Quarterly Report • Apr 30, 2021
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Valamar Riviera je vodeća hrvatska turistička kompanija koja upravlja hotelima, ljetovalištima i kamping ljetovalištima u poznatim turističkim destinacijama – u Istri, na otocima Krku, Rabu i Hvaru, u Makarskoj i Dubrovniku te u Obertauernu u Austriji. U 36 hotela i ljetovališta i 15 kamping ljetovališta s kapacitetom od preko 21 tisuće smještajnih jedinica Valamar može dnevno smjestiti oko 58.000 gostiju s ciljem pružanja nezaboravnog odmora i autentičnog doživljaja za svakog pojedinog gosta. Strategija kompanije počiva na načelima ulaganja u turističku ponudu visoke dodane vrijednosti, razvoja talenata, inovativnih usluga i razvoja destinacija kao glavnih pokretača rasta i održavatelja kontinuiteta poslovanja. Djelatnim promoviranjem i provođenjem navedenih interesa, Valamar je zaslužio status odgovornog i poželjnog poslodavca i jednog od najvećih investitora u turizam u Hrvatskoj i regiji s preko 6 milijardi kuna ulaganja u proteklih 17 godina.
Valamar je lider u inovativnom upravljanju odmorišnim turizmom i partner destinacijama koji kroz odgovorno i održivo turističko poslovanje kontinuirano stvara novu vrijednost. Obzirom da je dugogodišnja otvorena i partnerska komunikacija s ključnim dionicima jedan od temelja uspjeha Valamar Riviere, na razini kompanije su usvojene politike koje osiguravaju nastavak bivanja u samom vrhu hrvatskog ugostiteljstva po kvaliteti usluge, zadovoljstvu gostiju i drugih korisnika, uvažavanju interesa zaposlenika, kompanije, lokalne zajednice te očuvanju okoliša i upravljanju resursima.
SADRŽAJ
| Značajni poslovni događaji | 4 |
|---|---|
| Rezultati Grupe | 8 |
| Rezultati Društva | 18 |
| Investicije | 20 |
| Rizici Društva i Grupe | 24 |
| Korporativno upravljanje | 30 |
| Odnosi s povezanim društvima i podružnice Društva | 33 |
| Dionica RIVP | 35 |
| Dodatne informacije | 39 |
| Izjava o odricanju odgovornosti | 41 |
| Izjava osoba odgovornih za sastavljanje tromjesečnih financijskih izvještaja | 43 |
| Financijski izvještaji sukladno TFI-POD obrascima | 44 |
Unatoč snažnom utjecaju pandemije COVID-19 u prvom tromjesečju 2021. godine te posljedičnom padu broja noćenja, Valamar Grupa je pravovremenom prilagodbom poslovanja te čvrstom racionalizacijom svojih aktivnosti poboljšala operativni rezultat (EBITDA), uspješno izvršila pripremu nove turističke sezone te očuvala radna mjesta.
Općenito, prva tromjesečja imaju vrlo mali udio u godišnjim prihodima Grupe zbog visoke sezonalnosti hrvatskog turizma. U 2020. godini prihodi prvog tromjesečja bili su jako dobri sve do početka pandemije COVID-19, koja je kulminirala zatvaranjem svih objekata Grupe 15. ožujka 2020. i strogim ograničenjima putovanja. S druge strane, pandemija je zahvatila cijelo prvo tromjesečje 2021. godine koje su obilježila lokalna ograničenja pružanja ugostiteljskih usluga i opsežna ograničenja putovanja unutar EU-a i širom svijeta. Kao što se očekivalo u takvim uvjetima, u prvom tromjesečju 2021. zabilježen je pad noćenja i prodaje, pad od 45%, odnosno 52% u odnosu na isto razdoblje 2020.
U prva tri mjeseca 2021. godine bio je otvoren jedan hotel Valamar Diamant Hotel & Residence koji se taktički preusmjerio s regionalnog na hrvatsko tržište, naročito vikend boravke te stavio fokus na profesionalne domaće i inozemne sportske grupe koje nisu imale zabrane treninga u zatvorenom prostoru (1. i 2. ranga natjecanja) te biciklističke grupe u regiji. Značajan doprinos noćenjima u hotelskom smještaju dali su profesionalni sportaši iz šire regije, bliskog istoka te iz Hrvatske, kako zbog naše sportsko orijentirane ponude u objektima tako i zbog posebnih liberalnijih uvjeta putovanja koji uživaju profesionalni sportaši. Posebno visok udio u strukturi gostiju imala je Njemačka zato jer je Istra bila pozicionirana kao zelena zona od strane Vlade Republike Njemačke. Valamar Obertauern Hotel u Austriji je bio potpuno zatvoren cijelu zadnju sezonu (ski turizam).
U istom periodu otvorena su bila dva kampa za cjelogodišnje poslovanje nakon uvođenja posebne ponude "produženi boravak" (14 i 30 dana) ciljajući obitelji i pojedince s mogućnošću rada/školovanja s udaljenog mjesta. Ponuda je imala jako dobar odaziv na hrvatskom tržištu s udjelom od preko 50% realizacije upravo na domaćem tržištu.
Neizvjesnost vezana uz kretanje globalne pandemije traje i dalje te su i u nastavku 2021. godine mogući daljnji značajni poremećaji turističkih tokova koji mogu negativno utjecati na poslovne rezultate Grupe. Turistička industrija polaže nade u sve veću procijepljenost stanovništva te povoljnije vremenske prilike tijekom proljeća i ljeta. Također, planirano uvođenje COVID-19 putovnica na razini EU najavljeno za sredinu lipnja 2021. godine trebalo bi olakšati prelaženje granica i putovanje turistima i drugima. COVID-19 putovnice bi bile dokument s digitalnim zapisom o eventualno obavljenom cijepljenju osobe, prebolijevanju zaraze ili o rezultatima testiranja na zarazu.
PRAVOVREMENOM PRILAGODBOM POSLOVANJA POBOLJŠAN OPERATIVNI REZULTAT, PRIPREMLJENA NOVA TURISTIČKA SEZONA TE OČUVANA RADNA MJESTA
No, u ovome je trenutku i nadalje preuranjeno davati kvantitativne procjene vezane uz negativni utjecaj COVID-19 na poslovanje Valamara u narednom razdoblju te se očekuje da će turistički sektor i dalje biti pod utjecajem krize i u nastavku 2021. godine, dok se povratak u normalnu fazu poslovanja očekuje u 2022. i 2023. godini.
Velika prednost Istre i sjevernog Jadrana, gdje je smještena većina objekata Grupe, leži u činjenici da su to tradicionalne auto-destinacije za naša glavna emitivna tržišta (Italija, Slovenija, Austrija, Njemačka, Nizozemska, Češka, Mađarska, itd). U privlačenju gostiju sve veću ulogu igraju i naša kamping ljetovališta koja su se pokazala prvim izborom za mnoge turiste ne samo zbog percipiranog manjeg rizika COVID-19, nego i zbog sve veće razine usluge i kvalitete objekata kao posljedice značajnih ulaganja zadnjih godina.
Zdravlje i osjećaj sigurnost naših gostiju nam je najvažniji prioritet. Prošle sezone smo uveli ključne inovacije V Health & Safety program sveobuhvatnih zdravstvenih, sigurnosnih i ekoloških standarda, "CleanSpace - 100% privacy" pojačani sustav čišćenja, Online recepciju, hotelski koncept "Bed & Brunch" te Valfresco Direkt uslugu online kupovine i dostave hrane čime je Valamar osnažio tržišnu poziciju malih proizvođača i lokalnih OPG-ova. Ove sezone uveden je i koncept V-care guarantee kojim se pruža organizacija svih potrebnih zdravstvenih usluga za vrijeme boravka gostiju (i u slučaju oboljenja od COVID-19). Za goste koji su napravili rezervacije direktno putem valamar.com ili Valamar rezervacijskog centra to uključuje npr. uslugu besplatnog liječničkog savjetovanja putem telefona (poziv ili videopoziv) 24 sata na dan, uslugu organizacije ANTIGEN testiranja u sklopu hotela ili camping resorta te uslugu organizacije PCR testiranja na za to predviđenim lokacijama u svim Valamarovim destinacijama. Također, pokrivaju se troškovi u slučaju potrebe za produljenjem boravka osobama oboljelima od COVID-19 i svima uključenima u njihovu rezervaciju u trajanju do 14 dana te refundiraju troškovi povratnog putovanja uzrokovanog pandemijom COVID-19, zaraženim osobama svojim domovima ako se ono razlikuje od redovno planiranog po završetku odmora.
Od početka krize vezane uz COVID-19 Valamar Riviera je aktivno pristupila ublažavanju i kontroliranju potencijalnih rizika te žurno osnovala Odbor za upravljanje rizicima i dodatno usvojila Pravilnik o upravljanju rizicima. Zadaci i ovlasti Odbora uključuju procjenu rizičnih događaja i utjecaj na poslovanje, goste i zaposlenike, kao i određivanje mjera zaštite gostiju i zaposlenika, imovine te organiziranja poslovnih procesa i poslovanja. Ovisno o okolnostima i intenzitetu rizičnog događaja, Odbor odlučuje o izmjeni financijskog, poslovnog i pričuvnog plana, aktivaciji eskalacijskih planova za očuvanje likvidnosti i solventnosti kompanije te održavanja kontinuiteta poslovanja, kao i o drugim potrebnim aktima sukladno procjeni stanja rezervacija i prihoda.
Tijekom 2020. godine osigurana je potrebna likvidnost za naredni period kroz planove operativnih ušteda, ušteda na investicijama, odgode plaćanja te dogovore s bankama i ostalim investitorima. Valamar je u dogovoru s bankama odgodio otplatu većine kredita u 2020. godini i prvoj polovici 2021. godine te uspješno dodatno osigurao srednjoročnu likvidnost sklapanjem ugovora o kreditu s klubom banaka u iznosu od 66 milijuna eura. Grupa je tijekom prvog tromjesečja 2021. uredno servisirala svoje kreditne obveze sukladno ugovorenim moratorijima u 2020. godini. Stanje novca Grupe na kraju prvog tromjesečja iznosi 461 milijun kuna.
Socijalni partneri Valamar Riviere, na čelu sa Sindikatom turizma i usluga Hrvatske te Sindikatom Istre, Kvarnera i Dalmacije, podržali su nastavak Valamar programa "Pauza, Restart" za očuvanje radnih mjesta koji je na snazi od ožujka prošle godine uz podršku socijalnih partnera, djelatnika Valamara i mjera Vlade. Novi sporazum potpisan je na godinu dana i bit će na snazi od 1. travnja 2021. do 31. ožujka 2022. godine. Program "Pauza, Restart" osigurava naknadu u visini od 60% redovnih primanja, odnosno
POBOLJŠANA PRILAGOĐENA EBITDA U ODNOSU NA USPOREDNO RAZDOBLJE 2020. GODINE
STANJE NOVCA GRUPE NA 31.3.2021. IZNOSI 461 MILIJUN KUNA minimalno 4.250 kn neto za sve Valamarove zaposlenike koji su na čekanju odnosno pauzi zbog ograničenja u poslovanju uslijed pandemije, oslanjajući se na aktualne mjere Vlade.
Mjere potpore Vlade bile su ključne za očuvanje radnih mjesta u turizmu prošle sezone te su predstavljali snažan stimulans svim turističkim kompanijama za uspješno suočavanje s izvanrednom situacijom, dok se gospodarski i turistički tokovi ponovno ne normaliziraju. Najznačajnija mjera je ona za očuvanje radnih mjesta u sektorima pogođenima koronavirusom (3.250 kuna po zaposlenom za plaću u ožujku, odnosno 4.000 kuna za plaće od travnja do prosinca 2020. godine). Vlada Republike Hrvatske nastavila je s mjerama za očuvanje radnih mjesta i za period siječanj-travanj 2021. dok se najavljeni plan Vlade za produžetak mjera još uvijek razmatra.
Poremećaji turističkih tokova izazvani pandemijom COVID-19 bili su snažno prisutni i u prvom tromjesečju 2021. godine kad je posljedično zabilježen i pad broja noćenja od 45,3% u odnosu na isti period prošle godine što je rezultiralo i padom prihoda od prodaje od 52,1%.
Ostvarena je negativna prilagođena EBITDA u iznosu od -39,8 milijuna kuna što predstavlja poboljšanje od 61% (odnosno poboljšanje za 62,1 milijun kuna) u odnosu na negativnu prilagođenu EBITDA-u ostvarenu u prvom tromjesečju 2020. u iznosu od -101,9 milijuna kuna. Glavni razlozi za to su: troškovno intenzivnija priprema sezone u prvom tromjesečju 2020. godine kad se uglavnom još uvijek nije materijalizirao tako velik rizik pandemije, prilagodba rada uvjetima pandemije unutar Grupe u prvom tromjesečju 2021. što uključuje opću racionalizaciju poslovanja i poduzete interne mjere ušteda, uvođenje "Pauza, restart programa" u travnju 2020. godine te korištenje mjera potpore Vlade Republike Hrvatske za očuvanje radnih mjesta.
Usprkos izazovnim okolnostima koje obilježavaju 2020. godinu i prvo tromjesečje 2021., zahvaljujući potvrđenoj i uspješnoj Valamarovoj poslovnoj filozofiji, formuli uspjeha koja se sastoji od kontinuiranog ulaganja u zaposlenike, proizvode i destinacije, uz visoku brigu o održivom kontinuitetu poslovanja i društveno odgovornom poslovanju, smatramo da je Grupa Valamar Riviera u stabilnoj poziciji izdržati eventualno iznimno smanjenje poslovnih aktivnosti tijekom 2021. godine1 .
Valamar je lansirao novi lifestyle brend pod nazivom [PLACES] by Valamar, namijenjen gostima koji traže slobodu izbora, moderni dizajn i autentično iskustvo destinacije uz puno poštovanje prema prirodi i okruženju. Lifestyle hoteli posljednjih su godina trend u svjetskom hotelijerstvu jer su usmjereni prema stvaranju jedinstvenog iskustva boravka i pomicanju granice tradicionalnog poimanja hotelijerstva. Lifestyle hoteli u fokus stavljaju jedinstveni doživljaj i autentičnu uslugu, odnosno interpretiraju ono što je najvrijednije u destinaciji i na taj način privlače moderne i mlađe putnike, prvenstveno "milenijalace", koji posebno vrednuju jedinstvena iskustva, susrete s ljudima sa sličnim afinitetima, prirodne namirnice i jela, te očuvanje prirode i ekološku održivost. Prvi Valamar hotel pod novim brendom bit će HVAR [PLACESHOTEL] by Valamar u Starom Gradu na Hvaru (ex hotel Lavanda) u čije preuređenje je uloženo ukupno oko 53 milijuna kuna, a prema sadašnjim planovima otvorit će se sredinom svibnja.
Nakon završetka druge faze investicijskog ciklusa koji je Imperial Riviera započela 2019. godine, uspješno je rekonstruiran i preuređen Valamar Meteor Hotel 4* u Makarskoj. Investicija Imperial Riviere vrijedna je ukupno 85 milijuna kuna, a hotel je dobio niz novih sadržaja i još višu kvalitetu smještaja. Svojom ponudom Valamar Meteor Hotel tržišno je usmjeren prvenstveno na segment obitelji s djecom, goste koji traže aktivni odmor te sportaše svih profila. Investicija u Valamar Meteor Hotel obuhvatila je gradnju novog vanjskog bazena i proširenje postojećeg s novim sadržajima i atrakcijama prilagođenim obiteljskom odmoru kao i preuređenje unutarnjeg bazena s wellness centrom koji će raditi u okviru Valamarovog koncepta Sun & Spa. Nakon što je u prvoj fazi investicije renovirano 111 soba, u drugoj fazi dovršeno je i uređenje ostalih 160 moderno opremljenih soba.
Nadzorni odbor Valamar Riviere odobrio investicije za 2021. godinu u iznosu od 123 milijuna kuna namijenjenih finalizaciji ranije započetih ulaganja
NASTAVLJA SE RAZVOJ PROIZVODA I PORTFELJA: LANSIRAN BREND PLACES BY VALAMAR
(Istra Premium Camping Resort 5* i smještaj za zaposlenike u Dubrovniku), završetku prve faze ulaganja u Valamar Pinea Collection Resort te projektima digitalizacije, investicijskom održavanju i pripremi budućih projekata. Smanjena ulaganja planirana za 2021. godinu fokusirana su na završetak započetih projekata i pripremu projekata za novi rast i razvoj kada se za to steknu uvjeti stabilizacijom turističkih tokova.
U skladu s Grupnim politikama ulaganja, Nadzorni odbor Imperial Riviere odobrio je investicije u iznosu od 41 milijun kuna prvenstveno fokusiranih na završetak investicija u hotele Valamar Meteor 4* u Makarskoj i hotel Valamar Parentino 4* u Poreču kako bi spremno dočekali sezonu 2021. Svi radovi u prvom tromjesečju odvijaju se prema planu.
Dana 21. travnja 2021. godine održana je redovna Glavna skupština Društva na kojoj su donesene odluke prema utvrđenim prijedlozima odluka od strane Uprave i Nadzornog odbora Društva sadržanim u pozivu za Glavnu skupštinu i objavljenim u svom propisanom sadržaju na internetskim stranicama sudskog registra, Zagrebačke burze, kao i na internet stranicama Društva.
Donesene su sljedeće odluke: odluka o pokriću gubitka, odluka o davanju razrješnice članovima Uprave, odluka o davanju razrješnice članovima Nadzornog odbora, odluka o imenovanju revizora te odluka o izboru članova nadzornog odbora. Razmatrano je također i Izvješće o primicima članova uprave i nadzornog odbora za 2020. godinu.
Glavna skupština je na novo mandatno razdoblje od 4 godine počevši od 16. lipnja 2021. godine izabrala šest članova nadzornog odbora i to g. Gustava Wurmböcka, g. Franza Lanschützera, g. Mladena Markoča, g. Georga Eltza (dosadašnji članovi) te g. Borisa Galića i g. Daniela Goldscheidera. Konstituirajuća sjednica nadzornog odbora na kojoj će se izabrati predsjednik i zamjenici održati će se 16. lipnja 2021. godine na početku novog mandata.
Uprava Društva predstavlja tromjesečne nerevidirane financijske izvještaje o poslovanju za razdoblje od 1.1.2021. do 31.3.2021. godine. U računu dobiti i gubitka promatranog i prethodnog razdoblja Grupe uključeni su podaci društava Imperial Riviera d.d.2, Valamar A GmbH, Valamar Obertauern GmbH, Palme Turizam d.o.o., Magične stijene d.o.o., Pogača Babin Kuk d.o.o. te Bugenvilia d.o.o.
U bilanci promatranog razdoblja Grupe, na dan 31.12.2020. godine, kao i na dan 31.3.2021. godine uključeni su podaci prethodno navedenih društava.
Ulaganje u društvo Helios Faros d.d. se vodi sukladno metodi udjela obzirom da Valamar Riviera nema nad njime kontrolu, već značajan utjecaj.
