FINANCIJSKO MEĐUIZVJEŠĆE DRUŠTVA I GRUPE ARENA HOSPITALITY GROUP D.D.

ZA TREĆE TROMJESEČJE I ZA RAZDOBLJE SIJEČANJ – RUJAN 2021. GODINE

28. LISTOPADA 2021.

ARENA HOSPITALITY GR OUP, A MEMBER OF PPH E HOTEL GROUP

SADRŽAJ

MEĐUIZVJEŠĆE POSLOVANJA ZA RAZDOBLJE SIJEČANJ – RUJAN 2021. GODINE 4
I DRUŠTVA 20 GLAVNI RIZICI GRUPE
IZVJEŠĆE O KORPORATIVNOM UPRAVLJANJU 20
TROMJESEČNIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA 24 IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE
PRILOG 1 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI (NEREVIDIRANI) 26

INTERIM PERFORMANCE REPORT FOR THE SECOND QUARTER AND THE FIRST HALF OF 2019

A R E NA HO S PI TA L I T Y G R O U P M E Đ UI Z V JE Š Ć E Z A TR E Ć E TR O M JE S E Č JE I Z A R A Z D O B L JE S I JE Č A N J – R U JA N 2 0 2 1 . G O D I NE - 3 -

Pregled

Predstavljamo rezultate za devet mjeseci 2021. godine. Izvješće predstavlja konsolidirane rezultate Arena Hospitality Group d.d. (AHG ili Društvo) i ovisnih društva u svim zemljama kojima poslujemo, odnosno Hrvatskoj, Njemačkoj, Mađarskoj i Srbiji kao grupe (Grupa) i pojedinačne rezultate poslovanja Arena Hospitality Group d.d.-a.

Tržišno okruženje u trećem tromjesečju odražava snažan oporavak od štetnih učinaka pandemije COVID-19. Pojačano uvođenje cjepiva, progresivno ponovno otvaranje granica i olakšavanje putovanja i drugih ograničenja omogućili su povećanu potražnju za putovanjima i turizam diljem Europe. Ova pozitivna kretanja dovode do porasta potražnje za slobodno vrijeme u svim našim poslovnim regijama, posebno u Hrvatskoj.

Posebno smo zadovoljni otpornošću koju pokazuje hrvatsko tržište gdje smo ponovno dočekali goste s brojnih europskih tržišta i iskazali ukupne prihode u ovom ključnom razdoblju potražnje (treće tromjesečje) koji su na razini 93% prihoda u odnosu na isto razdoblje 2019. (prije pandemije). Nadalje, regija je ostvarila snažnu popunjenost u trećem tromjesečju, što je neznatno ispod istog razdoblja 2019. (prije pandemije) te rast po prosječnoj stopi.

Ostale operativne regije, koje se sastoje od Njemačke, Mađarske i Srbije, također su pokazale znakove oporavka, iako ritam takvog oporavka varira ovisno o tržištu i sporiji je od onoga koji je zabilježen u hrvatskom odmorišnom segmentu. Nerevidirani ukupni prihodi u trećem tromjesečju za ovu regiju predstavljaju 39% ukupnih prihoda u istom razdoblju 2019. (prije pandemije).

Grupa je značajno poboljšala svoje poslovanje te nastavlja učinkovito i oprezno upravljati svojom likvidnošću i ulaganjima.

Važni događaji

Ukupni konsolidirani prihodi za devet mjeseci su na razini od 414,9 milijuna kuna i predstavljaju rast od 81% na godišnjoj razini, što ukazuje na snažan oporavak.
Ubrzani oporavak u Hrvatskoj s ukupnim prihodima od 380,2 milijuna kuna pokazuje rast od 143% u odnosu na prethodnu godinu i doseže 75% prihoda iz 2019. godine.
Snažan skok u konsolidiranoj EBITDA-i grupe koja je dosegla 162,5 milijuna kuna u usporedbi s 18,6 milijuna kuna prošle godine te u odnosu na 2019. godinu doseže 65%.
Konsolidirano stanje novca od 493,0 milijuna kuna poboljšava likvidnost i podržava rast.
Sklopljen je ugovor o kupoprodaji hotela s 4 zvjezdice u Nassfeldu, FRANZ ferdinand Mountain Resorta Nassfeld, Austrija, čime je dodatno ojačana poziciju u regiji CEE.
Početak radova na izgradnji dugo iščekivanog luksuznog hotela Grupe u centru Zagreba.
Opsežno repozicioniranje luksuznog hotela Grand Brioni Pula bliži se završnoj fazi.

REZULTATI GRUPE

Izvješteni prihodi Grupe povećani su za 81,4% na 414,9 milijuna kuna (2020: 228,7 milijuna kuna) dok je EBITDA značajno porasla na 162,5 milijuna kuna (2020: 18,6 milijuna kuna), potaknuta rezultatima ljetne sezone naših operacija u Hrvatskoj, koje su tijekom trećeg tromjesečja doživjele snažnu aktivnost rezervacija (u usporedbi s 2020. kada su nove rezervacije i dolasci gostiju zaustavljeni sredinom kolovoza zbog nekoliko izvornih tržišta koja su ponovno uvela ograničenja putovanja). Prihodi od smještaja bilježe rast od 89,1% na 352,5 milijuna kuna u usporedbi s prošlom godinom (2020: 186,4 milijuna kuna) kao rezultat rasta stupnja zauzetosti od 842,2 bazna poena na 35,5% te porast u prosječnoj cijeni smještaja od 9,1% koja je iznosila 588,4 kune (2020: stupanj zauzetosti 27,1% te prosječna cijena smještaja HRK 539,5 kuna). Sve zajedno dovodi do

HRVATSKA

Od objave polugodišnjih rezultata Grupe 29. srpnja 2021. godine, poslovna aktivnost u hrvatskim operacijama tijekom trećeg tromjesečja premašila je očekivanja Uprave, s ukupnim prihodima u ovom ključnom razdoblju potražnje od približno 93% prihoda ostvarenih u istom razdoblju 2019.

Tijekom trećeg tromjesečja poslovna aktivnost je vraćena na razinu iz vremena prije pandemije, dok su svi naši objekti radili punim kapacitetom i služili gostima.

Ukupni prihodi značajno su porasli i to za 143,3% na 380,2 milijuna kuna (2020: 156,3 milijuna kuna). Povećanje od 144,3% u prihodima od smještaja rezultat je povećanja prodanih soba od 104,5%. Prosječna cijena smještaja iznosila je 586,3 kune (2020: 490,6 kune) dok se stupanj zauzetosti povećao za 1,248.0 baznih poena na 38,8%.

EBITDA se značajno poboljšala i iznosi 159,6 milijuna kuna (2020: 23,7 milijuna kuna).

Važno je naglasiti da su kampovi više pridonijeli rezultatu za razliku od prethodnih godina. Ovakav učinak rezultat je ulaganja u naše kampove tijekom posljednjih nekoliko godina te percepcije sigurnosti koju kampovi pružaju gostima. U rujnu, kampovi su zabilježili rast od 25,5% u odnosu na 2019.

Tijekom prvih devet mjeseci ukupno je uloženo 149,9 milijuna kuna pretežito u obnovu Hotela Brioni Pula (budući Grand Hotel Brioni).

Nadalje, Društvo je nastavilo primjenjivati mjere koje je donijela Vlada s ciljem pomoći poduzećima kroz pokrivanje značajnog dijela troškova plaća, ali samo do srpnja. Za operativne jedinice u Hrvatskoj subvencionirani iznos iznosio je približno 14,0 milijuna kuna u razdoblju od siječnja do rujna 2021.

NJEMAČKA, MAĐARSKA I SRBIJA

Našu drugu operativnu regiju čine Njemačka, Mađarska i Srbija. Njemačka je također pokazala znakove oporavka, iako tempo takvog oporavka varira ovisno o tržištu i sporiji je nego što je to u hrvatskom odmorišnom segmentu. Ukupni nerevidirani prihodi za ovu regiju za treće tromjesečje iznose 39% ukupnog prihoda za isto razdoblje 2019. Međutim, s ponovnim otvaranjima tržišta te nastavkom programa cijepljenja, očekujemo i daljnji nastavak oporavka.

U trećem tromjesečju vidjeli smo povećanje ograničenja za putovanja u slobodno vrijeme što je rezultiralo dobrom potražnjom za vikende. Odmor je ostao primarni izvor potražnje, dok su poslovna putovanja bila ograničena. Hoteli u Nürnbergu i Kölnu imali su bolji učinak od naših hotela u Berlinu zbog veće domaće potražnje za odmorom za tim destinacijama.

Naš hotel u Mađarskoj ostaje zatvoren zbog vrlo niske potražnje zbog COVID-19 i trenutno smo u procesu planiranja obnove svih javnih površina hotela.

Za ovu regiju ukupni prihodi tijekom razdoblja smanjili su se za 51,6% na 33,0 milijuna kuna (2020: 68,2 milijuna kuna). Prihodi od smještaja zabilježili su pad od 50,0% na 26,5 milijuna kuna (2020: 53,0 milijuna kuna) zbog smanjenja prosječne cijene smještaja od 14,5% koja je iznosila 615,2 kune (2020: HRK 719,8) te pada u stupnju zauzetosti od 1,354.3 bazna poena na 17,1% (2020: 30,6%).

EBITDA se povećala na 2,5 milijuna kuna (2020: 1,5 milijun kuna) uglavnom zbog državnih potpora kako za troškove plaća, tako i za operativne troškove. Grupa nastavlja koristiti Vladine programe koji su na raspolaganju za ublažavanje utjecaja pandemije na svoje poslovanje.

Uz stalnu potporu za troškove plaća ("Kurzarbeit") koja će prestati 31. prosinca 2021., njemačka Vlada najavila je produženje ostalih subvencija do 31. prosinca 2021. Grupa je do sada primila ostale državne subvencije u iznosu od 17,0 milijuna kuna za razdoblje od listopada 2020. do studenog 2020 i još uvijek čeka isplatu subvencije za prosinac od 12,0 milijuna kuna. Nadalje, postoji druga shema za tekuću godinu koja počinje u siječnju 2021. i traje do prosinca 2021. Grupa nastoji iskoristiti sve sheme potpora i očekuje da će vidjeti prednosti u nadolazećim mjesecima. Prerano je za procjenu i rezervaciju točnog iznosa potpore koji bi mogao biti dodijeljen kao subvencija.

Razvoj

Planinsko odmaralište s četiri zvjezdice u Nassfeldu, Austrija

Grupa je 28. rujna 2021. sklopila ugovor o kupoprodaji hotela s 4 zvjezdice u Nassfeldu u Austriji, FRANZ ferdinand Mountain Resorta Nassfeld, po cijeni od 112 milijuna kuna.

Ova posljednja akvizicija strateški nadopunjuje poslovanje Grupe u ljetnom odmorišnom segmentu i nadograđuje se na sezonalne sinergije koje se mogu postići zahvaljujući neposrednoj blizini hotela i Hrvatske (iz koje Grupa posluje u odmorišnom segmentu). Osim toga, Austrija je jedno od najznačajnijih emitivnih tržišta Grupe za njeno poslovanje u Hrvatskoj, a ovaj Hotel pomoći će daljnjem podizanju ugleda Grupe na ovom važnom tržištu.

Projekt prenamjene u Zagrebu

U rujnu 2021. godine Grupa je započela razvojne radove na svom dugo iščekivanom kultnom luksuznom hotelu u centru Zagreba. Planirano je da ovaj razvoj traje 15 mjeseci zaključno s prosincem 2022. godine te će pretvoriti ovu nekretninu u hotel s 4 zvjezdice sa 115 soba u srcu Zagreba.

Brioni

Grupa sa zadovoljstvom izvještava da razvoj i repozicioniranje luksuznog hotela Grand Brioni u Puli dobro napreduje i da se bliži završnoj fazi.

ODGOVORNO POSLOVANJE

U trećem tromjesečju Arena Hospitality Group nastavila je podržavati i stvarati inicijative usmjerene na dobrobit svakog od tri stupa: ljudi, mjesta i planet u kojem se razvija, posjeduje i upravlja hotelima, odmaralištima i kampovima. Pozitivan utjecaj i podrška lokalne zajednice ostali su u fokusu programa Odgovornog poslovanja u trećem tromjesečju.

Arena Hospitality Group nastavila je prepoznavati potrebe Opće bolnice Pula i Zavoda za javno zdravstvo Istarske županije. U skladu s tim, Grupa je osigurala smještaj specijalistima Opće bolnice Pula i liječnicima koji su tijekom ljetne sezone radili u Turističkoj ambulanti u Puli. U trećem tromjesečju nastavljene su aktivnosti vezane uz podizanje svijesti o pravima djece u sklopu projekta "Za jaču obitelj" koji se provodi s UNICEF-om. U sklopu zabavnog programa tim A2 (Arena Aktivnosti) organizirao je aktivnosti posvećene ključnim temama među kojima su "Što su prava djece", "Što svako dijete treba imati?", "Što čini dijete sretnim?", "Pravo na igru ". Dodatno, tim A2 organizirao je aukcije dječjih radova sredstvima prikupljenim za obitelji u potrebi u Istarskoj županiji u sklopu projekta "Za jaču obitelj".

