Quarterly Report • Apr 30, 2021
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Prema podacima iz tromjesečnog financijskog izvještaja, na razini prvog tromjesečja 2021. godine Istarska kreditna banka je ostvarila dobit prije oporezivanja u iznosu od 11,27 milijuna kuna što je za 12,10% manje u odnosu na isto razdoblje prošle godine.
Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađenja i rezerviranja za gubitke uvećan je za 10% i to sa 8,67 milijuna kuna na 9,54 milijuna kuna. Osnovni razlog za navedeno su viši neto kamatni prihodi za 9,6% (1,6 milijuna kuna), te niži nekamatni prihodi za 11% (0,53 milijuna kuna).
Ključni pokazatelji poslovanja do kraja ožujka 2021. godine odnose se na slijedeće:
Tijekom izvještajnog razdoblja Banka je ostvarila kamatni prihod od 18,4 milijuna kuna dok kamatni troškovi iznose 0,87 milijuna kuna. Međutim, za prvo tromjesečje 2021. godine stupanjem na snagu novog Zakona o sustavu osiguranja depozita od 01.01.2021. godine nisu iskazani troškovi premije za osiguranje depozita koji su za isto razdoblje 2020. godine iznosili 1,84 milijuna kuna.
I u ovom razdoblju na kamatne prihode i rashode uvelike djeluje trend zadržavanja vrlo niskih aktivnih i pasivnih kamatnih stopa na bankarskom i financijskom tržištu, te utjecaj vrlo niskih, odnosno negativnih referentnih kamatnih stopa što je utjecalo i na rezultat poslovanja Banke. U segmentu poslovanja s vrijednosnim papirima Banka ostvaruje značajne prihode po osnovi kamata, koji se u najvećem dijelu odnose na državne obveznice, a pad je vidljiv naročito u segmetnu prinosa na trezorske zapise.
Ostvareno je više od 8,12 milijuna kuna prihoda od provizija i naknada te kupoprodaje valute gdje je evidentiran pad prvenstveno radi poslovanja u uvjetima koronavirusa ali i povećane digitalizacije u poslovanju klijenata. Ove veličine i dalje iskazuju stabilni doprinos nekamatnih prihoda u ukupnom rezultatu poslovanja Banke.
Opći i administrativni troškovi zajedno s amortizacijom i ostalim troškovima iznose 15,43 milijuna kuna te su za 2,7% manji u odnosu na isto razdoblje 2020. godine.
U svom poslovanju Banka posebno vodi računa o izloženosti kreditnom, valutnom, tržišnom i ostalim rizicima koji se javljaju u poslovanju. S obzirom na značajnost kreditnog rizika, kontinuirano se prati i
Sud upisa u registar: Trgovački sud u Pazinu, MBS: 040001029
Temeljni kapital: 162.800.000,00 kn, uplaćen u cijelosti i podijeljen na 148.000 dionica nominalne vrijednosti 1.100,00 kn svaka
Uprava: Miro Dodić (Predsjednik), Klaudija Paljuh (Članica), Emanuela Vukadinović (Članica)–Predsjednik Nadzornog odbora: Milan Travan
Istarska kreditna banka Umag d.d., Ernesta Miloša 1, 52470 Umag
procjenjuje mogućnost nastanka gubitka radi dospjelih potraživanja pojedinih plasmana a sve sukladno internim procedurama procjene rizika temeljem čega Banka izdvaja primjerene rezerve. Na poziciji rezervacija i vrijednosnih usklađenja ostvareni su prihodi od ukupno 1,63 milijuna kuna koji su proizašli iz naplate NPL plasmana. U odnosu na isto razdoblje prošle godine kada su bila iskazana realizirana vrijednosna usklađenja za vrijednosne papire (obveznice RH) u iznosu od 3,11 milijuna kuna tijekom 2021. godine nije bilo takvih stavki što u mnogome utječe na sagledavanje usporednog rezultata.
Ukupna aktiva Banke krajem ožujka 2021. godine iznosila je 3,840 milijardi kuna, odnosno 0,4% ili 15,9 milijuna kuna manje u odnosu na kraj 2020. godine. Na stanje bilance u iznosu od gotovo 12 milijuna kuna utjecao je rast tečaja stranih valuta jer da nije bilo rasta tečaja bilanca bi bila za otprilike toliko niža.
Sveukupno smanjenje bilance proizašlo je u glavnini temeljem pada depozitne osnovnice. Naime, ukupni depoziti klijenata Banke na dan 31.03.2021. iznosili su 3,412 milijardi kuna, što je za 20 milijuna kuna manje u odnosu na kraj 2020. godine.
Ukupan bruto kreditni portfelj klijentima na dan 31.03.2021. iznosio je 2,198 milijardi kuna, odnosno 7,55% više u odnosu na 2.136 milijardi krajem 2020. godine. Ukupni neto krediti iznose 2,010 milijardi kuna. Omjer bruto kredita i depozita iznosi 64,4%.
Kapital i rezerve Banke uključujući tekuću dobit kreću se na razini od 369,5 milijuna kuna što je 9,6% ukupne bilance Banke.
Održavanje dobre kunske i devizne likvidnosti, pridržavanje propisa vezanih uz monetarno-kreditnu politiku, održavanje optimalnog udjela likvidnih sredstava u ukupnoj aktivi te aktivno sudjelovanje u gospodarskom razvoju također su prioritetni zadaci, koje Banka uspješno ispunjava i u ovom obračunskom razdoblju.
Poslovania u posebnim uvjetima izazvanih pandemijom COVID-19 nastavlja se i u 2021. godini. Banka je od početka izbijanja pandemije kontinuirano poduzimala različite organizacijske, administrativne, tehnološke, epidemiološke i sve ostale potrebne mjere kojima je osnovni cilj nastavljanje svih redovnih aktivnosti Banke. Istovremeno smo nastavili s redovitim kreditnim i ostalim poslovnim aktivnostima.