Uprava Valamar Riviere predstavlja tromjesečne nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje od 1.1.2021. do 31.3.2021. godine
Krk Premium Camping Resort 4*, Krk island
2 28.6.2019. godine društvo Hoteli Makarska d.d. pripojeno je Imperial Rivieri d.d.
| 1.-3. 2020. | 1.-3. 2021. | 2021./2020. | |
|---|---|---|---|
| Ukupni prihodi | 49.428.623 | 34.153.864 | -30,9% |
| Poslovni prihodi | 44.980.050 | 30.169.689 | -32,9% |
| Prihodi od prodaje | 41.384.174 | 19.822.251 | -52,1% |
| Prihodi pansiona (smještaj i hrana i piće pansiona)4 | 26.639.914 | 9.171.202 | -65,6% |
| Operativni troškovi5 | 145.415.945 | 60,543,637 | -58,4% |
| EBITDA6 | -104.496.591 | -34.147.281 | -67,3% |
| Rezultat izvanrednog poslovanja i jednokratnih stavaka6 | -2,575,125 | 5.616.546 | -318,1% |
| Prilagođena EBITDA7,8 | -101.921.466 | -39.763.827 | -61,0% |
| EBIT | -230.176.574 | -159.165.686 | -30,9% |
| Prilagođeni EBIT8 | -227.601.449 | -164.782.232 | -27,6% |
| EBT | -314.886.306 | -186.734.431 | -40,7% |
| 31.12.2020. | 31.3.2021. | 2021./2020. | |
| Neto dug9 | 2.851.116.054 | 2.924.841.969 | 2,6% |
| Novac i novčani ekvivalenti | 665.932.900 | 461.259.811 | -30,7% |
| Tržišna kapitalizacija10 | 3.730.415.243 | 3.629.593.210 | -2,7% |
| EV11 | 7.283.342.226 | 7.244.084.039 | -0,5% |
| 1.-3. 2020. | 1.-3. 2021. | 2021./2020. | |
|---|---|---|---|
| Broj smještajnih jedinica (kapacitet) | 21.528 | 21.328 | -0,9% |
| Broj postelja | 59.529 | 58.617 | -1,5% |
| Broj prodanih smještajnih jedinica | 50.570 | 22.257 | -56,0% |
| Broj noćenja | 92.161 | 50.452 | -45,3% |
| ADR13 (u kunama) | 528 | 412 | -22,0% |
REZULTATI POSLOVANJA 1.1.2021.-31.3.2021.
Valamar Obertauern Hotel 4*, Obertauern
Prvo tromjesečje 2021. bilo je pod snažnim utjecajem pandemije COVID-19 te je broj noćenja smanjen za 45% (na 50.452) u odnosu na usporedivo razdoblje 2020. U prva tri mjeseca 2021. godine bio je otvoren jedan hotel Valamar Diamant Hotel & Residence, dok je Valamar Obertauern Hotel u Austriji bio potpuno zatvoren cijelu zadnju sezonu (ski turizam). U istom periodu otvorena su bila dva kampa za cjelogodišnje poslovanje nakon uvođenja posebne ponude "produženi boravak" koja lani u istom periodu nisu radila. Upravo kao rezultat otvaranja tih kapaciteta u prvom tromjesečju 2021., s nižim prosječnim cijenama, ADR je pao 22% na 412 kuna.
U prvom tromjesečju 2021. godine ukupni prihodi su iznosili 34,1 milijuna kuna uz pad od 30.9% (-15,3 milijuna kuna). Na ostvarene ukupne prihode utjecali su:
a) pad prihoda od prodaje od 52,1% (-21,6 milijuna kuna) na iznos od 19,8 milijuna kuna kojeg čine prvenstveno prihodi od pansiona (9,2 milijuna kuna). Poremećaji turističkih tokova zbog pandemije COVID-19 bili su snažno prisutni i u prvom tromjesečju 2021. godine kad je posljedično zabilježen i pad broja noćenja od 45,3% u odnosu na isti period prošle godine. Jedini otvoreni hotel Valamar Diamant Hotel & Residence 3*/4* u Poreču ostvario je dobre rezultate privlačeći uglavnom domaće vikend goste te domaće i strane sportaše. Otvorena su bila i dva kampa koji su nudili posebne ponude "produženi boravak" (14 i 30 dana) ciljajući obitelji i pojedince s mogućnošću rada/školovanja s udaljenog mjesta s jako dobrim odzivom na hrvatskom tržištu. Prosječna dnevna cijena zabilježila je pad od 22,0% na razinu od 412 kuna.
Gore spomenute ponude koje su velikim dijelom privukle domaće goste utjecale su i na promjenu strukture prihoda. Tako prihodi od prodaje u zemlji iznose 15,0 milijuna kuna s udjelom od 75,6% u prihodima od prodaje (29,3% u istom periodu 2020.) te su u odnosu na usporedno razdoblje 2020. godine veći za 2,9 milijuna kuna. S udjelom od 24,4% u prihodima od prodaje (70,7% u istom periodu 2020.), prihodi od prodaje na inozemnim tržištima iznose 4,8 milijuna kuna te su manji za 24,4 milijuna kuna.
b) povećanje ostalih poslovnih prihoda od 187,8% na 10,3 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje 2020. uglavnom zbog većih prihoda od ukidanja rezerviranja za sudske sporove
c) smanjenje financijskih prihoda od 10,4% na razinu od 4,0 milijuna kuna prvenstveno je posljedica smanjenja ostalih financijskih prihoda tj. prihoda od cassa sconta.
| (in HRK) | 1.-3. 2020. | 1.-3. 2021. | 2021./2020. |
|---|---|---|---|
| Operativni troškovi15 | 145.415.945 | 60.543.637 | -58,4% |
| Ukupni poslovni rashodi | 275.156.624 | 189.335.375 | -31,2% |
| Materijalni troškovi | 48.540.715 | 25.357.804 | -47,8% |
| Troškovi osoblja | 68.952.553 | 24.152.815 | -65,0% |
| Amortizacija | 125.476.175 | 125.010.425 | -0,4% |
| Ostali troškovi | 29.240.902 | 12.369.694 | -57,7% |
| Rezerviranja i vrijednosna usklađenja | 203.808 | 7.980 | -96,1% |
| Ostali poslovni rashodi | 2.742.471 | 2.436.657 | -11,2% |
Ukupni poslovni rashodi iznose 60,5 milijuna kuna te su, sukladno manje ostvarenim prihodima, zabilježili pad od 31,2% (-85,8 milijuna kuna) u odnosu na isti period 2020. godine. Strukturu ukupnih poslovnih rashoda čine:
a) materijalni troškovi s udjelom od 13,4% (17,6% u istome periodu 2020. godine). Ostvaren je pad od 47,8% na razinu od 25,3 milijuna kuna i to prvenstveno zbog smanjenih direktnih troškova sirovine i materijala kao npr. i troškova povezanih uz promotivne i marketinške aktivnosti, a u skladu sa smanjenim volumenom poslovanja.
b) troškovi osoblja s padom udjela u ukupnim poslovnim rashodima, sa 25,1% u prvom tromjesečju 2020. na 12,8% u prvom tromjesečju 2021. godine. Troškovi osoblja iznose 24,1 milijun kuna te predstavljaju pad od 65,0% u odnosu na isti period prošle godine. Taj pad je rezultat niže potrebe za radnom snagom, uvođenja "Pauza, restart programa" u travnju 2020. godine te mjera potpore Vlade Republike Hrvatske za očuvanjem radnih mjesta. Ukupne COVID potpore koje se odnose na subvencije troškova zaposlenih uključene su u iznosu 38,8 milijuna kuna za Grupu (isto razdoblje 2020. godine: 0 kuna) te 31,8 milijuna kuna za Društvo (isto razdoblje 2020. godine: 0 kuna).
c) amortizacija u iznosu od 125,0 milijuna kuna što predstavlja pad od 0,4%
d) ostali troškovi s padom od 57,7% na iznos od 12,4 milijuna kuna (udjel od 6,5% u ukupnim poslovnim rashodima). Pad je prvenstveno posljedica poduzetih mjera uštede u Grupi te nižeg troška smještaja, prehrane, prijevoza i dnevnica zaposlenika poradi smanjenog obujma poslovanja. Na manji iznos ostalih troškova su također utjecali i odgoda određenih projekata te manji troškovi osiguranja imovine ove godine jer je lani ukupni trošak za cijelu 2020. godinu bio proknjižen u prvom tromjesečju 2020. prilikom plaćanja istih.
e) rezerviranja i vrijednosna usklađenja s padom od 0,2 milijuna kuna na iznos od 8 tisuća kuna.
f) ostali poslovni rashodi s udjelom od 1,3% (1,0% u istom periodu 2020.). Pad od 0,3 milijuna kuna na razinu
| 14 Sukladno klasifikaciji prema obrascima TFI | ||
|---|---|---|
| PODRDG |
15 Operativni troškovi uključuju materijalne troškove, troškove osoblja, ostale troškove i ostale poslovne rashode umanjene za izvanredne rashode te jednokratne stavke
od 2,4 milijuna kuna rezultat je manjih troškova iz proteklih godina
Prvo tromjesečje generalno nosi karakterističnu negativnu EBITDA-u zbog volumenom bitno manje značajnog sezonskog poslovanja. Tako je u prvom tromjesečju 2021. ostvarena negativna prilagođena EBITDA u iznosu od -39,8 milijuna kuna što predstavlja poboljšanje od 61% (odnosno poboljšanje za 62,1 milijun kuna) u odnosu na negativnu prilagođenu EBITDA ostvarenu u prvom tromjesečju 2020. u iznosu od -101,9 milijuna kuna. Glavni razlozi za to su: troškovno znatno intenzivnija priprema sezone u prvom tromjesečju 2020. godine kad se uglavnom još uvijek nije materijalizirao tako velik rizik pandemije, prilagodba rada uvjetima pandemije unutar Grupe u prvom tromjesečju 2021. što uključuje opću racionalizaciju poslovanja i poduzete interne mjere ušteda, uvođenje "Pauza, restart programa" u travnju 2020. godine te korištenje mjera potpore Vlade Republike Hrvatske za očuvanje radnih mjesta.
Nakon manjih financijskih rashoda u prvom tromjesečju 2021. godine povezanih s kretanjem tečaja (detaljnije objašnjeno u sljedećem odlomku) ostvareno je bitno poboljšanje u dobiti prije oporezivanja (EBT) u iznosu od 128,1 milijun kuna. Tako je negativna ostvarena EBT u 2021. iznosila -186,7 milijuna kuna nakon negativne EBT od -314,9 milijuna kuna ostvarene u 2020.
U prvom tromjesečju 2021. godine neto financijski rezultat iznosi -27,3 milijuna kuna (-84,1 milijuna kuna 2020. godine).
Glavne razloge 56,8 milijuna kuna boljeg financijskog rezultata u odnosu na prošlo usporedno razdoblje nalazimo u smanjenju neto negativnih tečajnih razlika (prvenstveno nerealiziranih na dugoročne kredite) za 46,6 milijuna kuna s obzirom da je prvo tromjesečje 2020 obilježila snažna deprecijacije kune naspram eura.
16 Neto dug: dugoročne i kratkoročne obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama + obveze za zajmove, depozite i slično + ostale obveze sukladno MSFI 16 (najmovi) - novac u banci i blagajni - dugoročna i kratkoročna ulaganja u vrijednosne papire - dani kratkoročni zajmovi, depoziti i sl.
Na dan 31.3.2021. godine ukupna vrijednost imovine Grupe iznosi 6.549,3 milijuna kuna te je manja za 4,8% u odnosu na 31.12.2020. godine.
Ukupni dionički kapital i rezerve iznose 2.688,1 milijuna kuna te su manji za 6,1% kao posljedica uobičajenog gubitka u prvom tromjesečju godine.
Ukupne dugoročne i kratkoročne obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama na dan 31.3.2021. iznose 3.372,2 milijuna kuna te su manje za 3,7% u odnosu na 31.12.2020. godine kao rezultat otplate kratkoročnih kredita prema dvjema bankama.
Velik dio kreditnog portfelja (80%) čine dugoročni krediti s ugovorenom fiksnom kamatnom stopom, odnosno krediti štićeni derivativnim instrumentima (IRS) u svrhu zaštite od kamatnog rizika. Grupa je u 2020. godini odgodila plaćanje ukupno 349 milijuna kuna glavnice kod poslovnih banaka te Hrvatske banke za obnovu i razvitak, od čega 272 milijuna kuna predstavlja odgođeno plaćanje glavnice za 2020. godinu, 49 milijuna kuna za prvo tromjesečje 2021. godine te 27 milijuna kuna za drugo tromjesečje 2021. godine. Dodatno, odgođeno je i plaćanje kamata u ukupnom iznosu od oko 47 milijuna kuna.
Na dan 31.3.2021. godine stanje novca Grupe iznosi 461,3 milijuna kuna (+204,7 milijuna kuna u odnosu na 31.12.2020. godine) čineći zajedno s i) ugovorenim kreditnim linijama i moratorijima na kreditnim obvezama, ii) vrijednom turističkom imovinom te iii) vlasničkooperativnim poslovnim modelom stabilnu bilanču poziciju Grupe.
| Hoteli i ljetovališta | 9.292 | ||
|---|---|---|---|
| VALAMAR COLLECTION | 1.261 | ||
| Marea Valamar Collection Suites | $5*$ | Poreč | 108 |
| Imperial Valamar Collection Hotel | $4*$ | Otok Rab | 136 |
| Dubrovnik President Valamar Collection Hotel | $5*$ | Dubrovnik | 292 |
| Isabella Valamar Collection Island Resort | $4 / 5$ | Poreč | 334 |
| Girandella Valamar Collection Resort | $4 / 5$ | Rabac | 391 |
| Pinea Valamar Collection Resort | $5*$ | Poreč | 0 |
| VALAMAR HOTELS & RESORTS | 3.964 | ||
| Valamar Riviera Hotel & Residence | $4*$ | Poreč | 132 |
| Valamar Tamaris Resort | $4*$ | Poreč | 507 |
| Valamar Parentino Hotel | $4*$ | Poreč | 329 |
| Valamar Bellevue Resort | $4*$ | Rabac | 372 |
| Valamar Diamant Hotel & Residence | $3/4$ | Poreč | 372 |
| Valamar Pinia Hotel | $3*$ | Poreč | 170 |
| Valamar Sanfior Hotel & Casa | $4*$ | Rabac | 242 |
| Valamar Atrium & Villa Adria | $4 / 5$ | Otok Krk | 92 |
| Valamar Carolina Hotel & Villas | $4*$ | Otok Rab | 176 |
| Valamar Padova Hotel | $4*$ | Otok Rab | 175 |
| Valamar Meteor Hotel | $4*$ | Makarska | 268 |
| Valamar Argosy Hotel | $4*$ | Dubrovnik | 308 |
| Valamar Lacroma Dubrovnik Hotel | $4*$ | Dubrovnik | 401 |
| Valamar Club Dubrovnik Hotel | $3*$ | Dubrovnik | 338 |
| Valamar Obertauern Hotel | $4*$ | Austrija | 82 |
| [PLACES] by Valamar | 179 | ||
| Hvar [PLACESHOTEL] by Valamar | $3*$ | Otok Hvar | 179 |
| SUNNY BY VALAMAR | 3.888 | ||
| Lanterna Sunny Resort by Valamar | $2*$ | Poreč | 606 |
| Allegro Sunny Hotel & Residence by Valamar | 3* | Rabac | 180 |
| Corinthia Baška Sunny Hotel by Valamar | $3*$ | Otok Krk | 431 |
| San Marino Sunny Resort by Valamar | $3*$ | Otok Rab | 457 |
| Eva Sunny Hotel & Residence | $2*$ | Otok Rab | 284 |
| Dalmacija Sunny Hotel by Valamar | $3*$ | Makarska | 190 |
| Rivijera Sunny Resort by Valamar | $2*$ | Makarska | 258 |
| Tirena Sunny Hotel by Valamar | $3*$ | Dubrovnik | 208 |
| Trim & Helios Sunny Apartments by Valamar | $2*$ | Otok Hvar | 85 |
| Crystal Sunny Hotel by Valamar | $4*$ | Poreč | 223 |
| Rubin Sunny Hotel by Valamar | $3*$ | Poreč | 253 |
| Miramar Sunny Hotel & Residence by Valamar | $3*$ | Rabac | 178 |
| Zvonimir Sunny Hotel by Valamar | $4*$ | Otok Krk | 85 |
| Koralj Sunny Hotel by Valamar | $3*$ | Otok Krk | 194 |
| وأجلادتها أحقحا التصحيين والمحداسة | $\sim$ | $0.4 - 1.11$ | OEC |
| Kamping ljetovališta | 11.557 | ||
|---|---|---|---|
| CAMPING ADRIATIC BY VALAMAR - PREMIUM RESORTS | 5.352 | ||
| Istra Premium Camping Resort by Valamar | 5* | Poreč | 874 |
| Lanterna Premium Camping Resort by Valamar | $4*$ | Poreč | 2.930 |
| Krk Premium Camping Resort by Valamar | $5*$ | Otok Krk | 500 |
| Ježevac Premium Camping Resort by Valamar | $4^{\star}$ | Otok Krk | 632 |
| Padova Premium Camping Resort by Valamar | $4*$ | Otok Rab | 416 |
| CAMPING ADRIATIC BY VALAMAR - RESORTS | 4.555 | ||
| Orsera Camping Resort by Valamar | $3*$ | Poreč | 592 |
| Solaris Camping Resort by Valamar | $3*$ | Poreč | 1.824 |
| Marina Camping Resort by Valamar | $4*$ | Rabac | 329 |
| Baška Beach Camping Resort by Valamar | $4*$ | Otok Krk | 593 |
| Bunculuka Camping Resort by Valamar | $4^{\star}$ | Otok Krk | 408 |
| San Marino Camping Resort by Valamar | $4*$ | Otok Rab | 809 |
| CAMPING ADRIATIC BY VALAMAR - SUNNY | 1.650 | ||
| Brioni Sunny Camping by Valamar | $2*$ | Pula | 734 |
| Tunarica Sunny Camping by Valamar | $2*$ | Rabac | 160 |
| Škrila Sunny Camping by Valamar | $3*$ | Otok Krk | 342 |
| California Crimini Capacata a brittalana an | $\sim$ | التالي التحامي والمنادر | AA |
U prvom tromjesečju 2021. godine ukupni prihodi bilježe pad od 15,3% na iznos od 32,0 milijuna kuna. Ukupni prihodi od prodaje iznose 18,9 milijuna kuna s udjelom u ukupnim prihodima od 59 (83% u 2020.). U odnosu na isto razdoblje prošle godine manji su za 40,0% kao rezultat poremećaja turističkih tokova zbog pandemije COVID-19 koji su bili snažno prisutni i u prvom tromjesečju 2021. godine.
Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe iznose 1,2 milijuna kuna (5,6 milijuna kuna u 2020.) dok prihodi od prodaje izvan grupe iznose 17,7 milijuna kuna (25,8 milijuna kuna u 2020.). Prihodi od prodaje u zemlji iznose 14,1 milijuna kuna s udjelom od 74% u ukupnim prihodima (48% u 2020.) te su manji za 7% u odnosu na prošlo usporedno razdoblje. Prihodi od prodaje na inozemnim tržištima iznose 4,8 milijuna kuna s udjelom od 25% u ukupnim prihodima (52% u 2020.). U odnosu na prethodno usporedno razdoblje manji su za 71%.
Materijalni troškovi iznose 23,7 milijuna kuna s padom od 43,9% kao rezultat smanjenog volumena poslovanja uzrokovanog pandemijom COVID-19. Troškovi osoblja iznose 22,1 milijun kuna te su u odnosu na isti period prošle godine manji za 62,8%. Razlozi za pad su niže potrebe za radnom snagom, uvođenje "Pauza, restart programa" u travnju 2020. godine te mjera potpore Vlade Republike Hrvatske za očuvanjem radnih mjesta.
Amortizacija iznosi 98,1 milijuna kuna (99,6 milijuna kuna u 2020.) te je manja za 1,5% u odnosu na usporedivo razdoblje prošle godine. Vrijednosna usklađenja i rezerviranja iznose neznatnih 8 tisuća kuna te su manja za 92,7% u odnosu na prvo tromjesečje 2020. kada su iznosila 110 tisuća kuna.
