Professio Energia d.d.

Interim / Quarterly Report • Jul 28, 2021

Financijsko izvješće - nekonsolidirano

Za period 1.1. – 30.6.2021.

Sadržaj

	str.
SADRŽAJ	1
OSNOVNI PODACI	2
STRUKTURA DIONIČARA	3
PORTFELJNA STRUKTURA	4
IZVJEŠĆE POSLOVODSTVA ZA PERIOD 01.01.2021. – 30.06.2021	5
REZULTATI DRUŠTVA	7
RIZICI DRUŠTVA	27
KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA	29
IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠĆA	30

Osnovni podaci

Ivana Lučića 2A Zagreb, HR -10000 +385 (1) 770 – 7731 professio@professio.hr www.professio.hr

ČLAN UPRAVE - DIREKTOR Mario Klarić

NADZORNI ODBOR

Marko Orešković – predsjednik Ivana Matovina Denis Peranić

Broj dionica: 661.696

Temeljni kapital 66.169.600,00 HRK

OIB 88975636912 MBS 01967703

ZSE

DLPR - R - A

ISIN: HRDLPRRA0007 LEI: 747800U06861GEZJIR41

Struktura dioničara

Naziv računa	Stanje pozicija na datum 30.06.2021.
ERSTE PLAVI OMF KATEGORIJE B	330.849
PBZ CO OMF KATEGORIJA B	191.677
CROATIA OSIGURANJE d.d.	132.339
PBZ CO OMF KATEGORIJA A	6.831
SVEUKUPNO	661.696

Izvješće poslovodstva za period 1.1. – 30.6.2021.

VE Zadar 3

Društvo Professio Energia d.d. završilo je drugi kvartal 2021. godine s nekonsolidiranim prihodima u visini od 12,1 milijuna kuna. Većina prihoda čine udjeli u dobiti zajedničkih pothvata odnosno dobiti društava EKO d.o.o. i Velika Popina d.o.o., a koja su ujedno projektna društva posebne namjene za projekte vjetroelektrana Zadar 2, Zadar 3 i Zadar 6. Vjetroelektrane u okviru predmetnih društava proizvele su u prvom polugodištu 2021. 70,1 GWh električne energije što čini otprilike 4,6 GWh manje nego u istom razdoblju protekle godine. Kretanje proizvodnje električne energije u prvom polugodištu tijekom godina prikazano je u sljedećoj tablici.

UKUPNO 1H	ZD 6 (GWh)	ZD 2 i 3 (GWh)
2021	13,7	56,4
2020	15,0	59,8
2019	13,8	65,1

Nekonsolidirana dobit društva u period 01.01.2021. – 30.06.2021. godine iznosi 10,6 milijuna kuna.

U promatranom razdoblju Društvo Professio Energia d.d. je provodilo i daljnji proces razvoja projekata u okviru društva Liburana, te transformacije kompanije u holding društvo za ulaganja u pojedinačne projekte obnovljivih izvora energije.

Društvo Liburana d.o.o. nositelj je prava na projekte vjetroelektrana ukupne instalirane snage 100 MW u različitim fazama razvoja i u različitom stupnju dozvola u području zaštite okoliša, prostornog uređenja, građenja, rješavanja imovinsko pravnih odnosa i energetike. Očekivane investicije u prve nove projekte iz navedenog portfelja predviđene su za 2022. i 2023. godinu., a u skladu sa strateškim dokumentima Republike Hrvatske u području energetike.

Izvješće poslovodstva za period 1.1. – 30.6.2021.

U navedenom razdoblju, uslijed krize uzrokovane pandemijom virusa COVID-19, brojni poslovni procesi i aktivnosti unutar tvrtke su bili usporeni. Redovni pogon postrojenja vjetroelektrana nastavljen je uz pridržavanje svih mjera zaštite zdravlja i zaštite na radu.

U narednom razdoblju, Društvo će nastaviti započeti proces razvoja novih projekata obnovljivih izvora energije s ciljem budućeg ulaganja i izgradnje projekata obnovljivih izvora energije u Hrvatskoj i regiji što je i jedan od glavnih strateških ciljeva Društva. U tom cilju nastavit će se s razvojem projekata u okviru akvizicija tvrtke Liburana d.o.o. koja je akvizirana u listopadu 2019. U ovom trenutku za predmetne projekte u tijeku je ishođenje potrebnih lokacijskih, građevinskih i okolišnih dozvola. Također, za sve projekte u tijeku su upravni postupci u dijelu priključenja na elektroenergetski sustav.

