 | 2.818.815 | |
| ======= | ====== |
Λεπτομέρειες των συναλλαγών και των υπολοίπων μεταξύ εταιρειών του Συγκροτήματος και άλλων συγγενικών εταιρειών δίνονται στις σημειώσεις 7 και 10 των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
Δεν υπάρχουν οποιαδήποτε ουσιώδη γεγονότα μεταγενέστερα του ισολογισμού που να έχουν σχέση με την κατανόηση των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
| Εκδότης | Κλάδος | Κατηγορία Τίτλου |
Αριθμός Αξιών |
Κόστος Αγοράς € |
Αγοραία Αξία € |
Ποσ. Ολ. Ενεργητικού |
Ετος Αναφοράς |
Α | Β | Γ | Δ | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Χρεώστες | Δ/Ε | Δ/Ε | Δ/Ε | Δ/Ε | 6.213.792 | 37,27% | Δ/Ε | Δ/Ε | Δ/Ε | Δ/Ε | 12.023 |
| 2 | Εκδοτικός Οίκος Δίας Λίμιτεδ | Μη εισηγμένη | Μετοχές | 1.375.552 | 2.774.806 | 3.055.351 | 18,33% | 2012 | 14,04% | -3,32 | 2.271.711 | - |
| 3 | Ακίνητη περιουσία | Δ/Ε | Δ/Ε | Δ/Ε | Δ/Ε | 2.211.780 | 13,27% | Δ/Ε | Δ/Ε | Δ/Ε | Δ/Ε | - |
| 4 | Suphire (Venture Capital) Ltd | Μη εισηγμένη | Μετοχές | 4.788.273 | 6.142.112 | 1.628.013 | 9,77% | 2000 | 14,09% | -3,43 | 7.794.274 | - |
| 5 | Asteras Ktimatiki Ltd | Μη εισηγμένη Κτηματική εταιρεία |
Μετοχές | 1.600 | 1.453.962 | 1.418.772 | 8,51% | 2013 | 33,33% | -0.04 | 62.087 | - |
| 6 | Koroni Paradise A.E. | Μη εισηγμένη Κτηματική εταιρεία |
Μετοχές | 37.500 | 1.163.122 | 1.163.122 | 6,98% | Δ/Ε | 50,00% | Δ/Ε | Δ/Ε | - |
| 7 | Hellenic Bank Public Ltd | Χρηματοοικονομικός | Χρεόγραφα | 25.364.097 | 253.641 | 220.668 | 1,32% | Δ/Ε | Δ/Ε | Δ/Ε | Δ/Ε | 2.262 |
| 8 | Μετρητά και μετατρέψιμα σε μετρητά |
Δ/Ε | Δ/Ε | Δ/Ε | Δ/Ε | 180.865 | 1,08% | Δ/Ε | Δ/Ε | Δ/Ε | Δ/Ε | - |
| 9 | Harvest Capital Management Ltd |
Χρηματοοικονομικός | Μετοχές | 1.843.650 | 944.879 | 130.899 | 0,79% | 2013 | 13,17% | -0,03 | 118.679 | - |
| 10 | Masouras Bros Shipping Ltd | Μη εισηγμένη | Μετοχές | 161.000 | 151.305 | 123.788 | 0,74% | Δ/Ε | 1,74% | Δ/Ε | Δ/Ε | - |
| 12.883.827 | 16.347.050 | 98,06% | ||||||||||
| Α-Ποσοστό που κατέχει η Εταιρεία στον Εκδότη | ||||||||||||
| Β-Καθαρό κέρδος του εκδότη € εκ | ||||||||||||
| Γ-Καθαρά περιουσιακά στοιχεία του εκδότη που αντιστοιχούν στην επένδυση | ||||||||||||
| Δ-Μερίσματα και Τόκοι € | ||||||||||||
| Οι επενδύσεις στις εταιρείες Εκδοτικός Οίκος Δίας Λίμιτεδ, Suphire (Venture Capital) Limited, Asteras Ktimatiki Limited, Koroni Paradise, σε ακίνητη περιουσία και χρεώστες αποτελούν επενδύσεις πέραν του 5% του ενεργητικού του Συγκροτήματος. |
||||||||||||
| Καθαρή Εσωτερική Αξία Μετοχής - | 30/06/2014(σεντ) | 17,23 | ||||||||||
| Καθαρή Εσωτερική Αξία Μετοχής - | 30/06/2013 (σεντ) - | Diluted | Δ/Ε |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.