Koestlin d.d.

Interim / Quarterly Report • Jul 30, 2021

NEREVIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ ZA PRVO POLUGODIŠTE I DRUGO TROMJESEČJE 2021. GODINE

Bjelovar, srpanj 2021.

Sadržaj

Međuizvještaj poslovodstva __________ 1
Opći podaci __________ 3
Bilanca – stanje na dan 30.06.2021. _________ 5
Račun dobiti i gubitka u razdoblju od 01.01. do 30.06.2021. ________ 9
Izvještaj o novčanom tijeku u razdoblju od 01.01. do 30.06.2021. – indirektna metoda ____ 12
Izvještaj o promjenama kapitala za razdoblje od 01.01. do 30.06.2021. _____ 14
Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja _____ 15

Međuizvještaj poslovodstva

Financijski izvještaji TFI – POD predstavljaju nerevidirane financijske rezultate za KOESTLIN d.d. za prvo polugodište i drugo tromjesečje 2021. godine.

KOESTLIN d.d. je u prvom polugodištu 2021. godine ostvario pozitivan financijski rezultat u iznosu od 3.614 tisuća kuna. U istom razdoblju prošle godine ostvaren je gubitak od 133 tisuće kuna. Ukupni prihodi u 2021. su 68.887 tisuća kuna, a ukupni rashodi 65.273 tisuće kuna.

Ukupni poslovni prihodi iznose 66.071 tisuća kuna i manji su za 13% u odnosu na isto razdoblje prošle godine kada su iznosili 75.987 tisuća kuna. Iz redovnog poslovanja (bez mjera potpore Covid-19) dobit iznosi 404 tisuće kuna, dok je u istom razdoblju prošle godine ostvaren gubitak od 4.226 tisuća kuna. Unatoč brojnom povećanju konkurencije i njihovih niskih cijena KOESTLIN d.d. nastoji zadržati tržišne udjele razvijanjem proizvoda visokokvalitetnog okusa i nutritivno zdravih sastojaka te redizajnom ambalaže.

Na inozemnom tržištu ostvareno je 33.434 tisuće kuna prihoda od prodaje, što je pad od 10% u odnosu na isto razdoblje prošle godine. Glavna inozemna tržišta na kojima se ostvaruje više od 90% inozemnih prihoda su: Poljska, Bosna i Hercegovina, Slovenija te Velika Britanija. Na domaćem tržištu ostvareno je 29.282 tisuća kuna prihoda od prodaje što je smanjenje za 3% u odnosu na isto razdoblje prošle godine.

Iz financijskih aktivnosti ostvarena je dobit od 149 tisuća kuna (2019: gubitak 23 tisuće kuna).

Udio u dobiti povezanog Društva Maraska d.d. u kojem KOESTLIN ima 45,35% udjela iznosi 2.393 tisuća kuna (2019: gubitak 258 tisuća kuna)

Ukupni poslovni rashodi iznose 64.999 tisuća kuna manji su za 14% u odnosu na isto razdoblje prošle godine, ponajviše radi smanjenja materijalnih troškova koji čine najveći udio u poslovnim rashodima.

Ukupna imovina Društva iznosi 192.173 tisuće kuna, manja je za 4 % u odnosu na kraju 2020., što je uglavnom posljedica smanjenja kratkotrajne imovine.

Ukupna novčana sredstva na dan 30. lipnja 2021. godine iznose 691 tisuća kuna, dok su krajem 2020. iznosila 2.140 tisuća kuna.

KOESTLIN d.d. ima 352 zaposlenih prema kojima podmiruje svoje obveze na vrijeme, kao i prema bankama, dok prema dobavljačima ispunjava obveze s relativno malim zakašnjenjem.

Poslovna politika usmjerena je na racionalizaciju i stabilnost poslovanja te održavanje likvidnosti s ciljem zadržavanja pozicije jednog od vodećeg proizvođača u konditorskoj industriji. Društvo intenzivno radi na održavanju i poboljšanju kvalitete, a dokaz tome su standardi koje posjeduje: ISO 9001, HACCP, IFS, KOSHER, BRC RSPO i UTZ te se i dalje radi na uvođenju novih standarda.

KOESTLIN d.d. također je članica Sedex organizacije orijentirane na provođenje etički i društveno odgovornog poslovanja.

Epidemija virusa Covid-19 u 2020. godini uzrokovala je negativna kretanja u cijelom gospodarstvu. Takav utjecaj odrazio se i u 2021. godini gdje je društvo KOESTLIN d.d. uspjelo uz izmijenjene uvjete na tržištu, izbalansirati tržišni i poslovni rizik, kao i troškove. Zbog novonastale situacije društvo je izmijenilo određene ciljeve te je sa izmijenjenim poslovnim modelima uspjelo te ciljeve i ostvariti.