U narednih nekoliko godina Društvo će povećavati vrijednost imovine kroz razvoj predmetnih projekata izradom projektne dokumentacije. Jedan od glavnih ciljeva društva je i povećanje tržišne kapitalizacije kroz proces dokapitalizacije društva za buduća ulaganja u pojedine projekte.

Član Uprave – Direktor

VE Zadar 6

Rezultati društva PROFESSIO ENERGIA d.d. – BILANCA

7

Naziv pozicije	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	87.256.945	81.832.986
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	385.074	426.655
1. Izdaci za razvoj	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	78.329	87.370
3. Goodwill	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	306.745	339.285
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	1.129.263	1.539.824
1. Zemljište	0	0
2. Građevinski objekti	0	0
3. Postrojenja i oprema	46.901	36.699
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	0	0
5. Biološka imovina	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	1.082.362	1.503.125
8. Ostala materijalna imovina	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	85.742.608	79.866.507
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	85.685.513	79.809.412
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim
interesom	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	57.095	57.095
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	0	0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
3. Potraživanja od kupaca	0	0
4. Ostala potraživanja	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	0	0

	Zadnji dan prethodne	Na izvještajni datum tekućeg
Naziv pozicije	poslovne godine	razdoblja
AKTIVA
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	9.481.491	22.922.318
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	0	0
1. Sirovine i materijal	0	0
2. Proizvodnja u tijeku	0	0
3. Gotovi proizvodi	0	0
4. Trgovačka roba	0	0
5. Predujmovi za zalihe	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	0	0
7. Biološka imovina	0	0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	307.877	978.305
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
3. Potraživanja od kupaca	0	0
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	0	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija	87.416	357.869
6. Ostala potraživanja	220.461	620.436
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	0	0
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	0	0
9. Ostala financijska imovina	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	9.173.614	21.944.013
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	94.732	63.501
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	96.833.168	104.818.805
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	0	0

Naziv pozicije	Zadnji dan prethodne poslovne	Na izvještajni datum tekućeg
	godine	razdoblja
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	95.702.697	95.720.933
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	66.169.600	66.169.600
II. KAPITALNE REZERVE	0	0
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	744.543	1.586.886
1. Zakonske rezerve	744.468	1.586.811
2. Rezerve za vlastite dionice	0	0
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	0	0
4. Statutarne rezerve	0	0
5. Ostale rezerve	75	75
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	70.738	70.738
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	0	0
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	0	0
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija)	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	11.870.967	17.288.338
1. Zadržana dobit	11.870.967	17.288.338
2. Preneseni gubitak	0	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	16.846.849	10.605.371
1. Dobit poslovne godine	16.846.849	10.605.371
2. Gubitak poslovne godine	0	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	0	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	0	0
2. Rezerviranja za porezne obveze	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	0	0
6. Druga rezerviranja	0	0

Rezultati društva PROFESSIO ENERGIA d.d. – BILANCA

Naziv pozicije	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
PASIVA
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	291.728	300.598
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	0	0
7. Obveze za predujmove	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	291.728	300.598
11. Odgođena porezna obveza	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	838.487	8.797.274
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	623.875	623.875
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	0	0
7. Obveze za predujmove	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	48.754	64.876
9. Obveze po vrijednosnim papirima	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	87.708	89.473
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	68.083	68.667
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	0	7.940.352
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	10.067	10.031
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	256	0
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	96.833.168	104.818.805
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	0	0