Arena Hospitality Group pridružila se projektu "Tisuću studenata - milijun iskustava" koji su pokrenuli Ministarstvo turizma i sporta i Hrvatska turistička zajednica, uz potporu Ministarstva znanosti i obrazovanja, Ministarstva kulture i medija, Ministarstva gospodarstva i održivog razvoja te Središnjeg državnog ureda za demografiju i mlade. Projekt je imao za cilj omogućiti učenicima Sisačko-moslavačke županije, koju je u prosincu prošle godine pogodio razorni potres, odmor na jadranskoj obali. Tako je Grupa od 18. do 21. rujna 2021. godine u Splendid Resortu u Puli dočekala 97 učenika (uključujući profesore i vozače) Strukovne škole Sisak. Projekt "Tisuću studenata, milijun iskustava" nastavak je društveno odgovornih aktivnosti Arena Hospitality Grupe posvećene pružanju podrške i pozitivnom doprinosu osobama koje su izravno pogođene potresom. Naime, nakon najjačeg potresa u prosincu 2020. godine, Grupa je brzo reagirala i donirala deset mobilnih kućica koje su na odredište stigle samo dan nakon potresa i tako stambeno zbrinule one kojima je to bilo najpotrebnije.

Dodatno, u trećem tromjesečju Grupa je nastavila s tradicionalnom podrškom odabranim kulturnim i sportskim događanjima poput Pulskog filmskog festivala, međunarodne maxi cruiser regate PULA MAXI ON, Pulskog maratona te brojnih koncerata klasične i jazz glazbe.

U trećem tromjesečju, tijekom ljetne sezone, Grupa je nastavila s naporima u gospodarenju otpadom i recikliranju. Istodobno, gosti su se aktivno uključili u odvajanje otpada tako da su dobili mogućnost odvajanja izravno u smještajnoj jedinici.

Paralelno s tim, Grupa je dobila rezultate pilot projekta "Smanji bacanje hrane" održanog u Park Plaza Histria Pula u organizaciji Fonda za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost. Djelatnici hotela vršili su uzorkovanje i mjerenje otpadne hrane proizvedene tijekom sedam dana. Dobiveni podaci pružili su dragocjeno iskustvo i uvid u podrijetlo i količinu otpada od hrane u hotelima. Na temelju ovih ograničenih informacija, Grupa je dobila smjernice za definiranje budućeg smjera smanjenja bacanja hrane.

TEKUĆE POSLOVANJE I OČEKIVANJA

Poslovanje u naše dvije operativne regije do 30. rujna 2021. u skladu je s očekivanjima. U Hrvatskoj se poslovanje gasi jer ulazimo u nisku sezonu te period preventivnog održavanja u pripremi za nadolazeću sezonu. U Hrvatskoj očekujemo povratak potražnje za zimskim poslovanjem vezanim uz sport.

U Njemačkoj se posljednje tromjesečje 2021. postupno razvija s relativno nižom popunjenošću od uobičajene u rasponu od 45% do 65% ovisno o praznicima, slobodnom vremenu vikendom i lokalnim događanjima. Sredinom tjedna vidimo porast unutar korporativnog segmenta od malih do srednjih poduzeća u svim našim hotelima, koliko god zaostajala za razinama prije pandemije. Vikendi su vođeni velikom potražnjom za odmorom. Potražnja za grupama i M&E polako se vraća u Köln i Nürnberg.

Iako smo i dalje oprezni u vezi s pandemijom koja je u tijeku, optimistični smo u pogledu budućih izgleda za rast putovanja i turizma i naše sposobnosti da uhvatimo potražnju na tržištu.

RELI SLONIM , PREDSJEDNIK UPRAVE

ZNAČAJNI DOGAĐAJI TIJEKOM RAZDOBLJA SIJEČANJ-RUJAN 2021. GODINE

Novi dugoročni ugovor o kreditu za financiranje obrtnih sredstava sa Zagrebačkom bankom d.d. u ukupnom iznosu od 150 milijuna kuna, u okviru HBOR-ovog Programa mjera Covid-19 za osiguranje portfelja kredita za likvidnost izvoznika. Suradnja HBOR-a i Zagrebačke banke u okviru navedenog Programa omogućuje kreditiranje po povoljnim uvjetima te je Uprava Grupe ocijenila da je razumno iskoristiti te uvjete dok se Grupa oporavlja od posljedica pandemije COVID-19. Kredit dospijeva 30. lipnja 2025. i ima fiksnu kamatnu stopu od 0,9% godišnje. Kredit nije povučen do datuma bilance.
Dana 28. rujna Grupa je zaključila ugovor o kupoprodaji nekretnine s društvom "K1" Hotelerrichtungs GmbH (dio MID Holding grupe), a na temelju kojeg će Grupa steći FRANZ Ferdinand Mountain Resort Nassfeld, hotel s 4 zvjezdice u Nassfeldu, Austrija (" Hotel ") za cijenu od 112 milijuna kuna. Završetak transakcije podliježe određenim koracima i uvjetima koje treba ispuniti. Grupa očekuje da će se uvjeti u vezi s dovršenjem transakcije ispuniti najkasnije do kraja prvog tromjesečja 2022. godine, ali će nastojati dovršiti transakcije prije početka zimske sezone 2021./2022.
Grupa je tijekom rujna započela s prenamjenom poslovne zgrade u hotel u centru Zagreba, a očekivani završetak radova očekuje se krajem 2022.

DOGAĐAJI NAKON DATUMA BILANCE

Nakon datuma bilance nije bilo značajnijih događaja.

PREGLED POSLOVANJA DRUŠTVA I GRUPE

Sljedeća tablica predstavlja konsolidirane rezultate poslovanja Grupe za devet mjeseci 2021. godine:

KONSOLIDIRANI KLJUČNI POKAZATELJI POSLOVANJA

	Devet mjeseci	Devet mjeseci	Postotak
	do	do	promjene
	30. rujna	30. rujna
	2021.	2020.
Ukupni prihodi (u milijunima HRK)	414,9	228,7	81,4
Prihod od smještajnih jedinica (u milijunima HRK)	352,5	186,4	89,1
EBITDAR (u milijunima HRK)	174,6	24,5	612,7
EBITDA (u milijunima HRK)	162,5	18,6	773,7
Dobit/gubitak prije oporezivanja (u milijunima HRK)	72,9	(135,3)	n/a
Raspoložive sobe1	1.686.429	1.272.570	32,5
Stupanj zauzetosti %3	35,5	27,1	842,2
ADR (HRK)2	588,4	539,5	9,1
RevPAR (HRK)	209,0	146,5	42,7

¹ Raspoložive sobe i izračun stupnja zauzetosti temelje se na operativnim danima.

² ADR predstavlja ukupan prihod smještajnih jedinica podijeljen s ukupnim brojem plaćenih jedinica koje popunjavaju gosti smještajnog objekta.

³baznih poena (bp).

Potražnja za međunarodnim i domaćim putovanjima ponovno je dobila zamah što je dovelo do snažnog oporavka u ljetnoj sezoni u Hrvatskoj.

Ukupni prihodi su se povećali za 81,4% na 414,9 milijuna kuna (2020: 228,7 milijuna kuna). Prihodi od smještaja su se povećali za 89,1% na 352,5 milijuna kuna (2020: 186,4 milijuna kuna) dok se stupanj zauzetost povećao za 842,2 bazna poena na 35,5%, a prosječna cijena smještaja se povećala za 9,1% na 588,4 kune (2020: 539,5).

Kao rezultat navedenog, na izvještajnoj osnovi EBITDA se značajno povećala na 162,5 milijuna kuna (2020: 18,6 milijuna).

Grupa je koristila potporu vlada u zemljama u kojima posluje kako bi prošla kroz ova izazovna vremena. Nadalje, Grupa je usmjerena na očuvanje svoje likvidnosti i održivosti daljnjom optimizacijom svojih troškova. Važno je napomenuti da je Grupa likvidna, a njena novčana pozicija od 493,0 milijuna kuna predstavlja dodatnu sigurnost u trenutno neizvjesnom i nepredvidivom okruženju. Više informacija o specifičnim mjerama po zemljama detaljno je navedeno u nastavku.

PREGLED POSLOVANJA - HRVATSKA

Sljedeća tablica prikazuje rezultate poslovanja Grupe u Hrvatskoj, za devet mjeseci 2021. godine:

KLJUČNI POKAZATELJI POSLOVANJA - hoteli, turistička naselja i kam povi

	Devet mjeseci	Devet mjeseci
	do	do	promjene
	30. rujna	30. rujna
	2021.	2020.
Ukupni prihodi (u milijunima HRK)	380,2	156,3	143,3
Prihod od smještajnih jedinica (u milijunima HRK)	325,9	133,4	144,3
EBITDAR (u milijunima HRK)	171,5	29,4	483,3
EBITDA (u milijunima HRK)	159,6	23,7	573,4
Raspoložive sobe1	1.433.499	1.031.724	38,9
Stupanj zauzetosti %2	38,8	26,3	1.248,0
ADR (HRK)3	586,3	490,6	19,5
RevPAR (HRK)	227,4	129,3	75,9
FTE4	545,1	419,6	29,9

¹Raspoložive sobe i izračun stupnja zauzetosti temelje se na operativnim danima.

²baznih poena (bp).

³ADR predstavlja ukupan prihod smještajnih jedinica podijeljen s ukupnim brojem plaćenih jedinica koje popunjavaju gosti smještajnog objekta.

⁴ Full time equivalent (FTE) predstavlja izračun na temelju ukupno plaćenih sati za sve radnike, podijeljen s plaćenim satima za prosječno puno radno vrijeme zaposlenika kako bi se postigao ukupan broj zbog konačnog ekvivalenta punog radnog vremena radnika.

Poslovanje u hrvatskim operacijama premašilo je očekivanja Uprave, s ukupnim prihodima tijekom ovog ključnog razdoblja na približno 93% prihoda ostvarenih u istom razdoblju 2019.

Ukupni prihodi povećali su se za 143,3% na 380,2 milijuna kuna (2020: 156,3 milijuna kuna). Prihodi od smještaja su se povećali za 144,3% kao rezultat povećanja prosječne cijene smještaja od 19,5% na 586,3 kune (2020: 490,6 kuna), dok se stupanj zauzetosti povećao za 1.248,0 baznih poena na 38,8% (2020: 26,3%). To je vidljivo i na RevPAR-u koji je iznosio 227,4 kune, što predstavlja povećanje od 75,9% u odnosu na prošlu godinu (2020: 129,3 kune).

EBITDA se značajno povećala i to za 573,4% na 159,6 milijuna kuna (2020: 23,7 milijuna kuna).

Hrvatska više ne koristi državne potpore, koje su prestale u srpnju. Subvencionirani iznos iznosio je približno 14,0 milijuna kuna u razdoblju od siječnja do rujna 2021.

Mnoga europska tržišta doživljavaju nedostatak radne snage i Hrvatska nije iznimka. Međutim, članovi našeg tima pokazali su veliku fleksibilnost ove sezone i ne očekujemo materijalno povećanje troškova rada u 2021. u odnosu na prethodne godine. Nakon završetka ljetne sezone, naše nekretnine u Hrvatskoj su zatvorene.

PREGLED POSLOVANJA – NJEM AČKA, M AĐARSKA I SRBIJA

Sljedeća tablica prikazuje rezultate poslovanja u Njemačkoj, Mađarskoj i Srbiji, za devet mjeseci 2021. godine:

KLJUČNI POKAZATELJI POSLOVANJA

	Reported / in HRK		Reported / in EUR
	Devet mjeseci	Devet mjeseci	Postotak	Devet mjeseci	Devet mjeseci	Postotak
	do	do	promjene	do	do	promjene
	30. rujna	30. rujna		30. rujna	30. rujna
	2021.	2020.		2021.	2020.
Ukupni prihodi (u milijunima HRK)	33,0	68,2	(51,6)	4,4	9,1	(51,6)
Prihod od smještajnih jedinica (u milijunima HRK)	26,5	53,0	(50,0)	3,5	7,0	(50,0)
EBITDAR (u milijunima HRK)	2,6	1,7	52,9	0,4	0,2	100,0
EBITDA (u milijunima HRK)	2,5	1,5	66,7	0,3	0,2	50,0
Raspoložive sobe1	252.930	240.132	5,3	252.930	240.132	5,3
Stupanj zauzetosti %2	17,1	30,6	(1.354,3)	17,1	30,6	(1.354,3)
ADR (HRK)3	615,2	719,8	(14,5)	81,7	95,6	(14,5)
RevPAR (HRK)	104,9	220,1	(52,3)	13,9	29,3	(52,6)
FTE4	107,1	119,6	(10,4)	107,1	119,6	(10,4)

¹ Raspoložive sobe i izračun stupnja zauzetosti temelje se na operativnim danima.

²Baznih poena (bp).

³ADR predstavlja ukupan prihod smještajnih jedinica podijeljen s ukupnim brojem plaćenih jedinica koje popunjavaju gosti smještajnog objekta. ⁴Full time equivalent (FTE) predstavlja izračun na temelju ukupno plaćenih sati za sve radnike, podijeljen s plaćenim satima za prosječno puno radno vrijeme zaposlenika kako bi se postigao ukupan broj zbog konačnog ekvivalenta punog radnog vremena radnika.

U trećem kvartalu vidjeli smo povećanje ograničenja za odmorišna putovanja što je rezultiralo dobrom potražnjom za vikende. Odmor je ostao primarni izvor potražnje, dok je potražnja za poslovnim putovanjima bila niska. To je utjecalo na naše poslovanje u Njemačkoj i na godišnju usporedbu. Hoteli u Nürnbergu i Kölnu imali su bolji učinak od naših hotela u Berlinu zbog veće domaće potražnje za odmorišnim putovanjima u tim destinacijama.

Ukupni izvješteni prihodi smanjili su se za 51,6% na 33,0 milijuna kuna (2020: 68,2 milijuna kuna). Prihodi od smještaja pali su za 50,0% na 26,5 milijuna kuna (2020: 53,0 milijuna kuna) dok je prosječna cijena smještaja niža za 14,5% na 615,2 kune, a stupanj zauzetosti smanjio se za 1.354,3 bazna poena na 17,1% (2020: 30,6%). Sve je ovo rezultiralo padom RevPAR-a za 52,3% na 104,9 kuna (2020: HRK 220,1 kuna).

