ZAGREBAČKE Pekarne Klara d.d.

Governance Information • Jun 30, 2021

UPITNIK O USKLAĐENOSTI ZA IZDAVATELJE DIONICA

Sva pitanja sadržana u ovom upitniku odnose se na razdoblje od jedne kalendarske godine.

Kodeks korporativnog upravljanja namijenjen je društvima s dualističkim ustrojem obzirom da je takva struktura upravljanja najčešća kod društava čije su dionice uvrštene na Zagrebačku burzu. Ako izdavatelj ima monistički ustroj, upitnik o usklađenosti ispunjava u skladu s dodatkom B Kodeksa korporativnog upravljanja.

Društva na pitanja iz Upitnika o usklađenosti odgovaraju sa DA, NE ili Djelomično odabirom odgovora iz padajućeg izbornika za svako pitanje.

• Za pitanja na koja je društvo odgovorilo sa DA ne popunjava se stupac Objašnjenje.
• Za pitanja na koja je društvo odgovorilo sa NE ili DJELOMIČNO u stupcu Objašnjenje trebalo bi objasniti zašto je to tako, odnosno:
• objasniti u kojem se dijelu ne pridržava odredbe Kodeksa i iz kojeg razloga, - opisati mjere koje je poduzelo umjesto pridržavanja odredbe Kodeksa kako bi ispunilo ciljeve utvrđene u odgovarajućem načelu Kodeksa
• ako se društvo namjerava pridržavati odredbe Kodeksa u budućnosti, naznačiti kada će početi tako postupati.

Uputa za generiranje xml sheme iz xls datoteke objavljena je na web stranici Hanfe pod Tehničke upute i obrasci u dijelu Transparentnost izdavatelja.

Godina	Šifra ustanove
2020	952

Uputa za popunjavanje:

* Godina se unosi bez točke (npr. 2019)

* Upisuje se godina na koju se unose podaci iz upitnika

POGLAVLJE	ODREDBA	ČLANAK	PITANJE	ODGOVOR (na svako pitanje se obvezno odgovara izborom odgovora iz padajućeg izbornika)	OBJAŠNJENJE (se unosi samo za pitanja na koja je prethodno odgovoreno "NE" ili "Djelomično")
1.	Suradnja	1.	Statut društva i/ili drugi interni akti jasno određuju ovlasti nadzornog odbora i uprave.	DA
1.	Suradnja	1.	Statut društva i/ili drugi interni akti su dostupni bez naknade na mrežnim	DA
1.	Suradnja	2.	stranicama društva. Nadzorni odbor usvojio je odluku u kojoj je naveo kategorije odluka i pravnih poslova za koje je potrebna prethodna suglasnost nadzornog odbora te one odluke o kojima se uprava mora savjetovati s nadzornim odborom prije donošenja odluke, a njihov sažetak dostupan je bez naknade na mrežnim stranicama društva.	NE	navedene su u Statutu društva
1.	Suradnja	2.	Statut i/ili interni akti društva predviđaju prethodnu suglasnost nadzornog odbora za donošenje važnih odluka koje utječu na strategiju društva, rashode, izloženost riziku i ugled.	DA
1.	Suradnja	3.	Statut i/ili interni akti društva propisuju da nadzorni odbor i njegovi odbori imaju pravodoban pristup dokumentima, prostorijama i radnicima kada je to potrebno za izvršavanje njihovih dužnosti.	Djelomično	omogućen je pravodoban pristup ali nije propisan internim aktima
1.	Suradnja	4.	Statut i/ili interni akti društva propisuju da uprava mora izvještavati nadzorni odbor u redovitim intervalima o operativnim rezultatima društva, financijskoj situaciji, znatnijim financijskim i nefinancijskim rizicima i rezultatima interakcija s dioničarima i ostalim dionicima.	DA
1.	Suradnja	5.	Statut i/ili interni akti društva propisuju da predsjednik uprave mora odmah obavijestiti nadzorni odbor ako nastane ili je vjerojatno da će nastati događaj koji potencijalno može znatno utjecati na rezultate, financijski položaj ili ugled društva.	NE	zakonska obveza propisana ZTD-om
1.	Pravila ponašanja	6.	Nadzorni odbor dao je suglasnost na pravilnik o ponašanju (ili drugi interni akt) koji uspostavlja pravila ponašanja koja moraju slijediti članovi uprave i nadzornog odbora, radnici i drugi koji djeluju za račun društva, a koji također sadržava pravila i mjere koje će biti poduzete u slučaju njegova kršenja.	NE	ne postoji pravilnik o ponašanju