Rezultati društva PROFESSIO ENERGIA d.d. – RAČUN DOBITI ^I GUBITKA

	Isto razdoblje prethodne godine			Tekuće razdoblje
Naziv pozicije	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)	5.976	0	11.605	645
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	0	0	0	0
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	5.976	0	6.051	0
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	0	0	645	645
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	0	0	0	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	0	0	4.909	0
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)	1.381.661	701.373	1.523.180	817.714
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)	198.734	99.283	288.025	205.526
a) Troškovi sirovina i materijala	10.598	3.376	15.215	12.897
b) Troškovi prodane robe	0	0	0	0
c) Ostali vanjski troškovi	188.136	95.907	272.810	192.629
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)	901.710	450.855	902.939	452.084
a) Neto plaće i nadnice	507.659	253.830	526.894	263.769
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	266.341	133.170	248.161	124.286
c) Doprinosi na plaće	127.710	63.855	127.884	64.029
4. Amortizacija	110.118	64.913	143.673	73.767
5. Ostali troškovi	165.202	82.938	183.285	84.085
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	0	0	0	0
7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)	0	0	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	0	0	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	0	0	0	0
f) Druga rezerviranja	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	5.897	3.384	5.258	2.252
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)	47	0	0	0
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	0	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	0	0	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	0	0	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	0	0	0	0
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	47	0	0	0
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	0	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi	0	0	0	0

Rezultati društva PROFESSIO ENERGIA d.d. – RAČUN DOBITI ^I GUBITKA

Isto razdoblje		prethodne godine	Tekuće razdoblje
Naziv pozicije00	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)	7.890	4.279	6.954	3.971
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	0	0	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	0	0	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	6.793	3.193	5.140	3.093
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	1.097	1.086	1.814	878
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	0	0	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	0	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi	0	0	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	0	0	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	11.666.665	4.835.193	12.123.900	4.333.031
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)	11.672.688	4.835.193	12.135.505	4.333.676
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)	1.389.551	705.652	1.530.134	821.685
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)	10.283.137	4.129.541	10.605.371	3.511.991
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)	10.283.137	4.129.541	10.605.371	3.511.991
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)	0	0	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	0	0	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)	10.283.137	4.129.541	10.605.371	3.511.991
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)	10.283.137	4.129.541	10.605.371	3.511.991
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)	0	0	0	0

Naziv pozicije	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja	10.283.137	10.605.371
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	110.118	143.673
a) Amortizacija	110.118	143.673
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	0	0
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine	0	0
d) Prihodi od kamata i dividendi	0	0
e) Rashodi od kamata	0	0
f) Rezerviranja	0	0
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	0	0
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	0	0
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	10.393.255	10.749.044
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	255.833	-8.660.170
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	1.651.489	2.936.284
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	3.691.143	-943.790
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	0	0
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	-5.086.799	-10.652.664
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	10.649.088	2.088.874
4. Novčani izdaci za kamate	0	0
5. Plaćeni porez na dobit	0	0
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	10.649.088	2.088.874
Novčani tokovi od investicijskih Aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	0	0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	0	0
3. Novčani primici od kamata	0	0
4. Novčani primici od dividendi	0	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	0	13.426.057
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	0	13.426.057
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	-1.120.960	-1.092.935
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	-3.358.797	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	0	0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	0	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)	-4.479.757	-1.092.935
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	-4.479.757	12.333.122

Naziv pozicije	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	0	0
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	389.426	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	389.426	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	0	0
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	0	0
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	389.426	0
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	6.558.757	14.421.996
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	963.260	7.522.017
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)	7.522.017	21.944.013

		Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
Opis pozicije radi jednostavnosti prikaza iskazane su samo pozicije s numenričkom vrijednosti (većom od 0)	Temeljni (upisani) kapital	Zakonske rezerve	Ostale rezerve	Revalorizac ijske rezerve	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljiv o imateljima kapitala matice	Manjinski (nekontrolir ajući) interes	Ukupno kapital i rezerve
Prethodno razdoblje
Stanje na dan početka prethodne poslovne godine	66,169,600	0	75		0 21.879.179		0 88.048.854		0 88.048.854
Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03)	66,169,600	0	75		0 21.879.179		0 88.048.854		0 88.048.854
Dobit/gubitak razdoblja	0	0	0	0			0 10.283.137 10.283.137		0 10.283.137
Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Isplata udjela u dobiti/dividende	0	0	0	0	-2.646.784	0	-2.646.784	0	-2.646.784
Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	0	744,468	0	0	-744,468	0	0	0	0
Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 22)	66,169,600	744,468	75				70,738 18.487.927 10.283.137 95.685.207		0 95.685.207
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	0	0	0	0	0	0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+24)	0	0	0	0			0 10.283.137 10.283.137		0 10.283.137
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22)	0	744,468	0	0	-3.391.252	0	-2.646.784	0	-2.646.784
Tekuće razdoblje
Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	66,169,600	744,468	75		70,738 28.717.816		0 95.702.697		0 95.702.697
Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 27 do 29)	66,169,600	744,468	75		70,738 28.717.816		0 95.702.697		0 95.702.697
Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 30 do 48)	66,169,600	1.586.810	75				70,738 17.288.338 10.605.371 95.720.932		0 95.720.932
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40)	0	0	0	0	0	0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50)	0	0	0	0			0 10.605.371 10.605.371		0 10.605.371
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48)	0	842.342	0		0 -11.429.478		0 -10.587.136		0 -10.587.136

