Interfund Investments PLC

Annual / Quarterly Financial Statement • Jan 28, 2015

ΕΝΔΕΙΚΤΙΚΟΙ ΜΗ ΕΞΕΛΕΓΜΕΝΟΙ ΤΕΛΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ

ΓΙΑ ΤΟ ΕΤΟΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ

31 AEKEMBPIOY 2014

$\ddot{\phantom{0}}$

ΕΝΔΕΙΚΤΙΚΟΙ ΜΗ ΕΞΕΛΕΓΜΕΝΟΙ ΤΕΛΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΓΙΑ ΤΟ ΕΤΟΣ HOY EAHEE ETIE 31 AEKEMBPIOY 2014

TEPIEXOMENA	$\Sigma_{\mathbf{F}}\lambda$ .
ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ
ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΛΛΑΓΩΝ ΣΤΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ
ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ	4
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΟΥΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΥΣ ΤΕΛΙΚΟΥΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥΣ	56
ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ

$\sim$

ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΓΙΑ ΤΟ ΕΤΟΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2014

Έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου

	Σημ.	2014	2013
		€	€
Μερίσματα		86.402	29.628
Πιστωτικοί τόκοι		38.413	88.392
Κέρδος / από διάθεση εμπορικών επενδύσεων		551.430	608.663
(Ζημία) / δίκαιης αξίας εμπορικών επενδύσεων		(367.422)	(154.475)
Συναλλαγματική διαφορά		(108.808)	(53.856)
		200.015	518.352
Λειτουργικά έξοδα και έξοδα διοίκησης		(321.291)	(374.473)
(Ζημία) / κέρδος από εργασίες		(121.276)	143.879
Χρηματοδοτικά (έξοδα)		(1.197)	(762)
Απομείωση Τραπεζικών Υπολοίπων		19.830	(41.993)
(Ζημία) / κέρδος πριν τη φορολογία		(102.643)	101.124
Φορολογία		(20.295)	(15.605)
Καθαρή ζημία / κέρδος για το έτος		(122.938)	85.519
(Ζημία) / κέρδος ανά μετοχή (σέντ)	4	(0, 22)	0,15

ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΣΤΙΣ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2014

$\hat{\mathbf{z}}$

$\sim 10^7$

$\bullet$ .

	Σημ.	31 Δεκεμβρίου 2014 €	31 Δεκεμβρίου 2013 $\boldsymbol{\epsilon}$
Περιουσιακά στοιχεία
Μη Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία
Χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία
διάρκειας μέχρι τη λήξη		683.441	683.441
Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία
Εισπρακτέα και προπληρωμές		724.781	2037.088
Εμπορικές επενδύσεις	3	7.239.747	2.769.967
Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών		1.166.522	4.476.418
		9.131.050	9.283.473
Σύνολο περιουσιακών στοιχείων		9.814.491	9.966.914
Τδια κεφάλαια και υποχρεώσεις Κεφάλαιο και αποθεματικά
Μετοχικό κεφάλαιο	5	7.350.837	8481.735
Αποθεματικό υπέρ το άρτιο		2.495.574	2.495.574
Συσσωρευμένη (ζημία)		(221.369)	(1.229.329)
		9.625.042	9.747.980
Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις
Άλλοι πιστωτές και οφειλόμενα έξοδα		189.445	218.930
Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις
		189.449	218.934
Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων		9.814.491	9.966.914
Καθαρή εσωτερική αξία μετοχής (σέντ)		17,02	17,24
Γενικός δείκτης τιμών NYSE		17.823,07	16.576,66
Γενικός δείκτης τιμών ΧΑ		826,18	1.162.68
Γενικός δείκτης τιμών ΧΑΚ		85,70	103,31

ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΛΛΑΓΩΝ ΣΤΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΓΙΑ ΤΟ ΕΤΟΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2014