1.	Pravila ponašanja	6.	Pravilnik o ponašanju (ili drugi interni akt) dostupan je bez naknade na mrežnim stranicama društva.	NE	ne postoji pravilnik o ponašanju
2.	Sukob interesa	7.	Za članove uprave i nadzornog odbora propisana je zabrana sudjelovanja u donošenju odluka u vezi s kojima se nalaze u sukobu interesa.	DA
2.	Sukob interesa	7.	Nadzorni odbor dao je prethodnu suglasnost na politiku za upravljanje sukobom interesa.	Djelomično	primjenjuje se Zakon o trgovačkim društvima
2.	Sukob interesa	7.	Politika za upravljanje sukobom interesa je dostupna bez naknade na mrežnim	NE	ne postoji Politika upravljanja sukobom interesa
2.	Sukob interesa	8.	stranicama društva. Članovi nadzornog odbora imaju obvezu obavijestiti cijeli nadzorni odbor da se	Djelomično	prema Zakonu
2.	Sukob interesa	8.	nalaze u postojećem ili potencijalnom sukobu interesa. Članovi uprave imaju obvezu obavijestiti predsjednika nadzornog odbora i ostale	Djelomično	prema Zakonu
			članove uprave o postojećem ili potencijalnom sukobu interesa. Nadzorni odbor čuva evidenciju o svim obavijestima koje se odnose na sukob
2.	Sukob interesa	8.	interesa. Član uprave ili nadzornog odbora ima obvezu obavijestiti predsjednika i/ili	Djelomično	nije ih bilo
2.	Sukob interesa	9.	zamjenika predsjednika tog odbora ako smatra da je drugi član uprave ili nadzornog odbora u postojećem ili potencijalnom sukobu interesa. Članovi nadzornog odbora i uprave ne obavljaju djelatnosti koje se natječu s	NE	ne postoji Politika upravljanja sukobom interesa
2.	Zabrana konkurencije	10.	poslovanjem društva, nisu članovi uprave ili nadzornog odbora društava koja obavljaju takve djelatnosti niti drže više od 5% udjela u takvim društvima. Članovi uprave i nadzornog odbora koji imaju udjele u društvima s kojima je	Djelomično	tri člana su u Nadzornom odboru u društvu čija je djelatnost prozvodnja kruha
2.	Zabrana konkurencije	10.	društvo u natjecanju, obavijestili su tajnika društva o svim udjelima u takvim društvima te su detalji o tim udjelima dostupni bez naknade na mrežnim stranicama društva. Nijedna transakcija između članova uprave ili nadzornog odbora i društva (ili	NE	društvo nema tajnika
2.	Transakcije s povezanim stranama	11.	osoba povezanih s bilo kojom stranom) ne može se sklopiti bez prethodne suglasnosti nadzornog odbora. Fer vrijednost svake materijalne transakcije mora potvrditi neovisni stručnjak prije	Djelomično	transakcije ako ih ima definirane su komercijalnim ugovorima
2.	Transakcije s povezanim stranama	11.	svake takve transakcije te njegovo izvješće mora biti dostupno bez naknade na mrežnim stranicama društva. Društvo je usvojilo procedure za odobravanje i objavljivanje transakcija između	Djelomično	izrađen je elaborat o transfernim cijenama
2.	Transakcije s povezanim stranama	12.	članova uprave ili nadzornog odbora i društva (ili osoba povezanih s bilo kojom stranom).	Djelomično	procedure nisu propisane a transakcije se javno objavljuju
2.	Transakcije s povezanim stranama Uloga nadzornog	12.	Revizijski odbor jednom godišnje ocjenjuje djelotvornost tih procedura. Nadzorni odbor odgovoran je za imenovanje i opoziv članova uprave i davanje	NE	revizorski odbor nije osnovan
3.	odbora Uloga nadzornog	13.	preporuka za kandidata za člana nadzornog odbora glavnoj skupštini. Nadzorni odbor osigurao je formalne i transparentne procedure za imenovanje u	DA
3.	odbora	13.	upravu i nadzorni odbor. Nadzorni odbor je postavio kao cilj postotak ženskih članova nadzornog odbora i	Djelomično	procedure nisu formalne ali su transparentne
