Professio Energia d.d.

Annual Report • Feb 27, 2021

Financijsko izvješće - konsolidirano

2020

Sadržaj

OSNOVNI PODACI	2
STRUKTURA DIONIČARA	3
POVIJEST DRUŠTVA	4
STRATEŠKI FOKUS	5
PORTFELJNA STRUKTURA	6
OPERATIVNI PROJEKTI	7
IZVJEŠĆE POSLOVODSTVA ZA POSLOVNU 2020. GODINU	8
KLJUČNI DOGAĐAJI I OSVRT NA BUDUĆI RAZVOJ TVRTKE	12
REZULTATI DRUŠTVA	13
RIZICI DRUŠTVA	30
KLJUČNI OPERATIVNI POKAZATELJI DRUŠTVA PO PROJEKTIMA	32
KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA	34
IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠĆA	35

str.

Osnovni podaci

Ivana Lučića 2A Zagreb, HR -10000 +385 (1) 770 – 7731 professio@professio.hr www.professio.hr

ČLAN UPRAVE - DIREKTOR Mario Klarić

NADZORNI ODBOR

Marko Orešković – predsjednik Ivana Matovina Denis Peranić

Broj dionica: 661.696

Temeljni kapital 66.169.600,00 HRK

OIB 88975636912 MBS 01967703

ZSE

DLPR - R - A

ISIN: HRDLPRRA0007 LEI: 747800U06861GEZJIR41

Struktura dioničara

Naziv računa	Stanje pozicija na datum 31.12.2020.
ERSTE PLAVI OMF KATEGORIJE B	330.849
PBZ CO OMF KATEGORIJA B	191.677
CROATIA OSIGURANJE d.d.	132.339
PBZ CO OMF KATEGORIJA A	6.831
SVEUKUPNO	661.696

Povijest društva

Strateški fokus

Vjetar

Sunce

Spremnici energije (storage)

Tehnologija Diverzifikacija Tržišta

Corporate PPA JI Europa

FiT & FiP

Tržište električne energije

VE Zadar 2

Društvo Professio Energia d.d. završilo je poslovnu 2020. godinu s ukupnim konsolidiranim prihodima u visini od 22,44 milijuna kuna što je povećanje od 14% u odnosu na prethodnu poslovnu godinu. Većina prihoda čine udjeli u dobiti zajedničkih pothvata odnosno dobiti društava EKO d.o.o. i Velika Popina d.o.o., a koja su ujedno projektna društva posebne namjene za projekte vjetroelektrana Zadar 2, Zadar 3 i Zadar 6. Vjetroelektrane u okviru predmetnih društava proizvele su ukupno u 2020. godini oko 136,6 GWh električne energije što čini smanjenje ukupne proizvodnje električne energije u odnosu na 2019. godinu od 5,8%. Pojedinačno po projektnim poduzećima proizvodnja električne energije iznosi

-	EKO d.o.o.	109,8 GWh
-	Velika Popina d.o.o.	26,8 GWh

Ukupni konsolidirani rashodi tvrtke za poslovnu 2020. godinu iznose 3,02 milijuna kuna. Konsolidirana dobit društva na kraju poslovne 2020. godine iznosi 19,42 milijuna kuna što je povećanje od 12% u odnosu na prethodnu godinu.

U promatranom razdoblju Društvo Professio Energia d.d. je nadziralo efekte prethodno provedenog procesa financijskog i operativnog restrukturiranja postojećih operativnih projekata u području obnovljivih izvora energije s naglaskom na operativnoj i troškovnoj efikasnosti, s ciljem povećanja vrijednosti kompanije. Predmetnim restrukturiranjem provedenim tijekom 2019. i početkom 2020. godine započeta je i transformacija kompanije u holding društvo za ulaganja u pojedinačne projekte obnovljivih izvora energije.

U sklopu restrukturiranja izvršene su izmjene nekoliko bitnih postojećih ugovora na operativnim projektima čija prava nose projektna društva posebne namjene, a u kojima društvo Professio Energia d.d. ima vlasničke udjele. Navedene izmjene uključile su između ostalih izmjenu ugovora o dugoročnom održavanju vjetroagregata, raskid ugovora o vođenju pogona vjetroelektrana s društvima posebne namjene te kompletno refinanciranje postojećeg duga u društvima posebne namjene kao nosiocima projekata.

