Nerevidirani rezultati poslovanja Span Grupe i društva Span d.d.

Sadržaj

1.	Međuizvještaj rukovodstva – Management Report	3
1.1.	Izjava Nikole Dujmovića, Predsjedni ka Uprave	4
	1.2. Organizacijska struktura Grupe	5
	1.3. Poslovni segmenti Grupe	4
	1.4. Temeljne vrijedn osti Sp an Grupe i visoki stand ardi p oslovanja	7
	1.5. Strategija i ciljevi	7
2.	Financijski pokazatelji za prvo polugodište 2021.	8
	2.1. Poslovni p rihodi, EBITDA i n eto dobit Span Grupe	9
	2.2. Poslovni p rihodi, EBITDA i n eto dobit društva Span d.d.	9
	2.3. Osnovne značajke razdoblja – prvo polugodište 2021	10
	2.4. Prihodi p o segmentima	11
	2.5. Prihodi p o geografiji	13
	2.6. Bilanca	14
	2.7. Novčani tok	16
3.	financijski izvještaji span grupe i span d.d.	17
4.	Bilješke	30
	4.1. Bilješke uz financijske izvještaje	30
	4.2. Događaji nakon izvještajnog razdoblja	31
5.	Izjava o odgovornosti za sastavljanje izvještaja
	promatranog razdoblja	32

1. Međuizvještaj rukovodstva – Management Report

1.1 Izjava Nikole Dujmovića, Predsjednika Uprave

Od početka 2020. do danas svijet kakav smo poznavali značajno se promijenio i od tada se nastavio mijenjati brže nego prije. Međuovisnost, brzina i složenost sustava postali su dominantni trendovi na svim razinama, a upravo to nam je dodatno omogućilo da zajedno s brojnim korisnicima i partnerima još snažnije nastavimo graditi digitalnu budućnost.

U Spanu smo transparentni u svemu što radimo, a kroz razvoj poslovanja nastojimo donijeti i pozitivne promje-

ne zajednici te graditi kvalitetne temelje za dugoročni i održivi digitalni gospodarski razvoj. To podrazumijeva stvaranje vrijednosti za sve dionike; od zaposlenika, lokalnih zajednica te naših poslovnih partnera. Zajedno s njima radimo na digitalnoj transformaciji društava i odgovaramo na suvremene izazove koji su pred privatnim i javnim sektorom u uvjetima borbe protiv gospodarske krize, rastućih ekonomskih nejednakosti, borbe protiv klimatskih promjena – i sve to u jeku pandemije.

U promatranom razdoblju nastavili smo s intenzivnim pripremama za izlazak na Zagrebačku burzu, s namjerom da prodajom vlastitih trezorskih dionica financiramo daljnji rast i razvoj Spana. Stjecanje dionica, odnosno suvlasništva, prvo smo ponudili zaposlenicima koji su zajedno s nama izgradili Span kakav danas poznajemo. Za njih smo kreirali poseban "ESOP" program temeljem kojeg su mogli prvi kupiti dionice Društva. Na taj način smo udio u vlasništvu kompanije dali u sigurne i pouzdane ruke ljudima koji najbolje poznaju Span.

Izlaskom na Zagrebačku burzu osiguravamo rast na postojećim tržištima te omogućujemo nastavak širenja na nova tržišta. Ojačani novim dioničarima i njihovim povjerenjem, među kojima se posebno ističu naši zaposlenici, dobivamo dodatan 'vjetar u leđa'. Ono što je sigurno jest da je budućnost digitalna, a mi ćemo nastaviti stvarati najbolja IT rješenja za izazove koji su pred našim korisnicima kako bismo omogućili njihovo sigurno i održivo poslovanje.

―――――― ―――――― ―――――― ――――――

Nikola Dujmović Predsjednik Uprave, Span d.d

1.2 Organizacijska struktura Grupe

Društvo SPAN d.d., Zagreb osnovano je prema zakonima i propisima Republike Hrvatske kao društvo s ograničenom odgovornošću 23. ožujka 1993. godine, a 13.12. 2019. godine Skupština društva donijela je Odluku o preoblikovanju d.o.o. u dioničko društvo.

Span se u 28 godina poslovanja razvijao od IT sistem integratora u Hrvatskoj do Grupe koja danas, zajedno s 40 međunarodnih partnera, posluje s više od 1.200 klijenata na 100 tržišta smještenih na šest kontinenata. Grupa je sastavljena od tri domaće tvrtke kćeri – Infocumulus, Bonsai.tech i Trilix i sedam međunarodnih podružnica u Sloveniji, Velikoj Britaniji, SAD-u, Njemačkoj, Ukrajini, Azerbajdžanu i Švicarskoj.

1.3 Poslovni segmenti Grupe1

Poslovanje je zbog potrebe donošenja poslovnih odluka i procjene poslovanja podijeljeno na četiri poslovna segmenata (kako je niže navedeno). Svaki poslovni segment predstavlja prepoznatljivu komponentu ili dio Grupe koji je angažiran u prodaji povezanih proizvoda i usluga:

¹ Detaljan opis poslovnih segmenata Grupe nalazi se u Prospektu u vezi s javnom ponudom i uvrštenjem dionica na uređeno tržište (dalje "Prospekt") na str.56 na sljedećoj poveznici: https://www.span.eu/hr/media/prospekt/

1. Upravljanje softverskom imovinom i licenciranje
2. Infrastrukturne usluge, Cloud i Cyber Security
3. Upravljanje IT servisima i tehnička podrška
4. Razvoj softvera i poslovnih rješenja

Iz grafičkog prikaza dolje vidljiva je prisutnost poslovnih segmenata Grupe u odnosu na različite faze pružanja usluga klijentima. Pri tome je korišten predmetni prikaz segmentacije poslovanja kako bi se omogućio transparentniji uvid u prisutnost pojedinog segmenta u svakoj od faza pružanja usluga klijentima.

		Kupnja i optimizacija troškova softverskih rješenja		Prilagodba sofverskih rješenja potrebama kupaca, migracija i usvajanje rješenja		Održavanje i analiza upotrebe softverskih rješenja		Razvoj novih softverskih rješenja
	Plan digitalnog razvoja • Mapiranje softverskih potreba • Razvoj plana digitalnog razvoja	Usluge licenciranja • Kupovina prave tehnologije, uz najbolje ugovore, po najboljoj cijeni	Optimizacija • Optimizacija ugovora s dobavljačima i SAM1 procesa • Upravljanje troškovima softvera i licenciranje	Infrastrukturna rješenja • Prilagođena softverska rješenja • Fokus na cloud i cyber sigurnost	Planiranje migracije • Detaljan plan za migraciju po koracima • Fokus na cloud	Usvajanje cloud tehnologija • Identifikacija, migracija i ujedinjene komunikacije u cloud-u • Automatizacija rizika i praćenja usklađenosti	Upravljanje potrošnjom softvera • Praćenje i analiza IT troškova	Upravljanje servisima i tehnička podrška • 24/7/365 podrška	Razvoj softvera i poslovnih rješenja • Dizajn digitalnih platformi visokih performansi, spremnih za globalno skaliranje i temeljenih na cloud-u i mikroservisnim arhitekturama
Upravljanje softverskom imovinom i licenciranje
Infrastrukturne usluge, Cloud i CyberSecurity
Upravljanje servisima i tehnička podrška
Razvoj softvera i poslovnih rješenja

*1 SAM - eng. Software Asset Management

1.4.Temeljne vrijednosti Span Grupe i visoki standardi poslovanja

Stručnost, izvrsnost, odgovornost i povjerenje četiri su ključne vrijednosti koje predstavljaju temelj jedinstvene korporativne kulture u Spanu, u kojoj ključnu ulogu imaju upravo naši zaposlenici. Zbog toga kontinuirano ulažemo u njihovu edukaciju, usavršavanje i zadovoljstvo na radnom mjestu. Ključni ljudi kompanije i zaposlenici u sebi nose iskustvo upornog i postupnog rasta koji se temeljio na učenju, usavršavanju te specifičnoj poslovnoj etici i odgovornosti prema društvu. Među 500 zaposlenika Grupe je više od 300 certificiranih stručnjaka, koji prosječno godišnje provedu više od 100 sati na treninzima i usavršavanjima i posjeduju četiri certifikata.