3.	Uloga nadzornog odbora Uloga nadzornog	14.	uprave koji se mora postići u sljedećih pet godina te je usvojio plan za provedbu tog cilja. Ciljani postotak i plan objavljeni su u godišnjem izvješću.	NE	nije bila praksa postotak žena u Nadzornom odboru je 43%
3.	odbora	14.	Izvještaj o napredovanju plana objavljen je u godišnjem izvješću.	NE	nije bilo plana
3.	Uloga odbora za imenovanja	15.	Odbor za imenovanje ima sve zadatke nabrojane u članku 15. Kodeksa.	NE	odbor za imenovanje nije osnovan
3.	Odabir članova nadzornog odbora na glavnoj skupštini	16.	Prilikom predlaganja kandidata za nadzorni odbor glavnoj skupštini, među materijalima za glavnu skupštinu društvo čini dostupnima sve informacije navedene u članku 16. Kodeksa.	NE	nije praksa
3.	Odabir članova nadzornog odbora na glavnoj skupštini	16.	Informacije određene u članku 16. Kodeksa bez naknade su dostupne na mrežnim stranicama društva.	NE	nije praksa
3.	Odabir članova nadzornog odbora na glavnoj skupštini	17.	Materijali za glavnu skupštinu sadrže sve informacije koje su navedene u članku 17. Kodeksa.	DA
3.	Odabir članova nadzornog odbora na glavnoj skupštini	18.	Podaci navedeni u članku 17. Kodeksa dostupni su bez naknade na mrežnim stranicama društva i u slučaju kada se imenuje predstavnik radnika ili drugi član nadzornog odbora kojeg ne biraju dioničari na glavnoj skupštini.	NE	nije praksa
4.	Nadležnost nadzornog odbora	19.	Nadzorni odbor ima sve zadatke nabrojane u članku 19. Kodeksa.	DA
4.	Sastav	20.	Nadzorni odbor napravio je profil nadzornog odbora koji određuje najmanji broj članova te kombinaciju vještina, znanja i obrazovanja, kao i profesionalnog i praktičnog iskustva koje se zahtijeva u nadzornom odboru.	NE	nije praksa
4.	Sastav	21.	Nadzorni odbor uključuje članove različitih spolova, dobi, profila i iskustava kako bi se osigurala raznolikost perspektiva prilikom donošenja odluka.	DA
4.	Sastav	22.	Većina članova nadzornog odbora je neovisna u skladu s definicijom iz Dodatka A Kodeksa.	NE	članovi Nadzornog odbora večinom su ovisni
4.	Sastav	22.	Predsjednik ili zamjenik predsjednika nadzornog odbora su neovisni.	NE	predsjednik i zamjenik su ovisni
4.	Predsjednik Odbori nadzornog	23.	Predsjednik nadzornog odbora ima zadatke određene u članku 23. Kodeksa.	DA
4.	odbora Odbori nadzornog	24.	Nadzorni odbor osnovao je odbor za imenovanje.	NE	odbor nije osnovan
4.	odbora	24.	Nadzorni odbor osnovao je odbor za primitke.	NE	odbor nije osnovan
4.	Odbori nadzornog odbora	24.	Nadzorni odbor osnovao je revizijski odbor.	NE	odbor nije osnovan
4.	Odbori nadzornog odbora Odbori nadzornog	24.	Nadzorni odbor utvrdio je mandat i aktivnosti svakog svojeg odbora. Svaki odbor nadzornog odbora sastoji se od članova koji imaju potrebne vještine,	NE	nisu osnovani
4.	odbora	26.	znanje i obrazovanje, kao i profesionalno i praktično iskustvo za djelotvorno izvršavanje funkcija tog odbora.	NE	nisu osnovani
4.	Odbori nadzornog odbora	27.	Svaki odbor nadzornog odbora ima najmanje tri člana.	NE	nisu osnovani
4.	Odbori nadzornog odbora	27.	Većina članova svakog odbora nadzornog odbora je neovisna (u skladu s definicijom iz Dodatka A Kodeksa).	NE	nisu osnovani
4.	Odbori nadzornog	27.	Članovima uprave zabranjeno je biti članovima odbora nadzornog odbora.	NE	odbori nisu osnovani
4.	odbora Odbori nadzornog	28.	Opis poslova svakog odbora nadzornog odbora dostupan je bez naknade na	NE	odbori nisu osnovani
4.	odbora Odbori nadzornog odbora	28.	mrežnim stranicama društva. Društvo u godišnje izvješće uključuje izvješće o radu svakog odbora nadzornog odbora te informacije o broju održanih sastanaka i članovima odbora.	NE	odbori nisu osnovani
4.	Vremensko	29.	Očekivano minimalno vremensko opterećenje svakog člana nadzornog odbora	NE	odbori nisu osnovani