U dva najbitnija dijela imovine, odnosno udjelima u tvrtkama EKO d.o.o. i Velika Popina d.o.o., Društvo je ostvarilo sljedeće bitne poslovne pokazatelje efikasnosti u proteklim godinama kao rezultat provedenog restrukturiranja

EKO d.o.o	2018	2019	2020
FLH*	3050	3220	2935
EBITDA marža (%)	67,8%	68,3%	77,5%

V.Popina d.o.o	2018	2019	2020
FLH*	2770	2880	2915
EBITDA marža (%)	70,7%	66,6%	81,3%

Društvo će nastaviti s aktivnostima u cilju povećanja poslovne učinkovitosti i daljnje pripreme za izlazak predmetnih projekata izvan sustava poticajnih cijena (Feed-in tarifnog sustava), a koje je po ugovorima o otkupu električne energije planirano u 2023. i 2024. godini po pojedinim projektima. VE Zadar 6

Također, u dva najbitnija dijela imovine, odnosno udjelima u tvrtkama EKO d.o.o. i Velika Popina d.o.o., Društvo je provelo process refinanciranja kompletnog duga što je povećalo likvidnost projektnih društava. Kao rezultat provedenog restrukturiranja u dijelu financiranja, dodatno je smanjeno zaduženje predmetnih projektnih društava.

Neto dug/EBITDA	2018	2019	2020
EKO d.o.o.	3,21	2,31	1,58
Velika Popina d.o.o.	2,03	1,27	0,62

Ugovori o kreditu su u trajanju usklađeni s trajanjem ugovora o otkupu električne energije.

Postrojenja u okviru projekata nisu imala većih kvarova niti većih zastoja u proizvodnji.

VE Zadar 6

U narednom razdoblju, Društvo će nastaviti započeti proces razvoja novih projekata obnovljivih izvora energije s ciljem budućeg ulaganja i izgradnje projekata obnovljivih izvora energije u Hrvatskoj i regiji što je i jedan od glavnih strateških ciljeva Društva. U tom cilju nastavit će se s razvojem projekata u okviru akvizicija tvrtke Liburana d.o.o. koja je akvizirana u listopadu 2019. Društvo Liburana d.o.o. nositelj je prava na projekte vjetroelektrana ukupne instalirane snage više od 100 MW u različitim fazama razvoja i u različitom stupnju dozvola u području zaštite okoliša, prostornog uređenja, građenja, rješavanja imovinsko pravnih odnosa i energetike. Očekivane investicije u prve nove projekte iz navedenog portfelja predviđene su za 2022. i 2023. godinu., a u skladu sa strateškim dokumentima Republike Hrvatske u području energetike. U ovom trenutku za predmetne projekte u tijeku je ishođenje potrebnih lokacijskih, građevinskih i okolišnih dozvola. Također, za sve projekte u tijeku su upravni postupci u dijelu priključenja na elektroenergetski sustav.

U narednih nekoliko godina Društvo će povećavati vrijednost imovine kroz razvoj predmetnih projekata izradom projektne dokumentacije.

Član Uprave – Direktor

Mario Klarić

Ključni događaji i osvrt na budući razvoj tvrtke

Mjerni stup za mjerenje vjetropotencijala

Nakon pretvorbe pravnog oblika društva iz društva s ograničenom odgovornošću u dioničko društvo, a koje se odvilo u 2018. godini, u 2019. dovršen je proces prodaje dionica društva grupi institucionalnih investitora koji su postali novi vlasnici dionica. Također, društvu je odobreno uvrštenje dionica na kotaciju redovnog tržišta Zagrebačke burze. Ugovor o uvrštenju dionica u kotaciju Zagrebačke burze potpisan je 07.10.2019.

Društvo će u budućim aktivnostima nastojati povećati tržišnu kapitalizaciju korištenjem financijskih instrumenata u okviru djelatnosti Zagrebačke burze i ostvariti ulaganja u operativne projekte, ali i u nove "greenfield" investicije te akvizicije u području obnovljivih izvora energije. Iste aktivnosti odvijat će se prikupljanjem kapitala na emitivnim tržištima vrijednosnih papira.

Daljnji tijek investicija ovisit će o raspoloživim kvalitetnim i razvijenim projektima u području vjetroelektrana i solarnih elektrana u Hrvatskoj te regiji kao i regulatornom okviru za ulaganja u Republici Hrvatskoj. U cilju budućeg razvoja, oformljen je i vlastiti portfelj projekata u razvoju u okviru akvizicije društva posebne namjene Liburana d.o.o. Ukupni portfelj društva Liburana d.o.o. u ovom trenutku obuhvaća imovinu u obliku prava na projekte vjetroelektrana ukupne instalirane snage više od 100 MW. Očekivano trajanje razvoja projekata do faze izgradnje je 2 godine.