	Μετοχικό κεφάλαιο	Αποθεματικό υπέρ το άρτιο	Συσσωρευμένα κέρδη	Σύνολο ιδίων κεφαλαίων
1 Ιανουαρίου 2014	$\epsilon$ 8.481.735	€ 2.495.574	€ (1.229.329)	€ 9.747.980
Ζημία για το έτος			(122.938)	(122.938)
Μείωση ονομαστικής αξίας μετοχών με την αντίστοιχη μείωση των συσσωρευμένων ζημιών	(1.130.898)		1.130.898
31 Δεκεμβρίου 2014	7.350.837	2.495.574	(221.369)	9.625.042

Έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2013

	Μετοχικό κεφάλαιο	Αποθεματικό υπέρ το άρτιο	Συσσωρευμένα κέρδη	Σύνολο ιδίων κεφαλαίων
1 Ιανουαρίου 2013	€ 8.481.735	$\epsilon$ 2.495.574	$\epsilon$ (1.314.848)	€ 9.662.461
Κέρδος για το έτος			85.519	85.519
31 Δεκεμβρίου 2013	8.481.735	2.495.574	.229.329)	9.747.980

ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΓΙΑ ΤΟ ΕΤΟΣ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2014

Έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου

	2014	2013
	$\epsilon$	€
Ροή μετρητών για εργασίες	586.588	(494.241)
Φορολογία που πληρώθηκε	(20.295)	(15.605)
Καθαρή ροή μετρητών για εργασίες	566.293	(509.846)
Επενδυτικές δραστηριότητες
Αγορά εμπορικών επενδύσεων	(43.013.538)	(47.246.923)
Εισπράξεις από πωλήσεις εμπορικών επενδύσεων	39.137.349	52.008.680
Καθαρή ροή (για)/ από επενδυτικές δραστηριότητες	(3.876.189)	4.761.757
Καθαρή ροή μετρητών και αντίστοιχων μετρητών	(3.309.896)	4.251.911
Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών
Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου	4.476,418	224.507
Καθαρή ροή μετρητών και αντίστοιχων μετρητών	(3.309.896)	4.251.911
Υπόλοιπο 31 Δεκεμβρίου	1.166.522	4.476.418

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΟΥΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΥΣ ΤΕΛΙΚΟΥΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥΣ

1. ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ

Οι συνοπτικοί τελικοί λογαριασμοί για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2014 δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της εταιρείας. Οι λογαριασμοί θα δημοσιευθούν στην εφημερίδα Φιλελεύθερος στις 29 Ιανουαρίου 2015. Ολόκληρο το κείμενο των συνοπτικών τελικών λογαριασμών διατίθεται προς το κοινό στην έδρα της εταιρείας γωρίς οποιαδήποτε επιβάρυνση.

2. ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ

Οι συνοπτικοί τελικοί λογαριασμοί για το έτος καταρτίζονται με βάση τις ίδιες λογιστικές αρχές και μεθόδους υπολογισμού που ακολουθήθηκαν για την κατάρτιση των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων για το έτος 2013.

3. ΑΝΑΛΥΣΗ ΕΠΕΝΑΥΣΕΩΝ

Οι επενδύσεις της εταιρείας αντιπροσωπεύουν μετοχές, δικαιώματα αγοράς μετοχών και χρεόγραφα. Οι επενδύσεις σε τίτλους εγγεγραμμένους στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου και στο Χρηματιστήριο Αθηνών και στο Χρηματιστήριο Νέας Υόρκης παρουσιάζονται στην αγοραία αξία τους (τιμή πλειοδότησης) στις 31 Δεκεμβρίου 2014. Οι επενδύσεις σε τίτλους μη εγγεγραμμένους στο Χρηματιστήριο παρουσιάζονται σε τιμή κόστους ή στην αγοραία αξία που κρίνει το Διοικητικό Συμβούλιο, σύμφωνα με τη δίκαιη αξία των τίτλων. Η δίκαιη αξία προσδιορίζεται με βάση την προτιθέμενη αξία συναλλαγής μεταξύ αγοραστή και πωλητή σε καθαρά εμπορική βάση.