	opterećenje Vremensko		određeno je u trenutku njegova imenovanja. U godišnjem izvješću društva objavljena je evidencija prisutnosti svakog člana na
4.	opterećenje	29.	sjednicama nadzornog odbora i njegovih odbora.	NE	odbori nisu osnovani

4.	Vremensko opterećenje	30.	Statut i/ili interni akti društva predviđaju obvezu članova nadzornog odbora da obavijeste tajnika društva o svom članstvu u nadzornom odboru ili upravi drugih društava.	NE	nije praksa i društvo nije imenovalo tajnika
4.	Učestalost i način održavanja sjednica	31.	Sjednice nadzornog odbora održavaju se najmanje jednom svaka tri mjeseca.	DA
4.	Učestalost i način održavanja sjednica	31.	Nadzorni odbor je usvojio plan rada koji uključuje vrijeme održavanja i dnevni red budućih sastanaka.	NE	nije praksa
4.	Učestalost i način održavanja sjednica	31.	Odbori nadzornog odbora sastaju se toliko često koliko je potrebno za djelotvorno obavljanje njihovih dužnosti te redovito izvještavaju nadzorni odbor o svojim djelatnostima.	NE	odbori nisu osnovani
4.	Učestalost i način	32.	Sjednice nadzornog odbora mogu se održati bez prisutnosti članova uprave kada	DA
4.	održavanja sjednica Učestalost i način	32.	nadzorni odbor smatra da je to prikladno. Osobe koje nisu članovi odbora nadzornog odbora mogu sudjelovati na	DA
4.	održavanja sjednica Potpora	33.	sjednicama odbora samo na poziv odbora. Društvo je odredilo osobu koja će obavljati poslove tajnika društva.	NE	tajnik društva nije određen
4.	Potpora	33.	U skladu sa statutom i/ili drugim internim aktima društva, tajnik društva odgovoran je da se postupa u skladu s procedurama nadzornog odbora, za savjetovanje nadzornog odbora o pitanjima upravljanja, pružanje potpore predsjedniku nadzornog odbora te pomaganje nadzornom odboru i njegovim odborima kako bi učinkovito funkcionirali.	NE	tajnik društva nije određen
4.	Kvaliteta i pravodobnost informacija	34.	Opis poslova članova nadzornog odbora i/ili interni akti društva predviđaju obvezu dostave svih materijala potrebnih za sjednicu nadzornog odbora njihovim članovima najkasnije tjedan dana prije sjednice.	Djelomično	rok za dostavu materjala je tri dana prije sjednice
4.	Kvaliteta i pravodobnost informacija	34.	Opis poslova odbora nadzornog odbora i/ili interni akti društva predviđaju obvezu dostave svih materijala potrebnih za sjednicu odbora nadzornog odbora njihovim članovima najkasnije tjedan dana prije sjednice.	NE	odbori nisu osnovani
4.	Kvaliteta i pravodobnost informacija	35.	Statut i/ili interni akti društva predviđaju da zapisnik sa sjednice nadzornog odbora mora biti dostupan svim članovima nadzornog odbora.	DA
4.	Kvaliteta i pravodobnost informacija	35.	Zapisnici sa sjednica nadzornog odbora sadrže informacije o rezultatima glasanja, uključujući i detalje o glasovanju pojedinih članova.	Djelomično	sadrže samo informaciju o glasanju ali ne detalje
4.	Kvaliteta i pravodobnost informacija	36.	Nadzorni odbor ima pravo primati informacije ili savjete od osoba izvan društva na trošak društva ako smatra da je to potrebno za uspješno izvršavanje njegovih dužnosti, s time da je postupak za to preciziran u internim aktima društva koje je donijela uprava uz suglasnost nadzornog odbora.	Djelomično	nije definirano internim aktom
4.	Obuka i razvoj	37.	Svi članovi nadzornog odbora pri imenovanju primili su uvodnu obuku za svoju ulogu.	NE	nije praksa
4.	Obuka i razvoj	37.	Svi članovi nadzornog odbora kontinuirano se obučavaju i obrazuju kako bi unaprijedili i poboljšali svoje vještine i znanje.	NE	nije praksa
4.	Obuka i razvoj	38.	Članovi nadzornog odbora redovito primaju novosti i sažetke od uprave i stručnjaka o pitanjima koja su važna za društvo i dužnosti članova nadzornog odbora.	DA