Span je 2021. četvrti put dobio priznanje za Microsoft Partnera godine u Hrvatskoj i to u konkurenciji najboljih Microsoftovih partnera u svijetu. Microsoftova nagrada Partner godine dodjeljuje se kompanijama koje su na posebno uspješan način osmislile, razvile i implementirale rješenja utemeljena na Microsoftovim tehnologijama tijekom prethodne godine. Nagrade se dodjeljuju u više kategorija, a dobitnici se odabiru među više od 4400 nominacija iz više od 100 zemalja iz cijelog svijeta. Span je nagrađen za iznimno uspješne implementacije rješenja i vrhunsku kvalitetu u isporuci usluga.

Microsoft napredne specijalizacije demonstracija su dubokog znanja u određenim Microsoftovim scenarijima i uslugama implementacije. Kao vodeći stručnjak za Microsoft tehnologije i vodeći regionalni Microsoft partner, Span nosi priznanje Microsoft Gold Partnera te posjeduje osam Microsoft Advanced specijalizacija koje potvrđuju duboko poznavanje rješenja koja kompanija nudi.

1.5. Strategija i ciljevi

Strategija poslovanja Grupe primarno je usmjerena na širenje poslovnih aktivnosti s visokom dodanom vrijednošću, odnosno širenje IT usluga iz poslovnih segmenata:

1. Upravljanje softverskom imovinom
2. Infrastrukturne usluge u odnosu na Cloud i Cyber Security
3. Upravljanje servisima i tehnička podrška
4. Razvoj softvera i poslovnih rješenja.

Strategija je temeljena na geografskom širenju na nova inozemna tržišta Istočne Europe i Središnje Azije za koja tržišta Grupa ima status Microsoft LSP partnera. Osim usmjerenosti na inozemna tržišta, strateški fokus Grupe očituje se i u nastavku organskog rasta na postojećim tržištima, obuhvaćajući pritom sve poslovne segmente.

2. Financijski pokazatelji za prvo polugodište 2021.

Financijski pokazatelji za prvo polugodište 2021: Uslijed zaokruživanja na tisuću, a radi ujednačenosti i konzistentnosti prikazanih financijskih izvještaja u Međuizvještaju rukovodstva (prikazanih u tisućama kuna) te Financijskim izvještajima PFI - POD (prikazanim u kunama) mogu se odstupiti na zbrojim linijama u maksimalnom iznosu od tisuću kuna.

2.1. Poslovni prihodi, EBITDA i neto dobit Span Grupe

2.2. Poslovni prihodi, EBITDA i neto dobit društva Span d.d.

2 Podatak nije iskazan s obzirom da je Društvo Span d.d. u promatranom razdoblju 2020.godine bilježilo gubitak

2.3. Osnovne značajke razdoblja – prvo polugodište 2021.

Ukupni prihodi Span Grupe u promatranom periodu 2021.godine iznosili su 392.120 tisuća HRK dok su u istom periodu prošle godine iznosili 320.141 tisuća HRK, što predstavlja rast od 22%.

Poslovni prihodi Grupe u promatranom razdoblju su rasli kao posljedica akvizicije novih klijenata i povećanja broja projekata kod postojećih klijenata. Poslovni prihodi su u prvoj polovici 2021.godine iznosili 390.666 tisuća HRK dok su istom periodu prošle godine iznosili 318.227 tisuća HRK što predstavlja rast od 23%.

Društvo Span d.d. u istom promatranom razdoblju u 2021.godini bilježi porast poslovnih prihoda na 262.011 tisuća HRK sa 197.215 tisuća HRK ostvarenih u istom periodu prošle godine, što iznosi 33%.

Troškovi osoblja Grupe u promatranom periodu 2021.godine porasli su za 13%. Prosječan broj zaposlenih u Grupi u promatranom razdoblju 2021.godine iznosi 524, u odnosu na prošlu godinu kada je prosječan broj zaposlenih u Grupi iznosio 479.

Troškovi osoblja Društva Span d.d. u promatranom periodu 2021.godine porasli su za 16%. Prosječan broj zaposlenih u Društvu u promatranom razdoblju 2021. godine iznosi 425, u odnosu na prošlu godinu kada je prosječan broj zaposlenih u Društvu iznosio 385. Većina novih zaposlenika zaposleni su u segmentima s visokom dodanom vrijednošću, tj. IT usluga iz poslovnih segmenata Upravljanje softverskom imovinom, Infrastrukturne usluge (Cloud i Cyber Security), Upravljanje servisima i tehnička podrška i Razvoj softwarea i poslovnih rješenja.

EBITDA prije jednokratnih stavki Grupe u 2021. godini iznos 17.762 tisuća HRK, što je rast od 110% u odnosu na promatrano razdoblje 2020.godine. Društvo Span d.d. u istom promatranom razdoblju bilježi EBITDA-u prije jednokratnih stavki u iznosu 16.564 tisuća HRK, što predstavlja rast od 167% u odnosu na promatrano razdoblje 2020.godine.

Span Grupa
U tisućama HRK	H1 2020	H1 2021	∆%
Ukupni prihodi	320.141	392.120	22%
Poslovni prihodi	318.227	390.666	23%
Ostali prihodi	1.915	1.454	-24%
Ukupni troškovi	311.695	376.745	21%
Troškovi prodane robe i usluga	237.518	291.001	23%
Troškovi osoblja	57.461	64.759	13%
Ostali poslovni troškovi	16.716	20.985	26%
EBITDA prije jednokratnih stavki	8.447	17.762	110%
Jednokratne stavke	-	2.387
EBITDA nakon jednokratnih stavki	8.447	15.375	82%
Amortizacija*	7.021	7.238	3%
EBIT	1.426	8.138	471%
Neto financijski rezultat	232	967	317%
Dobit/gubitak prije oporezivanja prije jednokratnih stavki	1.658	11.492	593%
Dobit/gubitak prije oporezivanja nakon jednokratnih stavki	1.658	9.105	449%
Porez na dobit	209	1.687	708%
Dobit/gubitak nakon oporezivanja prije jednokratnih stavki	1.449	9.805	576%
Dobit/gubitak nakon oporezivanja nakon jednokratnih stavki	1.449	7.418	412%

* Uključeno vrijednosno usklađenje imovine

Span d.d.
U tisućama HRK	H1 2020	H1 2021	∆%
Ukupni prihodi	198.309	263.338	33%
Poslovni prihodi	197.215	262.011	33%
Ostali prihodi	1.094	1.327	21%
Ukupni troškovi	192.106	249.161	30%
Troškovi prodane robe i usluga	135.763	182.587	34%
Troškovi osoblja	44.431	51.647	16%
Ostali poslovni troškovi	11.912	14.927	25%
EBITDA prije jednokratnih stavki	6.203	16.564	167%
Jednokratne stavke	-	2.387
EBITDA nakon jednokratnih stavki	6.203	14.177	129%
Amortizacija*	6.287	6.596	5%
EBIT	(84)	7.581	— 3
Neto financijski rezultat	3	(316)	—
Dobit/gubitak prije oporezivanja prije jednokratnih stavki	(80)	9.652	— 3
Dobit/gubitak prije oporezivanja nakon jednokratnih stavki	(80)	7.265	— 3
Porez na dobit	-	1.174	— 3
Dobit/gubitak nakon oporezivanja prije jednokratnih stavki	(80)	8.478	— 3
Dobit/gubitak nakon oporezivanja nakon jednokratnih stavki	(80)	6.091	— 3

* Uključeno vrijednosno usklađenje imovine

U jednokratne stavke uvršteni su troškovi izlaska Društva Span d.d. na uređeno tržište Zagrebačke burze, a odnose se na sve operativne troškove nužne za realizaciju istog.

EBITDA Grupe nakon jednokratnih stavki u promatranom razdoblju je porasla sa 8.447 tisuća HRK u 2020. godini na 15.375 tisuća HRK u 2021.godini, što predstavlja rast od 82%. Društvo Span d.d. u istom promatranom razdoblju bilježi rast EBITDA-e nakon jednokratnih stavki sa 6.203 tisuća HRK u 2020. godini na 14.177 tisuća HRK u 2021. godini, što je rast od 129%.

Rast EBITDA-e prati rast prihoda i povećanja profitabilnosti u segmentima s visokom dodanom vrijednošću, tj. IT usluga iz poslovnih segmenata Upravljanje softverskom imovinom, Infrastrukturne usluge (Cloud i Cyber Security), Upravljanje servisima i tehnička podrška te Razvoj softvera i poslovnih rješenja.