Rezultati društva PROFESSIO ENERGIA d.d. – BILANCA

13

Naziv pozicije	AOP	Zadnji dan prethodne	Na izvještajni datum
	oznaka	poslovne godine	tekućeg razdoblja
1	2	3	4
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	83.086.778	88.643.888
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	36.262	385.074
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	36.262	78.329
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	306.745
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	2.120.793	3.198.588
1. Zemljište	011	0	0
2. Građevinski objekti	012	0	0
3. Postrojenja i oprema	013	51.468	46.901
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	0	0
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	017	2.069.325	3.151.687
8. Ostala materijalna imovina	018	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	019	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	80.627.954	84.744.839
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	80.568.804	84.685.513
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	2.055	2.231
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	57.095	57.095
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	301.769	315.387
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca	034	0	0
4. Ostala potraživanja	035	301.769	315.387
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	0	0

Rezultati društva PROFESSIO ENERGIA d.d. – BILANCA

Naziv pozicije	AOP	Zadnji dan prethodne	Na izvještajni datum tekućeg
	oznaka	poslovne godine	razdoblja
1	2	3	4
AKTIVA
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	12.688.221	10.044.382
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	0	0
1. Sirovine i materijal	039	0	0
2. Proizvodnja u tijeku	040	0	0
3. Gotovi proizvodi	041	0	0
4. Trgovačka roba	042	0	0
5. Predujmovi za zalihe	043	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	980.326	794.578
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	0	0
3. Potraživanja od kupaca	049	0	0
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	0	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	760.904	354.695
6. Ostala potraživanja	052	219.422	439.883
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	0	0
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	0	0
9. Ostala financijska imovina	062	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	11.707.895	9.249.804
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	064	88.912	94.739
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	95.863.911	98.783.009
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	0	0

Naziv pozicije	AOP	Zadnji dan prethodne poslovne	Na izvještajni datum tekućeg
	oznaka	godine	razdoblja
1	2	3	4
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	067	90.624.024	98.274.868
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	66.169.600	66.169.600
II. KAPITALNE REZERVE	069	0	0
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	75	744.543
1. Zakonske rezerve	071	0	744.468
2. Rezerve za vlastite dionice	072	0	0
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	0	0
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	75	75
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	0	70.738
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	077	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	081	6.989.814	11.870.967
1. Zadržana dobit	082	6.989.814	11.870.967
2. Preneseni gubitak	083	0	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	084	17.464.535	19.419.020
1. Dobit poslovne godine	085	17.464.535	19.419.020
2. Gubitak poslovne godine	086	0	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	087	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	088	0	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089	0	0
2. Rezerviranja za porezne obveze	090	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	091	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	093	0	0
6. Druga rezerviranja	094	0	0

Naziv pozicije	AOP	Zadnji dan prethodne poslovne	Na izvještajni datum tekućeg
	oznaka	godine	razdoblja
1	2	3	4
PASIVA
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	095	0	291.728
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	096	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	099	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101	0	0
7. Obveze za predujmove	102	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	103	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	104	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	105	0	291.728
11. Odgođena porezna obveza	106	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	107	5.235.021	216.157
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110	5.000.000	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	111	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	0	0
7. Obveze za predujmove	114	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	115	91.179	50.292
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	117	69.714	87.708
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	118	59.363	68.090
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	121	14.765	10.067
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	122	4.866	256
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	123	95.863.911	98.783.009
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	124	0	0

Rezultati društva PROFESSIO ENERGIA d.d. – RAČUN DOBITI ^I GUBITKA

		AOP Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje
Naziv pozicije	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)	125	2.962.848	62.848	22.157	10.160
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	126	2.900.000	0	0	0
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	127	0	0	21.052	9.055
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	128	0	0	0	0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	129	0	0	0	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	130	62.848	62.848	1.105	1.105
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)	131	2.216.468	585.230	2.927.745	802.065
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	132	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)	133	1.194.867	185.824	486.119	149.361
a) Troškovi sirovina i materijala	134	41.190	40.871	25.654	4.144
b) Troškovi prodane robe	135	0	0	0	0
c) Ostali vanjski troškovi	136	1.153.677	144.953	460.465	145.217
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)	137	598.356	227.175	1.803.420	450.855
a) Neto plaće i nadnice	138	324.418	125.884	1.018.416	256.928
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	139	189.192	69.116	529.584	130.072
c) Doprinosi na plaće	140	84.746	32.175	255.420	63.855
4. Amortizacija	141	2.970	1.532	244.842	69.142
5. Ostali troškovi	142	324.349	82.398	381.715	130.082
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)	143	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	144	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	145	0	0	0	0
7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)	146	0	0	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	147	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	148	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	149	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	150	0	0	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	151	0	0	0	0
f) Druga rezerviranja	152	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	153	95.926	88.301	11.649	2.625