Primarni fokus biti će usmjeren na potrebe klijenata te će u skladu s tim i dalje razvijati proizvode i usluge u cilju održavanja dugoročnih odnosa. Pri tome će se voditi opreznim (konzervativnim) pristupom kod odobravanja kredita, naročito kada su u pitanju instrumenti osiguranja, s obzirom na očekivano gospodarsko okruženje u narednom razdoblju. Banka će na području svog djelovanja i dalje aktivno sudjelovati u gospodarskom razvoju pružanjem kvalitetnih usluga, partnerskih rješenja za naše klijente, povećanjem efikasnosti poslovanja i uvođenjem novih tehnologija te pružanjem savjeta našim klijentima u realizaciji njihovih zahtjeva.
U Umagu, 29.04.2021.
Predsjednik Uprave Miro Dodić
Uprava Sektor računovodstva i logistike Ernesta Miloša 1, 52470 Umag tel.: 052/702-310; fax: 052/702-388 e-mail: [email protected] / [email protected]
Umag, 30.04.2021.
Prema našem najboljem saznanju:
| S poštovanjem, | |
|---|---|
| Direktor Sektora | Predsjednik Uprave |
| Tomislav Jeletić $\overline{c}$ |
Miro Dodić |
| agent Chemis Jean $\frac{1}{2}$ (2) (2) - dimidia drištvo - $\mathbb{Z}^{n+1}$ |
| Prilog 1. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE | |||||
| Razdoblje izvještavanja: | 01.01.2021 | do | 31.03.2021 | ||
| Godina: | 2021 | ||||
| Kvartal: | 1 | ||||
| Tromjesečni financijski izvještaji | |||||
| Matični broj (MB): | 03463958 | Oznaka matične države članice izdavatelja: |
HR | ||
| Matični broj subiekta (MBS): |
040001029 | ||||
| Osobni identifikacijski broj $(OIB)$ : |
65723536010 | LEI: | 213800SRX7OTZCOYXQ97 | ||
| Šifra ustanove: |
2232 | ||||
| Tvrtka izdavatelja: ISTARSKA KREDITNA BANKA UMAG D.D. | |||||
| Poštanski broj i mjesto: | 52470 | UMAG | |||
| Ulica i kućni broj: ERNESTA MILOŠA 1 | |||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Internet adresa: www.ikb.hr | |||||
| Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): |
231 | ||||
| Konsolidirani izvještaj: | KN | (KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) | |||
| Revidirano: | RN | (RN-nije revidirano/RD-revidirano) | |||
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | |||
| Knjigovodstveni servis: | Ne | (Da/Ne) | |||
| Osoba za kontakt: LARISA FARAGUNA RACMAN | (tvrtka knjigovodstvenog servisa) | ||||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 052/702-333 |
|||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Revizorsko društvo: KPMG Croatia d.o.o. | |||||
| Ovlašteni revizor: | (tvrtka revizorskog društva) | ||||
| (ime i prezime) |
Obveznik: Istarska kreditna banka Umag d.d.
u kunama
m
÷
a.
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
|---|---|---|---|
| $\mathbf{1}$ | $\overline{2}$ | 3 | $\overline{4}$ |
| Imovina | |||
| Novčana sredstva, novčana potraživanja od središnjih banaka i ostali depoziti po viđenju (od 2. do 4.) |
001 | 984.391.015 | 952.501.197 |
| Novac u blagajni | 002 | 189.986.776 | 204.673.896 |
| Novčana potraživanja od središnjih banaka | 003 | 642.861.137 | 624.528.833 |
| Ostali depoziti po viđenju | 004 | 151.543.102 | 123.298.468 |
| Financijska imovina koja se drži radi trgovanja (od 6. do 9.) | 005 | $\Omega$ | $\Omega$ |
| Izvedenice | 006 | 0 | $\mathbf 0$ |
| Vlasnički instrumenti | 007 | $\mathbf 0$ | 0 |
| Dužnički vrijednosni papiri | 008 | 0 | $\mathbf 0$ |
| Krediti i predujmovi | 009 | 0 | 0 |
| Financijska imovina kojom se ne trguje koja se obvezno mjeri po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak (od 11. do 13.) |
010 | 1.702.997 | 1.729.317 |
| Vlasnički instrumenti | 011 | 313.762 | 315.120 |
| Dužnički vrijednosni papiri | 012 | 1.389.235 | 1.414.197 |
| Krediti i predujmovi | 013 | 0 | |
| Financijska imovina po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak (15. + 16.) | 014 | $\Omega$ | $\Omega$ |
| Dužnički vrijednosni papiri | 015 | 0 | 0 |
| Krediti i predujmovi | 016 | $\mathbf 0$ | 0 |
| Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (od 18. do 20.) Vlasnički instrumenti |
017 018 |
556.735.479 3.352.636 |
508.718.232 |
| Dužnički vrijednosni papiri | 019 | 553.382.843 | 2.914.538 505.803.694 |
| Krediti i predujmovi | 020 | $\mathbf{0}$ | |
| Financijska imovina po amortiziranom trošku (22. + 23.) | 021 | 2.251.863.521 | 2.315.498.455 |
| Dužnički vrijednosni papiri | 022 | 92.570.543 | 93.507.366 |
| Krediti i predujmovi | 023 | 2.159.292.978 | 2.221.991.089 |
| Izvedenice - računovodstvo zaštite | 024 | 0 | 0 |
| Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki u zaštiti portfelja od kamatnog rizika | 025 | 0 | 0 |
| Ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva | 026 | 0 | 0 |
| Materijalna imovina | 027 | 38.974.300 | 38.720.945 |
| Nematerijalna imovina | 028 | 2.303.468 | 2.140.252 |
| Porezna imovina | 029 | 1.182.343 | 1.147.578 |
| Ostala imovina | 030 | 18.470.276 | 19.235.498 |
| Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za prodaju |
031 | 0 | $\Omega$ |
| Ukupna imovina (1. + 5. + 10. + 14. + 17. + 21. + od 24. do 31.) | 032 | 3.855.623.399 3.839.691.474 | |
| Obveze | |||
| Financijske obveze koje se drže radi trgovanja (od 34. do 38.) | 033 | 0 | $\bf{0}$ |