Unatoč gore navedenim negativnim pokazateljima, izvještena EBITDA je bila pozitivna s iznosom od 2,5 milijuna kuna (2020: HRK 1,5 milijun kuna) uglavnom zbog državnih potpora kako za troškove plaća, tako i za operativne troškove. Ovim Vladinim mjerama smanjeni su troškovi plaća za 6,8 milijuna kuna, a operativni troškovi za 17,0 milijuna kuna u razdoblju od siječnja do rujna.

Grupa je odgodila plaćanje najma od ožujka 2020. nadalje i trenutno pregovara o prihvatljivim uvjetima s ciljem dogovora o otpisu i odgode plaćanja najma u Njemačkoj.

Grupa je potpisala izmjenu ugovora o zakupu za art'otel budapest. Na temelju izmjene i dopune najmodavac je odobrio oslobađanje od šest mjesečnih najamnina za razdoblje od kolovoza 2020. do siječnja 2021. godine.

REZULTATI UPRAVLJANJA I CENTRALIZIRANI H USLUGA

Sljedeća tablica prikazuje rezultate poslovanja upravljanja i centraliziranih usluga, za devet mjeseci 2021. godine:

	Devet mjeseci	Devet mjeseci	Postotak
	do	do	promjene
	30. rujna	30. rujna
	2021.	2020.
Ukupni prihodi prije eliminacije (u milijunima kuna)	55,3	45,2	22,3
Eliminacija prihoda (u milijunima kuna)	(52,7)	(40,7)	29,5
Ukupni prihodi (u milijunima kuna)	2,6	4,4	(40,9)
EBITDA (u milijunima kuna)	0,4	(6,6)	n/a
FTE1	273,6	257,9	6,1

¹Full time equivalent (FTE) predstavlja izračun na temelju ukupno plaćenih sati za sve radnike, podijeljen s plaćenim satima za prosječno puno radno vrijeme zaposlenika kako bi se postigao ukupan broj zbog konačnog ekvivalenta punog radnog vremena radnika.

Arena Hospitality Management d.o.o., podružnica Društva, sklopilo je ugovore o upravljanju za sve objekte u vlasništvu, djelomičnom vlasništvu, zakupu ili upravljanju Grupe u Hrvatskoj, Njemačkoj, Mađarskoj i Srbiji. Arena Hospitality Management d.o.o. pruža usluge upravljanja svim tim objektima i ostvaruje prihode od naknada za upravljanje. Prihodi od hotela, koji se odnose na te objekte, eliminiraju se nakon konsolidacije kao prihod unutar Grupe. Nadalje, svi prihodi unutar Grupe ostvareni od strane centraliziranih usluga u Hrvatskoj i Njemačkoj eliminiraju se nakon konsolidacije kao prihod unutar Grupe.

U skladu s poslovanjem u Hrvatskoj i inozemstvu, ukupni ostvareni prihodi povećali su se za 22,3% na 55,3 milijuna kuna (2020: 45,2 milijuna kuna). Eksterni prihodi smanjili su se od 4,4 milijuna kuna na 2,6 milijuna kuna. EBITDA se poboljšala na 0,4 milijuna kuna (2020: negativna 6,6 milijuna kuna).

Primljene državne potpore za troškove plaća u ovom segmentu iznosile su 9 milijuna kuna u Hrvatskoj i 2,9 milijuna kuna u Njemačkoj.

POVEZANE STRANE

Strane se smatraju povezane ako jedna strana ima sposobnost da kontrolira drugu stranu ili je pod zajedničkom kontrolom ili ima značajan utjecaj na drugu stranu pri donošenju financijskih ili poslovnih odluka. Društvo je pod kontrolom društva Dvadeset Osam d.o.o., koje ima u vlasništvu 52,48% dionica (52,95% isključujući trezorske dionice) na dan 30. rujna 2021. godine. Krajnji je vlasnik PPHE Hotel Grupa Limited koji indirektno ima u vlasništvu 100% dionica društva Dvadeset Osam d.o.o. Osim toga, sva druga društva iz Park Plaza Grupe smatraju se povezanim stranama. Detaljnije o ovisnim društvima uključenim u Grupi, molimo pogledajte stranicu 124 Godišnjeg izvješća i financijskih izvještaja za 2020. godinu.

a. Stanja iz odnosa s povezanim stranama:

	Grupa		Društvo
	Na dan 30.	Na dan 31.	Na dan 30.	Na dan 31.
	rujna 2021.	prosinca 2020.	rujna 2021.	prosinca 2020.
	HRK'000	HRK'000	HRK'000	HRK'000
Imovina:
Kratkoročna potraživanja – Park Plaza Hotels Europe B.V.	208	794	208	681
Kratkoročna potraživanja – from joint ventures	69	572	-	-
Kratkoročna potraživanja – PPHE Nuernberg Operator Hotelbetriebsgesellschaft mbh
	-	-	52	49
Kratkoročna potraživanja – Arena Hospitality Management d,o,o,	-	-	736	1.426
Kratkoročna potraživanja – Park Plaza (Germany) Services GmbH	-	-	2	-
Kratkoročna potraživanja – Park Plaza Germany Holdings GmbH			20
Kratkoročna potraživanja – Germany Real Estate B.V.	-	-	8.876	5.679
Kratkoročna potraživanja – Arena 88 rooms d.o.o.			1
Kratkoročna potraživanja – SW Szállodaüzemeltető Kft			1
Kratkoročna potraživanja – Sugarhill Investments B.V.	-	-	765	171
Dugoročni zajmovi dani zajedničkim pothvatima	46.471	42.558	-	-
Dugoročni zajmovi dani Sugarhill Investments B.V.	-	-	50.223	5.276
Dugoročni zajmovi dani Germany Real Estate B.V.	-	-	143.820	144.605
Obveze :
Obveze prema dobavljačima – Arena Hospitality Management d.o.o.	-	-	10.335	-
Obveze prema dobavljačima – PPHE (Germany) B.V.	14.771	13.181	-	-
Obveze prema dobavljačima – SW Szállodaüzemeltető Kft			17
Obveze prema dobavljačima – Park Plaza Hotels Europe B.V.	10.424	702	10.424	702

b. Transakcije s povezanim stranama:

	Grupa		Društvo
	Na dan 30. rujna 2021. HRK'000	Na dan 30. rujna 2020. HRK'000	Na dan 30. rujna 2021. HRK'000	Na dan 30. rujna 2020. HRK'000
Prihod od naknade za upravljanje – zajednički pothvati	261	394	-	-
Prefaktururanje troškova zaposlenih – Arena Hospitality Management d.o.o.	-	-	4.986	5.044
Prihod od ostalih usluga – zajednički pothvati	784	1.316	-	-
Troškovi naknade za upravljanje – Arena Hospitality Management d.o.o. Nadoknada troškova za prodaju i marketing	-	-	13.472	4.183
– Park Plaza Hotels Europe B.V.	15.175	6.239	15.175	6.239
Nadoknada troškova za prodaju i marketing – PPHE (Germany) B.V.	1.260	2.731	-	-
Prihodi od kamata – Sugarhill Investments B.V.	-	-	592	125
Prihodi od kamata – Germany Real Estate B.V.	-	-	3.229	3.705
Prihodi od kamata – zajednički pothvati	653	598	-	-

REZULTATI POSLOVANJA DRUŠTVA (KONSOLIDIRANI)

KONSOLIDIRANI RAČUN DOBITI I GUBITKA

	30. rujna 2021. (Nerevidirano)	30. rujna 2020. (Nerevidirano)	Postotak promjene
U milijunima kuna
Poslovni prihodi	414,9	228,7	81,4
Poslovni rashodi	(252,3)	(210,1)	20,1
EBITDA	162,5	18,6	773,7
Amortizacija	(77,5)	(80,4)	(3,6)
EBIT	85,1	(61,8)	n/a
Financijski prihodi	2,4	0,6	300,0
Financijski rashodi	(17,6)	(38,7)	(54,5)
Ostali prihodi / rashodi	8,2	(30,6)	n/a
Udio u rezultatima zajedničkih pothvata	(5,3)	(4,8)	10,4
Ukupni prihodi	425,5	229,3	85,6
Ukupni rashodi	(352,7)	(364,6)	(3,3)
Dobit prije oporezivanja	72,9	(135,3)	n/a
Porez na dobit	(3,2)	25,6	n/a
Dobit nakon oporezivanja	69,6	(109,7)	n/a

Poslovni prihodi povećali su se za 81,4% na 414,9 milijuna kuna (2020: 228,7 milijuna kuna) kao rezultat izvrsne ljetne sezone prvenstveno u Hrvatskoj. Poslovni rashodi povećali su se za 20,1% na 252,3 milijuna kuna (2020: HRK 210,1 milijun kuna) zbog povećane poslovne aktivnosti vezane uz rad punim kapacitetom.

Kao rezultat navedenog, EBITDA se značajno povećala na 162,5 milijuna kuna (2020: 18,6 milijuna kuna). EBIT dobit se poboljšala na 85,1 milijun kuna (2020: negativna 61,8 milijuna kuna). Amortizacija je niža za 3,6% i iznosi 77,5 milijuna kuna (2020: 80,4 milijuna kuna).

Financijski prihodi porasli su za 1,8 milijuna kuna na 2,4 milijuna kuna kao rezultat pozitivnih tečajnih razlika dok je prošle godine to imalo negativan učinak.

Financijski rashodi smanjili su se na 17,6 milijuna kuna (2020: 38,7 milijuna kuna), ponajviše kao rezultat prihoda od tečajnih razlika, što se ove godine prikazuje pod financijskim prihodima, a prošle godine imali smo 15,7 milijuna kuna troškova. Dodatno, otpis obveze za najamnine u hotelu art'otel budapest u Budimpešti je umanjio financijske troškove za iznos od 4,5 milijuna kuna.

Ostali prihodi iznosili su 8,2 milijuna kuna, a pretežno se odnose na prihod od prodaje osnovnih sredstava.

Kao rezultat navedenog, konsolidirana dobit prije oporezivanja značajno se poboljšala i iznosila je 72,9 milijuna kuna (2020: gubitak 135,3 milijuna kuna).

Grupa nije priznala odgođenu poreznu imovinu povezanu s poreznim poticajima za ulaganja ili prenesenim poreznim gubicima u odnosu na prošlu godinu, što ima dodatni negativan učinak na naš gubitak nakon oporezivanja.

Dobit nakon oporezivanja iznosila je 69,6 milijuna kuna (2020: gubitak 109,7 milijuna kuna).

KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU

(u milijunima kuna)

	30. rujna 2021.	31. prosinca 2020.	Postotak
	(Nerevidirano)	(Revidirano)	promjene
Dugotrajna imovina	2.733,4	2.591,6	5,5
Kratkotrajna imovina	532,0	451,2	17,9
Ukupna imovina	3.265,4	3.042,8	7,3

Ukupni kapital	1.604,9	1.531,5	4,8
Dugoročne obveze i rezerviranja	1.404,2	1.330,6	5,5
Kratkoročne obveze	256,3	180,7	41,8
Ukupne obveze	1.660,5	1.511,3	9,9
Ukupni kapital i obveze	3.265,4	3.042,8	7,3

Dugotrajna imovina se povećala za iznos od 141,8 milijuna kuna i iznosi 2.733,4 milijuna kuna (na dan 31. prosinca 2020: 2.591,6 milijuna kuna), prvenstveno kao rezultat investicija.

Kratkotrajna imovina se povećala za 80,8 milijuna kuna na iznos od 532,0 milijuna kuna (na dan 31. prosinca 2020: 451,2 milijuna kuna), uglavnom kao rezultat povećanja stanja novca Grupe. Stanje novca iznosilo je 493,0 milijuna kuna.

Dugoročne obveze i rezerviranja povećale su se za 73,6 milijuna kuna na 1.404,2 milijuna kuna (na dan 31. prosinca 2020: 1.330,6 milijuna kuna), najvećim dijelom zbog novog kredita za hotel Brioni.

Kratkoročne obveze su se povećale za 75,6 milijuna kuna na 256,3 milijuna kuna (na dan 31. prosinca 2020: 180,7 milijuna kuna) prvenstveno radi povećanja obveza prema dobavljačima za nove investicije, kao i ostalih obveza koje su se povećale uslijed povećanja poslovnih aktivnosti.

REZULTATI POSLOVANJA DRUŠTVA (POJEDINAČNI)

POJEDINAČNI RAČUN DOBITI I GUBITKA

	30. rujna 2021. (Nerevidirano)	30. rujna 2020. (Nerevidirano)	Postotak promjene
(u milijunima kuna)
Poslovni prihodi	385,7	163,3	136,2
Poslovni rashodi	(228,1)	(140,3)	62,6
EBITDA	157,6	23,0	585,2
Amortizacija	(53,0)	(51,3)	3,3
EBIT	104,6	(28,3)	n/a
Financijski prihodi	3,9	5,7	(31,6)
Financijski rashodi	(10,6)	(12,9)	(17,8)
Ostali prihodi / rashodi	8,3	(28,0)	n/a
Ukupni prihodi	397,9	169,0	135,4
Ukupni rashodi	(291,7)	(232,5)	25,5
Dobit /(gubitak) prije oporezivanja	106,2	(63,5)	n/a
Porez na dobit	-	25,8	n/a
Dobit /(gubitak) nakon oporezivanja	106,2	(37,7)	n/a

Poslovni prihodi povećali su se za 136,2% na 385,7 milijuna kuna (2020: 163,3 milijuna kuna) kao rezultat otvaranja svih naših objekata koji su radili punim kapacitetom te vrlo intenzivnih rezervacijskih aktivnosti u ljetnoj sezoni. Posljedično, poslovni rashodi su se povećali za 62,6% na 228,1 milijuna kuna (2020: 140,3 milijuna kuna).