Zbog gospodarstva koje je još uvijek pod pritiskom Covid-19, rukovodstvo nije u stanju pouzdano procijeniti učinak s obzirom na to da se situacija mijenja iz dana u dan, ali računajući na brz oporavak gospodarstva primijeniti će se način poslovanja koji će omogućiti brzu prilagodbu na isti.

Dugoročan učinak može utjecati i na obujam trgovine, novčane tokove te profitabilnost.

Unatoč navedenom, na datum izdavanja ovih financijskih izvještaja Društvo i dalje podmiruje dospjele obveze te, slijedom toga, sastavlja financijske izvještaje pod pretpostavkom vremenske neograničenosti poslovanja.

Bjelovar, srpanj 2021.

Opći podaci

Poduzeće KOESTLIN d.d. utemeljeno je 1905. godine u Bjelovaru. Sjedište je u Bjelovaru, Slavonska cesta 2a.

Osnovne aktivnosti su proizvodnja keksa i vafla, trgovina na veliko i malo te posredovanje u trgovini.

Broj zaposlenika na dan 30.06.2021. iznosio je 352.

Društvo kotira na Zagrebačkoj burzi.

Članovi Uprave:

• Krešimir Pajić Predsjednik Uprave
• Ivan Grbešić Član Uprave

Nadzorni odbor:

Zdravko Pavić	Predsjednik Nadzornog odbora
Stanko Pavković	zamjenik Predsjednika
Filip Grbešić	Član Nadzornog odbora
Tončo Zovko	Član Nadzornog odbora
Darko Coha	Član Nadzornog odbora, predstavnik radnika

Prilog 1.		OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		01.01.2021. do	30.06.2021.
Godina:		2021
Kvartal:		2
		Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB):	03038203	Oznaka matične države članice	HR
Matični broj subjekta (MBS):	010000162
Osobni identifikacijski broj (OIB):	92803032010	LEI:	7478000010RQEO8S3R65
Šifra ustanove:	1311
Tvrtka izdavatelja:	KOESTLIN d.d.
Poštanski broj i mjesto:	43000	Bjelovar
Ulica i kućni broj:	Slavonska cesta 2a
Adresa e-pošte: Internet adresa:	racunovodstvo@koestlin.hr www.koestlin.hr
Broj zaposlenih	352
(krajem Konsolidirani izvještaj:	KN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)	KN	KD
Revidirano:	RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)	RN	RD
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):		Sjedište:		MB:
				Da Ne
Knjigovodstveni servis: Osoba za kontakt:	Ne Čepelja Dora	(Da/Ne)	(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Telefon:	043492242	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Adresa e-pošte:	racunovodstvo@koestlin.hr
	KPMG Croatia
Revizorsko društvo:	(tvrtka revizorskog društva)

AOP oznaka Zadnji dan prethodne poslovne godine Na izvještajni datum tekućeg razdoblja 2 3 4 ⁰⁰¹ 0 0 ⁰⁰² 140.120.655 141.157.762 ⁰⁰³ 746.066 555.402 ⁰⁰⁴ 0 0 ⁰⁰⁵ 439.234 325.278 ⁰⁰⁶ 0 0 ⁰⁰⁷ 0 0 ⁰⁰⁸ 0 0 ⁰⁰⁹ 306.832 230.124 ⁰¹⁰ 69.773.935 66.680.048 ⁰¹¹ 3.632.937 3.632.937 ⁰¹² 31.173.764 30.037.831 ⁰¹³ 33.009.394 31.395.638 ⁰¹⁴ 1.957.840 1.506.040 ⁰¹⁵ 0 0 ⁰¹⁶ 0 67.500 ⁰¹⁷ 0 40.102 ⁰¹⁸ 0 0 ⁰¹⁹ 0 0 ⁰²⁰ 66.633.917 70.955.575 ⁰²¹ 39.247.340 41.640.340 ⁰²² 0 0 ⁰²³ 27.372.617 29.301.275 ⁰²⁴ 0 0 ⁰²⁵ 0 0 ⁰²⁶ 0 0 ⁰²⁷ 0 0 ⁰²⁸ 13.960 13.960 ⁰²⁹ 0 0 ⁰³⁰ 0 0 ⁰³¹ 0 0 ⁰³² 0 0 ⁰³³ 0 0 ⁰³⁴ 0 0 ⁰³⁵ 0 0 ⁰³⁶ 2.966.737 2.966.737 ⁰³⁷ 57.889.862 50.005.638 ⁰³⁸ 22.618.307 21.756.655 ⁰³⁹ 12.006.547 13.065.902 ⁰⁴⁰ 66.813 86.271 ⁰⁴¹ 5.624.706 5.284.145 ⁰⁴² 83.613 11.619 ⁰⁴³ 4.836.628 3.308.718 ⁰⁴⁴ 0 0 ⁰⁴⁵ 0 0 4. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi Obveznik: KOESTLIN d.d., Slavonska cesta 2a, Bjelovar 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 1 Naziv pozicije A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) 1. Izdaci za razvoj C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 1. Sirovine i materijal 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 10. Ostala dugotrajna financijska imovina 5. Predujmovi za zalihe 2. Proizvodnja u tijeku IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom 1. Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 3. Potraživanja od kupaca