Rezultati društva PROFESSIO ENERGIA d.d. – RAČUN DOBITI ^I GUBITKA

	AOP	Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
Naziv pozicije	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)	154	2.653.630	3.894	2.589.926	4.571
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	155	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim	156	0	0	0	0
interesima
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	157	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	158	0	0	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	159	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	160	0	0	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	161	501	501	953	953
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	162	64	64	185	138
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	163	0	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi	164	2.653.065	3.329	2.588.788	3.480
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)	165	4.503	4.049	88.882	76.581
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	166	0	0	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	167	0	0	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	168	36	15	12.053	2.473
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	169	1.538	1.105	2.743	950
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	170	2.929	2.929	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	171	0	0	74.086	73.158
7. Ostali financijski rashodi	172	0	0	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	173	0	0	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	174	14.069.028	5.685.125	19.823.564	4.232.555
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	175	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	176	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)	177	19.685.506	5.751.867	22.435.647	4.247.286
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)	178	2.220.971	589.279	3.016.627	878.646
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)	179	17.464.535	5.162.588	19.419.020	3.368.640
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)	180	17.464.535	5.162.588	19.419.020	3.368.640
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)	181	0	0	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	182	0	0	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)	183	17.464.535	5.162.588	19.419.020	3.368.640
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)	184	17.464.535	5.162.588	19.419.020	3.368.640
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)	185	0	0	0	0

19

Rezultati društva PROFESSIO ENERGIA d.d. – IZVJEŠTAJ ^O NOVČANOM TOKU – INDIREKTNA METODA

Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja	001	17.464.535	19.419.020
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	002	2.970	244.842
a) Amortizacija	003	2.970	244.842
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	004	0	0
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine	005	0	0
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	0	0
e) Rashodi od kamata	007	0	0
f) Rezerviranja	008	0	0
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	0	0
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	010	0	0
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	17.467.505	19.663.862
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	-3.181.301	-16.611.729
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	1.890.813	-5.018.864
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	1.012.160	185.748
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	0	0
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	016	-6.084.274	-11.778.613
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	017	14.286.204	3.052.133
4. Novčani izdaci za kamate	018	0	0
5. Plaćeni porez na dobit	019	0	0
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	020	14.286.204	3.052.133
Novčani tokovi od investicijskih Aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	0	0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata	023	0	0
4. Novčani primici od dividendi	024	0	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	0	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	0	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-2.154.486	-1.671.449
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	-245.882	-4.116.885
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	0	0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	0	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)	033	-2.400.368	-5.788.334
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	034	-2.400.368	-5.788.334

Naziv pozicije	AOP	Isto razdoblje
	oznaka	prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	0	0
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	0	278.110
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	0	278.110
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih
instrumenata	040	0	0
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala	043	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	-301.769	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-301.769	0
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	-301.769	278.110
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	048	11.584.067	-2.458.091
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	123.828	11.707.895
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)	050	11.707.895	9.249.804

Rezultati društva VELIKA POPINA d.o.o. - BILANCA

Naziv pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA	40.242.020	28.514.027
I. NEMATERIJALNA IMOVINA	7.365.934	4.647.251
1. Izdaci za razvoj	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	2.431.926	1.538.606
3. Goodwill	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	0
6. Ostala nematerijalna imovina	4.934.008	3.108.645
II. MATERIJALNA IMOVINA	30.760.946	21.754.396
1. Zemljište	0
2. Građevinski objekti	52.310	35.812
3. Postrojenja i oprema	30.694.316	21.716.115
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	14.320	2.469
5. Biološka imovina	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	0
7. Materijalna imovina u pripremi	0
8. Ostala materijalna imovina	0
9. Ulaganje u nekretnine	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	2.111.000	2.111.000
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	0
6. Dani zajmovi, depoziti i sl.	2.111.000	2.111.000
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	0
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	0
IV. POTRAŽIVANJA	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	4.140	1.380
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA	7.445.261	14.060.404
I. ZALIHE	0
II. POTRAŽIVANJA	5.572.469	4.060.360
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	0
2. Potraživanja od kupaca	5.482.129	4.047.281
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	0
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	22.725
5. Potraživanja od države i drugih institucija	0
6. Ostala potraživanja	67.615	13.040
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	73.580	73.580
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	73.580	73.580
7. Ostala financijska imovina	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	1.799.212	9.926.464
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	1.864
E) UKUPNO AKTIVA	47.689.145	42.574.431
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	0