Rezultati društva VELIKA POPINA d.o.o. - BILANCA

Naziv pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA	34.378.089	22.661.095
I. NEMATERIJALNA IMOVINA	6.006.591	3.287.911
1. Izdaci za razvoj	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	1.985.265	1.091.946
3. Goodwill	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	0
6. Ostala nematerijalna imovina	4.021.326	2.195.965
II. MATERIJALNA IMOVINA	26.256.358	17.260.804
1. Zemljište	0
2. Građevinski objekti	44.061	27.563
3. Postrojenja i oprema	26.205.446	17.231.445
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	6.851	1.796
5. Biološka imovina	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	0
7. Materijalna imovina u pripremi	0
8. Ostala materijalna imovina	0
9. Ulaganje u nekretnine	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	2.111.000	2.111.000
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	0
6. Dani zajmovi, depoziti i sl.	2.111.000	2.111.000
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	0
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	0
IV. POTRAŽIVANJA	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	4.140	1.380
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA	13.368.208	14.677.894
I. ZALIHE	0
II. POTRAŽIVANJA	4.153.540	3.259.519
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	0
2. Potraživanja od kupaca	3.861.860	2.875.378
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	0
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija	246.632	370.472
6. Ostala potraživanja	45.048	13.669
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	103.580	74.530
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	103.580	74.530
7. Ostala financijska imovina	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	9.111.088	11.343.845
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	29.084	11.850
E) UKUPNO AKTIVA	47.775.381	37.350.839
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	0

Rezultati društva VELIKA POPINA d.o.o. – BILANCA

Naziv pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE	30.637.229	28.419.103
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	20.000	20.000
II. KAPITALNE REZERVE	20.704.239	20.704.239
III. REZERVE IZ DOBITI	0	0
1. Zakonske rezerve	0	0
2. Rezerve za vlastite dionice	0	0
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	0	0
4. Statutarne rezerve	0	0
5. Ostale rezerve	0	0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	3.804.653	2.309.533
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK	2.755.594	2.293.880
1. Zadržana dobit	2.755.594	2.293.880
2. Preneseni gubitak	0	0
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE	3.352.743	3.091.451
1. Dobit poslovne godine	3.352.743	3.091.451
2. Gubitak poslovne godine	0	0
IX. MANJINSKI INTERES	0	0
B) REZERVIRANJA	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE	11.955.272	4.245.468
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	0	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	11.072.411	3.690.804
4. Obveze za predujmove	0
5. Obveze prema dobavljačima	0	0
6. Obveze po vrijednosnim papirima	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	0	0
8. Ostale dugoročne obveze	0	0
9. Odgođena porezna obveza	882.861	554.664
D) KRATKOROČNE OBVEZE	5.182.880	4.686.268
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	3.690.804	3.690.804
4. Obveze za predujmove	0	0
5. Obveze prema dobavljačima	479.041	141.628
6. Obveze po vrijednosnim papirima	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	0	0
8. Obveze prema zaposlenicima	3.913	0
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	1.009.122	853.836
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	0	0
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	0	0
12. Ostale kratkoročne obveze	0	0
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	0	0
F) UKUPNO – PASIVA	47.775.381	37.350.839
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	0	0