| Izvedenice | 034 | $\mathbf{0}$ | $\mathbf 0$ |
| Kratke pozicije | 035 | $\mathbf 0$ | 0 |
| Depoziti | 036 | $\mathbf{0}$ | 0 |
| Izdani dužnički vrijednosni papiri | 037 | $\mathbf 0$ | $\mathbf 0$ |
| Ostale financijske obveze | 038 | 0 | 0 |
| Financijske obveze po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak (od 40. do 42.) | 039 | 0 | $\bf{0}$ |
| Depoziti | 040 | 0 | $\mathbf{0}$ |
| Izdani dužnički vrijednosni papiri | 041 | 0 | $\mathbf 0$ |
| Ostale financijske obveze | 042 | $\Omega$ | |
| Financijske obveze mjerene po amortiziranom trošku (od 44. do 46.) | 043 | 3.478.845.241 | 3.456.082.346 |
| Depoziti | 044 | 3.477.195.093 | 3.454.251.480 |
| Izdani dužnički vrijednosni papiri | 045 | 0 | |
| Ostale financijske obveze Izvedenice - računovodstvo záštite |
046 | 1.650.148 | 1.830.866 |
| 047 | $\mathbf{0}$ | $\mathbf{0}$ |
| Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki u zaštiti portfelja od kamatnog rizika |
048 | Ω | |
|---|---|---|---|
| Rezervacije | 049 | 2.011.488 | 1.570.056 |
| Porezne obveze | 050 | 149.991 | 947.416 |
| Temeljni kapital koji se vraća na zahtjev | 051 | ||
| Ostale obveze | 052 | 14.324.702 | 11.604.171 |
| Obveze uključene u grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za prodaju |
053 | ||
| Ukupne obveze (33. + 39. + 43. + od 47. do 53.) | 054 | 3.495.331.422 3.470.203.989 | |
| Kapital | |||
| Temeljni kapital | 055 | 162.800.000 | 162.800.000 |
| Premija na dionice | 056 | 181.091 | 181.091 |
| Izdani vlasnički instrumenti osim kapitala | 057 | ||
| Ostali vlasnički instrumenti | 058 | ||
| Akumulirana ostala sveobuhvatna dobit | 059 | $-214.499$ | $-254.081$ |
| Zadržana dobit | 060 | 129.027.637 | 159.768.825 |
| Revalorizacijske rezerve | 061 | ||
| Ostale rezerve | 062 | 37.756.560 | 37.756.560 |
| - ) Trezorske dionice | 063 | ||
| Dobit ili gubitak koji pripadaju vlasnicima matičnog društva | 064 | 30.741.188 | 9.235.090 |
| -) Dividende tijekom poslovne godine | 065 | ||
| Manjinski udjeli [nekontrolirajući udjeli] | 066 | ||
| Ukupno kapital (od 55. do 66.) | 067 | 360.291.977 | 369.487.485 |
| Ukupno obveze i kapital (54. + 67.) | 068 | 3.855.623.399 3.839.691.474 |
u kunama
| Naziv pozicije | AOP | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | |
| 1 | $\overline{2}$ | 3 | 5 | 6 | |
| Kamatni prihodi | 001 | 18.955.697 | 18.955.697 | 18.403.489 | 18.403.489 |
| (Kamatni rashodi) | 002 | 1.110.344 | 1.110.344 | 869.389 | 869.389 |
| (Rashodi od temeljnog kapitala koji se vraća na zahtjev) | 003 | $\Omega$ | $\Omega$ | $\mathbf{0}$ | |
| Prihodi od dividende | 004 | 0 | $\Omega$ | $\Omega$ | $\Omega$ |
| Prihodi od naknada i provizija | 005 | 6.143.396 | 6.143.396 | 5.877.910 | 5.877.910 |
| (Rashodi od naknada i provizija) | 006 | 777.770 | 777.770 | 764.391 | 764.391 |
| Dobici ili (-) gubici po prestanku priznavanja financijske imovine i financijskih obveza koje nisu mjerene po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, neto |
007 | 3.099.935 | 3.099.935 | 0 | |
| Dobici ili (-) gubici po financijskoj imovini i financijskim obvezama koje se drže radi trgovanja, neto |
008 | 2.536.111 | 2.536.111 | 2.247.017 | 2.247.017 |
| Dobici ili gubici po financijskoj imovini kojom se ne trguje koja se obvezno mjeri po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, neto |
009 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dobici ili (-) gubici po financijskoj imovini i financijskim obvezama po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, neto |
010 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dobici ili (-) gubici od računovodstva zaštite, neto | 011 | $\Omega$ | $\Omega$ | ||
| Tečajne razlike [dobit ili (-) gubitak], neto | 012 | 402.120 | 402.120 | 96.575 | 96.575 |
| Dobici ili (-) gubici po prestanku priznavanja nefinancijske imovine, neto | 013 | $\Omega$ | $\Omega$ | $\Omega$ | $\Omega$ |
| Ostali prihodi iz poslovanja | 014 | 778.991 | 778.991 | 197.117 | 197.117 |
| (Ostali rashodi iz poslovanja) | 015 | 146.945 | 146.945 | 21.041 | 21.041 |
| Ukupno prihodi iz poslovanja, neto $(1, -2, -3, +4, +5, -6, +cd 7, do$ $14. - 15.$ |
016 | 29.881.191 | 29.881.191 | 25.167.287 | 25.167.287 |
| (Administrativni rashodi) | 017 | 14.511.107 | 14.511.107 | 14.143.813 | 14.143.813 |
| (Doprinosi u novcu sanacijskim odborima i sustavima osiguranja depozita) | 018 | 1.840.225 | 1.840.225 | 0 | $\Omega$ |
| (Amortizacija) | 019 | 1.345.068 | 1.345.068 | 1.387.043 | 1.387.043 |
| Dobici ili (-) gubici zbog promjena, neto | 020 | ||||
| (Rezervacije ili ( - ) ukidanje rezervacija) | 021 | 44.877 | 44.877 | $-443.535$ | $-443.535$ |
| (Umanjenje vrijednosti ili ( - ) ukidanje umanjenja vrijednosti po financijskoj imovini koja nije mjerena po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak) |
022 | $-793.771$ | $-793.771$ | $-1.188.770$ | $-1.188.770$ |
| (Umanjenje vrijednosti ili (-) ukidanje umanjenja vrijednosti ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva) |
023 | $\bf{0}$ | |||
| (Umanjenje vrijednosti ili (-) ukidanje umanjenja vrijednosti po nefinancijskoj imovini) |