Rezultati društva VELIKA POPINA d.o.o. – BILANCA

Naziv pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE	27.284.486	29.327.652
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	20.000	20.000
II. KAPITALNE REZERVE	20.704.239	20.704.239
III. REZERVE IZ DOBITI	0	0
1. Zakonske rezerve	0	0
2. Rezerve za vlastite dionice	0	0
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	0	0
4. Statutarne rezerve	0	0
5. Ostale rezerve	0	0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	3.804.653	2.309.533
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK	1.527.853	1.495.121
1. Zadržana dobit	1.863.235	1.823.318
2. Preneseni gubitak	335.382	328.197
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE	1.227.741	4.798.759
1. Dobit poslovne godine	1.227.741	4.798.759
2. Gubitak poslovne godine	0	0
IX. MANJINSKI INTERES	0	0
B) REZERVIRANJA	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE	11.955.273	4.245.468
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	0	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	11.072.411	3.690.804
4. Obveze za predujmove	0	0
5. Obveze prema dobavljačima	0	0
6. Obveze po vrijednosnim papirima	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	0	0
8. Ostale dugoročne obveze	0	0
9. Odgođena porezna obveza	882.862	554.664
D) KRATKOROČNE OBVEZE	8.426.386	8.993.646
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	0	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	7.381.607	7.381.607
4. Obveze za predujmove	0	0
5. Obveze prema dobavljačima	689.683	599.411
6. Obveze po vrijednosnim papirima	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	0	0
8. Obveze prema zaposlenicima	270	0
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	354.265	1.012.628
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	0	0
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	0	0
12. Ostale kratkoročne obveze	561	0
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	23.000	7.665
F) UKUPNO – PASIVA	47.689.145	42.574.431
G) IZVANBILANČNI ZAPISI

Rezultati društva VELIKA POPINA d.o.o. – RAČUN DOBITI ^I GUBITKA

Naziv pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
I. POSLOVNI PRIHODI	22.194.962	22.211.121
1. Prihodi od prodaje	21.554.813	21.856.791
2. Ostali poslovni prihodi	640.149	354.330
II. POSLOVNI RASHODI	19.492.248	15.986.683
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	0	0
3. Materijalni troškovi	5.368.415	3.530.535
a) Troškovi sirovina i materijala	22.933	2.978
b) Troškovi prodane robe	0	0
c) Ostali vanjski troškovi	5.345.482	3.527.557
4. Troškovi osoblja	444.721	0
a) Neto plaće i nadnice	230.740	0
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	150.995	0
c) Doprinosi na plaće	62.986	0
5. Amortizacija	11.847.530	11.729.572
6. Ostali troškovi	1.675.793	570.068
7. Vrijednosno usklađivanje	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	0	0
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	0	0
8. Rezerviranja	0	0
9. Ostali poslovni rashodi	155.789	156.508
III. FINANCIJSKI PRIHODI	131.866	5.111
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima	0	0
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	131.866	5.111
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	0	0
4. Nerealizirani dobici (prihodi)	0	0
5. Ostali financijski prihodi	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI	1.330.233	377.404
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	0	0
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	1.330.233	377.404
3. Nerealizirani gubici (rashodi) financijske imovine	0	0
4. Ostali financijski rashodi	3	4
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	0	0
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	0	0
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	0	0
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI	22.326.828	22.216.232
X. UKUPNI RASHODI	20.822.481	16.364.087
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA	1.504.347	5.852.145
1. Dobit prije oporezivanja	1.504.347	5.852.145
2. Gubitak prije oporezivanja	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	276.606	1.053.386
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	1.227.741	4.798.759
1. Dobit razdoblja	1.227.741	4.798.759
2. Gubitak razdoblja	0	0

Rezultati društva EKO d.o.o. - BILANCA

24

Naziv pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA	195.983.389	171.970.717
I. NEMATERIJALNA IMOVINA	20.902.154	18.439.834
1. Izdaci za razvoj	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	20.902.154	18.439.834
3. Goodwill	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA	175.081.235	153.528.302
1. Zemljište	0	0
2. Građevinski objekti	20.489.501	17.995.692
3. Postrojenja i oprema	154.091.060	135.107.306
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	162.882	87.512
5. Biološka imovina	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	337.792	337.792
8. Ostala materijalna imovina	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	0	0
IV. POTRAŽIVANJA	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	0	2.581
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA	57.533.018	50.218.239
I. ZALIHE	112.465	112.465
1. Sirovine i material	112.465	112.465
2. Proizvodnja u tijeku	0	0
3. Gotovi proizvodi	0	0
4. Trgovačka roba	0	0
5. Predujmovi za zalihe	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	0	0
7. Biološka imovina	0	0
II. POTRAŽIVANJA	34.666.386	17.014.848
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	10.000.000	0
3. Potraživanja od kupaca	24.097.836	16.875.156
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	0	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija	527.947	89.939
6. Ostala potraživanja	40.603	49.753
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	11.817.380	11.817.380
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	11.817.380	11.817.380
9. Ostala financijska imovina	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	10.936.787	21.273.546
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	847.444	556.898
E) UKUPNO AKTIVA	254.363.851	222.745.854
F) IZVANBILANČNI ZAPISI