U prvom tromjesečju 2021. godine financijski rezultat iznosi -25 milijuna kuna (-77,3 milijuna kuna 2020. godine). Glavne razloge 52,3 milijuna kuna boljeg financijskog rezultata u odnosu na prošlo usporedno razdoblje prvenstveno nalazimo u smanjenju neto negativnih tečajnih razlika (prvenstveno nerealiziranih na dugoročne kredite) za 43,9 milijuna kuna obzirom da je u prvom tromjesečju 2021. izostala snažna deprecijacije kune naspram eura.
POBOLJŠANJE EBITDA-E U ODNOSU NA USPOREDNO RAZDOBLJE 2020. GODINE
Prvo tromjesečje generalno nosi karakterističnu negativnu EBITDA-u zbog volumenom bitno manje značajnog sezonskog poslovanja. Tako je u prvom tromjesečju 2021. ostvarena negativna EBITDA u iznosu od -29,8 milijuna kuna što predstavlja poboljšanje od 69% (odnosno poboljšanje za 66,6 milijun kuna) u odnosu na negativnu EBITDA ostvarenu u prvom tromjesečju 2020. u iznosu od -96,4 milijuna kuna. Glavni razlozi za to su: troškovno znatno intenzivnija priprema sezone u prvom tromjesečju 2020. godine kad se uglavnom još uvijek nije činio tako velik rizik pandemije, prilagodba rada uvjetima pandemije unutar Grupe u prvom tromjesečju 2021. što uključuje opću racionalizaciju poslovanja i poduzete interne mjere ušteda, uvođenje "Pauza, restart programa" u travnju 2020. godine te korištenje mjera potpore Vlade Republike Hrvatske za očuvanje radnih mjesta.
Ukupna imovina Društva na dan 31.3.2021. godine iznosi 5.702,0 milijuna kuna te je manja za 4% u odnosu na 31.12.2020.
Valamarova strategija razvoja turističkih proizvoda i sadržaja visoke dodane vrijednosti kao jednog od glavnih pokretača rasta i održivog kontinuiteta poslovanja temelji se na ulaganjima u proizvode, zaposlenike i turističke destinacije, pri čemu uvijek vodimo brigu o održivom i društveno odgovornom razvoju. Istovremeno s obogaćenjem turističke ponude, kontinuirano se razvijaju i Valamarovi servisni koncepti usmjereni harmonizaciji ponude s aktualnim tržišnim zahtjevima, prvenstveno trendovima i očekivanjima gostiju. Pravovremenim i temeljitim pristupom ublažavanju i kontroli nepovoljnih utjecaja nastalih pojavom pandemije COVID-19, uveden je prilagođeni plan poslovanja u svim segmentima poslovanja pa tako i u dijelu investicija. Struktura i intenzitet izvođenja projekata Valamar Grupe prilagođena je novonastalim izvanrednim okolnostima izazvanih pojavom pandemije COVID-19 te se je planirani razvoj portfelja prema ponudi i uslugama visoke dodane vrijednosti uz naglasak na segment premium ljetovališta i kampiranja adekvatno prilagodio smanjenjem intenziteta ulaganja uz istovremenu pripremu novih projekata za rast i razvoj kada se za to steknu uvjeti. Sukladno harmonizaciji portfeljnog plana i razvoja s turističkim tokovima te proaktivnom pristupu upravljanju novčanim tokovima i financiranju, izvođenje investicija u 2021. godini fokusirano je u najvećoj mjeri na završetak započetih projekata te posljedično podizanje razine kvalitete i zadovoljstva gostiju. S obzirom na smanjeni intenzitet ulaganja, ukupno odobrene investicije na razini Grupe Valamar u 2021. godini iznose 164 milijuna kuna. Valamar Grupa će i ove godine, kao i lani, nastaviti s prilagodbom svojih proizvoda i razvoja projekata digitalizacije u cilju unaprjeđenja kvalitete usluga i sigurnosti gostiju za nadolazeću turističku sezonu. U tu svrhu je za zdravlje i sigurnost te za digitalizaciju i inovacije osigurano ukupno 16 milijuna kuna na razini Grupe. Investicije u ovom segmentu obuhvatit će nastavak projekata iz 2020. godine, a odnose se na automatiziranje procesa i sustava poput unaprjeđenja usluge Online recepcije i "self check-in" sustava, automatiziranje prolazaka
na rampama, unaprjeđenje Valfresco Direkt usluge online trgovine te ostale slične projekte usmjerene na podizanje kvalitete usluge s aspekta zdravlja i sigurnosti gostiju. Za manje investicijske zahvate te nabavku nove opreme i namještaja bit će osigurano 17 milijuna kuna, dok će ostatak biti u najvećoj mjeri usmjeren na završetak započetih ulaganja u objekte čvrste gradnje te pripremu budućih investicija.
Valamar Riviera je za investicijski ciklus 2021. godine osigurala 123 milijuna kuna, a osim sveobuhvatnih investicija usmjerenih na unaprjeđenje i implementaciju sustava za sigurnost i zdravlje gostiju, poseban naglasak stavljen je na ulaganje u Istra Premium Camping Resort 5*. Uzevši u obzir trenutne trendove i preferencije potrošača u turizmu, radi se o posebno privlačnoj kategoriji smještaja koja predstavlja specifičan proizvod visoke lojalnosti gostiju, posebice zbog percepcije umanjenog zdravstvenog rizika. S obzirom na visoku popunjenost Istra Premium Camping Resorta 5* u 2020. godini, usprkos mnoštvu nepovoljnih okolnosti koje su negativno utjecale na turističke tokove, u 2021. godini je osigurano 10 milijuna kuna kojima će se nastaviti podizati razina kvalitete usluge, a investicijski zahvati se u najvećem djelu odnose na Glamping zonu te na objekte za posluživanje hrane i pića. Razina kvalitete usluge poboljšat će se i ciljanim ulaganjima u tri Valamarova hotela. Ona uključuju uređenje vanjskog i unutarnjeg dijela pansionskog
restorana Champagne Breakfast & Brunch te restorana Spinnaker u Valamar Riviera Hotelu na starogradskoj rivi u Poreču kojim će se doprinijeti obogaćenju novog labela Old Town Holiday u sklopu brenda Valamar Hotels & Resorts. Investicije u ovoj kategoriji uključuju i unaprjeđenje Sunny by Valamar economy branda koji uključuje midscale i economy dio portfelja. Uređenjem Miramar Sunny Hotela u sklopu rebrandinga poboljšat će se usluga Breakfast&Lunch, uvesti Valfresco 24/7 usluga s bogatom ponudom hrane te digitalna knjižnica i Chill & Play Zone kojom će se gostima na raspolaganje staviti digitalne knjige te društvene i zabavne igre. Osim navedenog, investicija uključuje i samoposlužnu praonicu rublja te 30 preuređenih smještajnih jedinica. Investicije u Rubin Sunny Hotelu usmjerene su na uređenje unutarnjih javnih prostora.
S obzirom na već spomenut optimiziran plan ulaganja sukladno trenutnim okolnostima, za 2021. godinu osigurano je dovoljno novčanih sredstava za završetak prve faze ulaganja u Valamar Pinea Collection Resort, dok će smještaj za zaposlenike u Dubrovniku biti u potpunosti finaliziran.
Istra Premium Camping Resort 5*, Poreč
Planirane investicije u 2021. godini na razini Imperial Riviere iznose 41 milijun kuna te se većim dijelom odnose na završne faze investicijskih projekata u Valamar Meteor Hotelu te Valamar Parentino Hotelu koje su bile odgođene zbog ranije navedenih izvanrednih okolnosti izazvanih pandemijom bolesti COVID-19.
Ulaganjem u Valamar Parentino Hotel glavni finalizirani projekti uključuju uređenje 40 smještajnih jedinica, dječjeg igrališta, pool bar-a te parkinga i hortikulture. Ulaganje u Valamar Meteor Hotel obilježeno je završetkom druge faze investicije koja u glavnini uključuje završno uređenje 166 smještajnih jedinica s pripadajućim hodnicima i stubištem, završno opremanje zone recepcije i lobbyja, izgradnju novog kompleksa vanjskih bazena, uređenje zone unutarnjeg bazena, završno uređenje MICE zone (Sale za sastanke) te VIP parkirališta.
Turistička industrija je u svom opsegu globalnih razmjera te je vrlo usko povezana s realnom i financijskom ekonomijom, geopolitičkim okruženjem te ekološkom održivošću. Način na koji turistička industrija djeluje kao cjelina uvelike će odrediti njezin budući razvoj. S obzirom na važnost turističke industrije te utjecaj na cjelokupno okruženje, Društvo i Grupa prate i procjenjuju rizike na mikro i makro razini. Osim toga, u definiranju strategije osobita se pažnja posvećuje utjecajima rizika u kratkom i srednjom roku kako bi se osigurala održivost poslovanja tijekom vremena. Tijekom praćenja i procjene rizika Društvo i Grupa primjenjuju proaktivni pristup sagledavajući utjecaj svakog pojedinog rizika na potencijalne prilike koje on donosi. Društvo i Grupa smatraju upravljanje rizicima jednim od ključnih čimbenika diferencijacije u konkurentnom okruženju. Cilj upravljanja rizicima je dodatno potaknuti stvaranje održive vrijednosti te ponuditi povjerenje i sigurnost mnogobrojnim dionicima Društva i Grupe.
Proces upravljanja rizicima sastoji se od sljedećih koraka:
1) Identifikacija potencijalnih rizika u poslovanju;
2) Analiza i procjena identificiranih rizika;
5 SASTAVNICA PROCESA UPRAVLJANJA RIZICIMA
3) Definiranje aktivnosti i dodjeljivanje odgovornosti kako bi se omogućio učinkovit doprinos upravljanju rizicima;
4) Nadzor i praćenje inicijativa s ciljem izbjegavanja pojavljivanja rizičnih događaja;
5) Razmjena informacija o rezultatima upravljanja rizicima kojima rukovodi Uprava.
Različite vrste rizika s kojima se Valamar Riviera susreće u poslovanju možemo podijeliti u sljedeće grupe:
• Financijski rizici - povezani su s financijskim varijablama, a mogu prouzročiti poteškoće u podmirivanju financijskih obveza Društva i Grupe, likvidnosti, upravljanju dugom, itd.;
• Poslovni rizici - svojstveni su za poslovanje kompanije, kao što su ponuda i potražnja, konkurencija, stalna prilagodba potrebama koje diktira tržište, ulaganja, rast, itd.;
• Operativni rizici - mogu proizaći iz neadekvatnog korištenja informacija, propusta u operativnom upravljanju, nepoštivanja internih procedura, ljudskog faktora, IT sustava, financijskog izvještavanja i s njime povezanog rizika, itd.;
• Globalni rizici - proistječu iz prirodnih nepogoda i katastrofa, pandemija bolesti, nestašice hrane, građanskih nemira, ratova i sl., dakle događaja nad kojima Valamar Riviera nema kontrolu niti utjecaj;
• Regulatorni rizici - mogu se pojaviti zbog neusklađenosti sa zakonskim propisima koje donosi država i lokalna samouprava ili zbog promjene poreznih i drugih propisa.
U svojem svakodnevnom djelovanju i aktivnostima koje poduzima Društvo i Grupa izloženi su brojnim financijskim rizicima, a osobito:
1) valutnom riziku; 2) kamatnom riziku; 3) kreditnom riziku; 4) cjenovnom riziku; 5) riziku likvidnosti; 6) rizicima vezanim uz dionice.
Društvo i Grupa aktivno pristupaju kamatnoj i tečajnoj zaštiti putem tržišno dostupnih instrumenata s ciljem umanjenja navedenih rizika. Interni ciljevi i politike upravljanja rizikom odnose se na zaštitu deviznih priljeva tijekom sezonske aktivnosti te djelomičnu kamatnu zaštitu kreditne glavnice.
Društvo i Grupa djeluju na međunarodnoj razini i izloženi su valutnom riziku koji većinom proizlazi iz promjena nominalnog tečaja euro/kuna. Valutni rizik nastaje iz budućih komercijalnih transakcija te priznate imovine i obveza. Povijesno je većina prihoda od prodaje u inozemstvu ostvarena u eurima, valuti u kojoj je denominiran najveći dio dugoročnog kreditnog duga. Shodno tome, Društvo i Grupa su u tom dijelu najvećim dijelom prirodno zaštićeni od valutnog rizika. Određeni dio obveza iskazan je u kunama, zbog čega Društvo i Grupa aktivno upravljaju valutnim rizikom putem derivativnih financijskih instrumenata dostupnih na financijskom tržištu, u skladu s operativnim procjenama i očekivanim kretanjima tržišta. Time se Grupa i Društvo štite od efektuiranja valutnog rizika i utjecaja nepovoljnih kretanja nominalnog tečaja na imovinu, obveze i novčane tokove. Uslijed nastupa izvanrednih okolnosti uzrokovanih pandemijom COVID-19 u 2020. godini, potencijalno snažni deprecijacijski pritisci na kunu naspram eura utječu na vrijednost dugoročnog kreditnog duga denominiranog u eurima te ugovorenih terminskih transakcija čiji se potencijalno negativni efekti nastoje kontrolirati proaktivnim upravljanjem zaključenih derivativnih financijskih instrumenata. U slučaju iznimnog smanjenja eurskih priljeva, Društvo i Grupa će za servisiranje otplata dugoročnog duga koristiti postojeće eurske likvidonosne rezerve te pristupiti adekvatnom korištenju financijskih instrumenta zaštite, sukladno trenutnom stanju i budućoj procjeni devizne pozicije Društva i Grupe, očekivanja kretanja vrijednosti valutnog para kuna/euro, kao i ostalih intervalutarnih odnosa među svjetskim valutama.
Zaduženja kod banaka ugovorena po promjenjivim kamatnim stopama izlažu Društvo i Grupu riziku kamatne stope novčanog toka. Društvo i Grupa aktivno koriste derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika vrijednosti kamatne stope na način da primjenjuje kamatnu promjenu iz promjenjive u fiksnu kamatnu stopu. Takva promjena kamatnih stopa ima ekonomski efekt konverzije kredita s promjenjivom kamatnom stopom u kredite s fiksnom kamatnom stopom za unaprijed ugovoreni dio glavnice kredita koji se štiti. Društvo i Grupa imaju imovinu (novčana sredstva i depozite) koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa. Ovaj je dio osobito izražen u sezonskom periodu kada Društvo i Grupa raspolažu značajnim viškovima novčanih sredstava. Društvo i Grupa očekuju ograničeni utjecaj povećane volatilnosti kamatnih stopa uslijed recentne pandemije koronavirusa, obzirom da velik dio kreditnog portfelja (preko 80%) Grupe čine dugoročni krediti s ugovorenom fiksnom kamatnom stopom, odnosno krediti štićeni derivativnim instrumentima (IRS).
Kreditni rizik proizlazi iz novca, oročenih depozita i potraživanja od kupaca. U skladu s prodajnim politikama Društva i Grupe, suradnja se ugovara s kupcima koji imaju odgovarajuću kreditnu povijest, odnosno ugovara se uz plaćanje unaprijed, uplatama sigurnosnih depozita te putem značajnijih kreditnih kartica (za individualne kupce). U cilju smanjenja kreditnog rizika Društvo i Grupa kontinuirano prate svoju izloženost prema stranama s kojima posluju i njihovu kreditnu sposobnost, pribavlja instrumente osiguranja potraživanja (mjenice, zadužnice i garancije) umanjujući na taj način rizike nenaplativosti svojih potraživanja za pružene usluge. Obzirom na negativne posljedice COVID-19 na kupce Društva i Grupe, osobito turoperatore i turističke agencije, s osobitom se pozornošću prati utjecaj trenutno nepovoljnih okolnosti na povezane strane uz aktivno provjeravanje boniteta i njihovih potencijala prevladavanja trenutnih izazova.
Društvo i Grupa imatelji su vlasničkih vrijednosnih papira i izloženi su riziku promjene cijene vlasničkih vrijednosnih papira koji kotiraju na burzi. Društvo i Grupa nisu aktivni sudionici tržišta kapitala u smislu trgovanja s vlasničkim i dužničkim vrijednosnim papirima. Ulaganjem u dionice društava Imperial Riviera i Helios Faros, Društvo je u određenoj mjeri izloženo riziku promjene cijene vlasničkog vrijednosnog papira.
Društvo i Grupa razborito upravljaju rizikom likvidnosti. U svakom se trenutku osigurava dostatna količina novčanih sredstava putem adekvatnih iznosa ugovorenih kreditnih linija za podmirenje obveza, kao i osiguravanja dostupnosti kreditnih linija u budućnosti. Rizik likvidnosti preuzima se i kontrolira putem snažnih neto pozitivnih operativnih novčanih tokova te kreditnih linija kojima se financiraju kapitalne investicije. Kreditne linije za 2020. i 2021. godinu ugovorene su s renomiranim financijskim institucijama, dok su općenito otplate kreditnih obveza usklađene su s razdobljem značajnih novčanih priljeva iz operativnih aktivnosti. Društvo i Grupa dnevno prate razinu dostupnih izvora novčanih sredstava putem izvještaja o stanju novčanih sredstava i obveza. Na temelju utvrđenog budžeta izrađuje se novčani tok za narednu godinu po mjesecima, kao i dugoročni plan novčanog toka. Višak novčanih sredstava iznad iznosa koji je potreban za upravljanje radnim kapitalom prenosi se u riznicu Društva i Grupe. Pandemija COVID-19 kao vanjski stresor poslovanju Društva i Grupe, stvarat će neizvjesne pritiske po operativni novčani tok. Sukladno razboritom upravljanju sada povećanim rizikom likvidnosti razvijeni su i aktivirani eskalacijski planovi minimiziranja troškova, očuvanja likvidnosti, solventnosti poduzeća te održavanja kontinuiteta poslovanja zajedno s prijavama na mjere potpora i pomoći gospodarstvu i turističkom sektoru, uključujući odgodu plaćanja dospjelih glavnica po dugoročnim kreditima sukladno danoj mogućnosti moratorija na otplatu kreditnih obveza. Riznica ulaže višak novčanih sredstava u tekuće račune koji nose kamatu, oročene depozite, depozite tržišta novca i utržive vrijednosnice, pri tome birajući instrumente s prikladnim rokovima dospijeća ili dostatnom likvidnošću u skladu s projekcijama potreba za likvidnim sredstvima.
Kao najrizičnija imovinska klasa, tržišna vrijednost dionica može biti
iznimno volatilnog karaktera pod utjecajem volatilnosti cjelokupnog tržišta kapitala, volumena trgovanja, makroekonomskih kretanja na tržištima na kojima Društvo i Grupa posluju, jaza u očekivanjima financijskih analitičara u odnosu na ostvarene rezultate, promjenjivosti dividendne politike, aktivnosti u segmentu spajanja, pripajanja, akvizicija i sklapanja strateških partnerstava, nestabilnosti poslovnog modela Društva i Grupe, kao i fluktuacijama u financijskim rezultatima poslovanja Društva i Grupe. Ukoliko navedeni faktori imaju negativnu konotaciju, postoji rizik od pada tržišne vrijednosti dionica. Nadalje, postoji rizik da ulagatelji neće moći prodati svoje dionice u bilo koje vrijeme po fer tržišnoj cijeni.