EBITDA dobit se znatno povećala na iznos od 157,6 milijuna kuna (2020: 23,0 milijuna kuna) najvećim dijelom kao rezultat rasta poslovnih prihoda. EBIT dobit se povećala na 104,6 milijuna kuna (2020: negativna 28,3 milijuna kuna). Amortizacija se blago povećala za 3,3% na 53,0 milijuna kuna (2020: 51,3 milijuna kuna) zbog ranije ostvarenih ulaganja. Financijski prihodi smanjeni su za 31,6% na 3,9 milijuna kuna zbog većih pozitivnih tečajnih razlika u prethodnoj godini. Financijski rashodi smanjeni su za 17,8% na 10,6 milijuna kuna (2020: 12,9 milijuna kuna) budući da trošak za isto razdoblje prošle godine uključuje plaćene zatezne kamate za hotel Rivieru u iznosu od 2,6 milijuna kuna. Ostali prihodi/rashodi uglavnom se odnose na prihod od prodaje osnovnih sredstava dok su prošle godine uključivali troškove vezane uz nagodbu za hotel Riviera.

Kao rezultat navedenog, dobit prije oporezivanja značajno se poboljšala i iznosi 106,2 milijun kuna (2020: gubitak 63,5 milijuna kuna). Dobit nakon oporezivanja povećala se na isti iznos od 106,2 milijun kuna (2020: gubitak 37,7 milijuna kuna).

Nakon izmjena Zakona o turističkom i ostalom građevinskom zemljištu (Zakon o zemljištu) u svibnju 2020. godine, Društvo je uskladilo metodu obračuna troškova zakupnine koncesija s novim mehanizmom koji se temelji na razboritom pristupu, koji je viši u odnosu na prethodne godine. Provedba primjene nove regulative odavno je zakasnila i očekuje se da će rezultirati znatno većim troškovima zakupnine za sve koncesije na zemljište u Hrvatskoj prema Zakonu o zemljištu.

POJEDINAČNI IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU

(u milijunima kuna)	30. rujna 2021.	31. prosinca 2020.	Postotak
	(Nerevidirano)	(Revidirano)	promjene
Dugotrajna imovina	2.496,4	2.294,6	8,8
Kratkotrajna imovina	460,2	388,0	18,6
Ukupna imovina	2.956,6	2.682,6	10,2

Ukupni kapital	2.038,2	1.930,8	5,6
Dugoročne obveze i rezerviranja	753,8	664,1	13,5
Kratkoročne obveze	164,6	87,8	87,5
Ukupne obveze	918,4	751,8	22,2
Ukupni kapital i obveze	2.956,6	2.682,6	10,2

Dugotrajna imovina se povećala za iznos od 201,8 milijuna kuna na 2.496,4 milijuna kuna (na dan 31. prosinca 2020.: 2.294,6 milijuna kuna) prvenstveno zbog ulaganja u dugotrajnu imovinu.

Kratkotrajna imovina se povećala za 72,2 milijuna kuna na 460,2 milijuna kuna (na dan 31. prosinca 2020.: 388,0 milijuna kuna) uglavnom kao rezultat povećanja stanja novca. Stanje novca iznosilo je 424,0 milijuna kuna.

Dugoročne obveze i rezerviranja povećana su za 89,7 milijuna kuna na 753,8 milijuna kuna (na dan 31. prosinca 2020.: 664,1 milijuna kuna) ponajviše zbog amortizacije postojećih bankovnih kredita.

Kratkoročne obveze povećane su za 76,8 milijuna kuna na 164,6 milijuna (na dan 31. prosinca 2020.: 87,8 milijuna kuna) prvenstveno radi povećanja obveza prema dobavljačima za nove investicije, te povećanja ostalih obveza zbog povećanja poslovnih aktivnosti.

GLAVNI RIZICI GRUPE I DRUŠTVA IZVJEŠTAJ O KORPORATIVNOM UPRAVLJANJU

A R E NA HO S PI TA L I T Y G R O U P M E Đ UI Z V JE Š Ć E Z A TR E Ć E TR O M JE S E Č JE I Z A R A Z D O B L JE S I JE Č A N J – R U JA N 2 0 2 1 . G O D I NE - 1 9 -

GLAVNI RIZICI GRUPE I DRUŠTVA

U odnosu na glavne rizike, kako je navedeno u financijskim izvještajima Društva za godinu koja je završila 31. prosinca 2020. godine, a koji mogu trenutno utjecati na uspješnost Grupe, nema promjena.

Društvo se suočava s rizicima koji su zajednički za hotelsku industriju. Ti rizici uključuju pandemiju COVID-19 odnosno strategije suzbijanja i kontrole pandemije koje primjenjuju Vlade i regionalni stožeri te utjecaj klimatskih promjena na turizam.

Trenutno, najznačajniji od tih rizika odnosi se na čimbenike, koji su zajednički za hotelijerstvo i izvan su kontrole Društva. Bez obzira na ograničenu kontrolu, koju Društvo ima nad tim rizicima, kontinuirao se ulažu napori kako bi se osiguralo da Društvo može iskoristiti resurse i imovinu i nastaviti pronalaziti izvore prihoda u otežanim tržišnim uvjetima. Pored toga, Društvo je u dobroj poziciji da upravlja rizicima na društveno odgovoran način kroz racionalizaciju troškova i određivanje prioritetnih aktivnosti ostvarenja dugoročnih interesa Društva i njegovih dionika.

Detaljnije o rizicima s kojima se suočava Grupa, molimo pogledajte od stranice 26 do 32 godišnjeg izvještaja Društva za 2020. godinu.

IZVJEŠĆE O KORPORATIVNOM UPRAVLJANJU

KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA

Društvo primjenjuje Kodeks korporativnog upravljanja Zagrebačke burze 2020 (Novi Kodeks) koji su u listopadu 2019. godine usvojile Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga i Zagrebačka burza (ZSE) i to po načelu "primijeni ili objasni". Društvo postupa u skladu s navedenim načelom te gdje je primjenjivo navodi razloge za nepostupanje u skladu s preporukama Novog Kodeksa. Društvo je objavilo svoj godišnji upitnik o korporativnom upravljanju za 2020. godinu te je u njemu pojasnilo detalje o načinu na koji primjenjuje Novi Kodeks. Društvo također u svom svakodnevnom poslovanju postupa u skladu s Pravilima ZSE-a.

GLAVNA SKUPŠTINA

Redovna sjednica Glavne skupština Društva održana je 31. svibnja 2021. godine. Na toj je Glavnoj skupštini:

razmatrano Godišnje izvješće Društva za 2020. godinu (konsolidirano i nekonsolidirano) kao i izvješće o radu Nadzornog odbora tijekom 2020. godine;
donesena je odluka o pokriću gubitaka ostvarenih u 2020. godini;
dana je razrješnica članovima Nadzornog odbora i članovima Uprave za njihov rad u 2020. godini;
donesena je odluka o odobravanju Izvješća o primicima članova Uprave i Nadzornog odbora za 2020. godinu;
imenovan je revizor Društva za konsolidirana i nekonsolidirana izvješća za 2021. godinu;

SJEDNICE NADZORNOG ODBORA

Članovi Nadzornog odbora su: Boris Ernest Ivesha (predsjednik), Yoav Arie Papouchado (zamjenik predsjednika), Kevin Michael McAuliffe, Marino Derossi, Amra Pende, Lorena Škuflić i Goran Nikolić.

Nadzorni odbor održao je tri sjednice u prvih devet mjeseci 2021. godine:

1. veljače 2021. godine, kada je, između ostalog, odobren Godišnji izvještaj Društva za 2020. godinu (konsolidirani i nekonsolidirani);
1. travnja 2021. godine kada je, između ostalog, razmatran nerevidirani konsolidirani i nekonsolidirani tromjesečni izvještaj Društva za prvo tromjesečje 2021. Godine, Nadzorni odbor je donio odluke vezane za održavanje Glavne skupštine te je usvojeno Izvješće o primicima članova Uprave i Nadzornog odbora za 2020. godinu;
1. srpnja 2021. godine kada su, između ostalog, razmatrani nerevidirani konsolidirani i nekonsolidirani tromjesečni izvještaj Društva za drugo tromjesečje 2021. godine i nerevidirani konsolidirani i nekonsolidirani polugodišnji izvještaj Društva za prvih šest mjeseci 2021. godine te je Nadzorni odbor odlučio produljiti mandat postojeće Uprave Društva za naredne dvije godine, s važenjem od 6. runa 2021. godine.

ODBORI NADZORNOG ODBORA

U prvih devet mjeseci 2021. godine održane su sljedeće sjednice odbora Nadzornog odbora:

Odbor za imenovanja i nagrađivanje održao je sjednice 23. veljače 2021. na kojoj je razmatrao davanje preporuke Društvu za donošenje odluke o odgođenom nagrađivanju radnika Društva, 23. travnja 2021. na kojoj je razmatrao davanje preporuke predsjedniku Nadzornog odbora za sklapanje aneksa postojećem ugovoru o radu s članicom Uprave Društva, gđom. Manuelom Kraljević te 28. travnja 2021. godine na kojoj je, između ostalog usvojio preporuku Nadzornom odboru za usvajanje Izvješća o primicima članova Uprave i Nadzornog odbora za 2020. godinu;
Revizorski odbor održao je sjednicu 23. veljače 2021. na kojoj je razmatrano Godišnje izvješće Društva za 2020. godinu (konsolidirano i nekonsolidirano) te 28. travnja 2021. na kojoj je, između ostalog, usvojio preporuku za imenovanje revizora Društva za 2021. godinu;
Odbor za imenovanja i nagrađivanje održao je sjednicu 28. srpnja 2021. na kojoj je razmatrao preporuku Nadzornog odbora za produljenje mandata postojeće Uprave Društva za naredne dvije godine.

SJEDNICE UPRAVE

Uprava Društva primarno donosi odluke na sastancima koji se održavaju osobno ili na daljinu, u skladu s primjenjivim propisima te odredbama Statuta Društva. Uprava Društva održava redovne mjesečne (i prema potrebi češće) sastanke kako bi analizirala operativne aktivnosti u Grupi te se zapisnici s takvih sjednica čuvaju za buduće potrebe i analize.

Najznačajnije sjednice Uprave u prvih devet mjeseci 2021. godine bile su:

1. veljače 2021. na kojoj je, između ostaloga, usvojeno financijsko izvješće za četvrto tromjesečje 2020. godine i Godišnje izvješće za 2020. godinu (konsolidirano i nekonsolidirano);
1. travnja 2021. godine na kojoj je, između ostaloga, usvojeno financijsko izvješće za prvo tromjesečje 2021. godine (konsolidirano i nekonsolidirano);
1. srpnja 2021. na kojoj su prihvaćeni nerevidirani konsolidirani i nekonsolidirani tromjesečni izvještaj za drugo tromjesečje 2021. godine te nerevidirani konsolidirani i nekonsolidirani polugodišnji izvještaj Društva za prvih šest mjeseci 2021. godine.

A R E NA HO S PI TA L I T Y G R O U P M E Đ UI Z V JE Š Ć E Z A TR E Ć E TR O M JE S E Č JE I Z A R A Z D O B L JE S I JE Č A N J – R U JA N 2 0 2 1 . G O D I NE

VLASNIČKA STRUKTURA

Temeljni kapital Društva iznosi 102.574.420,00 kuna i podijeljen je na 5.128.721 redovnih dionica oznake ARNT-R-A bez nominalnog iznosa. Na dan 30. rujna 2021. godine, od ukupnog broja dionica Društva 45.169 je trezorskih dionica. Dioničari s udjelima od 3% i više u upisanom temeljnom kapitalu Društva prikazani su u tablici:

		Udio u temeljnom kapitalu uključujući trezorske dionice (%)	Udio u temeljnom kapitalu isključujući trezorske dionice (%)
1	DVADESET OSAM D,O,O, (a member of the PPHE Hotel Group)	52,48%	52,95%
2	OTP BANKA D,D,/ AZ OMF kategorije B	11,93%	12,04%
3	ADDIKO BANK d,d, / PBZ CO OMF-kategorije B	9,13%	9,22%
4	OTP BANKA D,D,/ ERSTE PLAVI OMF kategorije B	7,35%	7,42%

VREDNOVANJE

	Devet mjeseci 2021.
U kunama	Najviša	Najniža	Zadnja
Cijena dionice	366	302	314
Tržišna kapitalizacija1	1,860,580,032	1,535,232,704	1,596,235,328
Neto dug2	969,786,026	969,786,026	969,786,026
EV3	2,830,366,058	2,505,018,730	2,566,021,354
EV/EBITDA4	22,5X	19,9X	20,4X

Napomena: Najviša i najniža odnose se na cijenu dionice u razdoblju za devet mjeseci koji završavaju 30. rujna 2021. godine. Posljednji se odnosi na cijenu na dan 30. rujna 2021. godine.

¹Broj dionica na dan 30.00.2021 iznosio je 5.128.721, od kojih je 45.169 trezorskih dionica.

²Neto dug izračunat kao zbroj kratkoročnih i dugoročnih zajmova i ostalih kratkoročnih i dugoročnih zajmova umanjen za novac i novčane ekvivalente. Obveze po financijskom leasingu su uključene

³EV (eng. enterprise value) je vrijednost poduzeća a računat je kao zbroj tržišne kapitalizacije i neto duga

⁴EBITDA za zadnjih 12 mjeseci koji završavaju 30. rujna 2021.