4.	Ocjenjivanje nadzornog odbora	39.	Nadzorni odbor ocijenio je svoju djelotvornost u posljednjih 12 mjeseci.	NE	nije praksa
4.	Ocjenjivanje nadzornog odbora	39.	Nadzorni odbor ocijenio je pojedinačne rezultate svojih članova u posljednjih 12 mjeseci.	NE	nije praksa
4.	Ocjenjivanje nadzornog odbora	39.	Ocjenjivanje djelotvornosti nadzornog odbora vodio je predsjednik ili zamjenik predsjednika nadzornog odbora.	NE	nije praksa
4.	Ocjenjivanje nadzornog odbora	40.	Ocjenjivanje nadzornog odbora uključilo je ocjenu svih okolnosti navedenih u članku 40. Kodeksa.	NE	nije praksa
4.	Ocjenjivanje	41.	Godišnje izvješće uključuje izvješće o ocjeni nadzornog odbora i njegovih odbora	NE	nije praksa
5.	nadzornog odbora Dužnosti uprave	42.	u kojem su ocjenjene sve okolnosti navedene u članku 41. Kodeksa. Dužnosti uprave uključuju sve aktivnosti navedene u članku 42. Kodeksa.	DA
5.	Dužnosti uprave	43.	Uprava je usvojila, a nadzorni odbor je odobrio, poslovnik o radu uprave koji definira sve navedeno u članku 43. Kodeksa.	NE	nije praksa
5.	Dužnosti uprave	44.	U slučaju grupe, uprava vodećeg društva ima obvezu osigurati djelotvoran nadzor nad aktivnostima drugih društava u grupi.	Djelomično	uprava je upoznata o aktivnostima
5.	Dužnosti uprave	44.	Statut i/ili interni akti društva sadrže pravila koja uređuju odgovornosti i postupke izvještavanja na nivou vodećeg društva i društava kćeri.	Djelomično	nije propisano statutom
5.	Sastav	45.	Nadzorni odbor osigurava da uprava održava profil uprave koji određuje najmanji broj članova te kombinaciju članova koji posjeduju vještine, znanja i obrazovanje, kao i profesionalno i praktično iskustvo koje se zahtijeva za upravu.	DA
5.	Predsjednik	46.	Propisana je odgovornost predsjednika uprave za sve aktivnosti navedene u članku 46. Kodeksa.	DA
5.	Ograničenja drugih imenovanja	47.	Internim aktima društva predviđeno je da članovi uprave moraju pribaviti prethodnu suglasnost nadzornog odbora prije prihvaćanja imenovanja u upravu ili nadzorni odbor društva koje nije dio iste grupe.	NE	nije praksa
5.	Ograničenja drugih imenovanja	47.	Internim aktima društva predviđena je zabrana da članovi uprave drže više od dvije pozicije u upravi ili nadzornom odboru drugih takvih društava.	NE	nije praksa
5.	Ocjena uprave	48.	Nadzorni odbor u posljednjih 12 mjeseci ocijenio je djelotvornost aranžmana za suradnju između nadzornog odbora i uprave, kao i adekvatnost podrške i informacija koje prima od uprave.	NE	nije praksa
5.	Ocjena uprave	48.	Rezultati ocjene aranžmana za suradnju između nadzornog odbora i uprave uključeni su u godišnje izvješće.	NE	nije praksa
5.	Ocjena uprave	49.	Uprava je ocijenila vlastitu djelotvornost kao i djelotvornost pojedinih članova u posljednjih 12 mjeseci.	NE	nije praksa
5.	Ocjena uprave	49.	Uprava je izvijestila nadzorni odbor o zaključcima u vezi ocjene vlastite djelotvornosti i djelotvornosti pojedinih članova.	NE	nije praksa
6.	Uloga odbora za primitke	50.	Dužnosti odbora za primitke uključuju sve aktivnosti navedene u članku 50. Kodeksa.	NE	odbor za primitke nije formiran
6.	Primici članova uprave	51.	Nadzorni odbor određuje godišnje primitke svakog člana uprave, utemeljene na preporukama odbora za primitke i u skladu s odobrenom politikom primitaka.	NE	odbor za primitke nije formiran
6.	Primici članova uprave	52.	Razina primitaka članova uprave uzima u obzir dogovorenu strategiju, sklonost preuzimanju rizika, gospodarsko okruženje unutar kojeg društvo posluje te plaće i uvjete radnika unutar društva.	DA
6.	Primici članova uprave	53.	Politika primitaka propisuje da član uprave ne smije raspolagati s dionicama koje su mu dodijeljene kao dio primitka najmanje dvije godine od dana na koji su mu dodijeljene.	NE	nije praksa, ne postoji Politika primitaka
