Interim / Quarterly Report • Sep 12, 2018
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Het nettoresultaat van EASE2PAY N.V. over het eerste halfjaar 2018 komt uit op een verlies van € 265 duizend.
Belangrijkste financiële aspecten van het eerste halfjaar 2018
De belangrijkste financiële resultaten die door EASE2PAY N.V. zijn gerealiseerd in het eerste halfjaar 2018, en ook de financiële positie per 30 juni 2018, kunnen als volgt worden samengevat:
EASE2PAY heeft met het platform in het eerste halfjaar een omzet gerealiseerd van € 12 duizend. Het bedrijfsresultaat voor financieringslasten en afschrijving (EBITDA) over het eerste halfjaar van 2018 is uitgekomen op een verlies van € 230 duizend (2017: € 202 duizend). Hierin zijn opgenomen personeelskosten (€ 11 duizend), Bestuurdersvergoeding (€ 22 duizend), Raad van Commissarissen vergoeding (€ 17 duizend), advies- en consultancy kosten (€ 54 duizend) en overige beheerskosten (€ 31 duizend). De Vennootschap heeft gedurende het eerste halfjaar een financieringslast gehad van € 22 duizend en er is voor € 79 duizend aan afschrijving geboekt. Voor de vennootschapsbelasting is een latente vordering opgenomen van € 66 duizend. Het nettoverlies over het eerste halfjaar is uitgekomen op € 265 duizend.
De Vennootschap beschikt per 30 juni 2018 over € 327 duizend aan liquide middelen (€ 381 duizend per 31 december 2017). De vennootschap beschikt over genoeg liquide middelen danwel heeft mogelijkheden tot het aantrekken van financiering via bankfinanciering, private equity markt of aandelenmarkt om komend jaar aan haar verplichting te voldoen.
De in dit halfjaarbericht en de bijlage opgenomen cijferopstellingen zijn niet gecontroleerd door de externe accountant PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. ('PwC').
Voor een gedetailleerde behandeling van de cijfers over het eerste halfjaar 2018 wordt verwezen naar de bijlage met verkorte tussentijdse financiële informatie.
| (x EUR1.000) | |||
|---|---|---|---|
| Toelichting | 30-jun-18 | 31-dec-17 | 30-jun-17 |
| Activa | |||
| Vaste activa | |||
| Immateriële vaste activa 4.5 |
1.659 | 1.099 | 767 |
| Latente belastingvordering | 134 | 68 | |
| Totale vaste activa | 1.793 | 1.167 | 767 |
| Vlottende activa | |||
| Belastingvorderingen uit hoofde van Btw | 37 | 29 | 0 |
| Overige overlopende activa | 20 | 5 | 14 |
| Liquide middelen 4.6 |
477 | 381 | 722 |
| Totale vlottende activa | 534 | 415 | 736 |
| Totaal activa | 2.327 | 1.582 | 1.503 |
| Toelichting | 30-jun-18 | 31-dec-17 | 30-jun-17 |
| Eigen vermogen | |||
| Gestort en opgevraagd kapitaal | 770 | 770 | 770 |
| Agio | 1.118 | 1.118 | 999 |
| Overige reserves | -1.022 | -749 | -875 |
| Onverdeeld resultaat | -265 | -273 | -202 |
| Eigen vermogen toe te rekenen aan aandeelhouders | 601 | 866 | 692 |
| Schulden | |||
| Langlopende schulden | |||
| Achtergestelde lening Totaal langlopende schulden |
0 0 |
626 626 |
721 721 |
| Kortlopende schulden | |||
| Achtergestelde lening 4.7 |
645 | ||
| Aandeelhouders lening 4.8 |
750 | ||
| Handelsschulden en overige te betalen posten 4.9 |
253 | 31 | 90 |
| Belastingen en premies sociale verzekeringen | 4 | ||
| Overlopende passiva | 74 | 59 | 0 |
| Totaal kortlopende schulden | 1.726 | 90 | 90 |
| Totaal eigen vermogen en verplichtingen | 2.327 | 1.582 | 1.503 |
| H 1 2018 | H 1 2017 | |
|---|---|---|
| Omzet | 12 | 0 |
| Kostprijs van de omzet | -107 | 0 |
| Brutomarge | -95 | 0 |
| Beheerskosten 4.10 |
-135 | -202 |
| Bedrijfsresultaat voor afschrijvingen en financieringslasten | -230 | -202 |
| Afschrijvingskosten | -79 | 0 |
| Financieringslasten | -22 | 0 |
| Netto financieringsresultaat | -331 | 0 |
| Resultaat voor belastingen | -331 | -202 |
| Winstbelastingen | 66 | 0 |
| Netto resultaat van het jaar toe te rekenen aan de aandeelhouders van de vennootschap |
-265 | -202 |
| Resultaat per aandeel | -0,03 | -0,03 |
De wijzigingen over 2017 in het 'Geconsolideerd verkorte overzicht van wijzigingen in het eigen vermogen' hebben betrekking op het volledige boekjaar 2017.