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE TROMJESEČNIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

A R E NA HO S PI TA L I T Y G R O U P M E Đ UI Z V JE Š Ć E Z A TR E Ć E TR O M JE S E Č JE I Z A R A Z D O B L JE S I JE Č A N J – R U JA N 2 0 2 1 . G O D I NE - 2 3 -

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE TROMJESEČNIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Temeljem odredbi Zakona o tržištu kapitala, članak 468. (NN 65/18, 17/20), Uprava Društva daje sljedeću izjavu:

Prema našem najboljem saznanju:

Skraćeni set nekonsolidiranih, nerevidiranih financijskih izvješća Društva za devet mjeseci (Financijski izvještaji) daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva, u skladu s relevantnim standardima financijskog izvješćivanja;
Skraćeni set konsolidiranih, nerevidiranih financijskih izvješća za devet mjeseci (Konsolidirani financijski izvještaji) daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka Grupe, Konsolidirani financijski podaci u propisanoj formi priloženi su uz ovo izvješće;
Financijska izvješća Društva, kao i konsolidirana financijska izvješća nisu revidirana, i
Međuizvješće Uprave Društva za razdoblje od 1. siječnja do 30. rujna 2021. godine sadrži točan prikaz razvoja i financijskih rezultata i poslovanja Društva i društava uključenih u konsolidaciju uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izloženi Društvo kao i društva uključena u konsolidaciju.

Potpisano od strane Uprave Društva: Reuel Israel Gavriel Slonim (Predsjednik Uprave), Devansh Bakshi (Član Uprave i direktor financija), Manuela Kraljević (Član Uprave i direktor Marketinga i Prodaje) i Edmond Pinto (Član Uprave i direktor Operacija).

UPRAVA DRUŠTVA:

Predsjednik Uprave:

Reuel Israel Gavriel Slonim

Članovi:

Devansh Bakshi Manuela Kraljević Edmond Pinto

PRILOG 1 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI (NEREVIDIRANI)

PRILOG 1 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI (NEREVIDIRANI)

Konsolidirana Bilanca

Konsolidirani račun dobiti i gubitka

Konsolidirani Izvještaj o novčanom tijeku

Konsolidirani Izvještaj o promjeni kapitala

Bilješke uz konsolidirane financijske izvještaje

Bilanca Društva

Račun dobiti i gubitka Društva

Izvještaj o novčanom tijeku Društva

Izvještaj o promjenama kapitala Društva

Bilješke uz financijske izvještaje Društva

Prilog 1.
		OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		01.01.21	do	30.09.21
Godina:		2021
Kvartal:		3
		Tromjesečni financijski izvještaji
		Oznaka matične države
Matični broj (MB):	03203263		članice izdavatelja:	HR
Matični broj subjekta (MBS):	040022901
Osobni identifikacijski broj (OIB):	47625429199		LEI:	74780000Z0PH7TFW3I85
Šifra ustanove:	1665
	Tvrtka izdavatelja: Arena Hospitality Group d.d.
Poštanski broj i mjesto:	52100		Pula
Ulica i kućni broj: Smareglina ulica 3
	Adresa e-pošte: [email protected]
	Internet adresa: www.arenahospitalitygroup.com

Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):	1079
Konsolidirani izvještaj: (KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) KN KD KD
RN RD Revidirano: (RN-nije revidirano/RD-revidirano) RN
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):			Sjedište:		MB:
	Mažurana d.o.o.			Zagreb, Radnička cesta 80	80662589
	Ulika d.o.o.			Pula, Smareglina ulica 3	80662845
	Sugarhill Investments B.V.			Nizozemska, Amesterdam, Radarweg 60	320830051
	Germany Real Estate B.V.			Nizozemska, Amesterdam, Radarweg 60	67278027


					Da
Knjigovodstveni servis:	Ne	(Da/Ne)		(tvrtka knjigovodstvenog servisa)	Ne
Osoba za kontakt: Čale Neven
	Telefon: 052/223-811	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	Adresa e-pošte: [email protected]
Revizorsko društvo:
Ovlašteni revizor:	(tvrtka revizorskog društva)
	(ime i prezime)

Obveznik: Arena Hospitality Group d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	2.591.618.682	2.733.376.455
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	1.407.134	2.162.948
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver	005	1.407.134	2.162.948
i ostala prava 3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	2.469.150.056	2.558.566.263
1. Zemljište 2. Građevinski objekti	011	337.138.033	335.908.202
3. Postrojenja i oprema	012 013	1.552.239.268 150.700.723	1.513.983.747 132.231.860
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	3.767.632	3.206.110
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	13.331.450	18.610.594
7. Materijalna imovina u pripremi	017	131.108.486	278.249.254
8. Ostala materijalna imovina	018	280.864.464	276.376.496
9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	019	0	0
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	020 021	55.347.563 0	106.936.632 0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim	024	0	0
interesom
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	026	39.828.807	39.131.172
sudjelujućim interesom
7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično	027 028	0 15.518.756	0 67.805.460
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	0	0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 3. Potraživanja od kupaca	033 034	0 0	0 0
4. Ostala potraživanja	035	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	65.713.929	65.710.612
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	451.157.063	532.046.546
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	2.464.503	3.045.414
1. Sirovine i materijal	039	2.250.798	2.864.905
2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi	040 041	0 0	0 0
4. Trgovačka roba	042	16.468	103.749
5. Predujmovi za zalihe	043	197.237	76.760
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	22.855.787	35.795.827
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	047	794.072	207.673
3. Potraživanja od kupaca	048 049	571.816 7.728.944	68.655 28.306.936
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	0	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	6.140.402	4.314.356
6. Ostala potraživanja	052	7.620.553	2.898.207
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	223.960	223.960
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	223.960	223.960
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	0	0
9. Ostala financijska imovina	062	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	063	425.612.813	492.981.345
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	064 065	0 3.042.775.745	0 3.265.423.001
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	0	0

BILANCA stanje na dan 30.09.2021

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)	067	1.531.450.549	1.604.868.961
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	102.574.420	102.574.420
II. KAPITALNE REZERVE	069	1.142.742.013	1.142.742.013
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	317.154.752	318.372.272
1. Zakonske rezerve	071	5.128.721	5.128.721
2. Rezerve za vlastite dionice	072	16.871.376	16.871.376
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-16.871.376	-16.871.376
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	312.026.031	313.243.551
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	0	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	077	-9.962.664	-7.391.874
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit
(odnosno raspoložive za prodaju)	078	130.305	130.305
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	-9.826.022	-6.716.766
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	081	0	0
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija)	082	-266.947	-805.413
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	083	206.224.758	-21.057.972
1. Zadržana dobit	084	206.224.758	0
2. Preneseni gubitak	085	0	21.057.972
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	086	-227.282.730	69.630.102
1. Dobit poslovne godine	087	0	69.630.102
2. Gubitak poslovne godine	088	227.282.730	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	46.686.363	46.686.363
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze
2. Rezerviranja za porezne obveze	091	1.328.606	1.328.606
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	092	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	093	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	094	0	0
	095	0	0
6. Druga rezerviranja C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	096	45.357.757	45.357.757
	097	1.283.896.409	1.357.487.819
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	098	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	099	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	101	0	0
sudjelujućim interesom
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	1.275.984.952	1.352.054.791
7. Obveze za predujmove	104	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	105	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	106	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	107	7.911.457	5.433.028
11. Odgođena porezna obveza	108	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	180.742.424	256.379.858
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110	13.883.510	25.194.505
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih
sudjelujućim interesom	113	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	113.698.314	110.581.400
7. Obveze za predujmove	116	9.491.828	9.710.051
8. Obveze prema dobavljačima	117	25.073.300	58.413.152
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	119	7.798.182	18.704.886
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	1.246.562	0
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	123	9.550.728	33.775.864
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA
RAZDOBLJA	124	0	0
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	3.042.775.745	3.265.423.001
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126	0	0

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2021 do 30.09.2021

u kunama

Obveznik: Arena Hospitality Group d.d.
Naziv pozicije		Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
	oznaka	Tromjesečje Kumulativ		Tromjesečje Kumulativ
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	001	229.900.200	149.891.704	423.170.263	358.311.764
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	002	0	0	0	0
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	003 004	225.860.702 0	147.810.089 0	411.381.318 0	356.527.127 0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	005	0	0	0	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	4.039.498	2.081.615	11.788.945	1.784.637
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	007	322.369.082	122.519.116	329.804.727	172.508.363
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	008	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)	009	91.389.959	46.449.708	132.518.298	89.462.597
a) Troškovi sirovina i materijala	010	43.850.174	22.113.986	61.666.123	40.600.033
b) Troškovi prodane robe	011	0	0	0	0
c) Ostali vanjski troškovi	012	47.539.785	24.335.722	70.852.175	48.862.564
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	013	90.339.942	37.026.110	108.662.788	61.499.175
a) Neto plaće i nadnice	014	56.847.422	22.492.008	74.530.213	44.821.061
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	015	22.502.069	9.702.442	22.382.401	11.004.110
c) Doprinosi na plaće	016	10.990.451	4.831.660	11.750.174	5.674.004
4. Amortizacija 5. Ostali troškovi	017	80.445.620	27.447.159	77.480.990	25.783.620
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	018 019	0 0	0 0	0 0	0 0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021	0	0	0	0
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	022	0	0	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	023	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	024	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	026	0	0	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	027	0	0	0	0
f) Druga rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi	028 029	0 60.193.561	0 11.596.139	0 11.142.651	0 -4.237.029
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	598.888	201.470	2.354.280	237.160
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	031	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
sudjelujućim interesima	032	0	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	033	0	0	0	0
poduzetnicima unutar grupe
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	034	0	0	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s
poduzetnicima unutar grupe	035	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036	0	0	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	598.888	201.470	662.860	237.160
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038	0	0	1.691.420	0
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	039	0	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi	040	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	041	38.682.657	9.145.910	17.551.718	9.773.587
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	042	0	0	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	043	0	0	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	044	22.839.683	7.292.207	17.378.891	6.179.617
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045	15.681.024	1.797.563	0	3.535.979
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	046	0	0	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	047	0	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi	048	161.950	56.140	172.827	57.991
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM	049	0	0	0	0
INTERESOM VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	050	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM
INTERESOM	051	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052	4.741.321	1.372.485	5.308.118	1.077.734
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053	230.499.088	150.093.174	425.524.543	358.548.924
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	054	365.793.060	133.037.511	352.664.563	183.359.684
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055	-135.293.972	17.055.663	72.859.980	175.189.240
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)	056 057	0 -135.293.972	17.055.663 0	72.859.980 0	175.189.240 0
XII. POREZ NA DOBIT	058	-25.596.262	1.762.639	3.229.878	1.889.121
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	059	-109.697.710	15.293.024	69.630.102	173.300.119
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	060	0	15.293.024	69.630.102	173.300.119
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	061	-109.697.710	0	0	0

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE
OPOREZIVANJA (AOP 063-064)	062	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	065	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	066	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	067	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)	068	0	0	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	071	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075	-109.697.710	15.293.024	69.630.102	173.300.119
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	-109.697.710	15.293.024	69.630.102	173.300.119
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	-109.697.710	15.293.024	69.630.102	173.300.119
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP
80 + 87)	079	1.176.291	123.395	2.570.790	1.058.356
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081
do 085)	080	0	0	0	0
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine	081	0	0	0	0

2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih	082	0	0	0	0
vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz
račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika	083	0	0	0	0
obveze
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	0	0	0	0
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	085	0	0	0	0

6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086	0	0	0	0
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088
do 095)	087	1.176.291	123.395	2.570.790	1.058.356
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	2.429.768	-114.064	-538.466	387.394
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih
vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	089	0	0	0	0

4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090	0	0	0	0

5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	091	-1.253.477	237.459	3.109.256	670.962
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih
sudjelujućim interesom	092	0	0	0	0
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093	0	0	0	0
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	0	0	0	0

8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095	0	0	0	0
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u	096	0	0	0	0
dobit ili gubitak
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP	097	1.176.291	123.395	2.570.790	1.058.356
080+087 - 086 - 096)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098	-108.521.419	15.416.419	72.200.892	174.358.475
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099	-108.521.419	15.416.419	72.200.892	174.358.475
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	-108.521.419	15.416.419	72.200.892	174.358.475
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2021. do 30.09.2021.