024 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Negativni goodwill priznat u dobiti ili gubitku | 025 | $\bf{0}$ | 0 | $\mathbf 0$ | 0 |
| Udio dobiti ili (-) gubitka od ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva obračunatih metodom udjela |
026 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dobit ili (-) gubitak od dugotrajne imovine i grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za prodaju koje nisu kvalificirane kao poslovanje koje se |
027 | ||||
| Dobit ili (-) gubitak prije oporezivanja iz poslovanja koje će se nastaviti (16. - 17. - 18. - 19. + 20. - od 21. do 24. + od 25. do 27.) |
028 | 12.933.685 | 12.933.685 | 11.268.736 | 11.268.736 |
| (Porezni rashodi ili (-) prihodi povezani s dobiti ili gubitkom iz poslovanja koje će se nastaviti) |
029 | 2.328.984 | 2.328.984 | 2.033.646 | 2.033.646 |
| Dobit ili (-) gubitak nakon oporezivanja iz poslovanja koje će se nastaviti $(28, -29)$ |
030 | 10.604.701 | 10.604.701 | 9.235.090 | 9.235.090 |
| Dobit ili (-) gubitak nakon oporezivanja iz poslovanja koje se neće nastaviti (32. - 33.) |
031 | 0 | 0 | 0 | |
| Dobit ili (-) gubitak prije oporezivanja iz poslovanja koje se neće nastaviti | 032 | 0 | 0 | 0 | $\overline{0}$ |
| (Porezni rashodi ili (-) prihodi povezani s poslovanjem koje se neće nastaviti) |
033 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dobit ili (-) gubitak tekuće godine (30. + 31.; 35. + 36.) | 034 | 10.604.701 | 10.604.701 | 9.235.090 | 9.235.090 |
| Pripada manjinskom udjelu [nekontrolirajući udjeli] | 035 | $\overline{0}$ | |||
| Pripada vlasnicima matičnog društva | 036 | 10.604.701 | 10.604.701 | 9.235.090 | 9.235.090 |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI | |||||
| Dobit ili (-) gubitak tekuće godine | 037 | 10.604.701 | 10.604.701 | 9.235.090 | 9.235.090 |
| Ostala sveobuhvatna dobit (39. + 51.) | 038 | $-2.859.403$ | $-2.859.403$ | $-39.582$ | $-39.582$ |
| Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (od 40. do 46. $+49. +50.$ |
039 | 16.920 | 16.920 | $-104.058$ | $-104.058$ |
|---|---|---|---|---|---|
| Materijalna imovina | 040 | 0 | $\overline{0}$ | 0 | $\overline{0}$ |
| Nematerijalna imovina | 041 | $\Omega$ | $\Omega$ | $\Omega$ | $\overline{0}$ |
| Aktuarski dobici ili (-) gubici na mirovinskim planovima pod pokroviteljstvom poslodavca |
042 | $\mathbf{0}$ | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ |
| Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje namijenjene za prodaju | 043 | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ | $\mathbf 0$ | $\overline{0}$ |
| Udjel ostalih priznatih prihoda i rashoda od subjekata koji se obračunava metodom udjela |
044 | $\mathbf{0}$ | 0 | $\Omega$ | $\Omega$ |
| Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata mjerenih po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
045 | 16.920 | 16.920 | $-126.900$ | $-126.900$ |
| Dobici ili (-) gubici od računovodstva zaštite vlasničkih instrumenata mjerenih po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
046 | 0 | $\bf{0}$ | n | $\mathbf{0}$ |
| Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata mjerenih po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit [zaštićena stavka] |
047 | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ |
| Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata mjerenih po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit [instrument zaštite] |
048 | $\mathbf{0}$ | 0 | 0 | $\overline{0}$ |
| Promjene fer vrijednosti financijskih obveza mjerenih po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak koje se pripisuju promjenama u kreditnom riziku |
049 | $\mathbf{0}$ | 0 | 0 | 0 |
| Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane | 050 | $\Omega$ | 0 | 22.842 | 22.842 |
| Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (od 52. do 59. |
051 | $-2.876.323$ | $-2.876.323$ | 64.476 | 64.476 |
| Zaštita neto ulaganja u inozemno poslovanje [efektivni udjel] | 052 | $\Omega$ | 0 | 0 | 0 |
| Preračunavanje stranih valuta | 053 | $\Omega$ | $\Omega$ | $\Omega$ | $\Omega$ |
| Zaštite novčanih tokova [efektivni udjel] | 054 | $\Omega$ | $\Omega$ | $\Omega$ | 0 |
| Instrumenti zaštite od rizika [elementi koji nisu određeni] | 055 | $\Omega$ | $\Omega$ | $\Omega$ | |
| Dužnički instrumenti po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit | 056 | $-2.876.323$ | $-2.876.323$ | 78.629 | 78.629 |
| Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje namijenjene za prodaju | 057 | 0 | 0 | $\mathbf{0}$ | 0 |
| Udjel ostalih priznatih prihoda i rashoda od ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva |
058 | 0 | O | $\Omega$ | $\Omega$ |
| Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili ( - ) gubitak |
059 | $\Omega$ | $\Omega$ | $-14.153$ | $-14.153$ |
| Ukupna sveobuhvatna dobit tekuće godine (37. + 38.; 61. + 62.) | 060 | 7.745.298 | 7.745.298 | 9.195.508 | 9.195.508 |
| Pripada manjinskom udjelu [nekontrolirajući udjel] | 061 | ||||
| Pripada vlasnicima matičnog društva | 062 | 7.745.298 | 7.745.298 | 9.195.508 | 9.195.508 |
Obveznik: Istarska kreditna banka Umag d.d.