Rezultati društva VELIKA POPINA d.o.o. – RAČUN DOBITI ^I GUBITKA

Naziv pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
I. POSLOVNI PRIHODI	12.259.888	11.709.491
1. Prihodi od prodaje	12.259.885	11.292.306
2. Ostali poslovni prihodi	3	417.185
II. POSLOVNI RASHODI	7.964.080	7.822.791
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda
3. Materijalni troškovi	1.648.647	1.756.255
a) Troškovi sirovina i materijala	0	0
b) Troškovi prodane robe	0	0
c) Ostali vanjski troškovi	1.648.647	1.756.255
4. Troškovi osoblja	0	0
a) Neto plaće i nadnice	0	0
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	0	0
c) Doprinosi na plaće	0	0
5. Amortizacija	5.868.270	5.852.935
6. Ostali troškovi	435.692	135.165
7. Vrijednosno usklađivanje	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	0	0
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	0	0
8. Rezerviranja	0	0
9. Ostali poslovni rashodi	11.471	78.436
III. FINANCIJSKI PRIHODI	3.849	4.155
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima	0	0
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	3.849	4.155
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa
4. Nerealizirani dobici (prihodi)	0	0
5. Ostali financijski prihodi	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI	210.947	120.793
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	0	0
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	210.947	120.793
3. Nerealizirani gubici (rashodi) financijske imovine	0	0
4. Ostali financijski rashodi	0	0
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	0	0
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	0	0
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	0	0
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI	12.263.737	11.713.646
X. UKUPNI RASHODI	8.175.027	7.943.584
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA	4.088.710	3.770.062
1. Dobit prije oporezivanja	4.088.710	3.770.062
2. Gubitak prije oporezivanja	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	735.967	678.611
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Dobit razdoblja	3.352.743	3.091.451
2. Gubitak razdoblja	0	0

Rezultati društva

19

Naziv pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA	183.965.431	162.037.674
I. NEMATERIJALNA IMOVINA	19.670.938	17.413.917
1. Izdaci za razvoj	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	19.670.938	17.413.917
3. Goodwill	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA	164.294.493	144.621.176
1. Zemljište	0	0
2. Građevinski objekti	19.224.877	16.941.012
3. Postrojenja i oprema	144.592.973	127.203.272
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	138.851	51.100
5. Biološka imovina	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	337.792	425.792
8. Ostala materijalna imovina	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	0	0
IV. POTRAŽIVANJA
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	0	2.581
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA	72.763.302	28.373.488
I. ZALIHE	112.465	112.465
1. Sirovine i material	112.465	112.465
2. Proizvodnja u tijeku
3. Gotovi proizvodi
4. Trgovačka roba
5. Predujmovi za zalihe
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji
7. Biološka imovina
II. POTRAŽIVANJA	30.095.716	14.402.964
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	10.000.000	0
3. Potraživanja od kupaca	17.356.652	12.232.846
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	0	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija	2.691.448	2.168.866
6. Ostala potraživanja	47.616	1.252
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	11.817.380	11.817.380
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	11.817.380	11.817.380
9. Ostala financijska imovina	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	30.737.741	2.040.679
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	704.585	459.395
E) UKUPNO AKTIVA	257.433.318	190.870.557
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	0	0

EKO d.o.o. - BILANCA

Rezultati društva EKO d.o.o. - BILANCA

Naziv pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE	116.239.001	91.605.014
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	20.000	20.000
II. KAPITALNE REZERVE	51.982.788	51.982.788
III. REZERVE IZ DOBITI	0	0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	15.597.509	13.769.208
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaja	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK	28.658.117	4.676.670
1. Zadržana dobit	28.658.117	4.676.670
2. Preneseni gubitak	0	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE	21.156.348	21.156.348
1. Dobit poslovne godine	19.980.587	21.156.348
2. Gubitak poslovne godine	0	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	0	0
B) REZERVIRANJA	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE	113.845.3350	72.035.942
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	110.421.492	69.013.433
7. Obveze za predujmove	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	0	0
11. Odgođena porezna obveza	3.423.843	3.022.509
D) KRATKOROČNE OBVEZE	27.348.982	27.229.601
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	20.704.030	20.704.030
7. Obveze za predujmove	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	2.049.670	889.753
9. Obveze po vrijednosnim papirima	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	0	0
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	4.595.282	5.635.818
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaja	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	0	0
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	0	0
F) UKUPNO – PASIVA	257.433.318	190.870.557
G) IZVANBILANČNI ZAPISI

