Nekonsolidirani financijski rezultati za tromjesečno razdoblje završeno 31. ožujka 2020. godine (nerevidirano)

Opći podaci o društvu Granolio d.d.

GRANOLIO d.d. ("Društvo") je dioničko društvo upisano pri Trgovačkom sudu u Zagrebu, Hrvatska. OIB Društva je 59064993527, a MBS 080111595. Sjedište Društva je u Zagrebu, Budmanijeva 5. Društvo ima Skupštinu, Nadzorni odbor i Upravu.

Ovisna društva

Društvo je imatelj 100% udjela u društvu Zdenačka farma d.o.o. Prevladavajući utjecaj u odlučivanju ostvaruje u društvu Zdenka mliječni proizvodi d.o.o. koje se od 2011. godine konsolidira u Granolio Grupu.

Društvo ima i manjinski udio u društvima Žitozajednica d.o.o., Zagrebačke pekarne Klara d.d. i Prehrana trgovina d.d.

Vlasnički udjeli društva Granolio u ovisnim društvima prikazani su sljedećim organigramom:

Značajni poslovni događaji u obračunskom razdoblju

Početkom 2020. godine pandemija virusa COVID-19 zahvatila je čitav Svijet. Kako Društvo posluje unutar gospodarske grane proizvodnje hrane, ne očekuje se da će potražnja za proizvodima društva biti manja, no na poslovanje društva svakako će utjecati kretanje kamatnih stopa, fiskalna politika, kupovna moć društva i tako dalje.

Od siječnja 2020. godine Društvo je počelo otplaćivati dio obveza prema financijskim institucijama, a drugi dio dolazi na naplatu od srpnja 2020. godine, sukladno predstečajnoj nagodbi.

Financijski pokazatelji poslovanja Društva za tromjesečno razdoblje 2020. godine

	u tisućama kuna
Granolio d.d.	1-3 2020	1-3 2019	promjena
Poslovni prihodi	67.772	55.881	11.891	21%
Poslovni rashodi	71.739	63.098	8.641	14%
EBIT	(3.967)	(7.217)	3.250	(45%)
EBIT marža	-6%	-13%
EBITDA	(1.707)	(4.567)	2.860	(63%)
EBITDA marža	-3%	-8%
Neto financijski rezultat	(546)	(561)	15	(3%)
Neto rezultat za period	(4.513)	(7.778)	3.265	42%

*EBITDA= EBIT + amortizacija + vrijednosna usklađenja

U prvom kvartalu 2020. godine ostvaren je povoljniji operativni rezultat u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Povećanje prihoda i bolja vrijednost EBITDA-e rezultat su veće prodaje brašna u siječnju i veljači 2020. godine. Povećanju prodaje brašna u ožujku 2020. godine jednim dijelom je doprinijela i veća potražnja za prehrambenim proizvodima uslijed pojave pandemije uzrokovane virusom COVID-19.

Neto financijski rezultat predstavlja razliku između financijskih prihoda i financijskih troškova. Financijski rashodi sastoje se najvećim dijelom od kamata na financijska zaduženja koje se obračunavaju sukladno predstečajnoj nagodbi.

			u tisućama kuna
Granolio d.d.	31.3.2020	31.12.2019	Promjena
Neto imovina (kapital i rezerve) Ukupan dug prema financijskim institucijama	36.677 318.744	41.025 320.372	(4.348) (1.628)	(11%) (1%)
Novac i novčani ekvivalenti	1.410	2.710	(1.300)	(48%)

Dani zajmovi, depoziti i slično*	24.585	24.644	(59)	(0%)
Neto dug	292.749	293.018	(269)	(0%)
Neto dug/ EBITDA	108,79
EBITDA za posljednjih 12 mjeseci	2.691	(169)	2.860	(1692%)

*Dani financijski zajmovi, vrijednosni papiri i depoziti.

Ukupan dug društva smanjen je za vrijednost otplate duga. Društvo je početkom 2020. godine započelo s otplatom dijela obeza prema financijskim institucijama sukladno predstečajnoj nagodbi.

Društvo prati svoje poslovanje kroz četiri poslovna segmenta:

1. Brašno
1. Repromaterijal (veleprodaja repromaterijala za sjetvu: mineralnih gnojiva, zaštitnih sredstava i sjemenske robe)
1. Trading (veleprodaja žitarica, uljarica i pekarskih proizvoda)
1. Ostalo (pružanje usluga skladištenja, sušenja i prijema robe na piste, tov junadi, ostalo).

Prihodi od prodaje veći su u odnosu na prihode od prodaje ostvarene u prethodnom razdoblju. Najznačajnije povećanje zabilježeno je na segmentu mlinarstvo gdje je prihod od prodaje u prvom kvartalu 2020 godine povećan za 30% u odnosu na isto razdoblje prošle godine.