Društvo i Grupa izloženi su poslovnom riziku vezanom uz konkurentnost i stabilnost poslovanja. Kako su Društvo i Grupa vlasnici nekretnina, ovakav poslovni model zahtjeva intenzivno angažiranje kapitala za održavanje visoke kvalitete proizvoda i usluga. Razni tekući kapitalno intenzivni investicijski projekti u povećanje kvalitete usluga i proizvoda mogu premašiti budžetska očekivanja, gradnja ne mora biti dovršena na vrijeme te u međuvremenu mogu na snagu stupiti izmjene urbanističkih propisa, drugih zakona i fiskalne politike. Ovi rizici mogu negativno utjecati na povećanje troškova Društva i Grupe, kao i na slabiji novčani tok i manje prihode. Društvo i Grupa su u višegodišnjem proteklom razdoblju donošenjem poslovnih odluka, a koje su pridonijele porastu konkurentnosti na zahtjevnom mediteranskom tržištu, poboljšali rezultate i efikasnost poslovanja te se uz promišljeno dugoročno strateško upravljanje očekuje nastavak takvih pozitivnih trendova i u budućnosti. Imajući u vidu činjenicu da gotovo 95% gostiju Društva i Grupe čine strani gosti koji pomno biraju svoje odredište za odmor, vrlo je važna stabilnost makroekonomskih pokazatelja u njihovim domicilnim zemljama. Poseban naglasak je na tečaju i cijeni dobara i usluga koje izravno utječu na kupovnu moć gostiju. Premda je udjelom manji, važan je i broj dolazaka domaćih gostiju u objekte Društva i Grupe. Na njega utječu i brojni drugi makroekonomski pokazatelji u zemlji poput zaposlenosti/nezaposlenosti, rasta/pada domaćeg bruto proizvoda, rasta/pada industrijske proizvodnje i drugih koji neposredno utječu na kupovnu moć hrvatskih građana i samim time na donošenje odluke o ljetovanju u nekoj od jadranskih destinacija.
Gledajući rizik turističke grane gospodarstva, turizam u Republici Hrvatskoj jedan je od rijetkih rastućih gospodarskih sektora u proteklim godinama globalne financijske krize i gospodarske stagnacije koja se značajno odrazila i na hrvatsko gospodarstvo. Povrh toga, izrazita sezonalnost turizma kao gospodarske grane dovodi do nedovoljnog korištenja raspoloživih kapaciteta i resursa Društva i Grupe. Ulaskom u Europsku uniju tržište Republike Hrvatske postalo je dijelom velikoga europskog tržišta, dok su članstvom Republike Hrvatske u NATO-u smanjeni sigurnosni rizici. Donesena Strategija razvoja turizma Republike Hrvatske do 2020. godine (Narodne novine br. 55/13) daje odgovore na pitanja kakav turizam Republika Hrvatska želi i treba razvijati, koristeći sve svoje komparativne prednosti i stručna znanja, a sve s ciljem poboljšanja konkurentske sposobnosti hrvatskog turizma. Važno je da se postignute stope rasta hrvatskog turizma uspiju održati i u sljedećim godinama, što će biti moguće jedino daljnjim strateškim promišljanjima u razvoju turističkog proizvoda te ulaganjima u stvaranje dodatnih vrijednosti koje će diferencirati hrvatski turizam od konkurentskog okruženja ukazujući na njegovu posebnost, atraktivnost i kvalitetu.
Razvoj Društva i Grupe nije moguć bez kvalitetnog upravljanja ljudskim potencijalima, a otvaranjem i širenjem tržišta rada prepoznati su rizici vezani za deficitarne pozicije, razvoj novih znanja i specifičnih vještina. Valamar Riviera je i jedan od najpoželjnijih poslodavaca te kontinuirano ulaže u edukaciju i razvoj ljudskih potencijala. Prepoznavanje globalnih trendova u turizmu pomaže Valamar Rivieri pri definiranju potreba za novim znanjima i vještinama te kako uspješno odgovarati na izazove u okruženju. U kontinuiranom dijalogu sa socijalnim partnerima osigurana je visoka razina radničkih prava kako s gledišta konkurentnosti plaća, sustava motivacije i nagrađivanja, tako i razvoja karijera, brige o zdravlju i suradnje s obrazovnim ustanovama diljem Hrvatske.
Operativni rizik predstavlja rizik direktnog ili indirektnog gubitka koji proizlazi iz neadekvatnih ili pogrešnih internih ili eksternih procesa Društva i Grupe. Oni uključuju i generiranje te analizu informacija i podataka financijskog izvještavanja (tzv. rizik financijskog izvještavanja), kao i potencijalno nedovoljnu i neadekvatnu internu i eksternu razmjenu informacija. Pri implementaciji sustava upravljanja operativnim rizikom Društvo i Grupa vodili su brigu o njegovom kontinuitetu i kompleksnosti s obzirom na veličinu organizacije. Koristi njegovim upravljanjem ogledaju se u i) definiranju i prepoznavanju rizičnog profila Društva i Grupe u odnosu na operativni rizik, ii) prepoznavanju i upravljanju poznatim događajima operativnog rizika koji smanjuje troškove Društva i Grupe te iii) analizi podataka koja ukazuje na poslovna kretanja Društva i Grupe te ekonomsku situaciju u zemlji.
Svjesni rizika pouzdanosti informatičkih poslovnih rješenja te kibernetičke sigurnosti poslovanja, Društvo i Grupa kontinuirano rade na unapređenju, daljnjem razvoju i implementaciji novih tehnologija u svakodnevnom poslovanju. Poseban je naglasak na osiguravanju dovoljnih resursa za razvoj i implementaciju novih tehnologija na području ICT-a, projekata zaštite podataka te unapređenja postojećih i razvoja i implementacije novih, suvremenih poslovnih sustava.
Unatoč poboljšanim sigurnosno-političkim prilikama koje su jednim dijelom i potakle investicijske cikluse u turizmu i dalje pred hrvatskim turizmom stoje brojni izazovi i rizici kao što su:
• globalne financijske krize koje utječu na smanjenje kupovne moći stanovništva sklonijeg putovanjima;
• sigurnosno-politički rizici vezani uz sve izraženije prijetnje terorizmom koje se događaju u svijetu;
• sigurnosno-politička nestabilnost u neposrednom okruženju susjednih država.
Na rezultate poslovanja Valamar Riviere mogu utjecati i razni okolišni stresori. Oni prvenstveno predstavljaju opasnost po zadovoljstvo gosta cjelokupnim iskustvom boravka u destinacijama u kojima posluje Valamar Riviera. Ono se posljedično može odraziti na smanjeni broj dolazaka. Takvi su stresori primjerice zagađenje mora (npr. zbog havarije tankera ili ispuštanja kemikalija u more), ali i dugoročna pogoršanja kvalitete mora i onečišćenje obale zbog neodgovarajućeg zbrinjavanja otpada i otpadnih
voda, kao i intenzivne upotrebe gnojiva u poljoprivredi. Istodobno klimatske promjene poput globalnog zatopljenja, dugih sušnih razdoblja ili, s druge strane, dugih kišnih razdoblja također mogu izravno utjecati na dolaske i duljinu boravka gostiju u hotelima i kampovima Valamar Riviere, ali i na povećane troškove poslovanja. Ovome možemo pribrojiti ostale prirodne katastrofe i elementarne nepogode (kao što su potresi, požari, poplave ili orkanska nevremena), onečišćenje zraka i tla uzrokovano emisijama iz industrijskih postrojenja i prometnih vozila, pretjeranu urbanizaciju i uvođenje invazivnih vrsta. Isto tako, epidemije i pandemije bolesti mogu negativno utjecati na Valamarove poslovne rezultate. Kako bi se u najvećoj mogućoj mjeri umanjio njihov utjecaj, Valamar aktivno prati razine rizika epidemija i pandemija širom svijeta, osobito na emitivnim tržištima, te poduzima proaktivne korake u upravljanju njima. Pandemija COVID-19 predstavlja recentni primjer operativnog i financijskog poremećaja globalne ekonomije, osobito turističkih tokova obzirom da gotovo sve globalne destinacije imaju ograničenja ili potpune zabrane putovanja. Nastupom izvanrednih okolnosti u Republici Hrvatskoj te uvođenjem izvanrednih mjera zabrane okupljanja, kretanja i rada ugostiteljskih objekata i prodavaonica, sve s prvenstvenim ciljem zaštite stanovništva od rizika zaraze, došlo je i do očekivanog posljedičnog i trenutnog poremećaja u poslovanju Društva i Grupe, otkazivanja smještaja i drugih ugovorenih usluga od strane partnerskih agencija i gostiju.
Rizik promjene poreznih i drugih propisa također predstavlja značajan rizik za Društvo i Grupu te je jedan od zahtjevnijih segmenata upravljanja rizicima gdje su mogućnosti Društva i Grupe ograničene. Učestale promjene fiskalnih i parafiskalnih propisa proteklih godina negativno su utjecale na pad konkurentnosti u odnosu na okruženje te na profitabilnost Društva i Grupe, od kojih su najznačajnije:
• povećanje opće stope poreza na dodanu vrijednost s 23% na 25% (ožujak 2012. godine), smanjenje međustope poreza na dodanu vrijednost s 25% na 10% (siječanj 2013. godine), potom u roku od godine dana povećanje međustope poreza na dodanu vrijednost u ugostiteljstvu i turizmu s 10% na 13% (siječanj 2014. godine) te ponovno povećanje međustope poreza na dodanu vrijednost na ugostiteljske usluge (hrana i piće) s 13% na 25% (siječanj 2017. godine);
• smanjenje stope doprinosa za zdravstveno osiguranje s 15% na 13% (svibanj 2012. godine), a potom nakon dvije godine povećanje s 13% na 15% (travanj 2014. godine);
• učestala povećanja raznih naknada i trošarina vezanih uz vodu, električnu energiju, gospodarenja otpadom i sl.;
• povećanje boravišne pristojbe za 2018. godinu u rasponu od 2,5 do 8,0 kuna po osobi i noćenju, ovisno o razredu turističkog mjesta i razdoblju korištenja;
• smanjenje stope PDV-a s 25% na 13% za pripremanje i usluživanje hrane u ugostiteljskim objektima (siječanj 2020.).
Ovakvim učestalim promjenama propisa povezanih s fiskalnim i parafiskalnim davanjima gospodarstvu, koje se vrlo često događaju nakon što su Društvo i Grupa već usvojili poslovnu politiku i budžet za sljedeću poslovnu godinu te ugovorili komercijalne uvjete s poslovnim partnerima, u bitnome se narušava financijski položaj Društva i Grupe i ugrožavaju planovi daljnjih ulaganja, a time i povjerenje ulagača. Društvo i Grupa izloženi su i rizicima potencijalne promjene propisa u odnosu na koncesije i koncesijska odobrenja, odnosno koncesijske naknade za korištenje pomorskog dobra, ali i koncesijskih naknada, odnosno naknada za najam za korištenje turističkog zemljišta, a koje područje do danas nije u potpunosti uređeno. S obzirom na osnovnu djelatnost Društva i Grupe, pravo korištenja pomorskog dobra i turističkog zemljišta neki su od osobito značajnih uvjeta za njegovo daljnje poslovanje, poglavito u kampovima.
Društvo Valamar Riviera d.d., kao i Grupa, kontinuirano se razvija i djeluje u skladu s dobrom praksom korporativnog upravljanja. Svojom poslovnom strategijom, politikom, ključnim aktima i poslovnom praksom uspostavilo je visoke standarde korporativnog upravljanja te svime time nastoji doprinijeti transparentnom i učinkovitom poslovanju i kvalitetnim poveznicama sa sredinom u kojoj djeluje. Uprava se u cijelosti pridržava odredbi usvojenih akata o korporativnom upravljanju. Od uvrštenja dionica na uređeno tržište Zagrebačke burze d.d. Društvo primjenjuje Kodeks korporativnog upravljanja Zagrebačke burze. Društvo poštuje i primjenjuje zakonom propisane mjere korporativnog upravljanja o čemu se detaljno očituje u godišnjem upitniku koji se objavljuje sukladno propisima na internet stranicama Zagrebačke burze i Valamar Riviere. Društvo je u značajnom dijelu dodatno uskladilo svoje opće akte o korporativnom upravljanju s novim Kodeksom korporativnog upravljanja u primjenjivoj mjeri.
Od početka pojave pandemije COVID-19 Valamar Riviera je aktivno pristupila ublažavanju i kontroliranju potencijalnih rizika te 2.3.2020. godine osnovala Odbor za upravljanje rizicima i dodatno usvojila Pravilnik o upravljanju rizicima. Zadaci i ovlasti Odbora uključuju procjenu rizičnih događaja i utjecaj na poslovanje, goste i zaposlenike, kao i određivanje mjera zaštite gostiju i zaposlenika, imovine te organiziranja poslovnih procesa i poslovanja. Ovisno o okolnostima i intenzitetu rizičnog događaja, Odbor odlučuje o izmjeni financijskog, poslovnog i pričuvnog plana, aktivaciji eskalacijskih planova za očuvanje likvidnosti i solventnosti kompanije te održavanja kontinuiteta poslovanja, kao i o drugim potrebnim aktima sukladno procjeni stanja rezervacija i prihoda. Odbor za upravljanje rizicima dužan je najmanje jednom mjesečno, a ovisno o okolnostima i češće, izvijestiti Predsjedništvo Nadzornog odbora o stanju, aktivnostima i procjenama utjecaja rizičnog događaja na poslovanje Društva. Odbor za upravljanje rizicima čine: članovi Uprave (Željko Kukurin, predsjednik i Marko Čižmek, član), potpredsjednici divizija (Alen Benković, Davor Brenko, Ivana Budin Arhanić i David Poropat), direktorica sektora ljudskih potencijala (Ines Damjanić Šturman) te voditeljica odjela pravnih poslova (Vesna Tomić).
Značajni neposredni imatelji dionica sukladno podacima iz Središnjeg klirinškog depozitarnog društva te imatelji dionica koji su članovi Uprave i članovi Nadzornog odbora Valamar Riviere su kako slijedi: predsjednik Nadzornog odbora g. Gustav Wurmboeck imatelj je 100%-tnog udjela u
PRAVOVREMEN I AKTIVAN PRISTUP UPRAVLJANJU KRIZNOM SITUACIJOM UZROKOVANOJ PANDEMIJOM COVID-19
društvu Wurmböck Beteiligungs GmbH koji je imatelj 25.017.698 dionica RIVP-R-A; zamjenik predsjenika Nadzornog odbora g. Franz Lanschuetzer imatelj je 4.437.788 dionica RIVP-R-A; zamjenik predsjenika Nadzornog odbora g. Mladen Markoč imatelj je 17.000 dionica RIVP-R-A; član Nadzornog odbora g. Georg Eltz imatelj je ukupno 6.545.367 dionica RIVP-R-A, od čega neposredno 20.463 dionica RIVP-R-A, a posredno putem 100%-tnog udjela u društvu Satis d.o.o. 6.524.904 dionica RIVPR-A; predsjenik Uprave g. Željko Kukurin imatelj je 126.360 dionica RIVPR-A; član Uprave g. Marko Čižmek imatelj je 53.128 dionica RIVP-R-A. Društvo je postupak pripreme i objave financijskih izvještaja detaljno uredilo internim aktom čime je uspostavilo sustav unutarnje kontrole i upravljanja rizikom u odnosu na postupak financijskog izvještavanja. Dodatno, za nadzor i smanjenje rizika financijskog izvještavanja Društvo koristi mjere opisane u poglavlju "Rizici Društva i Grupe".
Glavna skupština se saziva, radi i ima ovlasti sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima i odredbama Statuta Društva, a poziv i prijedlozi odluka, kao i donesene odluke, se javno objavljuju sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima, odredbama Zakona o tržištu kapitala i Pravilima Zagrebačke burze d.d. Postoji vremensko ograničenje vezano za korištenje prava glasa na Glavnoj skupštini sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima - od dioničara se traži da prijave svoje sudjelovanje u zakonom predviđenom roku. Ne postoji slučaj u kojem je financijsko pravo iz vrijednosnog papira odvojeno od držanja tih papira. U Društvu ne postoje vrijednosni papiri s posebnim pravima kontrole niti postoje ograničenja prava glasa. Svaka dionica daje pravo na jedan glas.
Pravila o imenovanju i opozivu članova Uprave i članova Nadzornog odbora utvrđena su Statutom, u skladu s odredbama Zakona o trgovačkim društvima i odredbama Postupka imenovanja odnosno izbora i profil uprave i nadzornog odbora. Pravila o imenovanju ne sadrže nikakva ograničenja u odnosu na raznolikost s obzirom na spol, dob, obrazovanje, struku i slična ograničenja. Pravila o izmjeni Statuta Društva utvrđena su Zakonom o trgovačkim društvima te u Statutu Društva ne postoje dodatna ograničenja. Ovlasti članova Uprave su u potpunosti usklađene s odredbama Zakona o trgovačkim društvima te su detaljnije uređene odredbama Statuta i Poslovnika o radu Uprave.
Društvo ima mogućnost stjecanja vlastitih dionica na temelju i sukladno uvjetima određenim odlukama Glavne skupštine o stjecanju vlastitih dionica od 9.5.2019. godine koja je u primjeni od 17.11.2019. godine. U Društvu KORPORATIVNO UPRAVLJANJE / NASTAVAK
ne postoji program otkupa vlastitih dionica kao ni program radničkog dioničarstva. Društvo drži i stječe vlastite dionice radi nagrađivanja uprave i ključnih rukovoditelja sukladno aktima o dugoročnom planu nagrađivanja u Društvu te radi isplate dijela dividende u pravima - dionicama Društva dioničarima. Tijekom prvog tromjesečja 2021. godine Društvo nije stjecalo niti otpuštalo vlastite dionice.
Uprava: g. Željko Kukurin, predsjednik i g. Marko Čižmek, član.
Društvo je sukladno odredbama Zakona o tržištu kapitala i odredbama Uredbe (EU) br. 596/2014 odredilo rukovoditelje više razine u Društvu, koje su u 2020. godini činili ključni menadžment Društva i to 4 potpredsjednika: Alen Benković, Davor Brenko, Ivana Budin Arhanić i David Poropat; te 23 direktora sektora i voditelja: Ines Damjanić Šturman, Tomislav Dumančić, Ljubica Grbac, Flavio Gregorović, Marin Gulan, Vlastimir Ivančić, Željko Jurcan, Ivan Karlić, Dario Kinkela, David Manojlović, Mile Pavlica, Tomislav Poljuha, Mirella Premeru, Bruno Radoš, Sandi Sinožić, Martina Šolić, Andrea Štifanić, Mauro Teković, Dragan Vlahović, Ivica Vrkić, Mario Skopljaković, Marko Vusić i Vesna Tomić.
Nadzorni odbor: g. Gustav Wurmböck, predsjednik, g. Franz Lanschützer i g. Mladen Markoč, zamjenici predsjednika te članovi: g. Georg Eltz, g. Hans Dominik Turnovszky, g. Vicko Ferić i g. Valter Knapić (predstavnik radnika).
Nadzorni odbor je radi efikasnijeg obavljanja svoje funkcije kao i zadaća propisanih odredbama Zakona o reviziji i Kodeksa korporativnog upravljanja, imenovao:
Predsjedništvo Nadzornog odbora: g. Gustav Wurmböck, predsjednik te g. Franz Lanschützer i g. Mladen Markoč, članovi Predsjedništva. Revizijski odbor: Georg Eltz, predsjednik odbora te članovi Franz Lanschützer, Mladen Markoč, Vicko Ferić, Gustav Wurmböck i Hans Dominik Turnovszky.
Komisiju za investicije: g. Franz Lanschützer, predsjednik te članovi: g. Georg Eltz, g. Vicko Ferić, g. Hans Dominik Turnovszky i g. Gustav Wurmböck.
Uprava i Nadzorni odbor u pravilu rade na sjednicama te donošenjem odluka bez održavanja sjednica, korespondentnim putem, sukladno odredbama pozitivnih propisa i akata Društva. Detaljniji pregled održanih sjednica Nadzornog odbora i odbora/komisija Nadzornog odbora i izvješća o njihovom radu izneseni su u Izvješću Glavnoj skupštini Valamar Riviere o obavljenom nadzoru vođenja poslova za 2020. godinu.