u kunama
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje |
|---|---|---|---|
| $\mathbf{2}$ | 3 | 4 | |
| Poslovne aktivnosti prema direktnoj metodi | |||
| Naplaćena kamata i slični primici | 001 | ||
| Naplaćene naknade i provizije | 002 | ||
| (Plaćena kamata i slični izdaci) | 003 | ||
| (Plaćene naknade i provizije) | 004 | ||
| (Plaćeni troškovi poslovanja) | 005 | ||
| Neto dobici / gubici od financijskih instrumenata po fer vrijednosti u | 006 | ||
| računu dobiti i gubitka Ostali primici |
007 | ||
| (Ostali izdaci) | 008 | ||
| Poslovne aktivnosti prema indirektnoj metodi | |||
| Dobit/(gubitak) prije oporezivanja | 009 | 12.933.685 | 11.268.736 |
| Usklađenja: | |||
| Umanjenja vrijednosti i rezerviranja | 010 | ||
| Amortizacija | 011 | $-3.859.018$ 1.174.249 |
$-1.632.305$ |
| Neto nerealizirana (dobit)/gubitak od financijske imovine i obveza po fer | 1.260.867 | ||
| vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka | 012 | 0 | $\overline{0}$ |
| (Dobit)/gubitak od prodaje materijalne imovine | 013 | 0 | 0 |
| Ostale nenovčane stavke | 014 | 0 | $\mathbf 0$ |
| Promjene u imovini i obvezama iz poslovnih aktivnosti | |||
| Sredstva kod Hrvatske narodne banke | 015 | 66.313.072 | 617.111 |
| Depoziti kod financijskih institucija i krediti financijskim institucijama | 016 | $\Omega$ | |
| Krediti i predujmovi ostalim komitentima | 017 | $-118.726.707$ | $-82.616.329$ |
| Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti po fer vrijednosti kroz | |||
| ostalu sveobuhvatnu dobit | 018 | 16.112.341 | 48.017.244 |
| Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja |
019 | 0 | $\mathbf{0}$ |
| Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka |
020 | 0 | $\Omega$ |
| Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se obvezno vode po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka |
021 | $-64.821$ | $-28.079$ |
| Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se vode po amortiziranom trošku |
022 | 38.787.826 | $-929.386$ |
| Ostala imovina iz poslovnih aktivnosti | 023 | $-1.050.583$ | $-1.567.719$ |
| Depoziti od financijskih institucija | 024 | $-110$ | -8 |
| Transakcijski računi ostalih komitenata | 025 | -119.727.063 | $-92.411.923$ |
| Štedni depoziti ostalih komitenata | 026 | 78.388.279 | 24.332.997 |
| Oročeni depoziti ostalih komitenata | 027 | 30.322.446 | 48.251.178 |
| Izvedene financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje | 028 | ||
| Ostale obveze iz poslovnih aktivnosti | 029 | $-3.516.791$ | $-3.230.448$ |
| Naplaćene kamate iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda] | 030 | 18.955.697 | 18.403.489 |
| Primljene dividende iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda] | 031 | ||
| Plaćene kamate iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda] | 032 | $-1.082.860$ | $-869.389$ |
| (Plaćeni porez na dobit) | 033 | $-833.324$ | $-896.221$ |
| Neto novčani tokovi iz poslovnih aktivnosti (od 1. do 33.) | 034 | 14.126.318 | $-32.030.185$ |
| Ulagačke aktivnosti | |||
| Primici od prodaje / plaćanja za kupnju materijalne i nematerijalne | |||
| imovine | 035 | $-1.362.324$ | $-1.858.532$ |
| Primici od prodaje / plaćanja za kupnju ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate |
036 | 0 | 0 |
| Primici od naplate / plaćanja za kupnju vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća |
037 | 0 | 0 |
| Primljene dividende iz ulagačkih aktivnosti | 038 | 0 | 0 |
| Ostali primici / plaćanja iz ulagačkih aktivnosti | 039 | ||
| Neto novčani tokovi iz ulagačkih aktivnosti (od 35. do 39.) | 040 | $-1.362.324$ | $-1.858.532$ |
| Neto povećanje/(smanjenje) primljenih kredita iz financijskih aktivnosti | 041 | $-1.959.012$ | 367.721 |
|---|---|---|---|
| Neto povećanje/(smanjenje) izdanih dužničkih vrijednosnih papira | 042 | ||
| Neto povećanje/(smanjenje) instrumenata dopunskoga kapitala | 043 | $-5.386.481$ | $-3.189.667$ |
| Povećanje dioničkoga kapitala | 044 | ||
| (Isplaćena dividenda) | 045 | ||
| Ostali primici/(plaćanja) iz financijskih aktivnosti | 046 | ||
| Neto novčani tokovi iz financijskih aktivnosti (od 41. do 46.) | 047 | $-7.345.493$ | $-2.821.946$ |
| Neto povećanje/(smanjenje) novca i novčanih ekvivalenata (34. + 40. + 47.) |
048 | 5.418.501 | $-36.710.663$ |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 049 | 768.873.006 | 988.504.000 |
| Učinak promjene tečaja stranih valuta na novac i novčane ekvivalente | 050 | 2.599.675 | 707.860 |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja (48. + 49. + 50.) | 051 | 776.891.182 | 952.501.197 |
| IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od |
01.01. | g | 31.03.2021 | u kunama | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | Manins | Θ Ë |
|||||||||||||
| Opis pozicije | oznaka AOP |
Kapital | Premija na dionice |
instrumenti vlasnički kapitala Izdani osim |
istrument lasnički Ostali ш |
eobuhvatn kumulirana ostala a dobit e, 61 |
Zadržana dobit |
Revalorizacijs ke rezerve |
Ostale rezerve | () Trezorske dionice |
gubitak koji ū pripada vlasnicima matičnog drustva Dobit III |
Dividende tijekom poslovne godine |
Akumuliran sveobuhvat na dobit a ostala |
Ostale stavke |
Kupno Ξ |
| G. | $\mathbb{F}$ | $\circ$ | $\infty$ | $\bigcirc$ | E | $\ddot{ }$ | 13 | 볃 | 边 | $\mathfrak{c}$ | |||||
| Početno stanje [prije prepravljanja] | 001 | 162.800.000 | 181.091 | $\circ$ | $\circ$ | 499 $-214.$ |
129.027.636 | $\circ$ | 37.756.561 | $\circ$ | 30.741.188 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | 360.291.977 |
| Učinci ispravaka pogrešaka | 002 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ |
| Učinci promjena računovodstvenih politika | 003 | $\bullet$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | 0 | $\circ$ | $\bullet$ | $\circ$ | $\bullet$ | $\bullet$ | $\circ$ | $\bullet$ | 0 | $\circ$ |