| 2017 | Gestort en opgevraagd kapitaal |
agio | Overige reserves | Onverdeeld resultaat | Eigen vermogen toe te rekenen aan aandeelhouders |
|---|---|---|---|---|---|
| Balans per 1 januari | 700 | 754 | 70 | -945 | 579 |
| Totaal nettoresultaat | -273 | -273 | |||
| Uitgeven aandelen | 70 | 364 | 434 | ||
| Bestemming van de reserves | -945 | 945 | |||
| Fair value aanpassing achtergestelde leningen aandeelhouders |
126 | 126 | |||
| Balans per 31 december | 770 | 1.118 | -749 | -273 | 866 |
| (x €1.000) | |||||
| 2018 | Gestort en opgevraagd kapitaal |
agio | Overige reserves | Onverdeeld resultaat | Eigen vermogen toe te rekenen aan aandeelhouders |
| Balans per 1 januari | 770 | 1.118 | -749 | -273 | 866 |
| Totaal nettoresultaat | -265 | -265 | |||
| Bestemming van de reserves | -273 | 273 | 0 |
(x €1.000)
Balans per 30 juni 770 1118 -1022 -265 601
Dit halfjaar bericht bevat niet alle informatie die is vereist voor een volledige jaarrekening en dient in combinatie met de jaarrekening 2017 van EASE2PAY N.V. te worden gelezen.
EASE2PAY N.V. (hierna 'EASE2PAY' of 'de Vennootschap') is een vennootschap statutair gevestigd in Rotterdam, Nederland.
De opstelling van tussentijdse berichten vereist oordeelsvorming door de directie, die schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen voor financiële verslaggeving en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen en de omvang van baten en lasten. De werkelijke uitkomsten kunnen van deze schattingen afwijken. Tenzij anders wordt vermeld, zijn bij het opstellen van dit halfjaar bericht de gebruikte belangrijke, door de directie gevormde oordelen bij de toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving van de Vennootschap en de gebruikte belangrijkste schattingsbronnen gelijk aan de oordelen en bronnen die zijn toegepast bij het opstellen van de geconsolideerde jaarrekening over het boekjaar 2017.
De door de onderneming onderkende risico's en bijbehorende beheersmaatregelen wijken niet significant af van hetgeen daarover in het Jaarverslag 2017 van EASE2PAY N.V. is vermeld.
Het immateriële actief Ease2 platform is gestegen door de activering van acquisitie van MyOrder platform voor € 500 duizend en verder ontwikkeling van het platform.
De liquide middelen per 30 juni worden als volgt gespecificeerd:
| 30-jun-18 | 31-dec-17 | 30-jun-17 | |
|---|---|---|---|
| Banksaldi volledig ter vrije beschikking | 327 | 381 | 722 |
| Banksaldi niet ter vrije beschikking | 150 | 0 | 0 |
| Totaal | 477 | 381 | 722 |
De banksaldi die niet ter vrije beschikking staan van de EASE2PAY per 30 juni hebben betrekking op bankrekeningen van Stichting Derdengelden Ease2pay. Dit betreffen gelden die ontvangen zijn van consumenten die een tegoed (€ 45 duizend) aanhouden bij de elektronischgeldinstelling Ease2pay en namens merchants die klant zijn van Ease2pay B.V. die nog moeten worden uitbetaald aan de merchants.
De ter vrije beschikking staande geldmiddelen en kasequivalenten per 30 juni 2018 zijn € 327 duizend worden aangehouden door de Vennootschap op een bankrekeningen bij de ABAMRO Bank N.V. in Amsterdam en bij Rabobank in Rotterdam, vrij van enige bezwaring.
De leningsvoorwaarden van de achtergestelde lening van TIOC van € 665 duizend zijn herzien: de looptijd is gewijzigd naar 1 jaar met een vast rentepercentage van 0,15%. Voor de berekening van
de fair value is een WACC gebruikt van 12%. De verstrekker van de lening heeft een bereidstellingsverklaring afgegeven dat zij de lening niet opeist aan het einde van de looptijd.
De overbruggingsfinanciering van € 750 duizend met een rentepercentage van 5%, die verstrekt is per 31 mei 2018, heeft een looptijd van minder dan 1 jaar. De verstrekker van de lening heeft een bereidstellingsverklaring afgegeven dat zij de lening niet opeist aan het einde van de looptijd.
Hier zijn opgenomen de verplichting van de Stichting Derdengelden EASE2PAY voor € 45 duizend aan toevertrouwde gelden derden uit hoofden van de electronischgeldinstelling Ease2pay en € 105 duizend aan verplichtingen aan merchants.
De totale beheerskosten van de Vennootschap bedragen € 135 duizend voor het halfjaar geëindigd op 30 juni 2018. Hierin zijn opgenomen personeelskosten (€ 11 duizend), bestuurdersvergoeding (€ 22 duizend), raad van commissarissen vergoeding (€ 17 duizend), advies- en consultancy kosten (€ 54 duizend) en overige beheerskosten (€ 31 duizend).
Naar de mening van de directie, bevat dit halfjaar bericht alle informatie die noodzakelijk is voor een getrouwe weergave van de financiële positie, het bedrijfsresultaat en de kasstromen in de betreffende verslaggevingsperiode. Het tussentijds bedrijfsresultaat over het halfjaar geëindigd op 30 juni 2018 geeft geen indicatie van het resultaat voor het volledige boekjaar 2018, eindigend op 31 december 2018.
Rotterdam, 10 september 2018 De Directie van EASE2PAY N.V.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.