Osim ugovora o radu predsjednika i člana Uprave s Društvom zaključenih 2018. godine na vrijeme trajanja mandata na koji su imenovani te ugovora o radu člana Nadzornog odbora, predstavnika radnika, s Društvom zaključenog na neodređeno vrijeme, između članova uprave i između članova Nadzornog odbora i Društva nema zaključenih drugih ugovora ili sporazuma.
Transakcije s povezanim društvima unutar Grupe odvijaju se po uobičajenim komercijalnim uvjetima i rokovima te uz primjenu tržišnih cijena.
U prvom tromjesečju 2021. godine ostvareno je 1,5 milijuna kuna prihoda od transakcija s povezanim osobama (2020. godine 5,2 milijuna kuna) za Društvo i 238 tisuća kuna (2020. godine 208 kuna) za Grupu. Troškovi su iznosili 241 tisuću kuna (2020. godine 267 tisuća kuna) za Društvo te 133 tisuće kuna za Grupu. (2020. godine 28 tisuća kuna).
Stanje potraživanja i obveza prema povezanim osobama na dan 31.3.2021. godine iznosi: potraživanja za Društvo 872 tisuće kuna (krajem 2020. godine 546 tisuća kuna) te 186 tisuća kuna za Grupu (krajem 2020. godine 331 tisuću kuna). Obveze za Društvo iznose 166 tisuća kuna (krajem 2020. godine 220 tisuća kuna) dok ih za Grupu nije bilo (krajem 2020. godine 84 tisuće kuna).
U sudski registar dana 2.9.2011. godine upisano je osnivanje podružnica i to: Podružnice za turizam RABAC, sa sjedištem u Rapcu, Slobode 80 i Podružnice za turizam ZLATNI OTOK, sa sjedištem u Krku, Vršanska 8. 4.10.2013. godine upisano je osnivanje Podružnice za turizam DUBROVNIK-BABIN KUK, sa sjedištem u Dubrovniku, Vatroslava Lisinskog 15a. Dana 1.10.2014. godine upisano je osnivanje Podružnice za savjetovanja u vezi s poslovanjem i upravljanjem ZAGREB sa sjedištem u Zagrebu, Miramarska cesta 24, a 1.4.2017. godine Podružnice za turizam BRIONI, sa sjedištem u Puli, Puntižela 155.
Podružnice Rabac, Zlatni otok, Dubrovnik-Babin kuk i Brioni kao gospodarski pokretači svojih lokalnih zajednica, nastavljaju poslovati u svojim destinacijama podupirući njihov razvoj daljnjim ulaganjima, kreiranjem turističkih sadržaja i sudjelovanjem u društvenim i poslovnim aktivnostima.
Osim podružnica, Društvo je uspostavilo urede na otoku Rabu, u Makarskoj i u Starom Gradu na otoku Hvaru poradi efikasnijeg upravljanja hotelsko-turističkim objektima i sadržajima društava Imperial Riviera i Helios Faros sukladno odredbama zaključenih hotelskih menadžment ugovora
Kretanje cijene dionice Valamar Riviere te svjetskih turističkih indeksa i indeksa Zagrebačke burze
Tijekom prvog tromjesečja 2021. godine najviša postignuta cijena dionice u redovnom trgovanju uređenog tržišta je iznosila 32,60 kuna, a najniža 28,20 kuna. Iako je do sredine siječnja dionica RIVP zabilježila najveći rast u usporedbi sa svim prikazanim indeksima u grafu, u nastavku razdoblja ipak je prevladao pritisak na cijenu dionice kao posljedica daljnjih neizvjesnosti oko pandemije COVID-19. Tako je dionica RIVP zatvorila prvo tromjesečje na razini od 28,80 kuna što predstavlja pad od 2,7% u odnosu na zadnju cijenu 31.12.2020. S prosječnim redovnim prometom od 0,8 milijuna kuna dnevno17, dionica Valamar Riviere je bila najtrgovanija dionica na Zagrebačkoj burzi tijekom prvog tromjesečja 2021. godine.
Povrh indeksa Zagrebačke burze, zajedničkog dioničkog indeksa Zagrebačke i Ljubljanske burze ADRIAprime, dionica je sastavnica i indeksa Bečke burze (CROX18 i SETX19) i Varšavske burze (CEEplus20), indeksa SEE Link regionalne platforme (SEELinX te SEELinX EWI)21 te svjetskog indeksa MSCI Frontier Markets Index. Zagrebačka banka d.d. i Interkapital vrijednosni papiri d.o.o. obavljaju poslove specijalista s redovnim dionicama Valamar Riviere uvrštenim na Vodeće tržište Zagrebačke burze d.d.
Društvo nije stjecalo niti otpuštalo vlastite dionice u razdoblju od 1.1.2021. do 31.3.2021. godine. Na dan 31.3.2021. godine Društvo drži 4.139.635 vlastitih dionica što čini 3,28% temeljnog kapitala.
Valamar Riviera aktivno održava sastanke i konferencijske pozive s domaćim i stranim investitorima, kao i prezentacije za investitore pružajući podršku što većoj razini transparentnosti, stvaranju dodatne likvidnosti, povećanju vrijednosti dionice i uključivanju potencijalnih investitora. Nastavkom aktivnog predstavljanja Valamar Riviere nastojat ćemo dodatno doprinijeti daljnjem rastu vrijednosti za sve dionike s NASTAVAK namjerom da dionica Društva bude prepoznata kao
jedna od vodećih na hrvatskom tržištu kapitala te jedna od vodećih u CEE regiji.
Analitičko praćenje Valamar Riviere pružaju: 1) ERSTE bank d.d., Zagreb; 2) Interkapital vrijednosni papiri d.o.o., Zagreb; 3) Raiffeisenbank Austria d.d., Zagreb; 4) Zagrebačka banka d.d., Zagreb.
Uprava Društva zahvaljuje se na podršci i povjerenju svim dioničarima, poslovnim partnerima i gostima, a posebno se zahvaljuje na doprinosu svim zaposlenicima.
20.4.2021. godine objavljeno je Integrirano godišnje izvješće i društveno odgovorno poslovanje za 2020. godinu koje obuhvaća i nefinancijsko izvješće. Glavni cilj izvješća, rađenog sukladno Standardima globalne inicijative za izvještavanje (GRI), je daljnje predstavljanje strateškog i dugoročnog uvida u poslovanje tvrtke svim ključnim dionicima, uključujući dioničare, zaposlenike, partnere, goste i širu zajednicu, uz osobit fokus na društveno odgovorno poslovanje koje predstavlja temelj održivog poslovanja i daljnjeg razvoja kompanije. Unutar izvješća su isto tako uključeni ekološki, društveni i upravljački čimbenici sukladno ESG komponentama odgovornog ulaganja. Izvješće je dostupno na internet stranicama Zagrebačke burze te Valamar Riviere: www.valamar-riviera.com.
Kao jedan od najvećih poslodavaca u Hrvatskoj (na dan 31.03.2021. Grupa je ukupno zapošljavala 2.241 zaposlenika, od čega 1.995 stalnih, a Društvo 1.839 zaposlenika, od čega 1.629 stalnih), Društvo i Grupa sustavno i kontinuirano ulažu u razvoj svojih ljudskih potencijala putem cjelovitog strateškog pristupa u njihovu upravljanju koji uključuje transparentan proces zapošljavanja, jasne ciljeve, mjerenje radnog učinka zaposlenika i ulaganje u razvoj zaposlenika, kao i njihove karijere te poticanje dvosmjerne komunikacije.
Uprava Društva je tijekom prvog tromjesečja 2021. godine obavljala zakonom i Statutom predviđene radnje u vođenju poslova i zastupanja Društva te je planirala poslovnu politiku koju je provodila s pažnjom urednog i savjesnog gospodarstvenika. Uprava Društva će i dalje poduzimati sve potrebne mjere kako bi osigurala održivost i rast poslovanja. Tromjesečni nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 1.1.2021. godine do 31.3.2021. godine utvrđeni su od strane Uprave dana 28.4.2021. godine.
Uprava Društva zahvaljuje se na podršci i povjerenju svim dioničarima, poslovnim partnerima i gostima, a posebno se zahvaljuje na doprinosu svim zaposlenicima.
Ovo izvješće sadrži određena očekivanja izrađena na osnovi trenutno dostupnih činjenica, saznanja i okolnosti te procjenama s tim u svezi. Naša se očekivanja temelje na a) ostvarenim rezultatima u prva tri mjeseca 2021. godine; b) ostvarenim poslovnim prihodima zaključno s 28.4.2021. godine; c) trenutnom stanju rezervacija; d) prognozi rezultata poslovanja za travanj i svibanj, e) privremenoj obustavi poslovanja ("Pauza, restart program"); f) usvojenim paketima mjera potpore i pomoći gospodarstvu od strane Vlade Republike Hrvatske, Hrvatske narodne banke, Hrvatske banke za obnovu i razvitak, nadležnih ministarstava te ostalih državnih i lokalnih tijela; g) izostanku nastupa dodatnih značajnijih negativnih posljedica rizika kojima su izloženi Društvo i Grupa.
Izjave o očekivanjima temelje se na trenutno dostupnim informacijama, sadašnjim pretpostavkama te očekivanjima i projekcijama budućih događaja. Očekivanja nisu jamstvo budućih rezultata i podložna su budućim događajima, rizicima i neizvjesnostima, od kojih su mnogi izvan kontrole ili su trenutno nepoznati Valamar Rivieri, kao i potencijalno netočnim pretpostavkama temeljem kojih bi se stvarni rezultati mogli materijalno razlikovati od ranije iznesenih očekivanja i prognoza. Rizici i neizvjesnosti uključuju, ali nisu ograničeni na one opisane u dijelu "Rizici Društva i Grupe". Materijalno značajne razlike od danih očekivanja mogu biti rezultat promjena u okolnostima, nerealiziranih pretpostavki i drugih rizika, neizvjesnosti i čimbenika, uključujući, ali ne ograničavajući se na:
• opoziv svih mjera potpore i pomoći gospodarstvu radi ublažavanja posljedica posebnih okolnosti uzrokovanih epidemijom COVID-19 kako bi se prevladali kratkoročni izazovi likvidnosti po daljnje poslovanje te osiguralo očuvanje radnih mjesta usvojenih od strane Vlade Republike Hrvatske, Hrvatske narodne banke, Hrvatske banke za obnovu i razvitak, nadležnih ministarstava te ostalih državnih i lokalnih tijela;
• Makroekonomska kretanja u Republici Hrvatskoj i na emitivnim tržištima koja obuhvaćaju promjenu tečaja i cijenu dobara i usluga, deflaciju i inflaciju, nezaposlenost, kretanja bruto domaćeg proizvoda i industrijske proizvodnje te drugih kretanja koja posredno i neposredno utječu na kupovnu moć gostiju Valamar Riviere;
• Ekonomske, sigurnosno-političke uvjete te kretanja i događanja na tržištima kapitala u Republici Hrvatskoj i emitivnim tržištima Valamar Riviere;
• Razinu potrošnje i raspoloživ dohodak gostiju te povjerenje i zadovoljstvo gostiju s proizvodima i uslugama Valamar Riviere;
• Kretanje broja noćenja, trend bookinga te kretanje prosječnih prodajnih cijena smještajnih jedinica u objektima Valamar Riviere;
• Kretanje tečaja hrvatske kune spram svjetskih valuta (poglavito eura), promjenu tržišnih kamatnih stopa, promjenu cijene vlasničkih vrijednosnih papira te ostalih financijskih rizika kojima je izložena Valamar Riviera;
• Dostupnost i troškove radne snage te troškove prijevoza, energije, komunalne troškove, prodajne cijene goriva i ostalih dobara i usluga, kao i poremećaje u opskrbnom lancu;
• Promjene računovodstvenih politika i nalaze revizije financijskih izvještaja, kao i nalaze poreznih i inih poslovnih nadzora;
• Ishode i troškove sudskih postupaka u kojima je Valamar Riviera stranka; • Gubitak konkurentnosti i smanjenu potražnju za proizvodima i uslugama hrvatskog turizma i Valamar Riviere pod utjecajem vremenskih uvjeta i sezonalnih kretanja;
• Pouzdanost informatičkih poslovnih rješenja te cyber sigurnost poslovanja Valamar Riviere i s njima povezane troškove;
• Promjene poreznih i drugih propisa i zakona, trgovinskih ograničenja i carinskih stopa;
• Elementarne nepogode, ekološki rizike, epidemije i pandemije bolesti. U slučaju materijalno značajnih promjena iznesenih očekivanja Valamar Riviera će sukladno članku 459. Zakona o tržištu kapitala bez odgode obavijestiti javnost. Iznesena očekivanja ne predstavljaju nagovor na kupnju, prodaju ili zadržavanje dionica Valamar Riviere.
Temeljem odredbi Zakona o tržištu kapitala, Marko Čižmek, član Uprave, zadužen za poslove financija, računovodstva, riznice, informatike i odnosa s institucionalnim investitorima te Ljubica Grbac, direktorica sektora financija i računovodstva i prokurist, osoba zadužena za financije i računovodstvo, sve kao osobe odgovorne za sastavljanje tromjesečnih financijskih izvještaja društva VALAMAR RIVIERA d.d. iz Poreča, Stancija Kaligari 1, OIB 36201212847 (dalje u tekstu: Društvo), ovime daju sljedeću
Prema našem najboljem saznanju
Ljubica Grbac Direktor Sektora / Prokurist Marko Čižmek Član Uprave
| Godina: | 2021. | |||
|---|---|---|---|---|
| Kvartal: | 1 | |||
| Matični broj (MB): | 3474771 | Oznaka matične države članice izdavatelja: | HR | |
| Matični broj subjekta (MBS): | 40020883 | |||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): | 36201212847 | LEI: | 529900DUWS1DGNEK4C68 | |
| Šifra ustanove | 30577 | |||
| Tvrtka izdavatelja: | Valamar Riviera d.d. | |||
| Poštanski broj i mjesto: | 52440 | Poreč | ||
| Ulica i kućni broj: | Stancija Kaligari 1 | |||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Internet adresa: | www.valamar-riviera.com | |||
| Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): |
2243 | |||
| Konsolidirani izvještaj: | KD | (KN-nije konsolidirano/ KD-konsolidirano) | ||
| Revidirano: | RN | (RN-nije revidirano/RD-revidirano) | ||
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): |
Sjedište: | MB: | ||
| Valamar Obertauern GmbH | Obertauern | 195893 D | ||
| Valamar A GmbH | Tamsweg | 486431 S | ||
| Palme Turizam d.o.o. | Dubrovnik | 2006103 | ||
| Magične stijene d.o.o. | Dubrovnik | 2315211 | ||
| Bugenvilia d.o.o. Imperial Riviera d.d. |
Dubrovnik Rab |
2006120 3044572 |
||
| Knjigovodstveni servis: | Ne | |||
| Osoba za kontakt: | Sopta Anka (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) |
|||
| Telefon: | 052 408 188 | |||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Revizorsko društvo: | ||||
| (tvrtka revizorskog društva) | ||||
| Ovlašteni revizor: | ||||
| (ime i prezime) | ||||
M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
| Obveznik: Valamar Riviera d.d. | u kunama | ||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije 1 |
AOP oznaka 2 |
Zadnji dan prethod ne poslovne godine 3 |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja 4 |
| AKTIVA | |||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 6.087.157.859 | 6.033.098.018 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 46.400.186 | 43.390.899 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill |
005 006 |
37.551.928 6.567.609 |
33.885.470 6.567.609 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | ||
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 2.280.649 | 2.937.820 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | ||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 5.662.917.241 | 5.553.940.930 |
| 1. Zemljište | 011 | 976.429.207 | 983.239.748 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 3.560.463.801 | 3.478.932.030 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 488.743.200 | 464.711.846 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 116.542.756 | 107.621.007 |
| 5. Biološka imovina | 015 | ||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 988.061 | 592.074 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina |
017 018 |
443.016.063 72.791.725 |
453.563.811 61.768.300 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 3.942.428 | 3.512.114 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 46.430.294 | 46.201.064 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | ||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | ||
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | 024 | 46.054.207 | 45.802.816 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom | 025 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom | 026 | ||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 147.054 | 174.031 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 89.033 | 84.217 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | ||
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 140.000 | 140.000 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe |
031 032 |
||
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | ||
| 3. Potraživanja od kupaca | 034 | ||
| 4. Ostala potraživanja | 035 | ||
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 331.410.138 | 389.565.125 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 737.066.269 | 522.680.836 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 30.335.208 | 32.152.094 |
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 29.329.354 | 31.284.027 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | ||
| 4. Trgovačka roba | 042 | 973.867 | 830.509 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | 31.987 | 37.558 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina |
044 045 |
||
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 40.184.920 | 28.644.637 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | ||
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | 1.598.603 | 185.750 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 23.776.150 | 22.230.753 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 297.549 | 640.583 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 10.162.443 | 2.288.842 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 4.350.175 | 3.298.709 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 613.241 | 624.294 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | ||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | ||
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
057 058 |
||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom | 059 | ||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | ||
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 613.241 | 583.117 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 41.177 | |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 665.932.900 | 461.259.811 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 064 | 55.358.952 | 41.031.628 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 6.879.583.080 | 6.596.810.482 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 54.261.380 | 54.234.377 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethod- ne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) | 067 | 2.863.857.326 | 2.736.466.652 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 1.672.021.210 | 1.672.021.210 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 5.223.432 | 5.223.432 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) 1. Zakonske rezerve |
070 071 |
98.511.512 83.601.061 |
98.247.550 83.601.061 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 136.815.284 | 136.815.284 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | -124.418.267 | -124.418.267 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | ||
| 5. Ostale rezerve | 075 | 2.513.434 | 2.249.472 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | ||
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 082) | 077 | 872 | 365.209 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit | 078 | 872 | 22.909 |
| (odnosno raspoložive za prodaju) | |||
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | ||
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | ||
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti | 081 | ||
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) | 082 | 342.300 | |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084 - 085) | 083 | 715.882.878 | 386.289.372 |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 715.882.878 | 386.289.372 |
| 2. Preneseni gubitak VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087 - 088) |
085 086 |
-329.593.506 | -116.451.834 |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | ||
| 2. Gubitak poslovne godine | 088 | 329.593.506 | 116.451.834 |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | 701.810.928 | 690.771.713 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 090 | 141.118.430 | 135.128.075 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 26.089.854 | 26.089.854 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | ||
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | 57.420.166 | 51.429.811 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | ||
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | ||
| 6. Druga rezerviranja | 096 | 57.608.410 | 57.608.410 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 2.867.349.347 | 3.066.420.865 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 099 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 100 | ||
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 101 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 102 | ||
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 2.770.275.555 | 2.973.115.928 |
| 7. Obveze za predujmove | 104 | ||
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | 98.920 | |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | ||
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 38.781.433 | 36.013.074 |
| 11. Odgođena porezna obveza D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) |
108 109 |
58.292.359 934.437.190 |
57.192.943 584.741.066 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | ||
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 113 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | 5.304.000 | 5.304.000 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 733.061.607 | 399.082.234 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 69.608.737 | 86.399.249 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 61.808.783 | 45.640.572 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | 6.625.196 | |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 19.186.775 | 17.190.852 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 120 | 6.130.006 | 5.451.422 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | 389.276 | 379.676 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | ||
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 32.322.810 | 25.293.061 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 124 | 72.820.787 | 74.053.824 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 6.879.583.080 | 6.596.810.482 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 54.261.380 | 54.234.377 |
| AOP | Isto razdoblje prethodne | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | godine | Tekuće razdoblje | ||
| Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) | 001 | 44.980.050 | 44.980.050 | 30.169.689 | 30.169.689 |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 002 | ||||
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 003 | 41.384.174 | 41.384.174 | 19.822.251 | 19.822.251 |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 004 | 224.405 | 224.405 | 73.571 | 73.571 |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) |
005 006 |
3.371.471 | 3.371.471 | 10.273.867 | 10.273.867 |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 008+009+013+017+018+019+022+029) | 007 | 275.156.624 | 275.156.624 | 189.335.375 | 189.335.375 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 008 | ||||
| 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) | 009 | 48.540.715 | 48.540.715 | 25.357.804 | 25.357.804 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 010 | 22.563.650 | 22.563.650 | 12.008.385 | 12.008.385 |
| b) Troškovi prodane robe | 011 | 41.570 | 41.570 | 770.184 | 770.184 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 012 | 25.935.495 | 25.935.495 | 12.579.235 | 12.579.235 |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) | 013 | 68.952.553 | 68.952.553 | 24.152.815 | 24.152.815 |
| a) Neto plaće i nadnice | 014 | 44.376.439 | 44.376.439 | 12.058.805 | 12.058.805 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 015 | 16.010.002 | 16.010.002 | 8.789.853 | 8.789.853 |
| c) Doprinosi na plaće | 016 | 8.566.112 | 8.566.112 | 3.304.157 | 3.304.157 |
| 4. Amortizacija | 017 | 125.476.175 | 125.476.175 | 125.010.425 | 125.010.425 |
| 5. Ostali troškovi | 018 | 29.240.902 | 29.240.902 | 12.369.694 | 12.369.694 |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) | 019 | 203.808 | 203.808 | 7.980 | 7.980 |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 020 | ||||
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 021 | 203.808 | 203.808 | 7.980 | 7.980 |
| 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) | 022 | ||||
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 023 | ||||
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 024 | ||||
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 025 | ||||
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 026 | ||||
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 027 | ||||
| f) Druga rezerviranja | 028 | ||||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 029 | 2.742.471 | 2.742.471 | 2.436.657 | 2.436.657 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) | 030 | 4.448.573 | 4.448.573 | 3.984.175 | 3.984.175 |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 031 | ||||
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima |
032 | ||||
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
033 | ||||
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe | 034 | ||||
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
035 | ||||
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 036 | ||||