u kunama Obveznik: Arena Hospitality Group d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja 2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	001 002	-135.293.972 148.738.720	72.859.980 87.037.747
a) Amortizacija	003	80.445.620	77.480.990
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne
materijalne i	004	13.128.748	-9.361.342
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje	005	0	0
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	-597.390	-653.393
e) Rashodi od kamata	007	22.822.263	17.378.891
f) Rezerviranja	008	2.893.267	0
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	24.357.928	-4.333.041
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	010	5.688.284	6.525.642
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	13.444.748	159.897.727
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	-20.653.658	56.622.749
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	-12.430.883	65.540.648
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja c) Povećanje ili smanjenje zaliha	014	-4.070.978	-11.573.444
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	015 016	-4.151.797 0	2.655.545 0
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	017	-7.208.910	216.520.476
4. Novčani izdaci za kamate	018	-24.056.713	-25.179.643
5. Plaćeni porez na dobit	019	-1.032.151	-4.227.044
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	020	-32.297.774	187.113.789
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	1.165.065	12.329.968
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata	023	0	0
4. Novčani primici od dividendi	024	0	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	0	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	1.165.065	12.329.968
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-212.720.090	-154.024.885
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	0	-3.507.564
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	031 032	0 0	0 -52.398.082
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do
032) B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP	033	-212.720.090	-209.930.531
027+033)	034	-211.555.025	-197.600.563
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih	035	0	0
instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	91.929.288	124.485.413
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	91.929.288	124.485.413
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	-25.214.258	-42.465.907
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	-16.227.027	-5.230.688
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala	043	-536.619	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-41.977.904	-47.696.595
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	49.951.384	76.788.818
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	-2.379.034	1.066.488
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP
020+034+046+047) E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	048 049	-196.280.449 718.890.634	67.368.532 425.612.813
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP
048+049)	050	522.610.185	492.981.345

zdob lje od 01.01 .21 do za ra	30.09 .21																	u kun ama
									Raspo djeljiv o ima	teljim a kap itala m atice
Opis p ozicij e	AOP oznak a	Teme ljni (u pisan kapita l	i) Kapita lne re zerve	Zakon ske re zerve	Rezer ve za vlasti te dio nice	Vlasti te dio nice i udjeli tna stavk (odbi a)	Statut arne rezerv e	Ostale rezer ve	Reval ijske rezerv orizac e	Fer vr ijedno st financ ijske imovi ne kro z ostalu sveob uhvat nu dobit (raspo loživa daju) za pro	Učink oviti d io zaštit čanih e nov tokov a	Učink oviti d io zaštit e neto ulaga nja u inoze mstvo	Ostale ve fer rezer vrijed nosti	Tečaj like iz ne raz čuna prera inoze mnog poslo vanja	Zadrž ana d obit / seni g ubitak prene	Dobit / gubi tak poslo odine vne g	Ukupn o djeljiv raspo o imate ljima kapita la ma tice	Manji nski (nekon trolira jući) intere s	Ukupn o kap ital i rezerv e
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18 (3 7 + 8 d do 6 -	19	20 (18 +19)
Pretho dno ra zdobl je																	o 17)
1. Sta nje na dan p očetk hodne posl godin a pret ovne e	01	102.5 74.42 0	1.142 .738.6 33	5.128 .721	16.334 .757	16.334 .757		0 314.3 60.23 0	0	127.02 0	0	-9.060 .816		0 -2.481 .509	54.10 1.721	148.9 76.03 7	1.756 .464.4 57	0	1.756 .464.4 57
2. Pro mjene ovods tvenih politik račun a	02	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
3. Isp ravak ški pogre	03	0	3.380	0	0	0		0 -3.150 .380	0	0	0	0		0 0	3.147 .000	0	0	0	0
4. Sta nje na dan p očetk thodn lovne godin e (pr ljeno) (AOP 01 a pre e pos eprav do 03 )	04	102.5 74.42 0	1.142 .742.0 13	5.128 .721	16.334 .757	16.334 .757		0 311.2 09.85 0	0	127.02 0	0	-9.060 .816		0 -2.481 .509	57.24 8.721	148.9 76.03 7	1.756 .464.4 57	0	1.756 .464.4 57
5. Dob it/gubi tak raz doblja	05	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0 0	0	-227.2 82.73 0	-227.2 82.73 0	0	-227.2 82.73 0
6. Teč ajne ra zlike iz čuna i slovan ja prera nozem nog po	06	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0 2.214 .562	0	0	2.214 .562	0	2.214 .562
7. Pro mjene revalo rizacijs kih rez ervi du gotrajn e mate rijalne i aterija lne im ovine nem	07	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
8. Dob itak ili gubita k s os aknad ednov anja fi nancij ske im ovine fer nove n nog vr prema vrijedn osti kr oz ost alu sv eobuh vatnu dobit (raspo loživa daju) za pro	08	0	0	0	0	0		0 0	0	3.285	0	0		0 0	0	0	3.285	0	3.285
9. Dob itak ili gubita k s os činkov ite zaš tite no včano g toka nove u	09	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
10. Do bitak i li gubi tak s o učink ovite z aštite laganj neto u snove a inozem stvu u	10	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	-765.2 06		0 0	0	0	-765.2 06	0	-765.2 06
11. Ud io u os taloj s veobu hvatno j dobit i/gubit ku dru štava ih sud jelujuć im inte po vezan resom	11	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
12. Ak tuarsk i dobic i/gubic i po pl anovim a defin iranih prima nja	12	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
13. Os tale ne vlasni čke pr omjen e kapi tala	13	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
14. Po akcije prizna te dire ktno u kapita lu trans rez na	14	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
15. Sm anjenj e teme ljnog ( upisan og) ka pitala (osim u post upku p redste čajne nagod be i na stalog reinve stiranj em do biti)	15	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
16. Sm anjenj e teme ljnog ( upisan og) ka pitala u post upku p redste čajne nagod be	16	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
17. Sm anjenj e teme ljnog ( upisan og) ka pitala nastal og rein vestira njem d obiti	17	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
18. Ot kup vl astitih dionic a/udje la	18	0	0	0	536.6 19	536.6 19		0 -536.6 19	0	0	0	0		0 0	0	0	-536.6 19	0	-536.6 19
19. Up late čl /dionič anova ara	19	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
20. Is plata u djela u dobit i/divid ende	20	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
21. Os tale ra spodje le i isp late čl anovim a/dion ičarim a	21	0	0	0	0	0		0 1.352 .800	0	0	0	0		0 0	0	0	1.352 .800	0	1.352 .800
22. Pr ijenos u pozi cije re zervi p o god išnjem redu raspo	22	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0 0	148.9 76.03 7	-148.9 76.03 7	0	0	0
23. Po većan je reze rvi u p ostupk u pred stečaj odbe ne nag	23	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
24. St anje n a zad nji da n izvje štajno g razd oblja pretho dne p oslov dine ( 04 ne go do 23 )	24	102.5 74.42 0	1.142 .742.0 13	5.128 .721	16.87 1.376	16.87 1.376		0 312.0 26.03 1	0	130.3 05	0	-9.826 .022		0 -266.9 47	206.2 24.75 8	-227.2 82.73 0	1.531 .450.5 49	0	1.531 .450.5 49
ZVJEŠ DODA TAK I TAJU O PR OMJE NAMA KAPI TALA (popu njava podu zetnik obve	znik p rimjen	e MSF I-a)
I. OS TALA SVEO BUHV ATNA DOBI T PRE THOD NOG RA ZDOB LJA, U MANJ ENO Z A POR EZE ( AOP 0 6 do 1 4)	25	0	0	0	0	0		0 0	0	3.285	0	-765.2 06		0 2.214 .562	0	0	1.452 .641	0	1.452 .641
II. SV EOBU HVAT NA DO BIT IL I GUB ITAK PRET HODN OG RA ZDOB LJA (A OP 05 +25)	26	0	0	0	0	0		0 0	0	3.285	0	-765.2 06		0 2.214 .562	0	-227.2 82.73 0	-225.8 30.08 9	0	-225.8 30.08 9
III. TR ANSA KCIJE S VL ASNIC IMA P RETH ODNO G RAZ DOBL JA PR IZNAT E DIR EKTN O U K APITA LU (A OP 15 do 23 )	27	0	0	0	536.6 19	536.6 19		0 816.1 81	0	0	0	0		0 0	148.9 76.03 7	-148.9 76.03 7	816.1 81	0	816.1 81

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

Tekuć e razd oblje
1. Sta nje na dan p očetk a teku će po slovn e god ine	28	102.5 74.42 0	1.142 .742.0 13	5.128 .721	16.87 1.376	16.87 1.376	0	312.0 26.03 1	0	130.3 05	0	-9.826 .022	0	-266.9 47	206.2 24.75 8	-227.2 82.73 0	1.531 .450.5 49	0 1.531 .450.5 49
2. Pro mjene račun ovods tvenih politik a	29	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0
3. Isp ravak ški pogre	30	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0
4. Sta o) (AO nje na dan p očetk a tek uće p oslov dine ( avljen P 28 d ne go prepr o 30)	31	102.5 74.42 0	1.142 .742.0 13	5.128 .721	16.87 1.376	16.87 1.376	0	312.0 26.03 1	0	130.3 05	0	-9.826 .022	0	-266.9 47	206.2 24.75 8	-227.2 82.73 0	1.531 .450.5 49	0 1.531 .450.5 49
5. Dob it/gubi tak raz doblja	32	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	69.63 0.102	69.63 0.102	0 69.63 0.102
6. Teč ajne ra zlike iz čuna i slovan ja prera nozem nog po	33	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-538.4 66	0	0	-538.4 66	0 -538.4 66
7. Pro mjene revalo rizacijs kih rez ervi du gotrajn rijalne i e mate aterija lne im ovine nem	34	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0
8. Dob itak ili gubita k s os aknad ednov anja fi nancij ske im ovine fer nove n nog vr prema vrijedn osti kr oz ost alu sv eobuh vatnu dobit (raspo loživa daju) za pro	35	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0
9. Dob itak ili gubita k s os činkov ite zaš tite no včano g toka nove u	36	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0
10. Do bitak i li gubi tak s o učink ovite z aštite neto u laganj snove a inozem stvu u	37	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3.109 .256	0	0	0	0	3.109 .256	0 3.109 .256
11. Ud io u os taloj s veobu hvatno j dobit i/gubit ku dru štava ih sud jelujuć im inte po vezan resom	38	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0
12. Ak tuarsk i dobic i/gubic i po pl anovim a defin iranih prima nja	39	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0
13. Os tale ne vlasni čke pr omjen e kapi tala	40	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0
14. Po trans akcije prizna te dire ktno u kapita lu rez na	41	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0
15. Sm anjenj ljnog ( upisan og) ka pitala (osim upku p redste čajne e teme u post nagod be i na stalog reinve stiranj em do biti)	42	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0
16. Sm anjenj e teme ljnog ( upisan og) ka pitala u post upku p redste čajne nagod be	43	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0
17. Sm anjenj ljnog ( upisan og) ka pitala nastal og rein vestira njem d obiti e teme	44	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0
18. Ot kup vl astitih dionic a/udje la	45	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0
19. Up late čl /dionič anova ara	46	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0
20. Is plata u djela u dobit i/divid ende	47	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0
21. Os tale ra spodje le i isp late čl anovim a/dion ičarim a	48	0	0	0	0	0	0	1.217 .520	0	0	0	0	0	0	0	0	1.217 .520	0 1.217 .520
22. Pr ijenos po god išnjem redu raspo	49	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-227.2 82.73 0	227.2 82.73 0	0	0 0
23. Po većan je reze rvi u p ostupk u pred stečaj odbe ne nag	50	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0
24. St anje n a zad nji da n izvje štajno g razd oblja tekuć lovne godin e (AO P e pos 31 do 50)	51	102.5 74.42 0	1.142 .742.0 13	5.128 .721	16.87 1.376	16.87 1.376	0	313.2 43.55 1	0	130.3 05	0	-6.716 .766	0	-805.4 13	-21.05 7.972	69.63 0.102	1.604 .868.9 61	0 1.604 .868.9 61
ZVJEŠ DODA TAK I TAJU O PR OMJE NAMA KAPI TALA (popu njava podu zetnik obve	znik p rimjen	e MSF I-a)
UĆEG I. OS TALA SVEO BUHV ATNA DOBI T TEK RA ZDOB LJA, U MANJ ENO Z A POR EZE ( AOP 3 3 do 4 1)	52	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3.109 .256	0	-538.4 66	0	0	2.570 .790	0 2.570 .790
ĆEG II. SV EOBU HVAT NA DO BIT IL I GUB ITAK TEKU RA ZDOB LJA (A OP 32 + 52)	53	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3.109 .256	0	-538.4 66	0	69.63 0.102	72.20 0.892	0 72.20 0.892
EKUĆ ANSA KCIJE S VL ASNIC EG RA ZDOB III. TR IMA T LJA PR IZNAT E DIR EKTN O U K APITA LU (A OP 42 do 50 )	54	0	0	0	0	0	0	1.217 .520	0	0	0	0	0	0	-227.2 82.73 0	227.2 82.73 0	1.217 .520	0 1.217 .520

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)

Naziv izdavatelja: Arena Hospitality Group d.d.

OIB: 47625429199 Izvještajno razdoblje: 01.01.2021. do 30.09.2021.

Bilješke uz financijske izvještaje za polugodišnje razdoblje uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),

vidjeti objašnjenja u tekstu gdje se komentiraju rezultati poslovanja u periodu.

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje,

https://www.arenahospitalitygroup.com/en/investors te na stranici Burze

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine), - prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje, korištene su iste računovodstvene politike kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima.