1. Biološka imovina

Bilanca – stanje na dan 30.06.2021.

Bilanca – stanje na dan 30.06.2021.

Bilanca – stanje na dan 30.06.2021.
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	33.132.045	27.557.821
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	4.894.625	20.713.927
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	0	0
3. Potraživanja od kupaca	049	25.881.385	6.054.174
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	27.092	31.009
5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja	051 052	2.317.642 11.301	747.410 11.301
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	0	0
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar	055	0	0
grupe
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih
sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	058	0	0
sudjelujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	0	0
9. Ostala financijska imovina	062	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	2.139.510	691.162
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	064 065	1.265.850 199.276.367	1.010.027 192.173.427
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	0	0
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do	067	123.700.404	127.314.355
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	96.259.900	96.259.900
II. KAPITALNE REZERVE	069	0	0
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) 1. Zakonske rezerve	070 071	14.780.033 4.812.995	14.780.033 4.812.995
2. Rezerve za vlastite dionice	072	4.842.960	4.842.960
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-4.842.960	-4.842.960
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	9.967.038	9.967.038
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	3.785.313	3.785.313
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu	077	0	0
dobit (odnosno raspoložive za prodaju)	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	081	0	0
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	082 083	0 12.275.595	0 8.875.158
1. Zadržana dobit	084	12.275.595	8.875.158
2. Preneseni gubitak	085	0	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	086	-3.400.437	3.613.951
1. Dobit poslovne godine	087	0	3.613.951
	088	3.400.437	0
2. Gubitak poslovne godine VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089	0	0

Bilanca – stanje na dan 30.06.2021.

Bilanca – stanje na dan 30.06.2021.
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	090 091	1.179.337 1.179.337	1.179.337 1.179.337
2. Rezerviranja za porezne obveze	092	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	094	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095	0	0
6. Druga rezerviranja	096	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	5.907.877	13.021.082
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	098	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	099	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih
sudjelujućim interesom	101	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	5.821.941	12.892.711
7. Obveze za predujmove	104	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	105	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima 10. Ostale dugoročne obveze	106 107	0 85.936	0 128.371
11. Odgođena porezna obveza	108	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	68.281.878	50.606.665
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110	3.461.277	262.826
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	112	0	0
sudjelujućim interesom	113	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	23.328.667	9.675.451
7. Obveze za predujmove	116	3.994.590	0
8. Obveze prema dobavljačima	117	32.337.058	26.258.982
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118	1.950.160	3.338.023
10. Obveze prema zaposlenicima	119	2.316.024	2.252.908
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	120 121	859.711 34.391	1.210.138 34.391
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122	0	7.573.946
14. Ostale kratkoročne obveze	123	0	0
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA	124	206.871	51.988
RAZDOBLJA
	125	199.276.367	192.173.427
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126	0	0

Račun dobiti i gubitka u razdoblju od 01.01. do 30.06.2021.