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 037 | 44.383 | 44.383 | 26.579 | 26.579 |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 038 | 2.193.508 | 2.193.508 | 1.257.055 | 1.257.055 |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 039 | 1.200.566 | 1.200.566 | ||
| 10. Ostali financijski prihodi | 040 | 2.210.682 | 2.210.682 | 1.499.975 | 1.499.975 |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) | 041 | 88.554.386 | 88.554.386 | 31.301.528 | 31.301.528 |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 042 | ||||
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi |
043 044 |
5.914.754 | 5.914.754 | 15.609.099 | 15.609.099 |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 61.804.791 | 61.804.791 | 14.231.918 | 14.231.918 |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 046 | 19.277.964 | 19.277.964 | ||
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 047 | ||||
| 7. Ostali financijski rashodi | 048 | 1.556.877 | 1.556.877 | 1.460.511 | 1.460.511 |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 049 | ||||
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 050 | ||||
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 051 | 603.919 | 603.919 | 251.392 | 251.392 |
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 052 | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049+050) | 053 | 49.428.623 | 49.428.623 | 34.153.864 | 34.153.864 |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051+052) | 054 | 364.314.929 | 364.314.929 | 220.888.295 | 220.888.295 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) | 055 | -314.886.306 | -314.886.306 | -186.734.431 | -186.734.431 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) | 056 | ||||
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) | 057 | -314.886.306 | -314.886.306 | -186.734.431 | -186.734.431 |
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | -59.243.382 | -59.243.382 | ||
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) | 059 | -314.886.306 | -314.886.306 | -127.491.049 | -127.491.049 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) | 060 | ||||
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) | 061 | -314.886.306 | -314.886.306 | -127.491.049 | -127.491.049 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 063-064) |
062 |
|---|---|
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 063 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 064 |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 065 |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) | 066 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062) | 067 |
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) | 068 |
|---|---|
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) | 069 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) | 070 |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) | 071 |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) | 072 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) | 073 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) | 074 |
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) | 075 | -314.886.306 | -314.886.306 | -127.491.049 | -127.491.049 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 076 | -289.721.413 | -289.721.413 | -116.451.834 | -116.451.834 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 077 | -25.164.893 | -25.164.893 | -11.039.215 | -11.039.215 |
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | -314.886.306 | -314.886.306 | -127.491.049 | -127.491.049 |
|---|---|---|---|---|---|
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 080 do 087) |
079 | 38.775 | 38.775 | 105.212 | 105.212 |
| III. STAVKE KOJE NEĆE BITI REKLASIFICIRANE U DOBIT ILI GUBITAK (AOP 081 do 085) |
080 | -92.880 | -92.880 | 26.874 | 26.874 |
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
081 | ||||
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
082 | -92.880 | -92.880 | 26.874 | 26.874 |
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze |
083 | ||||
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 084 | ||||
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | ||||
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane | 086 | -16.718 | -16.718 | 4.837 | 4.837 |
| IV. STAVKE KOJE JE MOGUĆE REKLASIFICIRATI U DOBIT ILI GUBITAK (AOP 088 do 095) |
087 | 131.655 | 131.655 | 78.338 | 78.338 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | 131.655 | 131.655 | 78.338 | 78.338 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
089 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 090 | ||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 091 | ||||
| 5. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
092 | ||||
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije | 093 | ||||
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora | 094 | ||||
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 095 | ||||
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak |
096 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
godine | Isto razdoblje prethodne | Tekuće razdoblje | |
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096) |
097 | 55.493 | 55.493 | 100.375 | 100.375 |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097) | 098 | -314.830.813 | -314.830.813 | -127.390.674 | -127.390.674 |
| VII. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101) | 099 | -314.830.813 | -314.830.813 | -127.390.674 | -127.390.674 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 100 | -289.665.920 | -289.665.920 | -116.351.459 | -116.351.459 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 101 | -25.164.893 | -25.164.893 | -11.039.215 | -11.039.215 |
| Naziv pozicije 1 |
AOP oznaka 2 |
Isto razdoblje prethodne godine 3 |
Tekuće razdoblje 4 |
|---|---|---|---|
| NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | -314.886.306 | -186.734.431 |
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010) | 002 | 212.245.512 | 146.862.778 |
| a) Amortizacija | 003 | 125.476.175 | 125.010.425 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
004 | -325.923 | -971.047 |
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine |
005 | -13.959 | |
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -21.094 | -19.103 |
| e) Rashodi od kamata | 007 | 7.264.827 | 17.069.611 |
| f) Rezerviranja | 008 | -35.692 | -5.990.355 |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | 61.872.012 | 14.231.918 |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke | 010 | 18.029.166 | -2.468.671 |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) |
011 | -102.640.794 | -39.871.653 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | 103.617.365 | 426.428 |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | 98.140.228 | -20.244.744 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | 10.208.309 | 22.488.059 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | -5.246.097 | -1.816.887 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | 514.925 | |
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 017 | 976.571 | -39.445.225 |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -6.088.673 | -8.389.842 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | -682.617 | |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) | 020 | -5.794.719 | -47.835.067 |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 2.833.916 | |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 12.621 | |
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 23.867 | 24.185 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | ||
| 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 6.087 | 34.858 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) | 027 | 42.575 | 2.892.959 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -291.535.115 | -13.507.884 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | ||
| 3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | -55.486 | |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | ||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) | 033 | -291.590.601 | -13.507.884 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) | 034 | -291.548.026 | -10.614.925 |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | ||
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 036 | ||
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 371.558.876 | |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 1.598.722 | |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) | 039 | 373.157.598 | |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
040 | -2.115.264 | -145.770.089 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | ||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | -22.102 | |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala | 043 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | -949.155 | -430.906 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | -3.064.419 | -146.223.097 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) | 046 | 370.093.179 | -146.223.097 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | ||
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) |
048 | 72.750.434 | -204.673.089 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 550.142.638 | 665.932.900 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) | 050 | 622.893.072 | 461.259.811 |
| Tečajne Vlastite financijske im Učinkoviti Učinkoviti dio Zadržana Dobit / Ukupno Temeljni Rezerve Ostale razlike iz Manjinski Opis pozicije AOP Kapitalne Zakonske dionice i Statutarne Ostale Revaloriza ovine kroz ostalu dio zaštite zaštite neto dobit / gubitak raspodjeljivo Ukupno kapital (upisani) za vlastite rezerve fer preračuna (nekontrolira oznaka rezerve rezerve udjeli (odbit rezerve rezerve cijske rezerve sveobuhvatnu novčanih ulaganja u preneseni poslovne imateljima i rezerve kapital dionice vrijednosti inozemnog jući) interes na stavka) dobit (raspoloži tokova inozemstvo gubitak godine kapitala matice poslovanja va za prodaju) 18 (3 do 6 - 7 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 19 20 (18+19) + 8 do 17) Prethodno razdoblje 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine 01 1.672.021.210 5.223.432 83.601.061 136.815.284 124.418.267 61.474 430.206.412 284.535.940 2.488.046.546 731.023.213 3.219.069.759 2. Promjene računovodstvenih politika 02 3. Ispravak pogreški 03 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) 04 1.672.021.210 5.223.432 83.601.061 136.815.284 124.418.267 61.474 430.206.412 284.535.940 2.488.046.546 731.023.213 3.219.069.759 5. Dobit/gubitak razdoblja 05 -329.593.506 -329.593.506 -29.212.285 -358.805.791 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 06 263.962 263.962 263.962 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne 07 imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema 08 -73.904 -73.904 -73.904 fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 09 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 10 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim 11 interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 12 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 13 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 14 13.302 13.302 13.302 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne 15 nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe 16 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti 17 18. Otkup vlastitih dionica/udjela 18 19. Uplate članova/dioničara 19 20. Isplata udjela u dobiti/dividende 20 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima 21 2.249.472 1.140.526 3.389.998 3.389.998 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 22 284.535.940 -284.535.940 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 23 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine 24 1.672.021.210 5.223.432 83.601.061 136.815.284 124.418.267 2.513.434 872 715.882.878 -329.593.506 2.162.046.398 701.810.928 2.863.857.326 (AOP 04 do 23) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG 25 263.962 -60.602 203.360 203.360 RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG 26 263.962 -60.602 -329.593.506 -329.390.146 -29.212.285 -358.602.431 RAZDOBLJA (AOP 05+25) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA 27 2.249.472 285.676.466 -284.535.940 3.389.998 3.389.998 PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) Tekuće razdoblje 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine 28 1.672.021.210 5.223.432 83.601.061 136.815.284 124.418.267 2.513.434 872 715.882.878 -329.593.506 2.162.046.398 701.810.928 2.863.857.326 2. Promjene računovodstvenih politika 29 3. Ispravak pogreški 30 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30) 31 1.672.021.210 5.223.432 83.601.061 136.815.284 124.418.267 2.513.434 872 715.882.878 -329.593.506 2.162.046.398 701.810.928 2.863.857.326 5. Dobit/gubitak razdoblja 32 -116.451.834 -116.451.834 -11.039.215 -127.491.049 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 33 -263.962 342.300 78.338 78.338 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne 34 imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema 35 26.874 26.874 26.874 fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 36 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 37 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim 38 interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 39 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 40 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 41 -4.837 -4.837 -4.837 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne 42 nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe 43 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti 44 18. Otkup vlastitih dionica/udjela 45 19. Uplate članova/dioničara 46 20. Isplata udjela u dobiti/dividende 47 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima 48 22. Prijenos po godišnjem rasporedu 49 -329.593.506 329.593.506 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 50 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine 51 1.672.021.210 5.223.432 83.601.061 136.815.284 124.418.267 2.249.472 22.909 342.300 386.289.372 -116.451.834 2.045.694.939 690.771.713 2.736.466.652 (AOP 31 do 50) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG 52 -263.962 22.037 342.300 100.375 100.375 RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG 53 -263.962 22.037 342.300 -116.451.834 -116.351.459 -11.039.215 -127.390.674 RAZDOBLJA (AOP 32 do 52) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA 54 -329.593.506 329.593.506 PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50) |
Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Fer vrijednost | |||||||||||
(koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)
Naziv izdavatelja Valamar Riviera d.d.
OIB: 36201212847
Izvještajno razdoblje: 01.01.2021. do 31.03.2021. Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:
a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),
(koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)
su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika
Bilješke uz tromjesečne financijske izvještaje i detaljnije informacije o poslovnim rezultatima i događajima koji su značajni za razumijevanje promjena u financijskim izvještajima dostupne su u objavljenom PDF dokumentu "Rezultati poslovanja 1.1.2021. – 31.3.2021." koji je istovremeno s ovim dokumentom objavljen na internetskim stranicama HANFA-e, Zagrebačke burze i Izdavatelja.
| Godina: | 2021. | |||
|---|---|---|---|---|
| Kvartal: | 1 | |||
| Matični broj (MB): | 3474771 | Oznaka matične države članice izdavatelja: | HR | |
| Matični broj subjekta (MBS): | 40020883 | |||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): | 36201212847 | LEI: | 529900DUWS1DGNEK4C68 | |
| Šifra ustanove | 30577 | |||
| Tvrtka izdavatelja: | Valamar Riviera d.d. | |||
| Poštanski broj i mjesto: | 52440 | Poreč | ||
| Ulica i kućni broj: | Stancija Kaligari 1 | |||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Internet adresa: | www.valamar-riviera.com | |||
| Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): |
1839 | |||
| Konsolidirani izvještaj: | KN | (KN-nije konsolidirano/ KD-konsolidirano) | ||
| Revidirano: | RN | (RN-nije revidirano/RD-revidirano) | ||
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): |
Sjedište: | MB: | ||
| Knjigovodstveni servis: | Ne | |||
| Osoba za kontakt: | Sopta Anka | |||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | ||||
| Telefon: | 052 408 188 | |||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Revizorsko društvo: | ||||
| (tvrtka revizorskog društva) | ||||
| Ovlašteni revizor: |
(ime i prezime)
M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
| Obveznik: Valamar Riviera d.d. | u kunama | ||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije 1 |
AOP oznaka 2 |
Zadnji dan prethod ne poslovne godine 3 |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja 4 |
| AKTIVA | |||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 5.324.136.157 | 5.283.168.000 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 42.275.329 | 39.268.924 |
| 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava |
004 005 |
35.550.820 | 32.033.223 |
| 3. Goodwill | 006 | 6.567.609 | 6.567.609 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | ||
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 156.900 | 668.092 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | ||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 4.292.520.443 | 4.205.713.651 |
| 1. Zemljište | 011 | 629.012.020 | 636.325.770 |
| 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema |
012 013 |
2.722.066.344 409.245.659 |
2.661.617.594 389.193.355 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 91.158.729 | 84.158.898 |
| 5. Biološka imovina | 015 | ||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 159.973 | 56.964 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 366.577.576 | 372.892.671 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 70.357.714 | 57.956.285 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 3.942.428 | 3.512.114 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 774.869.872 | 774.891.929 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe |
021 022 |
727.328.038 | 727.328.038 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | ||
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | 024 | 47.191.530 | 47.191.530 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom | 025 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom | 026 | ||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 121.271 | 148.144 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 89.033 | 84.217 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | ||
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) |
030 031 |
140.000 | 140.000 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | ||
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | ||
| 3. Potraživanja od kupaca | 034 | ||
| 4. Ostala potraživanja | 035 | ||
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 214.470.513 | 263.293.496 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 583.232.857 | 382.869.999 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 27.296.274 | 28.917.145 |
| 1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku |
039 040 |
26.356.791 | 28.121.448 |
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | ||
| 4. Trgovačka roba | 042 | 939.483 | 795.697 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | ||
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | ||
| 7. Biološka imovina | 045 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 32.385.214 | 24.359.040 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom |
047 048 |
186.829 330.822 |
657.689 185.750 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 23.158.299 | 19.900.198 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 277.464 | 621.306 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 4.795.299 | 175.598 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 3.636.501 | 2.818.499 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 578.131 | 619.308 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | ||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
056 057 |
28.300 | 28.300 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom | 058 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom | 059 | ||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | ||
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 549.831 | 549.831 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 41.177 | |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 522.973.238 | 328.974.506 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) |
064 065 |
46.702.706 5.954.071.720 |
35.933.995 5.701.971.994 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 54.261.380 | 54.234.377 |
| u kunama | |
|---|---|
| AOP | Zadnji dan prethod- | Na izvještajni datum | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | ne poslovne godine | tekućeg razdoblja |
| 1 PASIVA |
2 | 3 | 4 |
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) | 067 | 2.385.224.020 | 2.281.279.205 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 1.672.021.210 | 1.672.021.210 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 5.710.563 | 5.710.563 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 98.247.551 | 98.247.551 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 83.601.061 | 83.601.061 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 136.815.284 | 136.815.284 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | -124.418.266 | -124.418.266 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | ||
| 5. Ostale rezerve | 075 | 2.249.472 | 2.249.472 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | ||
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 082) | 077 | 872 | 22.909 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju) |
078 | 872 | 22.909 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | ||
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | ||
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti | 081 | ||
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) | 082 | ||
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084 - 085) | 083 | 917.793.503 | 609.243.824 |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 917.793.503 | 609.243.824 |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | ||
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087 - 088) | 086 | -308.549.679 | -103.966.852 |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | ||
| 2. Gubitak poslovne godine | 088 | 308.549.679 | 103.966.852 |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | ||
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 090 | 113.213.704 | 107.223.349 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 21.180.405 | 21.180.405 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | ||
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | 36.378.988 | 30.388.633 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | ||
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | ||
| 6. Druga rezerviranja | 096 | 55.654.311 | 55.654.311 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 2.524.889.178 | 2.720.595.102 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 099 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom |
100 101 |
||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 102 | ||
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 2.474.586.439 | 2.671.054.324 |
| 7. Obveze za predujmove | 104 | ||
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | ||
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | ||
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 36.995.567 | 36.446.253 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | 13.307.172 | 13.094.525 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 865.350.845 | 524.961.185 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | 135.664 | 166.117 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | ||
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 113 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | ||