| Početno stanje [tekuće razdoblje] (1. + 2. + 3.) | 004 | 162.800.000 | 181.091 | $\circ$ | $\bullet$ | $-214.499$ | 129.027.636 | $\bullet$ | 37.756.561 | $\circ$ | 30.741.188 | $\circ$ | $\circ$ | $\bullet$ | 360.291.977 |
| Izdavanje redovnih dionica | 005 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | 0 |
| Izdavanje povlaštenih dionica | 006 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | 0 |
| Izdavanje ostalih vlasničkih instrumenata | 007 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | 0 |
| Izvršavanje ili istek ostalih izdanih vlasničkih instrumenata |
008 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ |
| Pretvaranje dugovanja u vlasničke instrumente | 009 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | 0 |
| Redukcija kapitala | 010 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | 0 |
| Dividende | 011 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | O |
| Kupnja / prodaja trezorskih dionica | 012 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ |
| Prodaja ili poništenje trezorskih dionica | 013 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | 10 | $\circ$ | $\circ$ |
| Reklasifikacija financijskih instrumenata iz vlasničkih instrumenata u obveze |
014 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | O |
| Reklasifikacija financijskih instrumenata iz obveza u vlasničke instrumente |
015 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ |
| Prijenosi između komponenata vlasničkih instrumenata | 016 | $\bullet$ | O | $\circ$ | 0 | 0 | 30.741.188 | $\bullet$ | $\bullet$ | $\bullet$ | $-30.741.188$ | $\circ$ | $\circ$ | $\bullet$ | $\circ$ |
| Plaćanja temeljena na dionicama | 017 | $\circ$ | $\circ$ | $\bullet$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\bullet$ | $\bullet$ | $\circ$ | 0 | $\bullet$ | $\circ$ | 0 | 0 |
| Ostalo povećanje ili (-) smanjenje vlasničkih instrumenata |
018 | $\circ$ | $\circ$ | $\bullet$ | $\bullet$ | 582 $-39$ . |
$\bullet$ | 0 | $\bullet$ | 0 | O | $\circ$ | $\bullet$ | $\circ$ | $-39.582$ |
| Ukupna sveobuhvatna dobit tekuće godine | 019 | $\bullet$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\bullet$ | $\bullet$ | $\circ$ | 235.090 တ |
$\circ$ | $\circ$ | $\bullet$ | 9.235.090 |
| Povećanje ili ( - ) smanjenje vlasničkih instrumenata kao posliedica poslovnih kombinacija |
020 | $\overline{\bullet}$ | $\circ$ | $\bullet$ | 0 | O | 0 | 0 | 0 | $\circ$ | $\circ$ | $\bullet$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ |
| Završno stanje [tekuće razdoblje] (od 4. do 20.) | 021 | 162.800.000 | 181.091 | $\circ$ | $\bullet$ | $-254.081$ | 159.768.824 | $\bullet$ | 37.756.561 | $\bullet$ | 9.235.090 | $\bullet$ | $\bullet$ | 0 369.487.485 |
Umag, 29. travnja 2021.
Istarska kreditna banka Umag d.d., Umag, E. Miloša 1 (u nastavku Banka) je dioničko društvo osnovano sa sjedištem u Republici Hrvatskoj. Banka pruža usluge bankarskog poslovanja sa stanovništvom i pravnim osobama te usluge investicijskog bankarstva. Poslovnice Banke djeluju na području Istarske županije, grada Zagreba te gradova Rijeke, Opatije i Viškova.
Privremeni nerevidirani nekonsolidirani financijski izvještaji satavljeni su sukladno važećim propisima RH i Računovodstvenim politikama Banke koje se temelje na MSFI-u.
Financijski izvještaji za prvo tromjesečje 2021. godine sastavljeni su razmatrajući zahtjeve MRS-a 34. Tijekom godine se financijsko izvještavanje treba sagledavati u cjelini s posljednjim objavljenim godišnjim financijskom izvješćem za 2020. godinu ("posljednje godišnje financijsko izvješće"). Izvještaji ne uključuju sve objave potrebne za cjeloviti set financijskih izvještaja, međutim sadrže odabrane, važne objave.
Okvir sastavljanja financijskih izvještaja u skladu je sa zakonskim zahtjevima za računovodstvo banaka u Republici Hrvatskoj koji se temelje na Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (kako je propisano Zakonom o računovodstvu), te u skladu s propisima HNB.
Banka u cilju povećanja kvalitete objave relevantnih informacija povezanih s izbijanjem COVID-19 pandemije, ne rukovodi samo odredbama MRS 34, već primjenjuje odredbe iz drugih Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja koji su značajni za financijsko izvještavanje na dan 31.03.2021. godine.
Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci. računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.
Financijska izvješća za razdoblje završeno s 31. ožujka 2021. godine pripremljena su na temelju računovodstvenih politika koje su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvješćivanja. Financijska izvješća pripremljena su temeljem istih računovodstvenih politika, prikaza i metoda izračuna koji su se koristili prilikom pripreme godišnjih financijskih izvješća na dan 31. prosinca 2020. godine.
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Tel.: +385 52 702 300 - Fax: +385 52 702 388 - E-mail: [email protected] - Web: www.ikb.hr
OIB: 65723536010 - Račun: HR77 2380 0061 0000 0000 5 - SWIFT/BIC: ISKBHR2X
Temeljni kapital: 162.800.000,00 kn, uplaćen u cijelosti i podijeljen na 148.000 dionica nominalne vrijednosti 1.100,00 kn svaka
Sud upisa u registar: Trgovački sud u Pazinu, MBS: 040001029
Uprava: Miro Dodić (Predsjednik), Klaudija Paljuh (Članica), Emanuela Vukadinović (Članica) – Predsjednik Nadzornog odbora: Milan Travan
Prilikom pripreme tromjesečnih financijskih izvještaja, rukovodstvo je donosilo prosudbe i procjene koje utieču na primjenu računovodstvenih politika te na iskazane iznose imovine i obveza, kao i na prihode i rashode. Vrlo značajan događaj u 2021. godini je nastavak COVID-19 pandemije koja od rukovodstva zahtijeva procjene i prosudbe pri određivanju utjecaja na financijski položaj i rezultate poslovanja.