20

Rezultati društva EKO d.o.o. – RAČUN DOBITI ^I GUBITKA

Naziv pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
I. POSLOVNI PRIHODI	48.744.794	46.610.408
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	48.722.252	46.000.628
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	22.542	609.780
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	22.501.315	19.548.738
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	8.786.458	8.896.229
II. POSLOVNI RASHODI	114.443	85.361
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	0
2. Materijalni troškovi	8.672.015	8.810.868
a) Troškovi sirovina i materijala	0
b) Troškovi prodane robe	0
c) Ostali vanjski troškovi	0
3. Troškovi osoblja	0
a) Neto plaće i nadnice	12.050.814	10.021.044
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	1.024.246	616.585
c) Doprinosi na place	0
4. Amortizacija	0
5. Ostali troškovi	0
6. Vrijednosna usklađenja	0
7. Rezerviranja	0
8. Ostali poslovni rashodi	639.797	14.880
III. FINANCIJSKI PRIHODI	71
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	71
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	0
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	0
10. Ostali financijski prihodi	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI	1.876.981	1.261.912
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	1.876.981	1.261.912
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	0
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	0
7. Ostali financijski rashodi	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	0
IX. UKUPNI PRIHODI	48.744.865	46.611.074
X. UKUPNI RASHODI	24.378.296	20.810.650
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA
	24.366.569	25.800.424
1. Dobit prije oporezivanja	24.366.569	25.800.424
2. Gubitak prije oporezivanja	0
XII. POREZ NA DOBIT	4.385.982	4.644.076
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	19.980.587	21.156.348
1. Dobit razdoblja	19.980.587	21.156.348
2. Gubitak razdoblja	0

Rezultati društva LIBURANA d.o.o.– BILANCA

Naziv pozicije	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	2.386.943	2.393.903
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	0	0
1. Izdaci za razvoj	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	0	0
3. Goodwill	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	2.069.325	2.069.325
1. Zemljište	0	0
2. Građevinski objekti	0	0
3. Postrojenja i oprema	0	0
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	0	0
5. Biološka imovina	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	2.069.325	2.069.325
8. Ostala materijalna imovina	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	2.231	2.231
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim
interesom	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	2.231	2.231
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	0	0
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	315.387	322.347
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
3. Potraživanja od kupaca	0	0
4. Ostala potraživanja	315.387	322.347
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	0	0

22

Naziv pozicije	Zadnji dan prethodne	Na izvještajni datum
	poslovne godine	tekućeg razdoblja
AKTIVA
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	1.186.766	1.060.449
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	0	0
1. Sirovine i materijal
2. Proizvodnja u tijeku
3. Gotovi proizvodi
4. Trgovačka roba
5. Predujmovi za zalihe
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji
7. Biološka imovina
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	1.110.576	1.000.081
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	623.875	623.875
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom
3. Potraživanja od kupaca
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika
5. Potraživanja od države i drugih institucija	267.279	156.784
6. Ostala potraživanja	219.422	219.422
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	0	0
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom
7. Ulaganja u vrijednosne papire
8. Dani zajmovi, depoziti i slično
9. Ostala financijska imovina
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	76.190	60.368
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	7
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	3.573.716	3.454.352
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	0	0

Rezultati društva LIBURANA d.o.o. – BILANCA

Naziv pozicije	Zadnji dan prethodne	Na izvještajni datum
	poslovne godine	tekućeg razdoblja
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	3.572.171	3.452.933
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	1.357.600	1.357.600
II. KAPITALNE REZERVE
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	2.876.735	2.876.735
1. Zakonske rezerve
2. Rezerve za vlastite dionice
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)
4. Statutarne rezerve
5. Ostale rezerve	2.876.735	2.876.735
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	-659.165	-662.164
1. Zadržana dobit
2. Preneseni gubitak	659.165	662.164
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	-2.999	-119.238
1. Dobit poslovne godine
2. Gubitak poslovne godine	2.999	119.238
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	0	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	0	0
2. Rezerviranja za porezne obveze	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	0	0
6. Druga rezerviranja	0	0

Naziv pozicije	Zadnji dan prethodne	Na izvještajni datum
	poslovne godine	tekućeg razdoblja
PASIVA
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	0	0
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	0	0
7. Obveze za predujmove	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	0	0
11. Odgođena porezna obveza	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	1.545	1.419
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	0	0
7. Obveze za predujmove	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	1.538	1.412
9. Obveze po vrijednosnim papirima	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	0	0
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	7	7
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	0	0
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	0	0
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	3.573.716	3.454.352
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	0	0