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 693.967.037 | 365.518.274 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 61.767.845 | 75.026.996 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 49.993.663 | 39.794.355 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | 6.625.196 | |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 15.921.399 | 14.779.679 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 120 | 4.664.984 | 4.233.065 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | 9.600 | |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | ||
| 14. Ostale kratkoročne obveze E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA |
123 124 |
32.265.457 65.393.973 |
25.442.699 67.913.153 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 5.954.071.720 | 5.701.971.994 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 54.261.380 | 54.234.377 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) | 001 | 33.666.486 | 33.666.486 | 28.149.416 | 28.149.416 |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 002 | 5.624.519 | 5.624.519 | 1.208.798 | 1.208.798 |
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 003 | 25.830.574 | 25.830.574 | 17.661.044 | 17.661.044 |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 004 | 51.374 | 51.374 | 51.447 | 51.447 |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 005 | 11.862 | 11.862 | 53.750 | 53.750 |
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 006 | 2.148.157 | 2.148.157 | 9.174.377 | 9.174.377 |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 008+009+013+017+018+019+022+029) | 007 | 229.821.965 | 229.821.965 | 156.140.684 | 156.140.684 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 008 | ||||
| 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) | 009 | 42.286.760 | 42.286.760 | 23.722.087 | 23.722.087 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 010 | 20.065.489 | 20.065.489 | 11.284.497 | 11.284.497 |
| b) Troškovi prodane robe | 011 | 22.401 | 22.401 | 770.184 | 770.184 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 012 | 22.198.870 | 22.198.870 | 11.667.406 | 11.667.406 |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) | 013 | 59.343.367 | 59.343.367 | 22.098.277 | 22.098.277 |
| a) Neto plaće i nadnice | 014 | 37.839.985 | 37.839.985 | 11.050.269 | 11.050.269 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 015 | 13.939.013 | 13.939.013 | 8.015.801 | 8.015.801 |
| c) Doprinosi na plaće | 016 | 7.564.369 | 7.564.369 | 3.032.207 | 3.032.207 |
| 4. Amortizacija | 017 | 99.632.860 | 99.632.860 | 98.147.873 | 98.147.873 |
| 5. Ostali troškovi | 018 | 25.830.895 | 25.830.895 | 9.976.868 | 9.976.868 |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) | 019 | 109.971 | 109.971 | 7.980 | 7.980 |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 020 | ||||
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 021 | 109.971 | 109.971 | 7.980 | 7.980 |
| 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) | 022 | ||||
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 023 | ||||
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 024 | ||||
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 025 | ||||
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 026 | ||||
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 027 | ||||
| f) Druga rezerviranja | 028 | ||||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 029 | 2.618.112 | 2.618.112 | 2.187.599 | 2.187.599 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) | 030 | 4.185.235 | 4.185.235 | 3.895.125 | 3.895.125 |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 031 | ||||
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima |
032 | ||||
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
033 | ||||
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe | 034 | ||||
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
035 | ||||
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 036 | ||||
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 037 | 39.318 | 39.318 | 11.426 | 11.426 |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 038 | 1.943.833 | 1.943.833 | 1.188.985 | 1.188.985 |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 039 | 1.200.566 | 1.200.566 | ||
| 10. Ostali financijski prihodi | 040 | 2.202.084 | 2.202.084 | 1.494.148 | 1.494.148 |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) | 041 | 81.482.800 | 81.482.800 | 28.911.176 | 28.911.176 |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 042 | ||||
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 043 | ||||
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 044 | 4.500.161 | 4.500.161 | 14.120.487 | 14.120.487 |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 57.284.316 | 57.284.316 | 13.354.599 | 13.354.599 |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 046 | 18.168.522 | 18.168.522 | ||
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 047 | ||||
| 7. Ostali financijski rashodi | 048 | 1.529.801 | 1.529.801 | 1.436.090 | 1.436.090 |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 049 | ||||
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 050 | ||||
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 051 | ||||
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 052 | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049+050) | 053 | 37.851.721 | 37.851.721 | 32.044.541 | 32.044.541 |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051+052) | 054 | 311.304.765 | 311.304.765 | 185.051.860 | 185.051.860 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) | 055 | -273.453.044 | -273.453.044 | -153.007.319 | -153.007.319 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) | 056 | ||||
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) | 057 | -273.453.044 | -273.453.044 | -153.007.319 | -153.007.319 |
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | -49.040.467 | -49.040.467 | ||
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) | 059 | -273.453.044 | -273.453.044 | -103.966.852 | -103.966.852 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) | 060 | ||||
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) | 061 | -273.453.044 | -273.453.044 | -103.966.852 | -103.966.852 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | ||
| 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 063-064) |
062 |
|---|---|
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 063 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 064 |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 065 |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) | 066 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062) | 067 |
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) | 068 |
|---|---|
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) | 069 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) | 070 |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) | 071 |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) | 072 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) | 073 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) | 074 |
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) 075 |
|
|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice 076 |
|
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu 077 |
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | -273.453.044 | -273.453.044 | -103.966.852 | -103.966.852 |
|---|---|---|---|---|---|
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 080 do 087) |
079 | -92.880 | -92.880 | 26.874 | 26.874 |
| III. STAVKE KOJE NEĆE BITI REKLASIFICIRANE U DOBIT ILI GUBITAK (AOP 081 do 085) |
080 | -92.880 | -92.880 | 26.874 | 26.874 |
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
081 | ||||
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
082 | -92.880 | -92.880 | 26.874 | 26.874 |
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze |
083 | ||||
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 084 | ||||
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | ||||
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane | 086 | -16.719 | -16.719 | 4.837 | 4.837 |
| IV. STAVKE KOJE JE MOGUĆE REKLASIFICIRATI U DOBIT ILI GUBITAK (AOP 088 do 095) |
087 | ||||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | ||||
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
089 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 090 | ||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 091 | ||||
| 5. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
092 | ||||
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije | 093 | ||||
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora | 094 | ||||
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 095 | ||||
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak |
096 |
| Naziv pozicije | godine | Isto razdoblje prethodne | Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096) |
097 | -76.161 | -76.161 | 22.037 | 22.037 |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097) | 098 | -273.529.205 | -273.529.205 | -103.944.815 | -103.944.815 |
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
| VII. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101) | 099 |
|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 100 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 101 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | -273.453.044 | -153.007.319 |
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010) | 002 | 179.728.180 | 117.379.295 |
| a) Amortizacija | 003 | 99.632.860 | 98.147.873 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne | |||
| materijalne i nematerijalne imovine | 004 | 20.834 | -962.797 |
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno | |||
| usklađenje financijske imovine | 005 | -107.795 | |
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -16.030 | -3.949 |
| e) Rashodi od kamata | 007 | 6.029.963 | 15.556.577 |
| f) Rezerviranja | 008 | -35.692 | -5.990.355 |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | 57.284.316 | 13.352.009 |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke | 010 | 16.919.724 | -2.720.063 |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu | |||
| (AOP 001+002) | 011 | -93.724.864 | -35.628.024 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | 84.889.775 | 891.423 |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | 80.338.497 | -14.906.396 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | 9.495.027 | 17.418.690 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | -5.011.387 | -1.620.871 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | 67.638 | |
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 017 | -8.835.089 | -34.736.601 |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -4.845.769 | -7.187.433 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | ||
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) | 020 | -13.680.858 | -41.924.034 |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 2.825.666 | |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 12.621 | |
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 18.803 | 9.031 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | ||
| 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 6.087 | 4.816 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) | 027 | 37.511 | 2.839.513 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -224.484.629 | -9.018.102 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | ||
| 3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | -55.486 | |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | ||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) | 033 | -224.540.115 | -9.018.102 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) | 034 | -224.502.604 | -6.178.589 |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | ||
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 036 | ||
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 364.676.597 | |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 1.598.721 | |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) | 039 | 366.275.318 | |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i | |||
| dužničkih financijskih instrumenata | 040 | -302.288 | -145.332.887 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | ||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | ||
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala | 043 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | -949.155 | -563.222 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | -1.251.443 | -145.896.109 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) | 046 | 365.023.875 | -145.896.109 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA |
047 048 |
126.840.413 | -193.998.732 |
| (AOP 020+034+046+047) | |||
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 247.849.272 | 522.973.238 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) | 050 | 374.689.685 | 328.974.506 |
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Opis pozicije | AOP oznaka |
Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve |
Zakonske rezerve |
Rezerve za vlastite dionice |
Vlastite dionice i udjeli (odbit na stavka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve |
Revaloriza cijske rezerve |
Fer vrijednost financijske im ovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloži |
Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
Ostale rezerve fer vrijednosti |
Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice |
Manjinski (nekontrolira jući) interes |
Ukupno kapital i rezerve |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | va za prodaju) 11 |
12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17) |
19 | 20 (18+19) |
| Prethodno razdoblje 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine 2. Promjene računovodstvenih politika |
01 02 |
1.672.021.210 | 5.710.563 83.601.061 136.815.284 124.418.266 | 61.473 | 539.646.072 377.006.905 2.690.444.302 | 2.690.444.302 | |||||||||||||
| 3. Ispravak pogreški 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) 5. Dobit/gubitak razdoblja 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
03 04 05 06 |
1.672.021.210 | 5.710.563 83.601.061 136.815.284 124.418.266 | 61.473 | 539.646.072 377.006.905 2.690.444.302 -308.549.679 -308.549.679 |
2.690.444.302 -308.549.679 |
|||||||||||||
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
07 | ||||||||||||||||||
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
08 09 10 11 |
-73.904 | -73.904 | -73.904 | |||||||||||||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) |
12 13 14 15 |
13.303 | 13.303 | 13.303 | |||||||||||||||
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti 18. Otkup vlastitih dionica/udjela 19. Uplate članova/dioničara |
16 17 18 19 |
||||||||||||||||||
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe |
20 21 22 23 |
2.249.472 | 1.140.526 | 377.006.905 -377.006.905 | 3.389.998 | 3.389.998 | |||||||||||||
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (AOP 04 do 23) |
24 | 1.672.021.210 | 5.710.563 83.601.061 136.815.284 124.418.266 | 2.249.472 | 872 | 917.793.503 -308.549.679 2.385.224.020 | 2.385.224.020 | ||||||||||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) |
25 | -60.601 | -60.601 | -60.601 | |||||||||||||||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA |
26 | -60.601 | -308.549.679 -308.610.280 | -308.610.280 | |||||||||||||||
| PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) | 27 | 2.249.472 | 378.147.431 -377.006.905 | 3.389.998 | 3.389.998 | ||||||||||||||
| Tekuće razdoblje 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine 2. Promjene računovodstvenih politika |
28 29 |
1.672.021.210 | 5.710.563 83.601.061 136.815.284 124.418.266 | 2.249.472 | 872 | 917.793.503 -308.549.679 2.385.224.020 | 2.385.224.020 | ||||||||||||
| 3. Ispravak pogreški 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30) 5. Dobit/gubitak razdoblja |
30 31 32 |
1.672.021.210 | 5.710.563 83.601.061 136.815.284 124.418.266 | 2.249.472 | 872 | 917.793.503 -308.549.679 2.385.224.020 -103.966.852 -103.966.852 |
2.385.224.020 -103.966.852 |
||||||||||||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
33 34 |
||||||||||||||||||
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka |
35 36 |
26.874 | 26.874 | 26.874 | |||||||||||||||
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
37 38 |
||||||||||||||||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne |
39 40 41 |
-4.837 | -4.837 | -4.837 | |||||||||||||||
| nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti |
42 43 44 |
||||||||||||||||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela 19. Uplate članova/dioničara 20. Isplata udjela u dobiti/dividende |
45 46 47 |
||||||||||||||||||
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima 22. Prijenos po godišnjem rasporedu |
48 49 |
-308.549.679 308.549.679 | |||||||||||||||||
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine |
50 51 |
1.672.021.210 | 5.710.563 83.601.061 136.815.284 124.418.266 | 2.249.472 | 22.909 | 609.243.824 -103.966.852 2.281.279.205 | 2.281.279.205 | ||||||||||||
| (AOP 31 do 50) | |||||||||||||||||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) |
52 | 22.037 | 22.037 | 22.037 | |||||||||||||||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32 do 52) |
53 | 22.037 | -103.966.852 -103.944.815 | -103.944.815 | |||||||||||||||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50) |
54 | -308.549.679 308.549.679 |
(koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)
Naziv izdavatelja Valamar Riviera d.d.
OIB: 36201212847
Izvještajno razdoblje: 01.01.2021. do 31.03.2021. Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:
a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),
(koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)
su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika
Bilješke uz tromjesečne financijske izvještaje i detaljnije informacije o poslovnim rezultatima i događajima koji su značajni za razumijevanje promjena u financijskim izvještajima dostupne su u objavljenom PDF dokumentu "Rezultati poslovanja 1.1.2021. – 31.3.2021." koji je istovremeno s ovim dokumentom objavljen na internetskim stranicama HANFA-e, Zagrebačke burze i Izdavatelja.
Valamar Riviera d.d., Poreč ("Društvo") osnovano je i registrirano u skladu sa zakonima Republike Hrvatske. Društvo je registrirano i upisano u sudskom registru Trgovačkog suda u Pazinu. Osnovna djelatnost Društva je pružanje usluga smještaja u hotelima, turističkim naseljima i kampovima, pripremanje hrane i pružanje usluga prehrane te pripremanje i usluživanje pića i napitaka. Društvo obavlja djelatnost koja je sezonskog karaktera. MBS Društva je: 040020883, dok je OIB Društva: 36201212847. Sjedište Društva nalazi se u Poreču, Stancija Kaligari 1. Temeljni kapital Društva iznosi 1.672.021 tisuću kuna i podijeljen je na 126.027.542 redovne dionice, bez nominalnog iznosa.
Grupu Valamar Riviera, Poreč sačinjavaju društvo Valamar Riviera d.d., Poreč dioničko društvo za turizam (Matično društvo) i njezina ovisna društva (Grupa):
Palme turizam d.o.o., Dubrovnik u 100%-tnom vlasništvu
Magične stijene d.o.o., Dubrovnik u 100%-tnom vlasništvu
Konsolidirane i nekonsolidirane financijske izvještaje za prvo tromjesečje završeno 31. ožujka 2021. godine odobrila je Uprava u Poreču 28. travnja 2021. godine. Konsolidirani i nekonsolidirani financijski izvještaji za prvo tromjesečje nisu revidirani.
Financijski izvještaji Društva i Grupe za prvo tromjesečje završeno 31. ožujka 2021. godine sastavljeni su sukladno Međunarodnom računovodstvenom standardu (MRS) 34 – Financijsko izvještavanje tijekom godine. Financijski izvještaji izrađeni su primjenom metode povijesnog troška, osim za financijsku imovinu po fer vrijednosti u računu dobiti i gubitka te financijsku imovinu kroz sveobuhvatnu dobit. Konsolidirani i nekonsolidirani financijski izvještaji za prvo tromjesečje ne uključuju sve informacije i objave koje su obavezne za godišnje konsolidirane financijske izvještaje te ih se treba promatrati zajedno s godišnjim financijskim izvještajima Društva i Grupe na 31. prosinca 2020. godine koja su dostupna na internetskim stranicama HANFA-e, Zagrebačke burze i Grupe.
Financijski izvještaji za prvo tromjesečje Društva i Grupe sastavljeni su po načelu neograničenog vremena poslovanja. Na osnovu trenutnih očekivanja Uprava Društva i Grupe smatra da, iako se očekuju potencijalno negativni kratkoročni efekti na prihode Društva i Grupe kao i novčane priljeve, nije vjerojatno da će trenutna situacija imati značajno negativan utjecaj na sposobnost Društva i Grupe da servisiraju svoje obveze niti dugoročniji utjecaj na prihode i poslovanje Društva i Grupe koji bi doveli u pitanje mogućnost nastavka poslovanja u doglednoj budućnosti.
Prilikom izrade financijskih izvještaja za prvo tromjesečje završeno 31. ožujka 2021. godine nije bilo promjena u ključnim računovodstvenim procjenama u odnosu na procjene korištene prilikom izrade godišnjih financijskih izvještaja na dan 31. prosinca 2020. godine.
Društvo i Grupa će po okončanju turističke sezone, a do izrade godišnjih financijskih izvješća za 2021. godinu, napraviti procjenu postoje li indikacije umanjenja vrijednosti dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine.
Društvo za približno 3,24 mil. m2 te Grupa za približno 3,54 mil. m2 trebaju utvrditi status vlasništva sukladno odredbama Zakona o neprocijenjenom građevinskom zemljištu koji je stupio na snagu 2. svibnja 2020.g. (dalje u tekstu ZNGZ). ZNGZ propisuje obavezu da se u predviđenim rokovima utvrde i formiraju nekretnine na procijenjenim dijelovima kampa, hotela, turističkih naselja i ostalog građevinskog zemljišta kao predmet prava vlasništva Društva i Grupe te nekretnine na neprocijenjenim dijelovima kampa, hotela, turističkih naselja i ostalog građevinskog zemljišta kao predmet prava vlasništva Republike Hrvatske odnosno jedinice lokalne samouprave. Za dijelove zemljišta u vlasništvu Republike Hrvatske odnosno jedinice lokalne samouprave Društvo i Grupa će sklopiti ugovore o zakupu na rok od 50 godina. Jedinični iznos zakupnine te način i rokove plaćanja propisati će Vlada uredbom. U trenutku izrade ovog dokumenta, Uredba nije donesena te nije moguće utvrditi imovinu i obveze s pravom korištenja od stupanja na snagu ZNGZ tj. od 2. svibnja 2020. godine. Nakon donošenja uredbe o cijenama Društvo i Grupa će revidirati ukupne površine koje će biti predmet ugovora o zakupu te izvršiti procjenu vrijednosti imovine i obveza s pravom korištenja sukladno odredbama MSFI 16. Za 2020. godinu te za prvo tromjesečje završeno 31. ožujka 2021. godine Društvo i Grupa nisu mogli utvrditi predmet zakupa i vrijednost zakupa.
Uz pretpostavku raspona najniže/najviše cijene 6/12 kn/m2, najniže/najviše diskontne stope 4/8%, i uz korekciju površina koje će biti predmet zakupa +/-10%, Društvo i Grupa su izvršili procjenu vrijednosti imovine i obveza s pravom korištenja na dan stupanja na snagu ZNGZ koji bi iznosili u rasponu od cca 212.522 tisuća kuna do 921.895 tisuće kuna za Društvo, dok bi za Grupu procjena iznosila u rasponu od cca 224.536 tisuća kuna do 974.010 tisuća kuna.
Financijski izvještaji za prvo tromjesečje završeno 31. ožujka 2021. godine pripremljeni su na temelju istih računovodstvenih politika, prikaza i metoda izračuna koji su se koristili prilikom pripreme godišnjih financijskih izvještaja Društva i Grupe na 31. prosinca 2020. godine.
Fer vrijednost financijskih instrumenata kojima se trguje na aktivnim tržištima temelji se na kotiranim tržišnim cijenama na dan izvještavanja. Kotirana tržišna cijena koja se koristi za utvrđivanje fer vrijednosti financijske imovine predstavlja tekuću cijenu ponude. Fer vrijednost financijskih instrumenata kojima se ne trguje na aktivnom tržištu određena je uporabom tehnika procjena vrijednosti. Društvo i Grupa koriste razne metode i utvrđuju pretpostavke koje se temelje na tržišnim uvjetima na dan izvještavanja.
Knjigovodstvena vrijednost potraživanja od kupaca umanjena za ispravak vrijednosti i obveza prema dobavljačima uglavnom odgovara njihovoj fer vrijednosti.
Za dugoročni dug koriste se tržišne cijene za slične instrumente na aktivnom tržištu. Za potrebe objavljivanja, fer vrijednost financijskih obveza procjenjuje se diskontiranjem budućih ugovornih novčanih tokova po tekućoj tržišnoj kamatnoj stopi koja je dostupna Društvu i Grupi za slične financijske instrumente.