6.	Primici članova uprave	53.	Politika primitaka propisuje da član uprave ne smije iskoristiti dioničke opcije koje su mu dodijeljene kao dio primitka najmanje dvije godine od dana na koji su mu dodijeljene.	NE	politika primitaka nije donesena
6.	Primici članova uprave	53.	Politika primitaka uključuje odredbe koje pobliže utvrđuju okolnosti u kojima bi dio primitaka člana uprave bio zadržan ili bi se tražilo njihov povrat.	NE	politika primitaka nije donesena
6.	Primici članova nadzornog odbora	54.	Razina primitaka za predsjednika nadzornog odbora te za druge članove nadzornog odbora odražava njihovu vremensku opterećenost i odgovornosti, uključujući vremensku opterećenost i odgovornosti u odborima nadzornog odbora.	Djelomično	odbori nisu formirani
6.	Primici članova nadzornog odbora	55.	Politika primitka i/ili interni akti društva zabranjuju uključivanje varijabilnih elementa ili drugih elementa povezanih s uspješnošću poslovanja u primitke nadzornog odbora.	Djelomično	za članove Nadzornog odbora nije predviđen varijabilni dio
6.	Izvještavanje o primicima	56.	Politiku primitaka društva odobrili su dioničari na glavnoj skupštini.	NE	nije praksa
6.	Izvještavanje o primicima	56.	Odobrena politika primitaka društva dostupna je bez naknade na mrežnim stranicama društva.	NE	nije praksa
6.	Izvještavanje o primicima	57.	Godišnje izvješće o primicima uključuje podatke o primicima svakog pojedinog člana nadzornog odbora te ostale informacije sadržane u članku 57. Kodeksa.	NE	nije praksa
7.	Uloga nadzornog odbora i uprave	58.	Uprava je, uz prethodnu suglasnost nadzornog odbora, usvojila politiku koja određuje prirodu i opseg rizika koje društvo mora i koje je voljno preuzeti kako bi se postigli svi dugoročni strateški ciljevi ("sklonost preuzimanju rizika").	NE	nije praksa
7.	Uloga nadzornog	59.	Propisana je odgovornost uprave za sve aktivnosti navedene u članku 59.	Djelomično	putem Ugovora o radu
7.	odbora i uprave Uloga revizijskog	60.	Kodeksa. Opis poslova revizijskog odbora uključuje sve aktivnosti navedene u članku 60.	NE	odbor nije osnovan
7.	odbora Uloga revizijskog	61.	Kodeksa. Revizijski odbor, Nadzorni odbor ili neki od njegovih odbora poduzeli su aktivnosti	NE	odbor nije osnovan
	odbora Odnosi s vanjskim		navedene u članku 61. Kodeksa. Revizijski odbor nadgleda proces odabira i imenovanja vanjskog revizora u skladu
7. 7.	revizorom Odnosi s vanjskim revizorom	62. 63.	sa zakonskim zahtjevima te daje preporuke nadzornom odboru za izbor vanjskog revizora i uvjetima za njegovo imenovanje. Revizijski odbor je u proteklih 12 mjeseci odobrio plan rada vanjskog revizora, koji uključuje opseg i sadržaj aktivnosti koje će biti predmet revizije.	NE NE	odbor nije osnovan odbor nije osnovan

7.	Odnosi s vanjskim revizorom	63.	Revizijski odbor sastaje se po potrebi s vanjskim revizorom kako bi raspravili o pitanjima koja su identificirana tijekom revizije i da bi nadgledao kvalitetu pruženih	NE	odbor nije osnovan
7.	Odnosi s vanjskim	64.	usluga. Propisana je odgovornost Revizijskog odbora za nadgledanje, neovisnost i	NE	odbor nije osnovan
7.	revizorom Odnosi s vanjskim	64.	objektivnost vanjskog revizora. Revizijski odbor odobrio je politiku o dozvoljenim nerevizorskim uslugama koje	NE	odbor nije osnovan
7.	revizorom Upravljanje rizicima i	65.	pruža vanjski revizor. Revizijski odbor ocijenio je djelotvornost upravljanja rizicima i sustava unutarnje	NE	odbor nije osnovan
7.	unutarnja kontrola Upravljanje rizicima i	65.	kontrole kao cjeline najmanje jednom godišnje. Revizijski odbor po potrebi daje preporuke nadzornom odboru i upravi društva u	NE	odbor nije osnovan