Rezultati društva LIBURANA d.o.o. – RAČUN DOBITI ^I GUBITKA

Naziv pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
I. POSLOVNI PRIHODI	0	0
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	0	0
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	0	0
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	0	0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	0	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	0	0
II. POSLOVNI RASHODI
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	8.949	126.190
2. Materijalni troškovi	0 7.844	0 12.160
a) Troškovi sirovina i materijala	64	0
b) Troškovi prodane robe	0	0
c) Ostali vanjski troškovi	7.780	12.160
3. Troškovi osoblja	0	0
a) Neto plaće i nadnice	0	0
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	0	0
c) Doprinosi na place	0	0
4. Amortizacija	0	0
5. Ostali troškovi	1.105	1.171
6. Vrijednosna usklađenja	0	0
7. Rezerviranja	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	0	112.859
III. FINANCIJSKI PRIHODI	6.696	6.960
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	0	0
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	0	0
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	0	0
10. Ostali financijski prihodi	6.696	6.960
IV. FINANCIJSKI RASHODI	1	8
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	1	8
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	0	0
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	0	0
7. Ostali financijski rashodi	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	0 0	0 0
IX. UKUPNI PRIHODI
	6.696	6.960
X. UKUPNI RASHODI	8.950	126.198
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA	-2.254	-119.238
1. Dobit prije oporezivanja	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja	-2.254	-119.238
XII. POREZ NA DOBIT	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	-2.254	-119.238
1. Dobit razdoblja		0
2. Gubitak razdoblja	-2.254	-119.238

Ključni rizici društva vezani su uz proizvodnju električne energije te cijene otkupa električne energije i razvoj tržišta električne energije.

Poslovanje Društava koja predstavljaju zajednički pothvat je u velikoj mjeri ovisno o vremenskim uvjetima odnosno snazi vjetra. Prije izgradnje vjetroelektrana, društva EKO d.o.o. i VELIKA POPINA d.o.o izradila su relevantna mjerenja na lokacijama izgrađenih vjetroelektrana, a vezana uz vremenske (klimatske) karakteristike odnosno snagu vjetra. Prema izvršenim mjerenjima i kasnijim studijama ovaj rizik nije značajan u predviđenom razdoblju poslovanja oba društva, no Društvo ga ne može u potpunosti isključiti.

Društva koja predstavljaju zajednički pothvat sklopila su ugovor o otkupu električne energije s HROTE d.o.o. uz poticajnu cijenu otkupa električne energije u razdoblju od 12 godina. S obzirom da se iznos poticajne cijene u tekućoj godini određuje umnoškom iznosa poticajne cijene i indeksa potrošačkih cijena iz prethodne godine, poticajna cijena podložna je promjenama. Razdoblje u kojem je ugovorena poticajna cijena električne energije razlikuje se ovisno o pojedinom vjetroparku. Za vjetropark ZD3 (EKO d.o.o.) navedeno razdoblje ističe 15. veljače 2024. godine, za vjetropark ZD2 (EKO d.o.o.) 25. siječnja 2024., a za vjetropark ZD6 (VELIKA POPINA d.o.o.) 1. siječnja 2023. Za pretpostaviti je da će se nakon isteka navedenih razdoblja otkup električne energije vršiti po tržišnim cijenama što će imati značajan utjecaj na poslovanje Društava koja predstavljaju zajednički pothvat i njihov financijski položaj, a time i na Društvo u cjelini.

Na tržišnu cijenu električne energije utječu makroekonomski trendovi odnosno odnos ponude i potražnje na tržištu električne energije. Uz makroekonomske trendove na cijenu električne energije utječu i promjenjivost cijena goriva, nepouzdanost opterećenja, oscilacije u hidroelektričnoj proizvodnji, nepouzdanost generiranja energije, zagušenja u prijenosu, ponašanje sudionika tržišta, tržišno manipuliranje i drugo. Procjene budućih cijena električne energije nakon isteka razdoblja ugovorene poticajne cijene mogu se uz određeni rizik procijeniti analizom tržišta derivativnim proizvodima na burzama električne energije.

Politički i regulatorni rizik uključuje rizik koji proizlazi iz ovisnosti poslovanja Društava koja predstavljaju zajednički pothvat o dozvolama i odobrenjima koje izdaju nadležna javnopravna tijela, i ogleda se u mogućnosti bilo kakve promjene, isteka ili ukidanja navedenih dozvola i odobrenja.