Dobit/gubitak nakon oporezivanja Grupe prije jednokratnih stavki iznosi 9.805 tisuća HRK što predstavlja rast od 576% u odnosu na promatrano razdoblje prošle godine. Dobit/gubitak nakon oporezivanja nakon jednokratnih stavki Grupe u promatranom razdoblju iznosi 7.418 tisuća HRK, u odnosu na prošlu godinu kada je u promatranom razdoblju Grupa bilježila dobit u iznosu od 1.449 tisuća HRK.

Dobit nakon oporezivanja Društva Span d.d. prije jednokratnih stavki u promatranom razdoblju 2021.godine iznosi 8.478 tisuća HRK. Dobit/gubitak nakon oporezivanja nakon jednokratnih stavki Društva Span d.d. u promatranom razdoblju 2021. godine iznosi 6.091 tisuća HRK u odnosu na prošlu godinu kada je Društvo bilježilo gubitak u iznosu od 80 tisuća HRK.

2.4. Prihodi po segmentima

U nastavku su prikazani podaci o prihodima od prodaje po segmentima poslovanja Grupe za promatrani period u 2020. i 2021. godini.

³ Podatak nije iskazan s obzirom da je Društvo Span d.d. u promatranom razdoblju 2020.godine bilježilo gubitak

Tablica 2: Prihodi po segmentima

Span Grupa	Span d.d.
U tisućama HRK	H1 2020	H1 2021	∆%	H1 2020	H1 2021	∆%
Ukupni poslovni prihodi	318.227	390.666	23%	197.215	262.011	33%
Upravljanje softverskom imovinom i licenciranje	243.358	290.243	19%	133.470	178.739	34%
Infrastrukturne usluge, Cloud i Cyber Security	24.726	37.679	52%	20.348	28.259	39%
Upravljanje servisima i tehnička podrška	37.701	43.986	17%	38.135	42.856	12%
Razvoj softvera i poslovnih rješenja	12.441	18.757	51%	5.262	12.157	131%

Graf 1: Udio prihoda po segmentima

• Segment Upravljanje softverskom imovinom i licenciranje

Rast od 19% u promatranom razdoblju rezultat je povećanja obima posla s postojećim klijentima i akvizicijom novih klijenata. Prihodi ostvareni u ovom segmentu čine najznačajniji dio u ukupnim poslovnim prihodima Grupe. U promatranom razdoblju 2021.godine njihov udio iznosi 74% u odnosu na 2020. godine kada su iznosili 76%. Pad udjela ovog segmenta rezultat je strategije Grupe koja ima za cilj širenje poslovnih aktivnosti s visokom dodanom vrijednošću, tj. IT usluga iz poslovnih segmenata Upravljanje softverskom imovinom, Infrastrukturne usluge (Cloud i Cyber Security), Upravljanje servisima i tehnička podrška i Razvoj softwarea i poslovnih rješenja.

• Segment Infrastrukturne usluge (Cloud i Cyber Security) zabilježio je značajan rast u 2021. godini u odnosu na 2020. godinu od 52%. Rast ovog segmenta proizlazi iz akvizicije novih klijenata i povećanjem broja projekata kod postojećih klijenata. Rastu ovog segmenta u 2021.godini, osim Društva Span d.d., značajnije su kontribuirali Span, TOV Kijev (Ukrajina) i Span Azerbaijan MMC, Baku (Republika Azerbajdžan) kroz širenje poslovanja na tim tržištima.

• Segment Upravljanje servisima i tehnička podrška bilježi kontinuirani rast koji u promatranom periodu iznosi 17%. Ovaj segment ujedno čini i najveći udio (44%) u prihodima od segmenta s visokom dodanom vrijednošću koju još čine Upravljavanje softverskom

imovinom, Infrastrukturne usluge (Cloud i Cyber Security), Upravljanje servisima i tehnička podrška i Razvoj softwarea i poslovnih rješenja.

• Segment Razvoja softvera i poslovnih rješenja u promatranom razdoblju ostvario je rast od 51%. Rast ovog segmenta proizlazi iz fokusiranja na razvoj platformi razvoja vlastitih softverskih rješenja te razvoj specifičnih pojedinih rješenja za pojedine korisnike, te automatizacije i robotizacije procesa.

2.5. Prihodi po geografiji

Geografsko tržište u ovom kontekstu znači mjesto kamo je roba tj. usluga fakturirana. 26% prihoda u promatranom periodu 2021.godine odnosi se na ukrajinsko tržište, te ujedno i najznačajnije geografsko tržište u promatranom periodu. U drugoj polovici godine uobičajeno se obnavlja dio licenčnih ugovora u Hrvatskoj, koja na godišnjoj razini čini najveće geografsko tržište.

Graf 2: Prihodi od prodaje po geografskim tržištima

Najznačajniji rast se bilježi na tržištu Ujedinjenog Kraljevstva u iznosu od 27.614 tisuća HRK (120,9%). Nadalje, prihodi na tržištu Slovenije rastu za 15.582 tisuća HRK (22,2%), Hrvatskoj za 10.443 tisuća HRK (14,9%), Ukrajini za 7.830 tisuća HRK (8,3%) i u SAD-u 1.890 tisuća HRK (4,4%) što je u skladu sa strategijom Grupe koja se orijentira na rast na navedenim tržištima.

2.6. Bilanca4

Span Grupa	Span d.d.
U tisućama HRK	31.12.2020.	30.06.2021.	31.12.2020.	30.06.2021.
AKTIVA	229.413	264.507	204.756	223.920
Dugotrajna imovina	74.252	77.261	88.005	91.836
Odgođena porezna imovina	8.498	7.996	7.902	7.382
Kratkotrajna imovina	98.817	138.404	78.433	105.387
Novac i novčani ekvivalenti	29.585	25.748	16.032	14.214
Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi	18.262	15.098	14.383	5.102

PASIVA	229.413	264.507	204.756	223.920
Kapital i rezerve	55.524	62.254	59.993	64.545
Dugoročne obveze	37.531	45.445	37.531	45.330
Kratkoročne obveze	122.469	144.647	99.678	109.480
Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja	13.888	12.160	7.553	4.564

Imovina

29% ukupne aktive Grupe čini dugotrajna imovina. Unutar dugotrajne imovine najveći dio se odnosi na materijalnu imovinu Grupe (48.090 tisuća HRK) koju čine građevinski objekti ( 26.102 tisuća HRK), zemljište ( 9.415 tisuća HRK) i ostala materijalna imovina ( 12.574 tisuća HRK).

Ulaganja u imovinu

Span Grupa	Span d.d.
U tisućama HRK	30.06.2020.	30.06.2021.	30.06.2020.	30.06.2021.
Računalna oprema i ostala oprema	1.137	1.768	781	1.475
Izdaci za razvoj	0	0	0	0
Ostala nematerijalna imovina	0	4	0	0
Ulaganja u imovinu ukupno	1.137	1.772	781	1.475

Ulaganja u imovinu Span Grupe odnose se na izdatke za nabavku i zamjenu dotrajale računalne i ostale opreme potrebne za rad zaposlenika.

Odgođena porezna imovina

Odgođena porezna imovina predstavlja iznose poreza na dobit koji su nadoknadivi na temelju budućih odbitaka oporezive dobiti. Odgođena porezna imovina priznaje se do visine poreznih prihoda za koje je vjerojatno da će biti ostvareni. Prilikom utvrđivanja buduće oporezive dobiti i iznosa poreznih prihoda za koje je vjerojatno da će biti ostvareni u budućnosti, Grupa donosi prosudbe i izrađuje procjene na temelju oporezive dobiti iz prethodnih godina i očekivanja budućih prihoda za koje se smatra da su razumni u postojećim okolnostima.

Grupa je napravila procjenu iskoristivosti porezne olakšice za procjenu visine odgođene porezne imovine, a na temelju dobivenih potpora od Ministarstva gospodarstva, poduzetništva i obrta. Navedena potpora omogućava Društvu Span d.d. oslobađanje plaćanja poreza na dobit u trajanju od 2015. do 2025. godine i to na 50 % iznosa porezne osnovice.