Račun dobiti i gubitka u razdoblju od 01.01. do 30.06.2021.
Naziv pozicije	AOP oznaka		Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	Kumulativ 3	Tromjesečje 4	Kumulativ 5	Tromjesečje 6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	001 002	75.987.163 11.027.413	38.494.011 4.126.236	66.071.266 37.475.492	34.177.881 19.343.224
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	003	56.380.311	28.117.385	25.240.277	12.746.321
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	004 005	3.105.283 56.637	1.426.069 28.075	2.089.909 518.000	872.895 511.650
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	006 007	5.417.519 75.838.761	4.796.246 37.594.481	747.588 64.999.492	703.791 33.430.193
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih	008	-3.954.085	359.704	21.762	3.309.486
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) a) Troškovi sirovina i materijala	009 010	57.097.279 43.741.871	26.229.114 18.795.358	44.868.312 40.320.526	20.120.177 17.869.142
b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi	011 012	2.446.488 10.908.920	226.899 7.206.857	714.205 3.833.581	411.331 1.839.704
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	013	15.571.062	7.428.408	13.901.953	6.783.875
a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	014 015	10.489.965 2.979.270	5.000.183 1.452.960	9.300.964 2.700.032	4.535.166 1.315.042
c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija	016 017	2.101.827 3.482.686	975.265 1.732.769	1.900.957 3.497.495	933.667 1.743.871
5. Ostali troškovi	018	2.935.950	1.397.170	2.584.885	1.407.033
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	019 020	0 0	0 0	0 0	0 0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	021 022	0 0	0 0	0 0	0 0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	023	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze c) Rezerviranja za započete sudske sporove	024 025	0 0	0 0	0 0	0 0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	026 027	0 0	0 0	0 0	0 0
f) Druga rezerviranja	028	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	029 030	705.869 334.467	447.316 172.916	125.085 422.472	65.751 300.192
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	031	0	0	0	0
sudjelujućim interesima	032	0	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	033	265.464	131.888	397.975	296.108
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	034	0	0	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	035	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036	0	0	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	037 038	987 68.016	984 40.044	137 24.360	129 3.955
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 10. Ostali financijski prihodi	039 040	0 0	0 0	0 0	0 0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	041	357.570	179.169	273.295	147.048
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	042	0	0	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	043 044	0 282.189	0 121.025	0 209.682	0 99.550
4. Tečajne razlike i drugi rashodi 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	045	75.381 0	58.144 0	63.613 0	47.498 0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	046 047	0	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM	048	0	0	0	0
INTERESOM VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	049 050	0 0	0 0	2.393.000 0	0 0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM	051	258.000	0	0	0
INTERESOM VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	053 054	76.321.630 76.454.331	38.666.927 37.773.650	68.886.738 65.272.787	34.478.073 33.577.241
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	055 056	-132.701 0	893.277 893.277	3.613.951 3.613.951	900.832 900.832
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)	057	-132.701	0	0	0
XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	058 059	0 -132.701	0 893.277	0 3.613.951	0 900.832
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	060	0	893.277	3.613.951 0	900.832 0
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	061	-132.701	0

Izvještaj o novčanom tijeku u razdoblju od 01.01. do 30.06.2021. – indirektna metoda

Izvještaj o novčanom tijeku u razdoblju od 01.01. do 30.06.2021. –
		indirektna metoda
Naziv pozicije	AOP	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	oznaka 2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Dobit prije oporezivanja	001	-132.701	3.613.951
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	002	3.498.152	3.305.524
a) Amortizacija b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne	003	3.482.686	3.497.495
materijalne i c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i	004	0	0
vrijednosno usklađenje d) Prihodi od kamata i dividendi	005 006	0 -266.451	0 -398.112
e) Rashodi od kamata	007	281.917	206.141
f) Rezerviranja g) Tečajne razlike (nerealizirane)	008 009	0 0	0 0
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane	010	0	0
dobitke i gubitke I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u
radnom kapitalu (AOP 001+002) 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	011 012	3.365.451 -1.541.502	6.919.475 -12.318.514
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	-5.178.715	-9.276.527
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja c) Povećanje ili smanjenje zaliha	014 015	9.540.247 -1.849.555	4.007.908 -666.257
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	016	-4.053.479	-6.383.638
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) 4. Novčani izdaci za kamate	017 018	1.823.949 -174.966	-5.399.039 -174.462
5. Plaćeni porez na dobit A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017	019	-252.615	0
do 019)	020	1.396.368	-5.573.501
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne
imovine	021	93.432	0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata 3. Novčani primici od kamata	022 023	0 0	0 0
4. Novčani primici od dividendi	024	0	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	025 026	0 0	0 7.573.946
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	93.432	7.573.946
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne	028	-3.810.439	-121.069
imovine 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	030 031	0 0	0 0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)	033	-3.810.439	-121.069
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP	034	-3.717.007	7.452.877
027+033) Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	037 038	6.550.000 0	8.524.550 0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do	039	6.550.000	8.524.550
038) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih	040	-1.420.500	-11.243.077
posudbi i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog	042	-313.740	-609.197
(upisanog) kapitala	043	-90.720	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do	044	0	0
044)	045	-1.824.960	-11.852.274
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	4.725.040	-3.327.724
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	048	2.404.401	-1.448.348
	049	138.195	2.139.510
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP		2.542.596

Izvještaj o promjenama kapitala 01.01. do 30.06.2021.