7.	unutarnja kontrola Upravljanje rizicima i unutarnja kontrola	66.	vezi djelotvornosti upravljanja rizicima i sustava unutarnje kontrole. Društvo održava djelotvoran sustav upravljanja rizicima koji osigurava pouzdano prepoznavanje rizika, mjerenje, odgovore, prijavljivanje i njihovo nadziranje.	DA
7.	Upravljanje rizicima i unutarnja kontrola	66.	Društvo je odredilo jasne unutarnje odgovornosti za održavanje sustava upravljanja rizicima te jasnu proceduru održavanja kontakata odgovornih osoba s revizijskim odborom.	NE	odbor nije osnovan
7.	Upravljanje rizicima i unutarnja kontrola	67.	Društvo je ustanovilo funkciju unutarnje revizije odgovornu za nadziranje djelotvornosti sustava unutarnje kontrole, uključujući upravljanje rizicima.	NE	unutarnja revizija nije osnovana
7.	Upravljanje rizicima i unutarnja kontrola	67.	Revizijski odbor odobrio je plan unutarnje revizije u posljednjih 12 mjeseci.	NE	unutarnja revizija nije osnovana
7.	Upravljanje rizicima i unutarnja kontrola	67.	Revizijski odbor zaprima izvješća unutarnjeg revizora i nadzire provedbu njegovih preporuka.	NE	odbor nije osnovan
7.	Upravljanje rizicima i unutarnja kontrola	68.	Revizijski odbor obvezan je nadzornom odboru preporučiti imenovanje ili razrješenje voditelja funkcije unutarnje revizije.	NE	odbor nije osnovan
7.	Upravljanje rizicima i unutarnja kontrola	68.	Ako u društvu ne postoji funkcija unutarnje revizije, revizijski odbor je jednom u posljednjih 12 mjeseci ocijenio potrebu za tom funkcijom u sklopu svoje ocjene sustava unutarnjih kontrola.	NE	odbor nije osnovan
7.	Prijava nepravilnosti	69.	Uprava je, uz prethodnu suglasnost nadzornog odbora, usvojila postupak za prijavljivanje kršenja zakona ili unutarnjih pravila društva, stvarnih ili u slučaju da postoji sumnja u kršenje.	NE	nije praksa
7.	Prijava nepravilnosti	69.	Postupak osigurava da radnici ili vanjski dionici ne trpe negativne posljedice ako prijave sumnjivo ponašanje.	Djelomično	postupak nije propisan ali se poduzimaju radnje u cilju zaštite radnika i vanjskih dionika
7.	Prijava nepravilnosti	69.	Detalji postupka za prijavljivanje dostupni su bez naknade na mrežnim stranicama društva.	NE	nije praksa
7.	Prijava nepravilnosti	70.	Statut i/ili interni akti društva predviđaju dužnost uprave da izvijesti nadzorni odbor o svim uočenim nepravilnostima i dogovori mjere koje moraju biti provedene.	Djelomično	nije predviđeno statutom ni internim aktom, u praksi se provodi
7.	Prijava nepravilnosti	70.	Revizijski odbor ocijenio je djelotvornost postupka i njegovu primjenu u posljednjih 12 mjeseci.	NE	odbor nije osnovan
8.	Korištenje mrežnim stranicama društva	71.	Svi podaci koje društvo mora objaviti u skladu sa zakonom, pravilima o uvrštenju, Kodeksom i vlastitim statutom dostupni su bez naknade na mrežnim stranicama društva.	DA
8.	Korištenje mrežnim stranicama društva	72.	Sve informacije određene člankom 72. Kodeksa bez naknade su dostupne na mrežnim stranicama društva te im se lako može pristupiti.	DA
8.	Korištenje mrežnim stranicama društva	73.	Društvo je osiguralo da su informacije na mrežnim stranicama aktualne i objavljene unutar rokova propisanih zakonom i propisima.	DA
8.	Korištenje mrežnim stranicama društva	73.	Svi podaci na mrežnim stranicama dostupni su bez naknade na hrvatskom i engleskom jeziku.	Djelomično	samo na hrvatskom jeziku
8.	Godišnje izvješće	74.	Godišnje izvješće sadrži sve informacije iz članka 74. Kodeksa.	DA
9.	Odnosi s dioničarima	75.	Društvo je osiguralo da svi dioničari, bez obzira na broj ili rod dionica koje drže, imaju jednak pristup informacijama o društvu i o tome kako mogu izvršavati i štititi svoja prava.	DA