4 Financijski izvještaji za 2020 godinu, nalaze se na slijedećoj poveznici: https://investors.span.eu/SpanKGI20182020.pdf i https://www.span.eu/hr/media/span-dd-revizorsko-izvjesce/

Kratkotrajna imovina

Najveći dio Kratkotrajne imovine Grupe u promatranom razdoblju 2021.godine čine potraživanja od kupaca u iznosu od 124.307 tisuća HRK i novac u iznosu od 25.748 tisuća HRK.

Kapital i rezerve

Na 31.12.2020. godine temeljni kapital Društva Span d.d. sastojao se od 196.000 dionica nominalne vrijednosti 100 kn dionica, te je Društvo držalo 67.760 vlastitih dionica. Za iste formirane su rezerve koje iznose 28 milijuna HRK.

Dana 24. 05. 2021. godine Glavna skupština Društva Span d.d. donijela je odluku o podijeli Dionica na način da je jedna dionica nominalne vrijednosti od 100 HRK podijeljena na 10 Dionica, svaka nominalne vrijednosti od 10 HRK. Navedena odluka o podjeli Dionica Izdavatelja upisana je u sudski registar Trgovačkog suda u Zagrebu dana 25. 05. 2021. godine.

Sukladno gore navedenom, na dan 30.06.2021. temelji kapital Društva Span d.d. sastojao se od 1.960.000 dionica nominalne vrijednosti 10 HRK.

Obveze

Dugoročne obveze Grupe na dan 30.06.2021. sastoje se od ugovorenih obveza u iznosu od 15.392 tisuća HRK (od čega 15.277 tisuća HRK se odnosi na Društvo Span d.d. koje tijekom 2019.godine je otkupilo 27,14% vlastitih udjela od jednog od članova Društva za koje je dogovoreno periodička otplata do kraja 2024.godine), imovine s pravom upotrebe ( pripadajući MSFI 16 dio ) u iznosu od 14.160 tisuća HRK, obveze prema bankama 14.038 tisuća HRK i odgođene porezne obveze u iznosu od 1.855 tisuća HRK.

Na dan 30.06.2021., 64% kratkoročnih obveza se odnosi na obveze prema dobavljačima i obveza za predujmove ( 92.176 tisuća HRK ). Na isti dan obveze za poreze, doprinose i slična davanja iznose 12 % ukupnih kratkoročnih obveza ( 17.078 tisuća HRK), dok 11% se odnosi na obveze prema bankama (16.211 tisuća HRK). Preostali dio kratkoročnih obveza čine obveze za imovinu s pravom upotrebe ( pripadajući MSFI 16 dio ), obveze prema zaposlenicima i dr.

Kratkotrajna imovina, kratkoročne obveze i obrtni kapital	Span Grupa		Span d.d.
U tisućama HRK	31.12.2020.	30.06.2021.	31.12.2020.	30.06.2021.
Kratkotrajna imovina	146.664	179.250	108.849	124.702
Kratkoročne obveze	136.358	156.808	107.232	114.045
Obrtni kapital	10.306	22.442	1.617	10.658
Koeficijent tekuće likvidnosti	1,08	1,14	1,02	1,09

Kretanje obrtnog kapitala prati poslovne aktivnosti i geografsko širenje poslovanja izdavatelja. Koeficijent tekuće likvidnosti nije se značajnije mijenjao.

Neto dug	Span Grupa		Span d.d.
U tisućama HRK	31.12.2020.	30.06.2021.		30.06.2021.
Kratkoročne i dugoročne posudbe od banaka	46.930	30.249	45.749	29.147
Novac i novčani ekvivalenti	29.585	25.748	16.032	14.214
Neto dug	17.345	4.501	29.717	14.933
Ukupna glavnica	55.524	62.254	59.993	64.545
Omjer neto duga i ukupna glavnice	31,2%	7,2%	49,5%	23,1%

NERE VIDIRANI REZULTATI POSLOVANJA SPAN GRUPE I DRUŠT VA SPAN D.D. / SIJEČANJ – LIPANJ 2021.

Pokazatelji zaduženosti Grupe ukazuju na značajan pad zaduženosti Grupe u 2021. godini u odnosu na 2020. godinu.

2.7. Novčani tok

Span Grupa		Span d.d.
U tisućama HRK	30.6.2020.	30.06.2021.	30.6.2020.	30.06.2021.
Neto novac ostvaren u poslovnim aktivnostima	25.167	20.696	19.607	22.321
Neto novac korišten u ulagačkim aktivnostima	-916	-1.712	-594	-1.379
Neto novac korišten u financijskim aktivnostima	-5.636	-22.821	1.240	-22.760
Neto povećanje / smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	18.615	-3.837	20.253	-1.818

Tijekom promatranog razdoblja i Grupa i Društvo Span d.d. ostvaruju pozitivne novčane tokove iz poslovnih aktivnosti. Neto novac ostvaren u poslovnim aktivnostima Grupe se smanjio tijekom promatranog razdoblja 2021.godine uglavnom kao posljedica povećanih izdataka za nabavu zaliha, koje su prodane i naplaćene u idućem razdoblju.

Tijekom promatranog razdoblja 2021.godine i Grupa i Društvo Span d.d. ostvaruju negativni novčani tok iz financijskih aktivnosti s osnove veće otplate zajmova, posudbi i obveza po najmu u odnosu na primitak istih, čime se je smanjila zaduženost prema istima.

3. Financijski izvještaji Span Grupe i Span d.d.

Span Grupa

u razdoblju 01.01.2021. do 30.06.2021. RAČUN DOBITI I GUBITKA

			u kunama
Obveznik: Span d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	001	320.141.451	392.120.381
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	002
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	003	318.226.950	390.666.273
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	004
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	005
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	1.914.501	1.454.108
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	007	318.715.433	383.982.813
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)	008 009	250.048.184	307.348.582
a) Troškovi sirovina i materijala	010	1.213.565	1.309.557
b) Troškovi prodane robe	011	227.658.978	270.669.688
c) Ostali vanjski troškovi	012	21.175.641	35.369.337
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	013	57.460.886	64.759.488
a) Neto plaće i nadnice	014	35.707.583	40.315.162
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	015	16.212.701	18.272.385
c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija	016 017	5.540.602 7.018.103	6.171.941 7.185.786
5. Ostali troškovi	018	4.185.818	4.637.030
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	019	2.442	51.927
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021	2.442	51.927
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	022	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	023
b) Rezerviranja za porezne obveze	024
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	026 027
f) Druga rezerviranja	028
8. Ostali poslovni rashodi	029
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	3.274.831	3.837.339
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	031
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	032
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova
poduzetnicima unutar grupe	033
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	034
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	035
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	321.133	356.822
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038	2.953.698	3.480.517
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	039
10. Ostali financijski prihodi	040
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	041	3.042.694	2.870.123
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	042
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	043
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 4. Tečajne razlike i drugi rashodi	044 045	1.040.650 2.002.044	875.675 1.955.133
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	046
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	047
7. Ostali financijski rashodi	048		39.315
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	049
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	050
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	051
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053	323.416.282	395.957.720
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	054	321.758.127	386.852.936
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055	1.658.155	9.104.784
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056	1.658.155	9.104.784
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)	057	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	058	208.741	1.686.830
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	059 060	1.449.414 1.449.414	7.417.954 7.417.954
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	061	0	0

2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	061	0	0
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 063-064)	062	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	065
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	066
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	067
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)

XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)	068
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	071
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075	1.449.414	7.417.954
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	2.054.563	7.902.050
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	-605.149	-484.096
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	1.449.414	7.417.954
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87)	079	-474.254	884.038
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085)	080	0	0
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne	081
imovine
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	082
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze	083

4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	085
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095)	087	-474.254	884.038
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	-474.254	884.038
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	089

4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	091
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	092
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	096
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096)	097	-474.254	884.038
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098	975.160	8.301.992
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099	975.160	8.301.992
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	1.580.309	8.786.088
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101	-605.149	-484.096

NERE VIDIRANI REZULTATI POSLOVANJA SPAN GRUPE I DRUŠT VA SPAN D.D. / SIJEČANJ – LIPANJ 2021.