U izvještajnom razdoblju nije bilo podjele dionica.
U promatranom razdoblju nije došlo do značajnije promjene vlasničke strukture.
U promatranom razdoblju nije bilo pripajanja ni spajanja.
U odnosu na 31.12.2020. godine vrijednost ukupne imovine manja je za 0,4%, odnosno 15,9 milijuna kuna, u najvećem dijelu radi smanjenja depozitne osnovice klijenata. Naime, ukupni depoziti smanjeni su za 20 milijuna kuna što je uobičajno u ovom dijelu godine.
Ukupni dionički kapital i rezerve povećali su se za 9,2 milijuna kuna kao rezultat ostvarene neto dobiti iz 2021. godine.
U imovini Banke novčana sredstva, novčana potraživanja od središnjih banaka i ostali depoziti po viđenju smanjena su za 3,2% odnosno za 31,9 milijuna kuna. Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit, te dužnički vrijednosni papiri raspoređeni u portfelj financijske imovine po amortiziranom trošku umanjeni su za ukupno 47,1 milijuna kuna. Istovremeno je bruto kreditni portfelj klijentima u ovom razdoblju povećan za 2,9% odnosno za 62,7 milijuna kuna.
Bruto dobit u izvještajnom razdoblju iznosi 11,27 milijuna kuna što je za 12,9% manje u odnosu na isto razdoblje 2020. godine. Ukupan prihod iz poslovanja iznosi 28,3 milijuna kuna, a ukupni rashodi 17,1 milijuna kuna.
Kamatni prihodi čine 64,7% prihoda a nekamatni prihod uvećan za kupoprodaju valute čini 28,6%, a ostali prihodi čine 6,7% ukupnih prihoda Banke ostvarenih tijekom 2020. godine.
Prihodi i rashodi iz poslovanja te ukupna bilanca segmentirana po klijetnima građana, poslovnih subjekta i ostalih segmenata iskazana je u nastavku.
| Poslovanje po segmentima | Poslovanie s građanima |
Poslovanje s poslovním subjektima |
Ostalo | Ukupno |
|---|---|---|---|---|
| Račun dobiti i gubitka | ||||
| Prihodi od kamata | 47,3% | 49,6% | 3,1% | 100% |
| Rashodi od kamata | 56,9% | 18,1% | 25,0% | 100% |
| Neto prihodi od naknada i provizija | 55,0% | 47,2% | $-2,2%$ | 100% |
| Bilanca | ||||
| Ukupno imovina | 24,0% | 32,6% | 43,4% | 100% |
| Ukupno obveze | 64,9% | 34,8% | 0,3% | 100% |
Stalna digitalizacija u bankarskom poslovanju te velika konkurencija među bankama rezultirala je novim proizvodima i širenju bankovnog poslovanja zahvaljujući kojem su proizvodi i usluge postali dostupni većini kategorija klijenata. Banka stalno unaprijeđuje kvantitetu i kvalitetu svojih proizvoda i usluga te proširuje ponudu sukladno tehnološkim rješenjima.
Aktivnosti na poboljšanju aplikativnog sustava odnosno na uslugama namijenjenih klijentima (mobilno bankarstvo, internet bankarstvo, kartično poslovanje, mogućnost podizanja gotovine na rate, plaćanja na rate putem EFTPOS terminala i dr.) provode se kontinuirano. U ovom segmentu naročito je bitno uspostavljanje novih tehnoloških rješenja za unaprijeđenje upravljanja poslovnim odnosima s klijentima, profitabilnošću, prodajnim kanalima te upravljanja proizvodima i uslugama.
U ponudi Banke postoji stotinjak različitih proizvoda i usluga, međutim ovo tržište je izuzetno živo te iziskuje kontinuirano unapređenje poslovanja bazirano na digitalnoj osnovi. Banka uspješno provodi poslovnu suradnju s HBOR-om, HAMAG-BICRO-om, Obrtničkom komorom Istarske županije, IDA-om, te s pojedinim jedinicama lokalne uprave i samouprave.
Troškovi su u promatranom razdoblju 2021. godine niži od ostvarenih tijekom istog razdoblja 2020. godine za 2,8%, te se kreću na razini planiranih veličina za obračunsko razdoblje. Ukupni administrativni troškovi poslovanja iznose 91,0% ukupnih troškova, amortizacija čini 8,9%, a na ostale i izvanredne troškove i rashode se odnosi 0,1% od sveukupnih operativnih i ostalih troškova poslovanja.
Struktura ovih troškova je u 2021. godini donekla promijenjena s obzirom da se od 01.01.2021. godine ne obračunava premija za osiguranje štednih uloga koja je za prvo tromjesečje 2020. godine iznosila 1,84 milijuna kuna.To je rezultat primjene novog Zakona o sustavu osiguranja depozita koji je usklađen s EU Direktivom o sustavu osiguranja depozita na način da su opseg, iznos i rokovi isti osiguranja isti kao u svim državama članicama.
Naplata potraživanja je vrlo dobra u promatranom razdoblju. To je vidljivo temeljem iskazanih rezervacija i kamata od djelomično nadoknadivih plasmana gdje je Banka izdvojila nove rezervacije, ali je realizirana i dobra naplata kod dijela klijenata pa su stoga u ukupnom iznosu iskazana smanjenja rezervacija.
Kako bi ublažili negativne učinke COVID-a 19, EBA i Hrvatska narodna banka su tijekom 2020. godine dali su u više navrata određene preporuke koje su imale za cilj veću fleksibilnost u primjeni računovodstvenih načela. Banka je pri izdvajanju rezervacija u 2021. godini uzela u obzir navedene preporuke pri izradi ovih financijskih izvještaja.
Kako bi procijenila utjecaj krize na portfelj svojih klijenata, Banka je uvela kontinuirano preispitivanje portfelja klijenata iako se radi o klijentima koji su uredni u dosadašnjem poslovanju, kao klijenti rizične skupine A.