Rezultati društva EKO d.o.o. - BILANCA

Naziv pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE	96.258.413	102.448.666
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	20.000	20.000
II. KAPITALNE REZERVE	51.982.788	51.982.788
III. REZERVE IZ DOBITI	0	0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	15.597.508	13.578.504
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaja	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK	1.747.802	2.019.005
1. Zadržana dobit	1.747.802	2.019.005
2. Preneseni gubitak	0	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE	26.910.315	34.848.369
1. Dobit poslovne godine	26.910.315	34.848.369
2. Gubitak poslovne godine	0	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	0	0
B) REZERVIRANJA	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE	113.845.336	71.994.079
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	110.421.492	69.013.432
7. Obveze za predujmove	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	0	0
11. Odgođena porezna obveza	3.423.844	2.980.647
D) KRATKOROČNE OBVEZE	44.260.102	48.288.769
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	41.408.060	41.408.060
7. Obveze za predujmove	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	1.860.129	1.643.009
9. Obveze po vrijednosnim papirima	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	0	0
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	991.913	5.237.700
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaja	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	0	0
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	0	14.340
F) UKUPNO – PASIVA	254.363.851	222.745.854
G) IZVANBILANČNI ZAPISI

Rezultati društva EKO d.o.o. – RAČUN DOBITI ^I GUBITKA

Naziv pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
I. POSLOVNI PRIHODI	96.612.591	90.553.138
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	0	0
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	95.832.808	89.505.340
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	0	0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	0	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	779.783	1.047.798
II. POSLOVNI RASHODI	55.109.244	44.638.455
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	0	0
2. Materijalni troškovi	22.674.924	17.697.504
a) Troškovi sirovina i materijala	366.137	288.177
b) Troškovi prodane robe	0	0
c) Ostali vanjski troškovi	22.308.787	17.409.327
3. Troškovi osoblja	1.523.470	0
a) Neto plaće i nadnice	835.847	0
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	497.054	0
c) Doprinosi na place	190.569	0
4. Amortizacija	24.468.805	24.084.207
5. Ostali troškovi	4.888.229	2.216.946
6. Vrijednosna usklađenja	0	0
7. Rezerviranja	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	1.553.816	639.798
III. FINANCIJSKI PRIHODI	6.037	570
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	5.544	246
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	493	324
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	0	0
10. Ostali financijski prihodi	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI	8.675.208	3.417.242
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	5.005.139	3.416.001
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	384.419	1.241
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	0	0
7. Ostali financijski rashodi	3.285.650	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI	96.618.628	90.553.708
X. UKUPNI RASHODI	63.784.452	48.055.697
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA	32.834.176	42.498.011
1. Dobit prije oporezivanja	32.834.176	42.498.011
2. Gubitak prije oporezivanja	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	5.923.861	7.649.642
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	26.910.315	34.848.369
1. Dobit razdoblja	26.910.315	34.848.369
2. Gubitak razdoblja	0	0

26

Rezultati društva LIBURANA d.o.o. - BILANCA

27

Naziv pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA	2.373.149	2.386.943
I. NEMATERIJALNA IMOVINA	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA	2.069.325	2.069.325
1. Zemljište	0	0
2. Građevinski objekti	0	0
3. Postrojenja i oprema	0	0
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	0	0
5. Biološka imovina	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	2.069.325	2.069.325
8. Ostala materijalna imovina	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	2.055	2.231
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	0	0 0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	2.055	2.231
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	0	0
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	0	0
IV. POTRAŽIVANJA	301.769	315.387
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
3. Potraživanja od kupaca	0	0
4. Ostala potraživanja	301.769	315.387
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA	1.289.744	1.186.766
I. ZALIHE	0	0
II. POTRAŽIVANJA	1.206.735	1.110.576
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	723.875	623.875
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
3. Potraživanja od kupaca	0	0
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	0	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija	263.438	267.279
6. Ostala potraživanja	219.422	219.422
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	50.000	0
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	50.000	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	0
		0
9. Ostala financijska imovina	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	33.009	76.190
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	4	7
E) UKUPNO AKTIVA	3.662.897	3.573.716
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	0	0

Rezultati društva LIBURANA d.o.o. - BILANCA

Naziv pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	3.575.170	3.572.171
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	1.357.600	1.357.600
II. KAPITALNE REZERVE	0	0
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	2.876.735	2.876.735
1. Zakonske rezerve	0	0
2. Rezerve za vlastite dionice	0	0
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	0	0
4. Statutarne rezerve	0	0
5. Ostale rezerve	2.876.735	2.876.735
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	0	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	0	-659.165
1. Zadržana dobit	0	0
2. Preneseni gubitak		659.165
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	-659.165	-2.999
1. Dobit poslovne godine	0	0
2. Gubitak poslovne godine	659.165	2.999
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	0	0
11. Odgođena porezna obveza	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	86.861	1.545
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	0	0
7. Obveze za predujmove	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	86.327	1.538
9. Obveze po vrijednosnim papirima	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	0	0
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	263	7
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	271	0
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	866
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	3.662.897	3.573.716
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	0	0