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)

vidjeti objašnjenja u tekstu gdje se komentiraju rezultati poslovanja u periodu.

e) ostale objave koje propisuje MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine te

f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:

naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, državu osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi - vidjeti Opće podatke.
usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje)
ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno - nije bilo promjena u odnosu na objavljeni podatak u Godišnjem izvještaju za 2020 godinu objavljen u Bilješkama 13 i 14.
iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave - vidjeti objašnjenja u tekstu gdje se komentiraju rezultati poslovanja u periodu.
iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja - nije bilo značajne promjene u odnosu na podatak objavljen u Godišnjem izvještaju za 2020 godinu u Bilješkama 13 i 14.
prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja
926 zaposlenih.
nije bilo izmjena
N/P
ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće
Ukupan kapitalizirani trošak iznosi 584.923 kuna (neto 394.615 kuna, 129.146 poreza i doprinosa iz plaće te 61.162 kuna doprinosa na plaće)
ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine - N/P
naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika - podaci o poduzetnicima u kojima Društvo drži sudjelujući udjel u kapitalu objavljeni su u Godišnjem izvještaju za 2020 godinu na str 124. Rezultati poslovanja tih poduzetnika uključeni su u konsolidirani izvještaj Društva u skladu s primjenjenim okvirom izvještavanja.
broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala - N/P
postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju
naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe - Najveća grupa podzetnika je Park Plaza Hotel Europe. To društvo u skladu sa zakonskim okvirima ne objavljuje tromjesečne izvještaje, već samo polugodišnje i godišnje, koji se mogu naći na stranici https://www.pphe.com/investors
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 13.
Isto kao i odgovor pod 13.
N/P
N/P
N/P
mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni
prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika - N/P
prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci - N/P

Prilog 1.		OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		01.01.21	do	30.09.21
Godina:		2021
Kvartal:		3
		Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB):	03203263	Oznaka matične države	članice izdavatelja:	HR
Matični broj subjekta (MBS):	040022901
Osobni identifikacijski broj (OIB):	47625429199		LEI:	74780000Z0PH7TFW3I85
Šifra ustanove:	1665
	Tvrtka izdavatelja: Arena Hospitality Group d.d.
Poštanski broj i mjesto:	52100		Pula
	Ulica i kućni broj: Smareglina ulica 3
	Adresa e-pošte: [email protected]
	Internet adresa: www.arenahospitalitygroup.com
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):	904
Konsolidirani izvještaj:	KN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)		KN	KD
Revidirano:	RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)		RN	RD
	Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):		Sjedište:		MB:






					Da Ne
Knjigovodstveni servis:	Ne	(Da/Ne)
Osoba za kontakt: Kalagac Sandra				(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 052/223-811
	Adresa e-pošte: [email protected]
Revizorsko društvo:
Ovlašteni revizor:	(tvrtka revizorskog društva)
	(ime i prezime)

Obveznik: Arena Hospitality Group d.d.			u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	2.294.580.668	2.496.423.523
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	1.275.547	1.633.176
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	1.275.547	1.633.176
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	009	0	0
1. Zemljište	010 011	1.526.307.681 235.413.623	1.629.567.705 234.735.463
2. Građevinski objekti	012	1.028.668.452	999.389.357
3. Postrojenja i oprema	013	105.290.273	92.730.610
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	3.767.632	3.206.110
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi	016 017	13.331.450 126.883.312	18.610.594 271.296.777
8. Ostala materijalna imovina	018	12.952.939	9.598.794
9. Ulaganje u nekretnine	019	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	703.854.849	802.080.051
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	541.563.804	543.323.804
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	022	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim	023	149.880.907	194.042.536
interesom	024	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	12.410.138	64.713.711
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	030 031	0 0	0 0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca	034	0	0
4. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	035	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	036 037	63.142.591 388.042.963	63.142.591 460.216.164
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	1.728.164	2.263.837
1. Sirovine i materijal	039	1.514.459	2.083.328
2. Proizvodnja u tijeku	040	0	0
3. Gotovi proizvodi	041	0	0
4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe	042 043	16.468 197.237	103.749 76.760
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	15.212.411	33.709.578
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	8.006.178	10.664.517
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	0	0
3. Potraživanja od kupaca 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	049 050	2.719.174 27.927	21.082.250 31.222
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	3.292.604	439.964
6. Ostala potraživanja	052	1.166.528	1.491.625
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	223.960	223.960
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	223.960	223.960
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	0	0
9. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	062 063	0 370.878.428	0 424.018.789
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064	0	0
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	2.682.623.631	2.956.639.687
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	0	0

BILANCA stanje na dan 30.09.2021

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)	067	1.930.818.282	2.038.228.236
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	102.574.420	102.574.420
II. KAPITALNE REZERVE	069	1.142.742.013	1.142.742.013
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	557.298.673	558.516.191
1. Zakonske rezerve	071	5.128.721	5.128.721
2. Rezerve za vlastite dionice	072	16.871.376	16.871.376
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-16.871.376	-16.871.376
4. Statutarne rezerve
5. Ostale rezerve	074	0	0
	075	552.169.952	553.387.470
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	0	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	077	130.305	130.305
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju)	078	130.305	130.305
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	081	0	0
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija)	082	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	083	231.245.206	128.072.871

1. Zadržana dobit	084	231.245.206	128.072.871
2. Preneseni gubitak	085	0	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	086	-103.172.335	106.192.436
1. Dobit poslovne godine	087	0	106.192.436
2. Gubitak poslovne godine	088	103.172.335	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	46.685.173	46.685.173
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	091	1.327.425	1.327.425
2. Rezerviranja za porezne obveze	092	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	094	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095	0	0
6. Druga rezerviranja	096	45.357.748	45.357.748
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	617.364.839	707.101.906
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	098	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	099	0	0

3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	101	0	0
sudjelujućim interesom
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	617.364.839	707.101.906
7. Obveze za predujmove	104	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	105	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	106	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	107	0	0
11. Odgođena porezna obveza	108	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	87.755.337	164.624.372
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110	702.387	20.780.416
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih
sudjelujućim interesom	113	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	54.837.489	51.228.768
7. Obveze za predujmove	116	4.522.762	4.791.333
8. Obveze prema dobavljačima	117	13.586.691	42.434.123
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	119	7.371.640	17.407.512
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja
	120	806.320	9.787.004
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	123	5.928.048	18.195.216
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	124	0	0
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	2.682.623.631	2.956.639.687
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126	0	0

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2021 do 30.09.2021

u kunama

Obveznik: Arena Hospitality Group d.d.

Naziv pozicije	AOP		Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	001	163.251.224	130.086.701	394.026.671	334.900.917
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	002	5.043.713	1.681.238	4.986.396	1.758.451
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	003	156.428.031	127.999.624	379.217.888	332.801.295
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	004 005	0 0	0 0	0 0	0 0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	1.779.480	405.839	9.822.387	341.171
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	007	219.598.820	94.261.649	281.073.805	168.269.455
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	008	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)	009	71.369.229	43.511.629	128.213.662	91.060.494
a) Troškovi sirovina i materijala	010	28.662.738	16.396.221	47.624.887	32.382.055
b) Troškovi prodane robe	011	63.904	57.045	141.143	116.118
c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	012	42.642.587	27.058.363	80.447.632	58.562.321
a) Neto plaće i nadnice	013 014	48.741.660 32.701.888	22.199.725 13.701.498	72.081.667 48.629.454	40.267.372 27.642.298
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	015	11.587.283	5.994.841	15.915.017	8.469.071
c) Doprinosi na plaće	016	4.452.489	2.503.386	7.537.196	4.156.003
4. Amortizacija	017	51.324.181	17.768.989	52.961.424	17.644.291
5. Ostali troškovi	018	0	0	0	0
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	019	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021	0	0	0	0
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	022	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	023 024	0 0	0 0	0 0	0 0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	026	0	0	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	027	0	0	0	0
f) Druga rezerviranja	028	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	029	48.163.750	10.781.306	27.817.052	19.297.298
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	5.759.661	1.488.379	3.908.699	1.427.450
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	031	0	0	0	0
sudjelujućim interesima	032	0	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	033	0	0	0	0
poduzetnicima unutar grupe
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	034	3.830.073	1.288.946	3.820.541	1.419.317
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s	035	0	0	0	0
poduzetnicima unutar grupe
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036	0	0	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	037	532	62	0	0
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	038 039	1.929.056 0	199.371 0	78.758 0	0 0
10. Ostali financijski prihodi	040	0	0	9.400	8.133
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	041	12.926.901	3.913.968	10.669.129	3.668.275
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar	042	2.694.726	39.888	0	0
grupe 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	043 044	0 10.230.375	0 3.873.180	0 10.669.129	0 3.485.054
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045	0	0	0	183.221
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	046	0	0	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	047	0	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi	048	1.800	900	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	049	0	0	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	050	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	051	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053	169.010.885	131.575.080	397.935.370	336.328.367
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	054	232.525.721	98.175.617	291.742.934	171.937.730
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055	-63.514.836	33.399.463	106.192.436	164.390.637
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056	0	33.399.463	106.192.436	164.390.637
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) XII. POREZ NA DOBIT	057 058	-63.514.836 -25.803.635	0 1.289.455	0 0	0 0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	059	-37.711.201	32.110.008	106.192.436	164.390.637
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	060	0	32.110.008	106.192.436	164.390.637
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	061	-37.711.201	0	0	0

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 063-064)	062	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	065	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	066	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	067	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)	068	0	0	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	071	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	-37.711.201	32.110.008	106.192.436	164.390.637
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP	079	0	0	0	0
80 + 87) III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081	080	0	0	0	0
do 085) 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine	081	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	082	0	0	0	0
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze	083	0	0	0	0
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	0	0	0	0
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	085	0	0	0	0
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086	0	0	0	0
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095)	087	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	089	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	091	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih	092	0	0	0	0
sudjelujućim interesom
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093	0	0	0	0
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	0	0	0	0
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095	0	0	0	0
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	096	0	0	0	0
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096)	097	0	0	0	0
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098	-37.711.201	32.110.008	106.192.436	164.390.637
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2021. do 30.09.2021.

Obveznik: Arena Hospitality Group d.d.			u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja 2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	001 002	-63.514.836 80.967.755	106.192.436 50.421.928
a) Amortizacija	003	51.324.181	52.961.424
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne
materijalne i	004	13.128.748	-9.361.342
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje	005	0	0
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	-3.830.072	-3.820.541
e) Rashodi od kamata	007	12.925.100	10.669.131
f) Rezerviranja	008	2.893.267	0
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	3.579.571	-1.244.264
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	010	946.960	1.217.520
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	17.452.919	156.614.364
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	-9.958.282	55.582.425
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	-1.510.405	67.436.711
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	-4.035.764	-14.475.523
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	-4.412.113	2.621.237
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	016	0	0
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) 4. Novčani izdaci za kamate	017	7.494.637	212.196.789
5. Plaćeni porez na dobit	018 019	-16.454.876 0	-15.248.049 0
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017
do 019) Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti	020	-8.960.239	196.948.740

1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	1.165.065	12.329.968
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata	023	0	0
4. Novčani primici od dividendi 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	024 025	0 0	0 0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	0	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	1.165.065	12.329.968
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-205.842.607	-149.864.685
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	-5.206.240	-45.221.010
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	0	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	-16.330.000	-54.130.983
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)	033	-227.378.847	-249.216.678
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	034	-226.213.782	-236.886.710
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih	035	0	0
instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	91.929.288	124.485.413
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	0	151.655
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	91.929.288	124.637.068
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	-20.887.034	-31.558.737
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala	043	-536.619	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-21.423.653	-31.558.737
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP	046	70.505.635	93.078.331
039+045)
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	048	-164.668.386	53.140.361
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	597.070.653	370.878.428
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP	050	432.402.267	424.018.789
048+049)