Span Grupa

BILANCA stanje na dan 30.06.2021.

u kunama
Obveznik: Span d.d.	AOP	Zadnji dan prethodne	Na izvještajni datum
Naziv pozicije	oznaka	poslovne godine	tekućeg razdoblja
1	2	3	4

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	001 002	82.749.498	85.257.172
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	29.448.387	27.389.140
1. Izdaci za razvoj	004	8.852.685	6.924.764
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver	005	790.024	941.085
i ostala prava 3. Goodwill	006	19.757.707	19.475.320
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	47.971	47.971
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 1. Zemljište	010 011	42.874.624 9.414.613	48.090.440 9.414.613
2. Građevinski objekti	012	20.679.674	26.101.961
3. Postrojenja i oprema	013	2.580.825	2.925.293
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	10.199.512	9.648.573
5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu	015 016
7. Materijalna imovina u pripremi	017
8. Ostala materijalna imovina	018
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	020 021	1.914.201	1.768.972
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim	024
interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih
sudjelujućim interesom	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim
sudjelujućim interesom	026
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	1.365.443 0	1.220.214
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 10. Ostala dugotrajna financijska imovina	029 030	548.758	548.758
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	14.479	12.277
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033
3. Potraživanja od kupaca 4. Ostala potraživanja	034 035	14.479	12.277
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	8.497.807	7.996.343
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	128.401.723	164.151.952
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	520.356	7.933.201
1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku	039 040
3. Gotovi proizvodi	041
4. Trgovačka roba	042	520.356	7.933.201
5. Predujmovi za zalihe	043
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina	044 045
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	98.239.340	130.470.607
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048
3. Potraživanja od kupaca 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	049 050	95.371.237 0	124.307.321
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	1.011.809	1.681.489
6. Ostala potraživanja	052	1.856.294	4.481.797
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	56.903	0
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	054 055
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	057
sudjelujućim interesom
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	059
sudjelujućim interesom
7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično	060 061	56.903
9. Ostala financijska imovina	062
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	29.585.124	25.748.144
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064	18.261.836	15.097.760
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) F) IZVANBILANČNI ZAPISI	065 066	229.413.057	264.506.884

F) IZVANBILANČNI ZAPISI PASIVA	066
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)	067	55.524.425	62.254.092
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	19.600.000	19.600.000
II. KAPITALNE REZERVE	069
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	8.476.501	8.913.545
1. Zakonske rezerve	071	8.476.501	8.913.545
2. Rezerve za vlastite dionice	072	28.400.000	27.725.000
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-28.400.000	-27.725.000
4. Statutarne rezerve	074	0
5. Ostale rezerve	075
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	8.451.348	8.451.348
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	077	-564.855	319.183
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	078
(odnosno raspoložive za prodaju)
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	081
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija)	082	-564.855	319.183
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	083	10.714.624	16.536.397
1. Zadržana dobit	084	10.714.624	16.536.397
2. Preneseni gubitak	085
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	086	7.797.697	7.902.050
1. Dobit poslovne godine	087	7.797.697	7.902.050
2. Gubitak poslovne godine	088
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089	1.049.110	531.569
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	0	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	091
2. Rezerviranja za porezne obveze	092
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	094
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095
6. Druga rezerviranja	096
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	37.530.907	45.445.249
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	098 099
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih
sudjelujućim interesom	101
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	14.113.159	14.037.696
7. Obveze za predujmove	104	0
8. Obveze prema dobavljačima	105	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	106	0
10. Ostale dugoročne obveze	107	21.562.574	29.552.379
11. Odgođena porezna obveza	108	1.855.174	1.855.174
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	122.469.347	144.647.477
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih
sudjelujućim interesom	113
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	32.816.585	16.211.030
7. Obveze za predujmove	116	1.731.828	3.184.609
8. Obveze prema dobavljačima	117	46.590.540	88.991.071
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118	0
10. Obveze prema zaposlenicima	119	8.162.820	6.506.727
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	12.170.542	17.077.690
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122	0
14. Ostale kratkoročne obveze	123	20.997.032	12.676.350
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA
RAZDOBLJA	124	13.888.378	12.160.066
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	229.413.057	264.506.884
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126

Span Grupa

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2021. do 30.06.2021.

			u kunama
Obveznik: Span d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja	001	1.658.155	9.104.784
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	002	7.096.586	8.868.050
a) Amortizacija	003	7.018.103	7.185.786
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	004	-149.190	-32.789
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine	005	0	0
d) Prihodi od kamata i dividendi		-321.133	-356.822
e) Rashodi od kamata	006 007	1.040.650	875.675
f) Rezerviranja	008	0	0
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	-491.844	909.492
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	010	0	286.708
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	8.754.741	17.972.834
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	18.589.795	4.546.021
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	122.484.751	41.861.461
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	-102.253.585	-31.338.359
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	-322.075	-7.412.845
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	016	-1.319.296	1.435.764
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	017	27.344.536	22.518.855
4. Novčani izdaci za kamate	018	-1.124.051	-929.580
5. Plaćeni porez na dobit	019	-1.053.285	-892.908
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	020	25.167.200	20.696.367
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	221.369	89.653
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata	023	0	0
4. Novčani primici od dividendi	024	0	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	026 027	0 221.369	0 89.653
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-1.137.177	-1.771.660

2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	030	0 0	0 -30.000
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	031 032	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)	033	-1.137.177	-1.801.660
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	034	-915.808	-1.712.007
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	57.792.971	35.693.501
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	339.221	359.024
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	58.132.192	36.052.525
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	-51.532.402	-54.314.998
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	-1.538.880
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	-17.107	-18.187
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala	043	-1.516.805	-2.033.202
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	-10.702.253	-968.598
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-63.768.567	-58.873.865
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	-5.636.375	-22.821.340
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	048	18.615.017	-3.836.980
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	15.663.913	29.585.124
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)	050	34.278.930	25.748.144

za razdoblje od 01/01/2021 do	########																	u kunama
Opis pozicije	AOP oznaka	Temeljni (upisani) kapital			Kapitalne rezerve Zakonske rezerve Rezerve za vlastite dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)		Statutarne rezerve Ostale rezerve	Revalorizacijske rezerve	Raspodjeljivo imateljima kapitala matice Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za	Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo	Ostale rezerve fer vrijednosti	Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice	Manjinski (nekontrolirajući) interes	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	prodaju) 11	12	13	14	15	16	17	18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17)	19	20 (18+19)
Prethodno razdoblje
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine 2. Promjene računovodstvenih politika	01	19.600.000	0	8.493.578	28.400.000	28.400.000		0	8.906.078		0 0	0		201.163	10.718.400	-475.583	47.443.636	1.424.766	48.868.402
3. Ispravak pogreški	02 03																0 0		0 0
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03)	04	19.600.000	0	8.493.578	28.400.000	28.400.000		0	0 8.906.078		0 0	0		0 201.163	10.718.400	-475.583	47.443.636	1.424.766	48.868.402
5. Dobit/gubitak razdoblja	05	0	0		0 0		0	0	0 0		0 0	0			0	7.797.697	7.797.697	-345.656	7.452.041
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	06	0	0		0 0		0	0	0		0 0	0		-766.018	0	0	-766.018		-766.018
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	07	0	0		0 0		0	0	0 -454.730		0 0	0					-454.730		-454.730
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	08	0	0		0 0		0	0	0 0		0	0					0		0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09	0	0		0 0		0	0	0 0		0	0					0		0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	10	0	0		0 0		0	0	0 0		0 0						0		0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava	11	0	0		0 0		0	0									0		0
povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja		0	0		0 0		0	0									0		0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	12 13																0		0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14	0	0		0 0		0	0									0		0
15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti)	15																0		0
16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	16																0		0
17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti 18. Otkup vlastitih dionica/udjela	17																0 0		0 0
19. Uplate članova/dioničara	18 19																0		0
10. Isplata udjela u dobiti/dividende	20																0		0
21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	21 22			-197.286 180.209											652.016 -655.792	475.583	454.730 0	-30.000	424.730 0
23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	23																0		0
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 23) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)	24	19.600.000	0	8.476.501	28.400.000	28.400.000		0	0 8.451.348		0 0	0		0 -564.855	10.714.624	7.797.697	54.475.315	1.049.110	55.524.425
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	25	0	0		0 0		0	0	0 -454.730		0 0	0		0 -766.018	0	0	-1.220.748	0	-1.220.748
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25)	26	0	0		0 0		0	0	0 -454.730		0 0	0		0 -766.018	0	7.797.697	6.576.949	-345.656	6.231.293
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) Tekuće razdoblje	27	0	0	-17.077	0		0	0	0 0		0 0	0		0 0	-3.776	475.583	454.730	-30.000	424.730
1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	28	19.600.000		8.476.501	28.400.000	28.400.000			8.451.348					-564.855	10.714.624	7.797.697	54.475.315	1.049.110	55.524.425
2. Promjene računovodstvenih politika	29																0		0
3. Ispravak pogreški	30																0		0
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30)	31	19.600.000	0	8.476.501	28.400.000	28.400.000		0	0 8.451.348		0 0	0		0 -564.855	10.714.624	7.797.697	54.475.315	1.049.110	55.524.425
5. Dobit/gubitak razdoblja 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	32 33	0 0	0 0		0 0 0 0		0 0	0 0	0 0 0		0 0 0 0	0 0		884.038	0 0	7.902.050 0	7.902.050 884.038	-484.096	7.417.954 884.038
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	34	0	0		0 0		0	0	0		0 0	0					0		0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	35	0	0		0 0		0	0	0 0		0	0					0		0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	36	0	0		0 0		0	0	0 0		0	0					0		0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	37	0	0		0 0		0	0	0 0		0 0						0		0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava	38	0	0		0 0		0	0									0		0
povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	39	0	0		0 0		0	0									0		0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	40																0		0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti)	41 42	0	0		0 0		0	0									0 0		0 0
16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43																0		0
17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	44																0		0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela 19. Uplate članova/dioničara	45 46				-675.000	-675.000											0 0		0 0
20. Isplata udjela u dobiti/dividende	47														-1.538.880		-1.538.880		-1.538.880
21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima 22. Prijenos po godišnjem rasporedu	48 49			437.044											0 7.360.653	-7.797.697	0 0	-33.445	-33.445 0
23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	50																0		0
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 do 50) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)	51	19.600.000	0	8.913.545	27.725.000	27.725.000		0	0 8.451.348		0 0	0		0 319.183	16.536.397	7.902.050	61.722.523	531.569	62.254.092
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41)	52	0	0		0 0		0	0	0 0		0 0	0		0 884.038	0	0	884.038	0	884.038
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32 + 52)	53	0	0		0 0		0	0	0 0		0 0	0		0 884.038	0	7.902.050	8.786.088	-484.096	8.301.992
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50)	54	0	0	437.044	-675.000	-675.000		0	0 0		0 0	0		0 0	5.821.773	-7.797.697	-1.538.880	-33.445	-1.572.325