Zaposlenici

U tromjesečnom razdoblju 2020. godine Društvo je na temelju sati rada zapošljavalo 171 djelatnika (u tromjesečnom razdoblju 2019: 156 djelatnika).

Otkup vlastitih dionica

Odlukom Glavne skupštine od 9. lipnja 2016. godine Društvo je dio dobiti poslovne godine 2015. u iznosu od 800 tisuća kuna prenijelo u rezerve za vlastite dionice.

Do datuma izdavanja međuizvješća poslovodstva, Društvo nije ulazilo u aktivnosti otkupa vlastitih dionica.

Zaštita okoliša

Na području zaštite okoliša Društvo provodi cjelovita i sustavna rješenja te uspostavlja ekološki prihvatljive proizvodne procese.

Ostalo

Nadzorni odbor je odobrio financijska izvješća Društva za tromjesečno razdoblje 2020. godine.

Prilog 1.
		OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		1.1.2020	do	31.3.2020
Godina:		2020
Kvartal:		1
		Tromjesečni financijski izvještaji

Matični broj (MB):	01244272		Oznaka matične države članice izdavatelja:	Hrvatska
Matični broj subjekta (MBS):	080111595
Osobni identifikacijski broj (OIB):	59064993527		LEI:	213800O3Z6ZSDBAKG321
Šifra ustanove:	15989
Tvrtka izdavatelja: Granolio d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000		Zagreb
Ulica i kućni broj: Budmanijeva 5
	Adresa e-pošte: [email protected]
	Internet adresa: www.granolio.hr
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):	182
Konsolidirani izvještaj:	KN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)		KN	KD
Revidirano:	RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)		RN	RD
	Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):		Sjedište:		MB:






					Da
Knjigovodstveni servis:	Ne	(Da/Ne)			Ne
Osoba za kontakt: Mirjana Kelava				(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 01/6320-233
	Adresa e-pošte: [email protected]
	Revizorsko društvo: BDO Croatia d.o.o
	(tvrtka revizorskog društva)
Ovlašteni revizor: Hrvoje Stipić	(ime i prezime)

Obveznik:Granolio d.d.			u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	334.232.722	332.841.111
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	121.088.941	120.558.229
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver	005	120.166.098	120.276.562
i ostala prava 3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	922.843	281.667
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	141.539.998	140.679.099
1. Zemljište 2. Građevinski objekti	011 012	8.684.216 108.103.601	8.684.216 107.097.893
3. Postrojenja i oprema	013	10.391.345	10.677.416
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	268.460	125.698
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	017	9.384.080	9.390.580
8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine	018	93.296	88.296 4.615.000
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	019 020	4.615.000 71.603.783	71.603.783
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	70.427.762	70.427.762
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	025	0	0
sudjelujućim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	145.684	145.684
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	030 031	1.030.337 0	1.030.337 0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca	034	0	0
4. Ostala potraživanja	035	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	036	0	0 129.091.942
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	037 038	127.465.224 20.383.369	21.347.537
1. Sirovine i materijal	039	7.054.842	8.455.173
2. Proizvodnja u tijeku	040	83.677	103.782
3. Gotovi proizvodi	041	1.972.395	3.051.588
4. Trgovačka roba	042	11.272.455	9.736.994
5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	043 044	0 0	0 0
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	79.873.131	81.895.324
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	9.668.968	7.851.539
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	0	0
3. Potraživanja od kupaca	049	45.084.020	51.121.314
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija	050 051	0 2.281.646	0 204.742
6. Ostala potraživanja	052	22.838.497	22.717.729
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	24.498.478	24.438.943
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	10.374.630	10.329.880
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	058	0	0
sudjelujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	149.624	149.624
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	13.974.224	13.959.439
9. Ostala financijska imovina	062	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	063 064	2.710.246 390.423	1.410.138 389.605
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	462.088.369	462.322.658
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	9.163.871	10.224.798