Izvještaj o promjenama kapitala 01.01. do 30.06.2021.
							Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
										Ukupno
	AOP	Temeljni		Rezerve	Vlastite dionice i		Revaloriza	Zadržana	Dobit /	raspodjelji	Ukupno
Opis pozicije	oznaka	(upisani)	Zakonske	za vlastite	udjeli	Ostale	cijske	dobit /	gubitak	vo	kapital i rezerve
		kapital	rezerve	dionice	(odbitna	rezerve	rezerve	preneseni gubitak	poslovne godine	imateljima kapitala
					stavka)					matice
										18 (3 do 6 -
1	2	3	5	6	7	9	10	16	17	7 + 8 do 17)	20 (18+19)
Prethodno razdoblje
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine	01	96.259.900	4.812.995	4.752.240	4.752.240	9.967.038	3.785.313	12.835.445	-469.130	127.191.561	127.191.561
2. Promjene računovodstvenih politika	02	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3. Ispravak pogreški	03	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno)
(AOP 01 do 03)	04	96.259.900	4.812.995	4.752.240	4.752.240	9.967.038	3.785.313	12.835.445	-469.130	127.191.561	127.191.561
5. Dobit/gubitak razdoblja	05	0	0	0	0	0	0	0	610.563	610.563	610.563
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	06	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine	07	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	08	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	10	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	11	0	0	0	0	0	0	0	-4.011.000	-4.011.000	-4.011.000
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	12	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	13	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne	15	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	16	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	17	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	18	0	0	90.720	90.720	0	0	-90.720	0	-90.720	-90.720
19. Uplate članova/dioničara	19	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20. Isplata udjela u dobiti/dividende	20	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	21	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		0	0	0	0	0	0	-469.130	469.130	0	0
			0
	22			0	0	0	0 3.785.313	0	0	0	0
	23	0						12.275.595	-3.400.437	123.700.404	123.700.404
	24	96.259.900	4.812.995	4.842.960	4.842.960	9.967.038
	25	0	0	0	0	0	0	0	-4.011.000	-4.011.000	-4.011.000
21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 23) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA	26 27	0 0	0 0	0 90.720	0 90.720	0 0	0 0	0 -559.850	-3.400.437 469.130	-3.400.437 -90.720	-3.400.437 -90.720

Izvještaj o promjenama kapitala 01.01. do 30.06.2021.

Izvještaj o promjenama kapitala 01.01. do 30.06.2021.
Tekuće razdoblje
1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	28	96.259.900	4.812.995	4.842.960	4.842.960	9.967.038	3.785.313	12.275.595	-3.400.437	123.700.404	123.700.404
2. Promjene računovodstvenih politika	29	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3. Ispravak pogreški	30	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno)	31	96.259.900	4.812.995	4.842.960	4.842.960	9.967.038	3.785.313	12.275.595	-3.400.437	123.700.404	123.700.404
(AOP 28 do 30) 5. Dobit/gubitak razdoblja	32	0	0	0	0	0	0	0	1.220.951	1.220.951	1.220.951
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	33	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	34	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine	35	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	36	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja
u inozemstvu 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava	37	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
povezanih sudjelujućim interesom	38	0	0	0	0	0	0	0	2.393.000	2.393.000	2.393.000
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	39	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	40	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne	41	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti)	42	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	44	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	45	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19. Uplate članova/dioničara	46	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20. Isplata udjela u dobiti/dividende	47	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	48	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	49	0	0	0	0	0	0	-3.400.437	3.400.437	0	0
		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	50				4.842.960	9.967.038	3.785.313	8.875.158	3.613.951	127.314.355	127.314.355
	51	96.259.900	4.812.995	4.842.960
	52	0	0	0	0	0	0	0	2.393.000	2.393.000	2.393.000 3.613.951
21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima 22. Prijenos po godišnjem rasporedu 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 do 50) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32 + 52)	53	0	0	0	0	0	0	0	3.613.951	3.613.951

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja

Financijski izvještaji sastavljeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te su u skladu sa Zakonom o računovodstvu Republike Hrvatske.

Prezentirani nerevidirani financijski izvještaj za razdoblje 01.01. - 30.06.2021. godine pružaju istinit i vjeran prikaz financijskog položaja Društva te rezultata njegova poslovanja i novčanih tijekova, u skladu s primjenjivim računovodstvenim standardima.

U Bjelovaru, 31. srpnja 2021.