Rezultati društva LIBURANA d.o.o. – RAČUN DOBITI ^I GUBITKA

29

Naziv pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)	62.848	176
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	0	0
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	0	0
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	0	0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	0	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	62.848	176
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)	732.083	16.799
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)	77.935	14.624
a) Troškovi sirovina i materijala	16	64
b) Troškovi prodane robe	0	0
c) Ostali vanjski troškovi	77.919	14.560
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)	0	0
4. Amortizacija	0	0
5. Ostali troškovi	7.023	2.175
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)	0	0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	0	0
7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	647.125
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)	13.021	13.625
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s	0	0
poduzetnicima unutar grupe 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	26	7
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	0	0
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	0	0
10. Ostali financijski prihodi	12.995	13.618
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)	2.951	1
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	22	1
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	0	0
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	2.929
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	0	0
7. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	0 0	0 0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)	75.869	13.801
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)	735.034	16.800
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)	-659.165	-2.999
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)	659.165	2.999
XII. POREZ NA DOBIT	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)	-659.165	-2.999
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)	659.165	2.999

Ključni rizici društva vezani su uz proizvodnju električne energije te cijene otkupa električne energije i razvoj tržišta električne energije.

Poslovanje Društava koja predstavljaju zajednički pothvat je u velikoj mjeri ovisno o vremenskim uvjetima odnosno snazi vjetra. Prije izgradnje vjetroelektrana, društva EKO d.o.o. i VELIKA POPINA d.o.o izradila su relevantna mjerenja na lokacijama izgrađenih vjetroelektrana, a vezana uz vremenske (klimatske) karakteristike odnosno snagu vjetra. Prema izvršenim mjerenjima i kasnijim studijama ovaj rizik nije značajan u predviđenom razdoblju poslovanja oba društva, no Društvo ga ne može u potpunosti isključiti.

Društva koja predstavljaju zajednički pothvat sklopila su ugovor o otkupu električne energije s HROTE d.o.o. uz poticajnu cijenu otkupa električne energije u razdoblju od 12 godina. S obzirom da se iznos poticajne cijene u tekućoj godini određuje umnoškom iznosa poticajne cijene i indeksa potrošačkih cijena iz prethodne godine, poticajna cijena podložna je promjenama.

Razdoblje u kojem je ugovorena poticajna cijena električne energije razlikuje se ovisno o pojedinom vjetroparku. Za vjetropark ZD3 (EKO d.o.o.) navedeno razdoblje ističe 15. veljače 2024. godine, za vjetropark ZD2 (EKO d.o.o.) 25. siječnja 2024., a za vjetropark ZD6 (VELIKA POPINA d.o.o.) 1. siječnja 2023. Za pretpostaviti je da će se nakon isteka navedenih razdoblja otkup električne energije vršiti po tržišnim cijenama što će imati značajan utjecaj na poslovanje Društava koja predstavljaju zajednički pothvat i njihov financijski položaj, a time i na Društvo u cjelini.

Na tržišnu cijenu električne energije utječu makroekonomski trendovi odnosno odnos ponude i potražnje na tržištu električne energije. Uz makroekonomske trendove na cijenu električne energije utječu i promjenjivost cijena goriva, nepouzdanost opterećenja, oscilacije u hidroelektričnoj proizvodnji, nepouzdanost generiranja energije, zagušenja u prijenosu, ponašanje sudionika tržišta, tržišno manipuliranje i drugo. Procjene budućih cijena električne energije nakon isteka razdoblja ugovorene poticajne cijene mogu se uz određeni rizik procijeniti analizom tržišta derivativnim proizvodima na burzama električne energije.

Politički i regulatorni rizik uključuje rizik koji proizlazi iz ovisnosti poslovanja Društava koja predstavljaju zajednički pothvat o dozvolama i odobrenjima koje izdaju nadležna javnopravna tijela, i ogleda se u mogućnosti bilo kakve promjene, isteka ili ukidanja navedenih dozvola i odobrenja.

Sektor obnovljivih izvora energije je u velikoj mjeri podložan regulaciji države. Propisi koji se odnose na obnovljive izvore energije podložni su promjenama ovisno o trenutnoj i budućoj ekonomskoj i političkoj situaciji. Uvođenje novih ili izmjena postojećih propisa može imati utjecaj na poslovanje Društva te može dovesti do zastoja u razvoju novih projekata i nastavku poslovanja postojećih. Društvo nije u mogućnosti utjecati na takve promjene niti predvidjeti njihov domet, te se ne može isključiti mogućnost značajnog utjecaja takvih promjena na poslovanje i financijski položaj Društva.