Odjel upravljanja rizicima i rizičnim potraživanjima utvrđuje, procjenjuje i provodi zaštitu od financijskih rizika u uskoj suradnji s operativnim jedinicama Banke. Uprava Banke definira pisana načela za cjelokupno upravljanje rizicima kao i pisane politike koje pokrivaju određena područja. Odjel unutarnje revizije i kontrole odgovoran je za neovisni pregled upravljanja rizicima i kontrolnog okruženja.
Najznačajniji rizici kojima je Banka izložena su:
Detaljne informacije o izloženosti Banke rizicima i metode koje se koriste za identificiranje, mjerenje i upravljanje rizicima opisane su u godišnjem financijskom izvješću.
Provode se stres testovi i analize osjetljivosti na više scenarija - temeljem razumnih, dokumentiranih i ostvarivih procjena i pretpostavki. Rezultati pokazuju da Banka ima snažnu kapitalnu i likvidnosnu poziciju, koje su i u stresnim uvjetima iznad regulatornih i internih limita.
U promatranom razdoblju 2021. godine nisu zabilježene nikakve bitne promjene u odnosu na profil rizika Banke iz 2020. godine. Istarska kreditna banka aktivno prati sve aspekte situacije COVID-19 i povezanih rizika.
Temeljem nastavka restriktivnih mjera uvedenih na razini Republike Hrvatske tijekom 2020. godine, koje su se odrazile na način poslovanja, Banka je pojačala poslovanje na on-line kanalima, prilagodila svoje poslovanje poštujući preporučene zaštitne mjere te zaštitila kako za klijente, tako i za zaposlenike Banke.
Banka u svom poslovanju kontinuirano iskazuje optimalnu likvidnost. Sukladno regulatornom bankovnom standardu Basel III u dijelu upravljanja rizikom likvidnosti Banka iskazuje visoke omjere kako u LCR pokazatelju gdje su postavljeni limiti na likvidnost zavisno o očekivanim odljevima u kratkom roku, a također i za NSFR pokazatelj koji je orijentiran je na dugoročniju, strukturnu poziciju likvidnosti u Banci.
Banka je na zadnji dan izvještajnog razdoblja iskazala u izvanbilančnoj evidenciji stanje od ukupno 353,6 milijuna kuna potencijalnih obveza.
Od toga se na garancije i akreditive odnosi 87,8 milijuna kuna, na neiskorištene okvirne i ostale kreditne poslove 265,6 milijuna kuna te na ostale stavke 200 tisuća kuna.
Novčani tok iz redovnog poslovanja umanjio se za 32,0 milijuna kuna -87,3%). Novčani tok iz investicijskih aktivnosti umanjio se za 1,86 milijuna kuna (-5,1%), a novčani tok iz financijskih aktivnosti umanjio se za 2,8 milijuna kuna (-7,7%).
Ukupan novčani tok umanjen je za 36,7 milijuna kuna.
Uslijed situacije nastale prilikom epidemije COVID-19 Istarska kreditna banka Umag d.d. je poduzela niz mjera, kontinuirano prati upute i mjere Nacionalnog i regionalnog stožera civilne zaštite, te sukladno uputama prilagođava poslovanje novonastalim okolnostima. Banka od početka izbijanja pandemije kontinuirano poduzima različite organizacijske, administrativne, tehnološke, epidemiološke i sve ostale potrebne mjere kojima je osnovni cilj nastavljanje svih redovnih aktivnosti Banke.
Poslovanje Banke već je preko godinu dana pod značajnim utjecajem pandemije COVID-19. Unatoč gospodarskim poremećajima uzrokovanim pandemijom zadovoljni smo ostvarenim rezultatima u prvom kvartalu 2021. godine.
Na dan 23.04.2021. godine održana je Glavna skupština Banke na kojoj je, između ostalog, donesena Odluka o rasporedu neto dobiti za 2020. godinu.
Odluka o rasporedu neto dobiti je sačinjena u skladu sa Odlukom o privremenom ograničenju raspodjela, koju je donio guverner HNB početkom ove godine, gdje kreditne institucije privremeno do 31. prosinca ne smiju isplatiti dividendu ili stvoriti obavezu isplate dividende.
Stoga je izvršen raspored dobiti u zadržanu dobit (18.901 tisuća kuna) i rezerve (11.840 tisuća kuna).
Banka je kao odgođenu poreznu imovinu iskazala 1,251 tis kn, te kao odgođene porezne obvezu 84 tis kn, a sve sukladno MRS 12 Porez na dobit.
Također, Banka nije koristila mjere pomoći i potpora sukladno MRS 20 Računovodstvo državnih potpora i objavljivanje državne pomoći.
Ne postoje indikacije temeljem kojih bi se trebalo izvršiti umanjenje vrijednosti imovine (MRS 36), ili procjena vremenske neograničenosti poslovanja.
Banka raspolaže s dovoljno resursa za nastavak rada u doglednoj budućnosti te nije utvrdila značajne neizvjesnosti vezane uz poslovne događaje i uvjete koji mogu dovesti u sumnju vremensku neograničenost poslovanja. Sukladno tome, financijski izvještaji za tromjesečno razdoblje završeno 31. ožujka 2021. godine sastavljeni su po načelu vremenske neograničenosti poslovanja.
Poslovna politika Banke uvijek je fokusirana na povećanje obujma i kvalitetu poslovanja, vodeći računa da ulazimo u digitalno doba bankarstva, gdje dolazi do smanjivanja klasičnog načina poslovanja u korist povećanja stručnog savjetodavnog osoblja i stručnog osoblja u pozadinskim poslovima i IT sektoru. Novim Strateškim planom za razdoblje 2021.-2025. godine definirali smo nove strateške projekte kako bi brže i efikasnije ušli u moderno bankarsko poslovanje s klijentima. U razdoblju koje je pred nama želimo dodatno osnažiti svoju tržišnu poziciju, te pratiti i implementirati nove digitalne tehnologije s ciljem ostvarivanja zadovoljstva klijenata i dobrog poslovnog rezultata.
U Umagu, 29.04.2021.
Istarska kreditna banka Umag d.d.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.