9.	Odnosi s dioničarima	76.	Društvo je ustanovilo učinkovite formalne mehanizme koji manjinskim dioničarima osiguravaju mogućnost postavljanja pitanja izravno predsjedniku uprave i predsjedniku nadzornog odbora, a pojedinosti o funkcioniranju tih mehanizama dostupne su bez naknade na mrežnim stranicama društva.	NE	nije praksa
9.	Odnosi s dioničarima	77.	Društvo je odredilo pojedinca koji će u odnosu na sve dioničare biti osoba za kontakt u odnosima s ulagateljima, a kontakt ove osobe dostupan je bez naknade na mrežnim stranicama društva.	NE	nije praksa
9.	Glavna skupština	78.	Statut društva i/ili interni akti društva ni na koji način ne ograničavaju mogućnost dioničara da sazovu glavnu skupštinu, da sudjeluju na njoj ili da dodaju stavke na dnevni red.	DA
9.	Glavna skupština	79.	Statut društva i/ili interni akti društva dopuštaju dioničarima mogućnost da ostvaruju svoje pravo glasa putem punomoćnika bez ograničenja.	DA
9.	Glavna skupština	79.	Statut društva i/ili interni akti društva dopuštaju dioničarima mogućnost da ostvaruju svoje pravo glasa elektronički bez ograničenja.	NE	nije praksa
9.	Glavna skupština	79.	Objašnjenje drugih načina na koji dioničari mogu izvršavati svoje pravo glasa navedeni su u dokumentima za glavnu skupštinu.	NE	nije praksa
9.	Glavna skupština	80.	Obavijest o održavanju glavne skupštine objavljena je najkasnije 30 dana prije dana njezina održavanja.	DA
9.	Glavna skupština	80.	Dnevni red, odluke i svi drugi materijali potrebni za glavnu skupštinu dostupni su bez naknade na mrežnim stranicama društva.	DA
9.	Glavna skupština	80.	Svi dokumenti dostupni su na hrvatskom i engleskom jeziku. Sve osobe navedene u članku 81. Kodeksa bile su prisutne na glavnoj skupštini u	Djelomično	samo na hrvatskom jeziku
9.	Glavna skupština	81. 81.	proteklih 12 mjeseci. Vanjski revizor bio je prisutan na glavnoj skupštini na kojoj su se predstavljali	NE DA	zamjenik predsjednika nije bio prisutan
9. 9.	Glavna skupština Glavna skupština	82.	financijski izvještaji. Društvo je bez naknade učinilo dostupnima odluke glavne skupštine na svojim	DA
9.	Glavna skupština	82.	mrežnim stranicama. Društvo je u roku od 30 dana od dana održavanja glavne skupštine na svojim mrežnim stranicama bez naknade učinilo dostupnima odgovore na pitanja	NE	nije praksa
10.	Korporativna društvena	83.	postavljena na glavnoj skupštini. Nadzorni odbor i uprava usuglasili su i usvojili politike propisane u članku 83. Kodeksa.	DA
10.	odgovornost Korporativna društvena	83.	Politike su dostupne bez naknade na mrežnim stranicama društva.	NE	nije praksa
10.	odgovornost Korporativna društvena odgovornost	84.	Kada uprava od nadzornog odbora traži prethodnu suglasnost s odlukama, popratni dokumenti objašnjavaju na koji je način preporučena mjera u skladu s politikama povezanim s procjenom učinka aktivnosti društva na okoliš i zajednicu, s politikama povezanim s očuvanjem ljudskih prava i prava radnika te s mjerama povezanim sa sprječavanjem i sankcioniranjem mita i korupcije.	NE	nije praksa
10.	Uključenost dionika	85.	Nadzorni odbor i uprava zajednički su identificirali koga smatraju ključnim	DA
10.	Uključenost dionika	85.	dionicima u odnosu na društvo. Uprava je osigurala postojanje učinkovitih mehanizama za redovitu interakciju s ključnim dionicima, kao i za informiranje nadzornog odbora o rezultatima tih komunikacija.	NE	nije praksa
10.	Uključenost dionika	86.	Nadzorni odbor je ovlašten, uz prethodnu obavijest predsjedniku uprave,	NE	nije praksa
10.	Uključenost dionika	87.	organizirati sastanke s vanjskim dionicima kada smatra da je to nužno. U ovlaštenjima svakog odbora nadzornog odbora predviđeno je u koje svrhe predsjednik odbora može komunicirati izravno s dionicima te koju je proceduru potrebno pratiti.	NE	odbori nisu osnovani