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA Span Grupa 01/01/202130/06/2021

Span d.d.

u razdoblju 01.01.2021 do 30.06.2021 RAČUN DOBITI I GUBITKA

			u kunama
Obveznik: Span d.d. Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	001	198.308.794	263.337.925
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	002	59.711.119	72.729.510
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	003	137.503.528	189.281.877
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	004	0	0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	005 006	245.074 849.073	252.272 1.074.266
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	007	198.392.506	255.756.650
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	008	0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)	009	144.504.622	193.879.221
a) Troškovi sirovina i materijala	010	996.547	1.052.072
b) Troškovi prodane robe	011	127.558.119	167.526.531
c) Ostali vanjski troškovi	012	15.949.956	25.300.618
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	013	44.431.265	51.646.942
a) Neto plaće i nadnice	014	26.234.566	30.679.531
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	015	13.399.171	15.414.531
c) Doprinosi na plaće	016	4.797.528	5.552.880
4. Amortizacija	017	6.284.173	6.543.733
5. Ostali troškovi 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	018 019	3.170.004 2.442	3.634.827 51.927
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021	2.442	51.927
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	022	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	023	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	024	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	026	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	027	0	0
f) Druga rezerviranja	028	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	029	0	0
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	2.050.096	2.258.418
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	031	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	032	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	033	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	034	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	035	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	55.999	248.690
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038	1.994.097	2.009.728
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	039	0	0
10. Ostali financijski prihodi	040	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	041 042	2.046.653 0	2.574.908 0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	043	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	044	1.029.100	770.878
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045	1.017.553	1.804.030
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	046	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	047	0	0
7. Ostali financijski rashodi	048	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	049	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	050	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	051	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053	200.358.890	265.596.343
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	054	200.439.159	258.331.558
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055	-80.269	7.264.785
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056	0	7.264.785
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)	057	-80.269	0
XII. POREZ NA DOBIT	058	0	1.173.936
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	059	-80.269	6.090.849
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	060	0	6.090.849
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)	061	-80.269	0

XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE
OPOREZIVANJA (AOP 063-064)	062	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	065	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	066	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	067	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)	068	-80.269	7.264.785
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069	0	7.264.785

2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070	-80.269	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	071	0	1.173.936
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072	-80.269	6.090.849
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	0	6.090.849
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	-80.269	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	-80.269	6.090.849
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 +	079	0	0
87)
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do	080	0	0
085)
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne	081	0	0
imovine

2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih	082	0	0
vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit

3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun
dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze	083	0	0

4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	0	0
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	085	0	0
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086	0	0
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do
095)	087	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	0	0

2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih
vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	089	0	0

4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	091	0	0

6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih	092	0	0
sudjelujućim interesom
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093	0	0
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora
	094	0	0
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095	0	0
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u
dobit ili gubitak	096	0	0
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 -
096)	097	0	0
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098	-80.269	6.090.849
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101	0	0

Span d.d.

BILANCA stanje na dan 30.06.2021

			u kunama
Obveznik: Span d.d.	AOP	Zadnji dan prethodne	Na izvještajni datum
Naziv pozicije	oznaka	poslovne godine	tekućeg razdoblja
1	2	3	4

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	001 002	95.907.178	99.218.067
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	18.870.991	17.786.371
1. Izdaci za razvoj	004	7.892.219	6.510.878
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver	005	198.167	494.888
i ostala prava 3. Goodwill	006	10.780.605	10.780.605
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	41.705.424	46.616.558
1. Zemljište 2. Građevinski objekti	011 012	9.414.613 20.679.674	9.414.613 26.101.961
3. Postrojenja i oprema	013	3.244.510	3.574.433
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	8.366.627	7.525.551
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina	017 018
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	27.413.819	27.420.502
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	26.986.187	27.029.781
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim	023
interesom	024
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih	025
sudjelujućim interesom
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	026
sudjelujućim interesom
7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično	027 028	316.927	280.016
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	110.705	110.705
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	14.479	12.277
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 3. Potraživanja od kupaca	033 034
4. Ostala potraživanja	035	14.479	12.277
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	7.902.465	7.382.359
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	94.465.630	119.600.809
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	126.567	335.928
1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku	039 040
3. Gotovi proizvodi	041
4. Trgovačka roba	042	126.567	335.928
5. Predujmovi za zalihe	043
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044
7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	045 046	77.706.864	104.901.188
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	7.138.724	19.858.018
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048
3. Potraživanja od kupaca	049	68.928.495	81.373.763
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija	050 051	872.233	664.620
6. Ostala potraživanja	052	767.412	3.004.787
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	600.000	150.000
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	056	600.000	150.000
sudjelujućim interesom	057
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih	058
sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim
sudjelujućim interesom	059
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061
9. Ostala financijska imovina	062
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	063 064	16.032.199 14.383.096	14.213.693 5.101.618
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	204.755.904	223.920.494
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066

F) IZVANBILANČNI ZAPISI PASIVA	066
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)	067	59.993.425	64.545.394
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	19.600.000	19.600.000
II. KAPITALNE REZERVE	069
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	8.072.428	8.397.209
1. Zakonske rezerve	071	8.072.428	8.397.209
2. Rezerve za vlastite dionice	072	28.000.000	27.325.000
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-28.000.000	-27.325.000
4. Statutarne rezerve	074	0
5. Ostale rezerve	075
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	8.451.348	8.451.348
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	077	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	078
(odnosno raspoložive za prodaju)
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu 4. Ostale rezerve fer vrijednosti	080 081
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija)	082
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	083	17.374.032	22.005.988
1. Zadržana dobit	084	17.374.032	22.005.988
2. Preneseni gubitak	085
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	086	6.495.617	6.090.849
1. Dobit poslovne godine	087	6.495.617	6.090.849
2. Gubitak poslovne godine	088
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	0	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	091
2. Rezerviranja za porezne obveze	092
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	094
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095
6. Druga rezerviranja	096
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	37.530.906	45.330.377
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	098
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	099
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	101
sudjelujućim interesom 5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	14.160.824	14.037.696
7. Obveze za predujmove	104
8. Obveze prema dobavljačima	105
9. Obveze po vrijednosnim papirima	106
10. Ostale dugoročne obveze	107	21.514.908	29.437.507
11. Odgođena porezna obveza	108	1.855.174	1.855.174
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	99.678.310	109.480.303
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110	1.747.942	458.805
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	113
sudjelujućim interesom
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	31.588.420	15.109.233
7. Obveze za predujmove	116	515.039	368.256
8. Obveze prema dobavljačima	117	35.889.863	67.369.417
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118
10. Obveze prema zaposlenicima	119	5.422.895	5.368.470
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	7.865.956	9.577.507
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122
14. Ostale kratkoročne obveze	123	16.648.195	11.228.615
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA
RAZDOBLJA	124	7.553.263	4.564.420
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	204.755.904	223.920.494
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda Span d.d.