zdob lje od 01.01 .21 do za ra	30.09 .21																	u kun ama
									Raspo djeljiv o ima	teljim a kap itala m atice
Opis p ozicij e	AOP oznak a	Teme ljni (u pisan i) kapita l	Kapita lne re zerve	Zakon ske re zerve	Rezer ve za vlasti te dio nice	Vlasti te dio nice i udjeli tna stavk (odbi a)	Statut arne rezerv e	Ostale rezer ve	Reval ijske rezerv orizac e	Fer vr ijedno st financ ijske imovi ne kro z ostalu sveob uhvat nu dobit (raspo loživa daju) za pro	Učink oviti d io zaštit čanih e nov tokov a	Učink oviti d io zaštit e neto ulaga nja u inoze mstvo	Ostale ve fer rezer vrijed nosti	Tečaj like iz ne raz čuna prera inoze mnog poslo vanja	Zadrž ana d obit / seni g ubitak prene	Dobit / gubi tak poslo odine vne g	Ukupn o djeljiv raspo o imate ljima kapita la ma tice	Manji nski (nekon trolira jući) intere s	Ukupn o kap ital i rezerv e
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18 (3 7 + 8 d do 6 -	19	20 (18 +19)
Pretho dno ra zdobl je																	o 17)
1. Sta nje na dan p očetk hodne posl godin a pret ovne e	01	102.5 74.42 0	1.142 .738.6 33	5.128 .721	16.334 .757	16.334 .757	0	551.3 57.15 1		0 127.02 0	0		0 0		0 106.7 85.10 2	124.4 60.10 4	2.033 .171.1 51	0	2.033 .171.1 51
2. Pro mjene račun ovods tvenih politik a	02	0	0	0	0	0	0		0	0 0	0		0 0		0 0	0	0	0	0
3. Isp ravak ški pogre	03	0	3.380	0	0	0	0	-3.380		0 0	0		0 0		0 0	0	0	0	0
4. Sta nje na dan p očetk thodn lovne godin e (pr ljeno) (AOP 01 a pre e pos eprav do 03 )	04	102.5 74.42 0	1.142 .742.0 13	5.128 .721	16.334 .757	16.334 .757	0	551.3 53.77 1		0 127.02 0	0		0 0		0 106.7 85.10 2	124.4 60.10 4	2.033 .171.1 51	0	2.033 .171.1 51
5. Dob it/gubi tak raz doblja	05	0	0	0	0	0	0		0	0 0	0		0 0		0 0	-103.1 72.33 5	-103.1 72.33 5	0	-103.1 72.33 5
6. Teč ajne ra zlike iz čuna i slovan ja prera nozem nog po	06	0	0	0	0	0	0		0	0 0	0		0 0		0 0	0	0	0	0
7. Pro mjene revalo rizacijs kih rez ervi du gotrajn e mate rijalne i aterija lne im ovine nem	07	0	0	0	0	0	0		0	0 0	0		0 0		0 0	0	0	0	0
8. Dob itak ili gubita k s os aknad ednov anja fi nancij ske im ovine fer nove n nog vr prema vrijedn osti kr oz ost alu sv eobuh vatnu dobit (raspo loživa daju) za pro	08	0	0	0	0	0	0		0	0 3.285	0		0 0		0 0	0	3.285	0	3.285
9. Dob itak ili gubita k s os činkov ite zaš tite no včano g toka nove u	09	0	0	0	0	0	0		0	0 0	0		0 0		0 0	0	0	0	0
aštite 10. Do bitak i li gubi tak s o učink ovite z neto u laganj snove a inozem stvu u	10	0	0	0	0	0	0		0	0 0	0		0 0		0 0	0	0	0	0
11. Ud io u os taloj s veobu hvatno j dobit i/gubit ku dru štava ih sud jelujuć im inte po vezan resom	11	0	0	0	0	0	0		0	0 0	0		0 0		0 0	0	0	0	0
12. Ak tuarsk i dobic i/gubic i po pl anovim a defin iranih prima nja	12	0	0	0	0	0	0		0	0 0	0		0 0		0 0	0	0	0	0
13. Os tale ne vlasni čke pr omjen e kapi tala	13	0	0	0	0	0	0		0	0 0	0		0 0		0 0	0	0	0	0
14. Po akcije prizna te dire ktno u kapita lu trans rez na	14	0	0	0	0	0	0		0	0 0	0		0 0		0 0	0	0	0	0
15. Sm anjenj e teme ljnog ( upisan og) ka pitala (osim u post upku p redste čajne nagod be i na stalog reinve stiranj em do biti)	15	0	0	0	0	0	0		0	0 0	0		0 0		0 0	0	0	0	0
16. Sm anjenj e teme ljnog ( upisan og) ka pitala u post upku p redste čajne nagod be	16	0	0	0	0	0	0		0	0 0	0		0 0		0 0	0	0	0	0
17. Sm anjenj e teme ljnog ( upisan og) ka pitala nastal og rein vestira njem d obiti	17	0	0	0	0	0	0		0	0 0	0		0 0		0 0	0	0	0	0
18. Ot kup vl astitih dionic a/udje la	18	0	0	0	536.6 19	536.6 19	0	-536.6 19		0 0	0		0 0		0 0	0	-536.6 19	0	-536.6 19
19. Up late čl /dionič anova ara	19	0	0	0	0	0	0		0	0 0	0		0 0		0 0	0	0	0	0
20. Is plata u djela u dobit i/divid ende	20	0	0	0	0	0	0		0	0 0	0		0 0		0 0	0	0	0	0
21. Os tale ra spodje le i isp late čl anovim a/dion ičarim a	21	0	0	0	0	0	0	1.352 .800		0 0	0		0 0		0 0	0	1.352 .800	0	1.352 .800
22. Pr ijenos u pozi cije re zervi p o god išnjem redu raspo	22	0	0	0	0	0	0		0	0 0	0		0 0		0 124.4 60.10 4	-124.4 60.10 4	0	0	0
23. Po većan je reze rvi u p ostupk u pred stečaj odbe ne nag 24. St a zad oslov 04	23	0	0	0	0	0	0		0	0 0	0		0 0		0 0	0	0	0	0
anje n nji da n izvje štajno g razd oblja pretho dne p dine ( ne go do 23 )	24	102.5 74.42 0	1.142 .742.0 13	5.128 .721	16.87 1.376	16.87 1.376	0	552.1 69.95	2	0 130.3 05	0		0 0		0 231.2 45.20 6	-103.1 72.33 5	1.930 .818.2 82	0	1.930 .818.2 82
ZVJEŠ DODA TAK I TAJU O PR OMJE NAMA KAPI TALA (popu njava podu zetnik	obve znik p rimjen	e MSF I-a)
I. OS SVEO DOBI THOD NOG TALA BUHV ATNA T PRE RA ZDOB LJA, U MANJ ENO Z A POR EZE ( AOP 0 6 do 1 4)	25	0	0	0	0	0	0		0	0 3.285	0		0 0		0 0	0	3.285	0	3.285
II. SV EOBU NA DO I GUB HODN OG HVAT BIT IL ITAK PRET RA ZDOB LJA (A OP 05 +25)	26	0	0	0	0	0	0		0	0 3.285	0		0 0		0 0	-103.1 72.33 5	-103.1 69.05 0	0	-103.1 69.05 0
III. TR ANSA KCIJE S VL ASNIC IMA P RETH ODNO G RAZ DOBL JA PR IZNAT E DIR EKTN O U K APITA LU (A OP 15 do 23 )	27	0	0	0	536.6 19	536.6 19	0	816.1 81		0 0	0		0 0		0 124.4 60.10 4	-124.4 60.10 4	816.1 81	0	816.1 81

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

Tekuć e razd oblje
1. Sta nje na dan p očetk a teku će po slovn e god ine	28	102.5 74.42 0	1.142 .742.0 13	5.128 .721	16.87 1.376	16.87 1.376	0	552.1 69.95 2	0	130.3 05	0	0 0	0 231.2 45.20 6	-103.1 72.33 5	1.930 .818.2 82	0	1.930 .818.2 82
2. Pro mjene račun ovods tvenih politik a	29	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0 0	0	0	0	0
3. Isp ravak ški pogre	30	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0 0	0	0	0	0
4. Sta nje na dan p očetk a tek uće p oslov dine ( avljen o) (AO P 28 d ne go prepr o 30)	31	102.5 74.42 0	1.142 .742.0 13	5.128 .721	16.87 1.376	16.87 1.376	0	552.1 69.95 2	0	130.3 05	0	0 0	0 231.2 45.20 6	-103.1 72.33 5	1.930 .818.2 82	0	1.930 .818.2 82
5. Dob it/gubi tak raz doblja	32	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0 0	106.1 92.43 6	106.1 92.43 6	0	106.1 92.43 6
6. Teč ajne ra zlike iz čuna i slovan ja prera nozem nog po	33	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0 0	0	0	0	0
7. Pro mjene revalo rizacijs kih rez ervi du gotrajn e mate rijalne i aterija lne im ovine nem	34	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0 0	0	0	0	0
8. Dob itak ili gubita k s os aknad ednov anja fi nancij ske im ovine fer nove n nog vr prema vrijedn osti kr alu sv eobuh dobit (raspo loživa daju) oz ost vatnu za pro	35	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0 0	0	0	0	0
9. Dob itak ili gubita k s os činkov ite zaš tite no g toka včano nove u	36	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0 0	0	0	0	0
10. Do bitak i li gubi tak s o učink ovite z aštite laganj neto u snove a inozem stvu u	37	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0 0	0	0	0	0
11. Ud io u os taloj s veobu hvatno j dobit i/gubit ku dru štava ih sud jelujuć im inte po vezan resom	38	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0 0	0	0	0	0
12. Ak tuarsk i dobic i/gubic i po pl anovim a defin iranih prima nja	39	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0 0	0	0	0	0
13. Os tale ne vlasni čke pr omjen e kapi tala	40	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0 0	0	0	0	0
14. Po akcije prizna te dire ktno u kapita lu trans rez na	41	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0 0	0	0	0	0
15. Sm anjenj e teme ljnog ( upisan og) ka pitala (osim u post upku p redste čajne nagod be i na stalog reinve stiranj em do biti)	42	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0 0	0	0	0	0
16. Sm anjenj ljnog ( upisan og) ka pitala upku p redste čajne nagod be e teme u post	43	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0 0	0	0	0	0
17. Sm anjenj e teme ljnog ( upisan og) ka pitala nastal og rein vestira njem d obiti	44	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0 0	0	0	0	0
18. Ot kup vl astitih dionic a/udje la	45	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0 0	0	0	0	0
19. Up late čl /dionič anova ara	46	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0 0	0	0	0	0
20. Is plata u djela u dobit i/divid ende	47	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0 0	0	0	0	0
21. Os tale ra spodje le i isp late čl anovim a/dion ičarim a	48	0	0	0	0	0	0	1.217 .518	0	0	0	0 0	0 0	0	1.217 .518	0	1.217 .518
22. Pr ijenos po god išnjem redu raspo	49	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0 -103.1 72.33 5	103.1 72.33 5	0	0	0
23. Po većan je reze rvi u p ostupk u pred stečaj odbe ne nag	50	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0 0	0	0	0	0
24. St anje n a zad nji da n izvje štajno g razd oblja tekuć lovne godin e (AO P e pos 31 do 50)	51	102.5 74.42 0	1.142 .742.0 13	5.128 .721	16.87 1.376	16.87 1.376	0	553.3 87.47 0	0	130.3 05	0	0 0	0 128.0 72.87 1	106.1 92.43 6	2.038 .228.2 36	0	2.038 .228.2 36
ZVJEŠ DODA TAK I TAJU O PR OMJE NAMA KAPI TALA (popu njava podu zetnik obve	znik p rimjen	e MSF I-a)
UĆEG I. OS TALA SVEO BUHV ATNA DOBI T TEK RA ZDOB LJA, U MANJ ENO Z A POR EZE ( AOP 3 3 do 4 1)	52	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0 0	0	0	0	0
ĆEG II. SV EOBU HVAT NA DO BIT IL I GUB ITAK TEKU RA ZDOB LJA (A OP 32 + 52)	53	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0 0	0 0	106.1 92.43 6	106.1 92.43 6	0	106.1 92.43 6
EKUĆ III. TR ANSA KCIJE S VL ASNIC IMA T EG RA ZDOB LJA O U K OP 42 PR IZNAT E DIR EKTN APITA LU (A do 50 )	54	0	0	0	0	0	0	1.217 .518	0	0	0	0 0	0 -103.1 72.33 5	103.1 72.33 5	1.217 .518	0	1.217 .518

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)

Naziv izdavatelja: Arena Hospitality Group d.d.

OIB: 47625429199

Izvještajno razdoblje: 01.01.2021. do 30.09.2021.

Bilješke uz financijske izvještaje za polugodišnje razdoblje uključuju:

vidjeti objašnjenja u tekstu gdje se komentiraju rezultati poslovanja u periodu.

https://www.arenahospitalitygroup.com/en/investors te na stranici Burze

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)

vidjeti objašnjenja u tekstu gdje se komentiraju rezultati poslovanja u periodu.

e) ostale objave koje propisuje MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine te

f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:

naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, državu osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi - vidjeti Opće podatke.
usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje)
ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno - nije bilo promjena u odnosu na objavljeni podatak u Godišnjem izvještaju za 2020 godinu objavljen u Bilješkama 13 i 14.
iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave - vidjeti objašnjenja u tekstu gdje se komentiraju rezultati poslovanja u periodu.
iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja - nije bilo značajne promjene u odnosu na podatak objavljen u Godišnjem izvještaju za 2020 godinu u Bilješkama 13 i 14.
prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja

-798 zaposlenih.

nije bilo izmjena
N/P
ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće
Ukupan kapitalizirani trošak iznosi 584.923 kuna (neto 394.615 kuna, 129.146 poreza i doprinosa iz plaće te 61.162 kuna doprinosa na plaće)
ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine - N/P
naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika - podaci o poduzetnicima u kojima Društvo drži sudjelujući udjel u kapitalu objavljeni su u Godišnjem izvještaju za 2020 godinu na str 124. Rezultati poslovanja tih poduzetnika uključeni su u konsolidirani izvještaj Društva u skladu s primjenjenim okvirom izvještavanja.
broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala - N/P
postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju
naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe - Najveća grupa podzetnika je Park Plaza Hotel Europe. To društvo u skladu sa zakonskim okvirima ne objavljuje tromjesečne izvještaje, već samo polugodišnje i godišnje, koji se mogu naći na stranici https://www.pphe.com/investors
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 13.
Isto kao i odgovor pod 13.
N/P
N/P
N/P
mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni
prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika - N/P
prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci - N/P

AI Terminal

Arena Hospitality Group d.d.

2081_10-q_2021-10-28_b25e0c21-2374-4460-a474-43781aca3a09.pdf

FINANCIJSKO MEĐUIZVJEŠĆE DRUŠTVA I GRUPE ARENA HOSPITALITY GROUP D.D.

SADRŽAJ

Pregled

Važni događaji

REZULTATI GRUPE

HRVATSKA

NJEMAČKA, MAĐARSKA I SRBIJA

Razvoj

ODGOVORNO POSLOVANJE

TEKUĆE POSLOVANJE I OČEKIVANJA

ZNAČAJNI DOGAĐAJI TIJEKOM RAZDOBLJA SIJEČANJ-RUJAN 2021. GODINE

DOGAĐAJI NAKON DATUMA BILANCE

PREGLED POSLOVANJA DRUŠTVA I GRUPE

KONSOLIDIRANI KLJUČNI POKAZATELJI POSLOVANJA

PREGLED POSLOVANJA - HRVATSKA

PREGLED POSLOVANJA – NJEM AČKA, M AĐARSKA I SRBIJA

KLJUČNI POKAZATELJI POSLOVANJA

REZULTATI UPRAVLJANJA I CENTRALIZIRANI H USLUGA

POVEZANE STRANE

b. Transakcije s povezanim stranama:

REZULTATI POSLOVANJA DRUŠTVA (KONSOLIDIRANI)

KONSOLIDIRANI RAČUN DOBITI I GUBITKA

KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU

REZULTATI POSLOVANJA DRUŠTVA (POJEDINAČNI)

POJEDINAČNI RAČUN DOBITI I GUBITKA

POJEDINAČNI IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU

GLAVNI RIZICI GRUPE I DRUŠTVA

IZVJEŠĆE O KORPORATIVNOM UPRAVLJANJU

KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA

GLAVNA SKUPŠTINA

SJEDNICE NADZORNOG ODBORA

ODBORI NADZORNOG ODBORA

SJEDNICE UPRAVE

VLASNIČKA STRUKTURA

VREDNOVANJE

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE TROMJESEČNIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE TROMJESEČNIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

PRILOG 1 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI (NEREVIDIRANI)

BILANCA stanje na dan 30.09.2021

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2021 do 30.09.2021

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2021. do 30.09.2021.

BILANCA stanje na dan 30.09.2021

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2021 do 30.09.2021

Obveznik: Arena Hospitality Group d.d.

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2021. do 30.09.2021.

More from Arena Hospitality Group d.d.

Talk to a Data Expert