Određeni dio imovine Društva čine i projekti u razvoju. Predmetna imovina predviđena je za kapitalizaciju prilikom izgradnje i puštanja u pogon budućih postrojenja. Određeni rizik predstavlja nemogućnost da se projekti koji su započeti u razvoju neće moći kapitalizirati zbog regulatornih rizika odnosno nemogućnosti ishođenja potrebnih dozvola za gradnju.

Također, budući tržišni rizici predstavljaju značajni izvor rizika zbog izloženosti otvorenom tržišta električne energije. U ovom trenutku u Hrvatskoj postoji uređeno tržište električne energije (CROPEX) koje je organizirano kao burza električne energije. Članovi CROPEX-a su u mogućnosti izravno trgovati i na slovenskom uređenom tržišta električne energije (BSP Southpool) kroz mehanizam spajanja tržišta (eng. Market coupling). Isti mehanizam spajanja predviđen je za uvođenje u dijelu trgovanja s mađarskim uređenim tržištem (HUPEX) tijekom prve polovice 2022. Također, na tržištu CROPEX predviđeno je uvođenje trgovanja izvedenicama tj. derivatima što bi omogućilo hedgiranje rizika u budućem trgovanju električnom energijom.

Ključni operativni pokazatelji društva po projektima

VE Zadar 6 – Velika Popina d.o.o.

2,915 FLH

Projekt vjetroelektrane Zadar 6 u okviru društva posebne namjene Velika Popina d.o.o. ostvario je u 2020. ukupne operativne prihode od 22,2 milijuna kuna. EBITDA društva posebne namjene Velika Popina d.o.o. iznosila je u 2020. 17,9 milijuna kuna, odnosno EBITDA marža iznosila je 81,3%.

Proizvedena električna energija u 2020. godini iz predmetnih projekata iznosila je 26,5 GWh. Broj radnih sati na nazivnoj snazi (eng. FLH - Full Load Hours) kao pokazatelj radne intenzivnosti lokacije iznosio je 2915 h što predstavlja kvalitetan iznadprosječni projekt.

Ključni operativni pokazatelji društva po projektima

VE Zadar 2 i 3 – EKO d.o.o.

2,935 FLH

Projekti vjetroelektrana Zadar 2 i Zadar 3 u okviru društva posebne namjene EKO d.o.o. ostvarili su u 2020. ukupne operativne prihode od 90,55 milijuna kuna. EBITDA društva posebne namjene EKO d.o.o. iznosila je u 2020. 69 milijuna kuna, odnosno EBITDA marža iznosila je 77,5%.

Proizvedena električna energija u 2020. godini iz predmetnih projekata iznosila je 108,6 GWh. Broj radnih sati na nazivnoj snazi (eng. FLH - Full Load Hours) kao pokazatelj radne intenzivnosti lokacije iznosio je 2935 h što predstavlja kvalitetan iznadprosječni projekt.

Društvo Professio Energia d.d., kontinuirano se razvija i djeluje u skladu s dobrom praksom korporativnog upravljanja. Od uvrštenja dionica na Redovno tržište Zagrebačke burze d.d. Društvo primjenjuje Kodeks korporativnog upravljanja Zagrebačke burze. Društvo poštuje i primjenjuje zakonom propisane mjere korporativnog upravljanja. Značajni neposredni imatelji dionica sukladno podacima iz Središnjeg klirinškog depozitarnog društva na datum 31.12.2020. navedeni su u poglavlju "Struktura dioničara".

Društvo je u proteklom periodu provodilo poslovanje u skladu sa smjernicama za ekološko, društveno i korporativno upravljanje (ESG). U skladu s tim, Društvo je započelo razvoj niza novih projekata obnovljivih izvora energije, a koji se očekuju za implementaciju početkom 2022.

Osim navedenog, postojeća postrojenja vjetroelektrana u portfelju Društva proizvela su 136 GWh električne energije iz energije vjetra te time u predmetnom razdoblju 2020. doprinijela smanjenju emisija stakleničkih plinova u iznosu 20.130 tCO2.

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvješća

Temeljem odredbi Zakona o tržištu kapitala, Mario Klarić, član Uprave – direktor Društva, kao osoba odgovorna za sastavljanje godišnjih izvješća društva PROFESSIO ENERGIA d.d. iz Zagreba, Ivana Lučića 2a/21, OIB 88975636912 (dalje u tekstu: Društvo), ovime dajem sljedeću

IZJAVU

Prema mojem najboljem saznanju - godišnja nerevidirana, konsolidirana i nekonsolidirana financijska izvješća za 2020. godinu sastavljena su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i društava uključenih u konsolidaciju; - izvješće Uprave Društva za period od 1. siječnja do 31. prosinca 2020. godine sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i društava uključenih u konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izloženi Društvo i društva uključena u konsolidaciju.

Financijska izvješća nisu revidirana.

Član Uprave – Direktor Mario Klarić