Sektor obnovljivih izvora energije je u velikoj mjeri podložan regulaciji države. Propisi koji se odnose na obnovljive izvore energije podložni su promjenama ovisno o trenutnoj i budućoj ekonomskoj i političkoj situaciji. Uvođenje novih ili izmjena postojećih propisa može imati utjecaj na poslovanje Društva te može dovesti do zastoja u razvoju novih projekata i nastavku poslovanja postojećih. Društvo nije u mogućnosti utjecati na takve promjene niti predvidjeti njihov domet, te se ne može isključiti mogućnost značajnog utjecaja takvih promjena na poslovanje i financijski položaj Društva.

Određeni dio imovine Društva čine i projekti u razvoju. Predmetna imovina predviđena je za kapitalizaciju prilikom izgradnje i puštanja u pogon budućih postrojenja. Određeni rizik predstavlja nemogućnost da se projekti koji su započeti u razvoju neće moći kapitalizirati zbog regulatornih rizika odnosno nemogućnosti ishođenja potrebnih dozvola za gradnju.

Također, budući tržišni rizici predstavljaju značajni izvor rizika zbog izloženosti otvorenom tržišta električne energije. U ovom trenutku u Hrvatskoj postoji uređeno tržište električne energije (CROPEX) koje je organizirano kao burza električne energije. Članovi CROPEX-a su u mogućnosti izravno trgovati i na slovenskom uređenom tržišta električne energije (BSP Southpool) kroz mehanizam spajanja tržišta (eng. Market coupling). Isti mehanizam spajanja predviđen je za uvođenje u dijelu trgovanja s mađarskim uređenim tržištem (HUPEX) tijekom prve polovice 2022. Također, na tržištu CROPEX predviđeno je uvođenje trgovanja izvedenicama tj. derivatima što bi omogućilo hedgiranje rizika u budućem trgovanju električnom energijom.

Društvo Professio Energia d.d., kontinuirano se razvija i djeluje u skladu s dobrom praksom korporativnog upravljanja. Od uvrštenja dionica na Redovno tržište Zagrebačke burze d.d. Društvo primjenjuje Kodeks korporativnog upravljanja Zagrebačke burze. Društvo poštuje i primjenjuje zakonom propisane mjere korporativnog upravljanja. Značajni neposredni imatelji dionica sukladno podacima iz Središnjeg klirinškog depozitarnog društva na datum 30.06.2021. navedeni su u poglavlju "Struktura dioničara".

Društvo je u proteklom periodu provodilo poslovanje u skladu sa smjernicama za ekološko, društveno i korporativno upravljanje (ESG). U skladu s tim, Društvo je započelo razvoj niza novih projekata obnovljivih izvora energije, a koji se očekuju za implementaciju početkom 2022.

Osim navedenog, postojeća postrojenja vjetroelektrana u portfelju Društva proizvela su 70,1 GWh električne energije iz energije vjetra te time u predmetnom razdoblju 2021. doprinijela smanjenju emisija stakleničkih plinova u iznosu 10.375 tCO2.

Društvo će nastaviti provoditi sve aktivnosti u skladu sa smjernicama za ekološko, društveno i korporativno upravljanje (ESG). Najbitnije buduće aktivnosti obuhvatit će prikupljanje potrebnog kapitala za buduće investicije i širenje poslovanja, a što će biti usklađeno sa svim ESG smjernicama i direktivama.

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvješća

Temeljem odredbi Zakona o tržištu kapitala, Mario Klarić, član Uprave – direktor Društva, kao osoba odgovorna za sastavljanje godišnjih izvješća društva PROFESSIO ENERGIA d.d. iz Zagreba, Ivana Lučića 2a/21, OIB 88975636912 (dalje u tekstu: Društvo), ovime dajem sljedeću

IZJAVU

Prema mojem najboljem saznanju - nerevidirana, konsolidirana i nekonsolidirana financijska izvješća za navedeno razdoblje sastavljena su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i društava uključenih u konsolidaciju; - izvješće Uprave Društva za period od 1. siječnja do 30. lipnja 2021. godine sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i društava uključenih u konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izloženi Društvo i društva uključena u konsolidaciju.

Financijska izvješća nisu revidirana.

Član Uprave – Direktor
Mario Klarić