Κατά κλάδο δραστηριότητας

	31 Δεκεμβρίου 2014		31 Δεκεμβρίου 2013
	Κόστος	Αγοραία Αζία	Поб.	Κόστος	Αγοραία $A\xi i\alpha$	Пοσ.
	$\epsilon$	$\epsilon$	%	$\epsilon$	$\epsilon$	%
Εταιρείες εγγεγραμμένες στο XAK
Ταξίδια & αναψυχή	1.648.464	100.450	1,39	2.063.036	116.250	4,20
	1.648.464	100.450	1,39	2.063.036	116.250	4,20
Εταιρείες εγγεγραμμένες στο ΧΑ
Τράπεζες	216.691	86.581	1,20	532.676	324 781	11,73
Ταξίδια & αναψυχή	0	0	0	16.564	16.905	0,61
Τηλεπικοινωνίες	0	0	0	94.701	96.700	3,49
Πετρελαιοειδή	$\bf{0}$	0	$\mathbf 0$	1.895	2.274	0,08
Ηλεκτρισμός	0	0	0	94.473	115.993	4,18
Μεταλλουργεία	0	$\bf{0}$	$\bf{0}$	8.258	9.072	0,33
	216.691	86.581	1,20	748.567	565.725	20,42

Εταιρείες εγγεγραμμένες σε ζένα Χρηματιστήρια

Συμμετοχές σε Fund: Μετοχές	3.976.852 2.194.485	4.557.730 62,95 2.494.986 34,46	525.395 1.421.923	498.297 1.589.695	17.99 57.39
	6.171.337	7.052.716 97,41	1.947.318	2.087.992	75,38
Σύνολο	8.036.492	7.239.747 100,00	4.758.721	2.769.967	100.00

4. ΚΕΡΔΟΣ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ

	Περίοδος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου
	2014	2013
	$\epsilon$	€
Καθαρή (Ζημία) / κέρδος για το έτος	(122.938)	85.519
Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες
κατά τη διάρκεια της περιόδου	56.544.902	56.544.902
(Ζημία) / κέρδος ανά μετοχή (σεντ)	(0,22)	0,15
5. METOXIKO KEФAЛAIO
	Έτος που έληζε στις 31 Δεκεμβρίου
	2014	2013
	€	€
Εγκεκριμένο
980.763.230 μετοχές των 13 σεντ (2013 850.000.000
μετοχές των 15 σεντ)	127.500.000	127.500.000

Εκδοθέν και πλήρως καταβληθέν
56.544.902 συνήθεις μετοχές των 13 σεντ (2013 8.481.735 7.350.837 $15$ σεντ)

$\boldsymbol{6}$

ΕΠΕΞΗΓΗΜΑΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 31 ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2014

1. Οικονομική ανάλυση αποτελεσμάτων

Η καθαρή εσωτερική αξία της εταιρείας το έτος 2014 παρουσιάζει μείωση της τάξης του 1,28%. Η καθαρή ζημία για την περίοδο ανήλθε σε €122.938 σε σχέση με κέρδος €85.519 για το 2013. Η πιο πάνω ζημία οφείλεται στην μείωση των μετοχικών αξιών και περιλαμβάνει ζημία από επανεκτίμηση επενδύσεων ύψους 6367.422 σε σχέση με 6154.475 για το 2013. Επίσης από πώληση επενδύσεων προέκυψε κέρδος ύψους €551.430 σε σχέση με €608.663 για το 2013. Δεν υπήρξαν οποιαδήποτε ουσιώδη εισοδήματα, κέρδη ή ζημιές από μη επαναλαμβανόμενες δραστηριότητες ή από δραστηριότητες οι οποίες είναι εκτός των δραστηριοτήτων της εταιρείας.

	31/12/2014	31/12/2013
Καθαρή Εσωτερική Αξία (σέντ)	17,02	17,24
Διαφοροποίηση	$(1,28\%)$
Γενικός Δείκτης NYSE	17.823,07	16.576,66
Διαφοροποίηση	7,52%
Γενικός Δείκτης ΧΑ	826,18	1.162.68
Διαφοροποίηση	(28,94%)
Γενικός Δείκτης ΧΑΚ	85,70	103,31
Διαφοροποίηση	(17,05%)