u razdoblju 01.01.2021. do 30.06.2021.

			u kunama
Obveznik: Span d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja	001	-80.269	7.264.785
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	002	6.961.160	6.867.535
a) Amortizacija	003	6.284.173	6.543.733
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	004	-148.633	-32.789
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine	005	0	0
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	-55.999	-248.690
e) Rashodi od kamata	007	1.032.896	770.878
f) Rezerviranja	008	0	0
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	-151.277	-165.597
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	010	0	0
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	6.880.891	14.132.320
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	14.504.274	9.372.089
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	50.712.089	30.126.648
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	-47.431.958	-26.837.833
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	200.754	-209.361
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	016	11.023.389	6.292.635
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	017	21.385.165	23.504.409
4. Novčani izdaci za kamate	018	-1.124.051	-827.315
5. Plaćeni porez na dobit	019	-654.251	-356.489
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	020	19.606.863	22.320.605
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	217.049	96.210
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata	023	0	0
4. Novčani primici od dividendi	024	0	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	026 027	0 217.049	0 96.210
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-781.142	-1.475.306

2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	029 030	0 0	0 0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	-30.000	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)	033	-811.142	-1.475.306
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	034	-594.093	-1.379.096
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	57.366.217	34.256.411
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	56.450	320.892
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	57.422.667	34.577.303
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	-52.179.934	-52.668.302
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	-1.538.880
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	-17.107	-18.187
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala	043	-1.516.805	-2.033.202
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	-2.468.102	-1.078.747
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-56.181.948	-57.337.318
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	1.240.719	-22.760.015
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0	0

D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	048	20.253.489	-1.818.506
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	1.878.486	16.032.199
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)	050	22.131.975	14.213.693

za razdoblje od 01/01/2021 do	########																	u kunama
									Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
Opis pozicije	AOP oznaka	Temeljni (upisani) kapital		Kapitalne rezerve Zakonske rezerve Rezerve za vlastite	dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)		Statutarne rezerve Ostale rezerve	Revalorizacijske rezerve	Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo	Ostale rezerve fer vrijednosti	Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice	Manjinski (nekontrolirajući) interes	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17)	19	20 (18+19)
Prethodno razdoblje
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine 2. Promjene računovodstvenih politika	01	19.600.000		7.984.631	28.000.000	28.000.000			8.906.078						12.495.376	3.172.483	52.158.568 0		52.158.568 0
3. Ispravak pogreški	02 03																0		0
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03)	04	19.600.000	0	7.984.631	28.000.000	28.000.000		0	0 8.906.078	0	0		0	0 0	12.495.376	3.172.483	52.158.568	0	52.158.568
5. Dobit/gubitak razdoblja	05	0	0	0		0	0	0	0 0	0	0		0		0	6.495.617	6.495.617		6.495.617
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	06	0	0	0		0	0	0	0	0	0		0		0	0	0		0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	07	0	0	0		0	0	0	0	0	0		0				0		0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	08	0	0	0		0	0	0	0 0		0		0				0		0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja	09	0	0	0		0	0	0	0 0	0			0				0		0
u inozemstvu	10	0	0	0		0	0	0	0 0	0	0						0		0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	11 12	0 0	0 0	0 0		0 0	0 0	0 0									0 0		0 0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	13																0		0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14	0	0	0		0	0	0									0		0
15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti)	15																0		0
16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	16																0		0
17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	17																0		0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela 19. Uplate članova/dioničara	18 19																0 0		0 0
10. Isplata udjela u dobiti/dividende	20																0		0
21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima	21			-92.412					-454.730						1.886.382		1.339.240		1.339.240
22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	22 23			180.209											2.992.274	-3.172.483	0 0		0 0
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 23)	24	19.600.000	0	8.072.428	28.000.000	28.000.000		0	0 8.451.348	0	0		0	0 0	17.374.032	6.495.617	59.993.425	0	59.993.425
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	25	0	0	0		0	0	0	0 0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25)	26	0	0	0		0	0	0	0 0	0	0		0	0 0	0	6.495.617	6.495.617	0	6.495.617
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23)	27	0	0	87.797		0	0	0	0 -454.730	0	0		0	0 0	4.878.656	-3.172.483	1.339.240	0	1.339.240
Tekuće razdoblje 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	28	19.600.000	0	8.072.428	28.000.000	28.000.000		0	0 8.451.348	0	0		0	0 0	17.374.032	6.495.617	59.993.425	0	59.993.425
2. Promjene računovodstvenih politika	29																0		0
3. Ispravak pogreški	30																0		0
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30) 5. Dobit/gubitak razdoblja	31 32	19.600.000 0	0 0	8.072.428 0	28.000.000	28.000.000 0	0	0 0	0 8.451.348 0 0	0 0	0 0		0 0	0 0	17.374.032 0	6.495.617 6.090.849	59.993.425 6.090.849	0	59.993.425 6.090.849
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	33	0	0	0		0	0	0	0	0	0		0		0	0	0		0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	34	0	0	0		0	0	0	0	0	0		0				0		0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti	35	0	0	0		0	0	0	0 0		0		0				0		0
kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	36	0	0	0		0	0	0	0 0	0			0				0		0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja
u inozemstvu 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava	37	0	0	0		0	0	0	0 0	0	0						0		0
povezanih sudjelujućim interesom	38	0	0	0		0	0	0									0		0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	39 40	0	0	0		0	0	0									0 0		0 0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog	41 42	0	0	0		0	0	0									0 0		0 0
reinvestiranjem dobiti) 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43																0		0
17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	44																0		0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	45																0		0
19. Uplate članova/dioničara 20. Isplata udjela u dobiti/dividende	46 47														-1.538.880		0 -1.538.880		0 -1.538.880
21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima	48				-675.000	-675.000											0		0
22. Prijenos po godišnjem rasporedu 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	49 50			324.781											6.170.836	-6.495.617	0 0		0 0
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 do 50)	51	19.600.000	0	8.397.209	27.325.000	27.325.000		0	0 8.451.348	0	0		0	0 0	22.005.988	6.090.849	64.545.394	0	64.545.394
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41)	52	0	0	0		0	0	0	0 0	0	0		0	0 0	0	0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32 + 52)	53	0	0	0		0	0	0	0 0	0	0		0	0 0	0	6.090.849	6.090.849	0	6.090.849
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50)	54	0	0	324.781	-675.000	-675.000		0	0 0	0	0		0	0 0	4.631.956	-6.495.617	-1.538.880	0	-1.538.880

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA Span d.d. 01/01/202130/06/2021

4. Bilješke

4.1. Bilješke uz financijske izvještaje - PFI (koji se sastavljaju za polugodišnja razdoblja)

Naziv izdavatelja:	Span d.d
Adresa:	Koturaška cesta 47, 10000 Zagreb
OIB:	19680551758
MBS:	080192242
Izvještajno razdoblje:	01.01.2021. do 30.06.2021.

Bilješke uz financijske izvještaje za polugodišnja razdoblja priložene su u Nerevidiranim rezultatima poslovanja Span Grupe i društva Span d.d. za prvih šest mjeseci 2021. godine koji su dostupni na internetskim stranicama Zagrebačke burze.

Godišnji izvještaj Span Grupe i društva Span d.d. za 2020. godinu dostupan je na internetskim stranicama tvrtke Span d.d.