MSFI 13 utvrđuje hijerarhiju tehnika procjene vrijednosti na temelju vidljivosti ili nevidljivosti inputa. Vidljivi inputi odražavaju tržišne podatke iz neovisnih izvora, dok nevidljivi inputi odražavaju tržišne pretpostavke Društva. Ove dvije vrste inputa stvaraju sljedeću hijerarhiju fer vrijednosti:
| (u tisućama kuna) | Razina 1 | Razina 2 | Razina 3 | Ukupno |
|---|---|---|---|---|
| Stanje 31. prosinca 2020. | ||||
| Imovina iskazana po fer vrijednosti | ||||
| Financijska imovina - vlasničke vrijednosnice | 317 | - | - | 317 |
| Ukupno imovina iskazana po fer vrijednosti | 317 | - | - | 317 |
| Obveze iskazane po fer vrijednosti | ||||
| Derivativni financijski instrumenti | - | 16.982 | - | 16.982 |
| Ukupno obveze iskazane po fer vrijednosti | - | 16.982 | - | 16.982 |
| Stanje 31. ožujka 2021. | ||||
| Imovina iskazana po fer vrijednosti | ||||
| Financijska imovina - vlasničke vrijednosnice | 344 | - | - | 344 |
| Derivativni financijski instrumenti | - | 41 | - | 41 |
| Ukupno imovina iskazana po fer vrijednosti | 344 | 41 | - | 385 |
| Obveze iskazane po fer vrijednosti | ||||
| Derivativni financijski instrumenti | - | 14.368 | - | 14.368 |
| Ukupno obveze iskazane po fer vrijednosti | - | 14.368 | - | 14.368 |
Sljedeća tabela prikazuje imovinu i obveze mjerene po fer vrijednosti na dan:
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ZA PRVO TROMJESEČJE KOJE JE ZAVRŠILO 31. OŽUJKA 2021. /nastavak
| DRUŠTVO | ||||
|---|---|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Razina 1 | Razina 2 | Razina 3 | Ukupno |
| Stanje 31. prosinca 2020. | ||||
| Imovina iskazana po fer vrijednosti | ||||
| Financijska imovina - vlasničke vrijednosnice | 261 | - | - | 261 |
| Ukupno imovina iskazana po fer vrijednosti | 261 | - | - | 261 |
| Obveze iskazane po fer vrijednosti | ||||
| Derivativni financijski instrumenti | - | 16.982 | - | 16.982 |
| Ukupno obveze iskazane po fer vrijednosti | - | 16.982 | - | 16.982 |
| Stanje 31. ožujka 2021. | ||||
| Imovina iskazana po fer vrijednosti | ||||
| Financijska imovina - vlasničke vrijednosnice | 288 | - | - | 288 |
| Derivativni financijski instrumenti | - | 41 | - | 41 |
| Ukupno imovina iskazana po fer vrijednosti | 288 | 41 | - | 329 |
| Obveze iskazane po fer vrijednosti | ||||
| Derivativni financijski instrumenti | - | 14.368 | - | 14.368 |
| Ukupno obveze iskazane po fer vrijednosti | - | 14.368 | - | 14.368 |
Temeljem upravljačkog pristupa MSFI-a 8, poslovni segmenti iskazuju se u skladu s internim izvještavanjem prema Upravi Grupe čija je funkcija donošenje glavnih poslovnih odluka te su odgovorni za alokaciju resursa na izvještajne segmente i ocjenu njihovih rezultata.
Grupa prati svoje poslovanje po vrstama usluga koje pruža i to u tri glavna poslovna segmenta: hoteli i apartmani, kampovi te ostali poslovni segmenti. Podjela prihoda po segmentima vršena je prema principu vrste usluge koju pruža smještajni objekt na način da su svi prihodi ostvareni u smještajnim objektima hotela i apartmana iskazani u segmentu Hoteli i apartmani, dok su svi prihodi ostvareni u objektima kampova iskazani u segmentu Kampovi. U segmentu ostali poslovni segmenti obuhvaćeni su prihodi praonice, ostalih najmova, prihodi ostvareni u centralnim službama i centralnim kuhinjama, prihodi od trgovine, prihodi agencije i prihodi od personalnog smještaja.
Informacije o pojedinim poslovnim segmentima za razdoblje koje je završilo 31. ožujka 2020. su kako slijedi:
| GRUPA | ||||
|---|---|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Hoteli i apartmani | Kampovi | Ostali poslovni segmenti |
Ukupno |
| Ukupni prihodi | 35.641 | 2.714 | 14.276 | 52.631 |
| Inter-segmentalni prihodi | (125) | (4) | (11.118) | (11.247) |
| Prihodi vanjskih kupaca | 35.516 | 2.710 | 3.158 | 41.384 |
| Amortizacija | 78.772 | 31.299 | 15.405 | 125.476 |
| Neto financijski prihod/(rashod) | (35.507) | (17.852) | (30.746) | (84.105) |
| Otpis materijalne imovine | 21 | - | 2 | 23 |
| Dobitak/(gubitak) segmenta | (21.877) | (6.936) | (53.622) | (82.435) |
Informacije o pojedinim poslovnim segmentima za razdoblje koje je završilo 31. ožujka 2021. su kako slijedi:
GRUPA
| (u tisućama kuna) | Hoteli i apartmani | Kampovi | Ostali poslovni segmenti |
Ukupno |
|---|---|---|---|---|
| Ukupni prihodi | 11.152 | 4.924 | 8.304 | 24.380 |
| Inter-segmentalni prihodi | (80) | (8) | (4.470) | (4.558) |
| Prihodi vanjskih kupaca | 11.072 | 4.916 | 3.834 | 19.822 |
| Amortizacija | 78.039 | 33.024 | 13.948 | 125.011 |
| Neto financijski prihod/(rashod) | (17.366) | (7.213) | (2.739) | (27.318) |
| Otpis materijalne imovine | - | 83 | - | 83 |
| Dobitak/(gubitak) segmenta | (4.509) | (1.225) | (24.997) | (30.731) |
Informacije o ukupnoj imovini i obvezama po pojedinim poslovnim segmentima su kako slijedi:
| GRUPA | ||||
|---|---|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Hoteli i apartmani | Kampovi | Ostali poslovni segmenti |
Ukupno |
| Stanje 31. prosinca 2020. | ||||
| Ukupna imovina | 3.537.741 | 1.515.516 | 714.073 | 5.767.330 |
| Ukupne obveze | 2.275.139 | 1.020.575 | 508.117 | 3.803.831 |
| Stanje 31. ožujka 2021. | ||||
| Ukupna imovina | 3.470.200 | 1.485.849 | 697.073 | 5.653.122 |
| Ukupne obveze | 2.199.345 | 1.013.321 | 457.814 | 3.670.480 |
Hoteli, apartmani i kampovi (operativna imovina) se nalaze u Republici Hrvatskoj, osim hotela društva Valamar Obertauern GmbH u Austriji.
Usklađenje profita segmenata s dobiti prije poreza je sljedeće:
| (u tisućama kuna) | Siječanj - Ožujak 2020. |
Siječanj - Ožujak 2021. |
|---|---|---|
| Prihod | ||
| Prihod segmenta | 52.631 | 24.380 |
| Eliminacija prihoda između segmenata | (11.247) | (4.558) |
| Ukupno prihodi | 41.384 | 19.822 |
| Dobit | ||
| Dobit segmenta | (82.434) | (30.731) |
| Ostali troškovi - nealocirano | (146.817) | (134.116) |
| Dobit/(gubitak) od financijskih i izvanrednih aktivnosti | (85.635) | (21.888) |
| Ukupna dobit/(gubitak) prije oporezivanja | (314.886) | (186.735) |
Usklađenje sredstava i obveza po segmentima s imovinom i obvezama su kako slijedi:
| (u tisućama kuna) | Stanje 31. prosinca 2020. | Stanje 31. ožujka 2021. | ||
|---|---|---|---|---|
| Imovina | Obveze | Imovina | Obveze | |
| Imovina/Obveze po segmentima | 5.767.330 | 3.803.832 | 5.653.122 | 3.670.480 |
| Segment hoteli i apartmani | 3.537.741 | 2.275.139 | 3.470.200 | 2.199.345 |
| Segment kampovi | 1.515.516 | 1.020.575 | 1.485.849 | 1.013.321 |
| Segment ostalo | 714.073 | 508.118 | 697.073 | 457.814 |
| Nealocirano | 1.112.253 | 211.894 | 943.689 | 189,864 |
| Udjel u pridruženom subjektu | 46.024 | - | 45.803 | - |
| Ostala financijska imovina | 317 | - | 314 | - |
| Krediti i depoziti | 702 | - | 709 | - |
| Novac i novčani ekvivalenti | 665.933 | - | 461.260 | - |
| Potraživanja za preplaćeni porez na dobit | 733 | - | - | - |
| Ostala potraživanja | 67.134 | - | 46.038 | - |
| Odgođena porezna imovina/obveze | 331.410 | 58.292 | 389.565 | 57.193 |
| Ostale obveze | - | 65.206 | - | 52.879 |
| Obveza za ulaganja u pridruženi subjekt | - | 13.994 | - | 13.994 |
| Derivativna financijska imovina/obveze | - | 16.982 | - | 14.368 |
| Rezerviranja | - | 57.420 | - | 51.430 |
| Ukupno | 6.879.583 | 4.015.726 | 6.596.810 | 3.860.344 |
Grupa svoje ugostiteljske usluge i prodajne aktivnosti obavlja u Hrvatskoj i Austriji s domaćim i inozemnim kupcima. Prihodi od prodaje Grupe se razlikuju i prema geografskoj pripadnosti kupaca.
| (u tisućama kuna) | Siječanj - Ožujak 2020. |
Siječanj - Ožujak 2021. |
|---|---|---|
| Prihodi od prodaje domaćim gostima | 12.112 | 14.982 |
| Prihodi od prodaje inozemnim gostima | 29.272 | 4.840 |
| 41.384 | 19.822 |
Prihodi od prodaje u inozemstvu, prema ostvarenom broju noćenja, a prema geografskoj pripadnosti kupaca, mogu se razvrstati na sljedeće udjele:
| GRUPA | ||||
|---|---|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Siječanj - Ožujak 2020. |
% | Siječanj - Ožujak 2021. |
% |
| EU članice | 24.529 | 83,80 | 4.138 | 85,49 |
| Ostalo | 4.743 | 16,20 | 702 | 14,51 |
| 29.272 | 100,00 | 4.840 | 100,00 |
Ukupne potpore zbog utjecaja pandemije primljenih tijekom prvog tromjesečja završenog 31. ožujka 2021. godine iznose za Grupu 39.611 tisuća kuna, dok za Društvo iznose 31.848 tisuća kuna.
Tablica u nastavku prikazuje ukupan trošak zaposlenih tijekom razdoblja raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja:
| GRUPA | DRUŠTVO | |||
|---|---|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | 31. ožujka 2020. godine |
31. ožujka 2021. godine |
31. ožujka 2020. godine |
31. ožujka 2021. godine |
| Troškovi razdoblja za zaposlene /i/ | 68.953 | 24.153 | 59.343 | 22.098 |
| Neto plaće | 44.376 | 12.059 | 37.840 | 11.050 |
| Porezi i doprinosi iz plaća | 16.010 | 8.790 | 13.939 | 8.016 |
| Doprinosi na plaće | 8.566 | 3.304 | 7.564 | 3.032 |
| Kapitalizirani troškovi plaća | 2.230 | 2.001 | 1.747 | 1.820 |
| Neto plaće | 1.387 | 1.279 | 1.085 | 1.170 |
| Porezi i doprinosi iz plaća | 588 | 499 | 465 | 451 |
| Doprinosi na plaće | 255 | 223 | 197 | 199 |
| Ukupni troškovi zaposlenih | 71.183 | 26.154 | 61.090 | 23.918 |
/i/ Ukupne COVID potpore koje se odnose na subvencije troškova zaposlenih uključene su u iznosu 38.802 tisuće kuna za Grupu (31. ožujka 2020. godine: 0 kuna) te 31.848 tisuće kuna za Društvo (31. ožujka 2020. godine: 0 kuna).
Tijekom prvog tromjesečja 2021. godine prosječan broj zaposlenih Društva je 1.841 (31. ožujak 2020. godine: 1.810), dok je prosječan broj zaposlenih Grupe 2.247 (31. ožujak 2020. godine: 2.120).
Društvo i Grupa porez na dobit tijekom razdoblja u 2021. godini računaju korištenjem porezne stope koja bi bila primjenjiva na očekivanu ukupnu godišnju zaradu, sukladno MRS-u 34.
| GRUPA | DRUŠTVO | |
|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Siječanj – Ožujak 2021. |
Siječanj – Ožujak 2021. |
| Tekući porez | - | - |
| Odgođeni porez | (59.243) | (49.040) |
| Porezni (prihod)/rashod | (59.243) | (49.040) |
| (u tisućama kuna) | GRUPA | DRUŠTVO |
|---|---|---|
| Na dan 1. siječnja 2021. godine | 331.410 | 214.471 |
| Povećanje/(smanjenje) u dobiti i gubitku | 58.125 | 48.823 |
| Povećanje/(smanjenje) u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti | 30 | - |
| Na dan 31. ožujka 2021. godine | 389.565 | 263.294 |
| (u tisućama kuna) | GRUPA | DRUŠTVO | |
|---|---|---|---|
| Na dan 1. siječnja 2021. godine | 58.292 | 13.307 | |
| Povećanje/(smanjenje) u dobiti i gubitku | (1.118) | (217) | |
| Povećanje/(smanjenje) u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti | 19 | 5 | |
| Na dan 31. ožujka 2021. godine | 57.193 | 13.095 |
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ZA PRVO TROMJESEČJE KOJE JE ZAVRŠILO 31. OŽUJKA 2021. /nastavak
GRUPA
Osnovna zarada/(gubitak) po dionici izračunava se na način da se dobit/(gubitak) Grupe tijekom razdoblja u 2021. godini podijeli s ponderiranim prosječnim brojem redovnih dionica koje su izdane tijekom razdoblja, umanjeno za redovne dionice kupljene od strane Društva, a koje se drže kao vlastite dionice.
Razrijeđena zarada/(gubitak) po dionici je ista kao i osnovna jer nije bilo konvertibilnih instrumenata niti opcijskih dionica tijekom oba razdoblja.
| Siječanj - Ožujak 2021. |
|
|---|---|
| Dobit/(gubitak) koja pripada dioničarima (u tisućama kuna) | (116.452) |
| Ponderirani prosječni broj dionica | 121.887.907 |
| Osnovna/razrijeđena zarada/(gubitak) po dionici (u kunama) | (0,96) |
Tijekom prvog tromjesečja završenog 31. ožujka 2021. godine, Grupa je nabavila imovinu u iznosu 13.508 tisuća kuna, dok je Društvo nabavilo imovinu u iznosu 9.018 tisuća kuna.
Tijekom prvog tromjesečja završenog 31. ožujka 2021. godine, Grupa i Društvo prodali su imovine s knjigovodstvenom vrijednošću 1.863 tisuća kuna, što je rezultiralo dobitkom od prodaje u iznosu 971 tisuća kuna.
Tablica u nastavku prikazuje obveze za posudbe i obveze za najmove prema MSFI 16 po ročnosti:
| GRUPA | DRUŠTVO | |||
|---|---|---|---|---|
| (u tisućama kuna) | Ukupna obveza na 31. ožujka 2021. godine |
Dospijeće preko 5 godina |
Ukupna obveza na 31. ožujka 2021. godine |
Dospijeće preko 5 godina |
| Obveze po kreditima banaka | 3.377.502 | 1.413.361 | 3.036.573 | 1.247.296 |
| Obveze za najmove prema MSFI 16 | 9.357 | 2.568 | 10.149 | 2.459 |
| 3.386.859 | 1.415.929 | 3.046.722 | 1.249.755 |
Na dan 31. ožujka 2021. godine obveze po dugoročnim i kratkoročnim kreditima Društva iznosile su 3.036.573 tisuće kuna od čega je 2.883.308 tisuća kuna osigurano hipotekama na nekretninama i pokretninama, dok je ostatak kredita u iznosu od 153.265 tisuća kuna osigurano zadužnicama Društva.
Na dan 31. ožujka 2021. godine obveze po dugoročnim i kratkoročnim kreditima Grupe iznosile su 3.377.502 tisuće kuna od čega je 3.216.571 tisuća kuna osigurano hipotekama na nekretninama i pokretninama, dok je ostatak kredita u iznosu od 160.931 tisuća kuna osigurano prvenstveno zadužnicama Grupe.
Na 31. prosinca 2020. godine u kratkoročnim posudbama iskazana je vrijednost dijela dugoročnih posudbi u iznosu od 185.009 tisuća kuna za koje su Društvo i Grupa dobili potvrde oslobođenje od ispunjavanja financijskih uvjeta za 2020. godinu nakon datuma bilance, u skladu s MRS-om 1. Sukladno navedenom, u izvještaju na 31. ožujka 2021. godine kratkoročne posudbe su iskazane unutar dugoročnih posudbi.
Ugovorene buduće obveze Društva za investicije u turističke objekte na dan 31. ožujka 2021. godine iznose 513.378 tisuća kuna, dok za Grupu iznose 533.278 tisuća kuna. Društvo je jamac po kreditu povezanom društvu Valamar Obertauern GmbH. Procijenjeni maksimalni iznos jamstva koji se može realizirati iznosi 50.703 tisuća kuna. Kredit povezanog društva je osiguran hipotekama na nekretninama društva Valamar Obertauern GmbH. Društvo procjenjuje vrlo malu vjerojatnost nastanka stvarne obveze po jamstvu.
Tablica u nastavku prikazuje ukupni kapital i rezerve te dobit ili gubitak posljednje poslovne godine pridruženog društva na dan 31. prosinca 2020. godine.
| (u tisućama kuna) | ||||
|---|---|---|---|---|
| PRIDRUŽENO DRUŠTVO | Zemlja | Vlasništvo | Ukupni kapital i rezerve |
Dobit/(gubitak) poslovne godine |
| Helios Faros d.d., Hvar | Hrvatska | 20,00% | 222.671 | (8.218) |
Transakcije s povezanim strankama su kako slijedi:
| (u tisućama kuna) | Siječanj - Ožujak 2020. |
Siječanj - Ožujak 2021. |
|---|---|---|
| Prodaja dobara i usluga | ||
| Društva povezana sudjelujućim interesom | - | 238 |
| - | 238 | |
| Kupovina usluga | ||
| Ostale stranke povezane s vlasnicima i nadzornim tijelima | 28 | 133 |
| 28 | 133 | |
| Stanje 31. prosinca 2020. |
Stanje 31. ožujka 2021. |
|
| Kupci i ostala potraživanja | ||
| Društva povezana sudjelujućim interesom | 331 | 186 |
| 331 | 186 | |
| Dobavljači i ostale obveze | ||
| Ostale stranke povezane s vlasnicima i nadzornim tijelima | 84 | - |
| 84 | - |
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ZA PRVO TROMJESEČJE KOJE JE ZAVRŠILO 31. OŽUJKA 2021. /nastavak
Transakcije s povezanim strankama su kako slijedi:
| (u tisućama kuna) | Siječanj - Ožujak 2020. |
Siječanj - Ožujak 2021. |
|---|---|---|
| Prodaja dobara i usluga | ||
| Ovisna društva | 5.172 | 1.225 |
| Društva povezana sudjelujućim interesom | - | 238 |
| 5.172 | 1.462 | |
| Kupovina usluga | ||
| Ovisna društva | 239 | 108 |
| Ostale stranke povezane s vlasnicima i nadzornim tijelima | 28 | 133 |
| 267 | 241 | |
| Stanje 31. prosinca 2020. |
Stanje 31. ožujka 2021. |
|
| Kupci i ostala potraživanja | ||
| Ovisna društva | 161 | 632 |
| Društva povezana sudjelujućim interesom | 331 | 186 |
| 492 | 817 | |
| Ostala potraživanja | ||
| Ovisna društva | 26 | 26 |
| 26 | 26 | |
| Dobavljači i ostale obveze | ||
| Ovisna društva | 136 | 166 |
| Ostale stranke povezane s vlasnicima i nadzornim tijelima | 84 | - |
| 220 | 166 | |
| Dani krediti | ||
| Ovisna društva | 28 | 28 |
| 28 | 28 |
U tijeku je postupak pripajanja ovisnog društva Palme turizam d.o.o. društvu Valamar Riviera d.d. čije okončanje se očekuje sredinom svibnja 2021. godine.
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE ZA PRVO TROMJESEČJE KOJE JE ZAVRŠILO 31. OŽUJKA 2021. /nastavak
Stancija Kaligari 1 52440 Poreč, Hrvatska T +385 (52) 408 002 F +385 (52) 451 608 E [email protected] W www.valamar.com
Stancija Kaligari 1 52440 Poreč, Hrvatska T +385 (52) 408 159 F +385 (52) 451 608 E [email protected] W www.valamar-riviera.com
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.