Računovodstvene politike koje se primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno razdoblje iste su kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima.

Span d.d. je izdao korporativne garancije u iznosu 8.369 tisuća kuna, zadužnice u iznosu 68.826 tisuća kuna (od toga za povezana društva 3.023 tisuće kuna) te mjenice u iznosu 38.978 tisuća kuna.

Prosječan broj zaposlenih Span Grupe u razdoblju od 1.1.2021. do 30.6.2021. godine bio je 524. Prosječan broj zaposlenih društva Span d.d. u razdoblju od 1.1.2021. do 30.6.2021. godine bio je 425.

Odgođena porezna imovina Span d.d. na dan 31. 12. 2020. iznosi 8.498 tisuća kuna. Smanjenje u iznosu od 520 tisuća kuna u izvještajnom razdoblju odnosi se na priznavanje odgođene porezne imovine na osnovi porezne olakšice na temelju dobivenih potpora za ulaganje od Ministarstva gospodarstva, poduzetništva i obrta.

Span d.d. drži sudjelujući udjel u kapitalu u poduzećima Trilix d.o.o. Zagreb i Bonsai d.o.o. Zagreb. Iznos kapitala koji društvo Span d.d. drži u poduzeću Trilix d.o.o. iznosi 60%, odnosno 1.016 tisuća kuna, iznos ukupnog kapitala i rezervi društva Trilix d.o.o. iznosi 1.693 tisuće, a gubitak u poslovnoj godini 2020. iznosi 1.308 tisuća kuna. Iznos kapitala koji društvo Span d.d. drži u poduzeću Bonsai d.o.o. iznosi 70%, odnosno 568 tisuća kuna, iznos ukupnog kapitala i rezervi društva Bonsai d.o.o. iznosi 811 tisuća kuna, a dobitak u poslovnoj godini 2020. iznosi 114 tisuća kuna.

Poduzetnici gdje Span d.d. ima neograničenu odgovornost su: Infocumulus d.o.o. Zagreb, Span d.o.o. Ljubljana, Span IT Ltd. London, Span USA Inc., Oak Brook, Span LLC Baku, Span GmbH Munich, LLC Span Kiev i SPAN SWISS AG Zurich.

4.2. Događaji nakon izvještajnog razdoblja

Usprkos COVID-19 pandemiji Grupa je tijekom 2021.godine nastavila pozitivno poslovati te se ne očekuju značajnije promjena poslovanja tijekom 2021.godine.

Glavna skupština Izdavatelja donijela je dana 24. 5. 2021. Odluku o uvrštenju svih dionica Izdavatelja - ukupno 1.960.000 redovnih dionica Izdavatelja koje glase na ime, pojedinačnog nominalnog iznosa od 10,00 HRK, koje se vode pri SKDD-u u nematerijaliziranom obliku pod oznakom vrijednosnog papira SPAN-R-A i ISIN oznakom HRSPANRA0007 (dalje u tekstu: "Dionice") na uređeno tržište Zagrebačke burze d.d., Zagreb (dalje u tekstu: "Zagrebačka burza").

Dana 27. 5. 2021. godine Uprava Društva donijela je Odluku o prodaji vlastitih dionica javnom ponudom kojom je određeno da će Društvo provesti Ponudu radi prodaje svih 578.200 Ponuđenih dionica, a koje na Datum Prospekta imaju status vlastitih dionica Izdavatelja.

Sukladno Odluci o prodaji vlastitih dionica javnom ponudom Ponuđene dionice Društvo je ponudilo u Ponudi 2. 9., 2021. u dva kruga koja su započela, trajala i završila istovremeno. U prvom krugu Ponude, Ponuđene dionice bile su ponuđene na prodaju isključivo Radnicima uz uvjete navedene u točki 6.3.1.4. Prospekta5 . U drugom krugu Ponude, Ponuđene dionice bile su ponuđene na prodaju svim ostalim Ulagateljima, odnosno svakoj fizičkoj ili pravnoj osobi koja je Mali ulagatelj ili Kvalificirani ulagatelji, uz uvjete navedene u točki 6.3.1.4. Prospekta.

Ukupno 871 mali ulagatelj, među kojima 861 fizička osoba i deset pravnih, iskazalo je interes za čak 229.300 dionica. Svaki pojedini mali ulagatelj mogao je kupiti najviše 19.600 ponuđenih dionica, dok za kvalificirane ulagatelje - mirovinske fondove, osiguravajuća društva, banke i investicijske fondove, nije bio određen najveći broj dionica koje su mogli kupiti putem Javne ponude te su oni iskazali interes za 508.186 dionica. Konačna cijena jedne Ponuđene dionice iznosila je 175 HRK.

S obzirom na to da je interes ulagatelja nadmašio ponuđeni broj dionica, konačan broj kupljenih dionica od strane svih ulagatelja određen je u skladu s Pravilima alokacije6, a prema strukturi prodanih dionica nakon alokacije kvalificirani ulagatelji su stekli 323.152 dionice (55,9 posto ponuđenih dionica), mali ulagatelji 206.048 dionica (35,6 posto ponuđenih dionica) te Spanovi zaposlenici 49.000 dionica (8,5 posto ponuđenih dionica).

⁵ https://www.span.eu/hr/media/prospekt/

⁶ https://www.span.eu/hr/media/pravila-alokacije/

5. Izjava o odgovornosti za sastavljanje izvještaja promatranog razdoblja

Izjava

Financijski izvještaji Spana d.d. i Span Grupe sastavljeni za period od 01.01.-30.06.2021. godine, prikazani su fer i istinito u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja, koji su konzistentno primijenjeni u odnosu na prethodne godine.

Sve materijalno značajne transakcije su odgovarajuće evidentirane u računovodstvenim evidencijama na kojima se temelje financijski izvještaji. Pružaju istinit i potpun pregled imovine i obveza, financijskog položaja i poslovanja društva Span d.d. i Span Grupe.

―――――― ―――――― ―――――― ――――――

Nikola Dujmović Predsjednik Uprave, Span d.d

AI Terminal

Span d.d.

2101_ir_2021-09-30_83d30181-3fc6-470d-8573-cbe027591cdd.pdf

Sadržaj

1.1 Izjava Nikole Dujmovića, Predsjednika Uprave

1.2 Organizacijska struktura Grupe

1.3 Poslovni segmenti Grupe1

1.4.Temeljne vrijednosti Span Grupe i visoki standardi poslovanja

1.5. Strategija i ciljevi

2. Financijski pokazatelji za prvo polugodište 2021.

2.1. Poslovni prihodi, EBITDA i neto dobit Span Grupe

2.3. Osnovne značajke razdoblja – prvo polugodište 2021.

2.4. Prihodi po segmentima

Tablica 2: Prihodi po segmentima

Graf 1: Udio prihoda po segmentima

• Segment Upravljanje softverskom imovinom i licenciranje

2.5. Prihodi po geografiji

Graf 2: Prihodi od prodaje po geografskim tržištima

2.6. Bilanca4

Imovina

Ulaganja u imovinu

Odgođena porezna imovina

Kratkotrajna imovina

Kapital i rezerve

Obveze

NERE VIDIRANI REZULTATI POSLOVANJA SPAN GRUPE I DRUŠT VA SPAN D.D. / SIJEČANJ – LIPANJ 2021.

2.7. Novčani tok

3. Financijski izvještaji Span Grupe i Span d.d.

Span Grupa

u razdoblju 01.01.2021. do 30.06.2021. RAČUN DOBITI I GUBITKA

NERE VIDIRANI REZULTATI POSLOVANJA SPAN GRUPE I DRUŠT VA SPAN D.D. / SIJEČANJ – LIPANJ 2021.

Span Grupa

BILANCA stanje na dan 30.06.2021.

Span Grupa

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2021. do 30.06.2021.

u razdoblju 01.01.2021 do 30.06.2021 RAČUN DOBITI I GUBITKA

Span d.d.

BILANCA stanje na dan 30.06.2021

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda Span d.d.

u razdoblju 01.01.2021. do 30.06.2021.

4. Bilješke

4.1. Bilješke uz financijske izvještaje - PFI (koji se sastavljaju za polugodišnja razdoblja)

4.2. Događaji nakon izvještajnog razdoblja

5. Izjava o odgovornosti za sastavljanje izvještaja promatranog razdoblja

Izjava

More from Span d.d.

Talk to a Data Expert