BILANCA stanje na dan 31.03.2020

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	067	41.025.022	36.676.862
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	19.016.430	19.016.430
II. KAPITALNE REZERVE	069	84.195.807	84.195.807
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	4.296.923	4.296.923
1. Zakonske rezerve	071	3.496.923	3.496.923
2. Rezerve za vlastite dionice	072	800.000	800.000
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	0	0
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	0	0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	54.675.895	53.925.333
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	077	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	081	-107.016.282	-120.244.714
1. Zadržana dobit	082	0	0
2. Preneseni gubitak	083	107.016.282	120.244.714 -4.512.917
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	084	-14.143.751	0
1. Dobit poslovne godine 2. Gubitak poslovne godine	085	0	4.512.917
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	086 087	14.143.751 0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	088	0	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089	0	0
2. Rezerviranja za porezne obveze	090	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	091	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	093	0	0
6. Druga rezerviranja	094	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	095	350.139.555	343.061.450
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	096	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	099	0	0
sudjelujućim interesom
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100	159.566.584	158.653.671
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101	113.796.135	112.032.884
7. Obveze za predujmove	102	0	0 31.382.600
8. Obveze prema dobavljačima	103	34.895.728	29.155.027
9. Obveze po vrijednosnim papirima 10. Ostale dugoročne obveze	104	29.879.082	0
11. Odgođena porezna obveza	105 106	0 12.002.026	11.837.268
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	107	70.731.894	82.477.691
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108	54.788	50.866
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih
sudjelujućim interesom	111	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112	3.494.159	4.407.071
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	3.969.541	5.359.209
7. Obveze za predujmove	114	4.403.875	11.368.587
8. Obveze prema dobavljačima	115	47.297.732	44.687.309
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116	9.666.218	9.136.218
10. Obveze prema zaposlenicima	117	1.112.640	1.119.918
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	118	525.372	6.164.943
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	121	207.569	183.570
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	122	191.898	106.655
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	123	462.088.369	462.322.658
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	124	9.163.871	10.224.798

u razdoblju 01.01.2020 do 31.03.2020 RAČUN DOBITI I GUBITKA

Obveznik: Granolio d.d.		u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
1	2	Kumulativ 3	Tromjesečje 4	Kumulativ 5	Tromjesečje 6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	125 126	55.881.329 1.572.175	55.881.329 1.572.175	67.772.410 1.351.963	67.772.410 1.351.963
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	127	53.696.289	53.696.289	65.928.780	65.928.780
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	128 129	9.684 0	9.684 0	515 0	515 0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)	130 131	603.181 63.097.984	603.181 63.097.984	491.152 71.739.133	491.152 71.739.133
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)	132 133	-1.756.307 56.844.082	-1.756.307 56.844.082	-1.120.091 65.089.308	-1.120.091 65.089.308
a) Troškovi sirovina i materijala	134	42.511.171	42.511.171	51.558.337	51.558.337
b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi	135 136	10.335.205 3.997.706	10.335.205 3.997.706	8.672.925 4.858.046	8.672.925 4.858.046
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) a) Neto plaće i nadnice	137 138	4.274.382 2.692.604	4.274.382 2.692.604	4.807.326 3.111.807	4.807.326 3.111.807
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	139	1.043.360	1.043.360	1.109.769	1.109.769
c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija	140 141	538.418 2.649.067	538.418 2.649.067	585.750 2.259.241	585.750 2.259.241
5. Ostali troškovi 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)	142 143	587.425 0	587.425 0	494.472 0	494.472 0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	144	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)	145 146	0 0	0 0	0 0	0 0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze b) Rezerviranja za porezne obveze	147 148	0 0	0 0	0 0	0 0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	149	0	0 0	0 0	0 0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	150 151	0 0	0	0	0
f) Druga rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi	152 153	0 499.335	0 499.335	0 208.877	0 208.877
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	154 155	142.335 0	142.335 0	195.027 0	195.027 0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	156	0	0	0	0
sudjelujućim interesima 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	157	0	0	0	0
poduzetnicima unutar grupe
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	158	122.351	122.351	1.513	1.513
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	159	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 7. Ostali prihodi s osnove kamata	160 161	0 1.827	0 1.827	0 11.549	0 11.549
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	162 163	18.157 0	18.157 0	181.965 0	181.965 0
10. Ostali financijski prihodi	164	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	165 166	703.798 0	703.798 0	741.221 0	741.221 0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	167	0	0	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 4. Tečajne razlike i drugi rashodi	168 169	674.977 28.694	674.977 28.694	637.788 63.273	637.788 63.273
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	170	0	0	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) 7. Ostali financijski rashodi	171 172	0 127	0 127	0 40.160	0 40.160
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	173	0	0	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM	174	0	0	0	0
INTERESOM	175	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)	176 177	0 56.023.664	0 56.023.664	0 67.967.437	0 67.967.437
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)	178 179	63.801.782 -7.778.118	63.801.782 -7.778.118	72.480.354 -4.512.917	72.480.354 -4.512.917
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)	180	0	0 -7.778.118	0 -4.512.917	0 -4.512.917
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177) XII. POREZ NA DOBIT	181 182	-7.778.118 0	0	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) 1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)	183 184	-7.778.118 0	-7.778.118 0	-4.512.917 0	-4.512.917 0
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)	185	-7.778.118	-7.778.118	-4.512.917	-4.512.917
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE	186	0	0	0	0
OPOREZIVANJA (AOP 187-188) 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	187	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	188 189	0 0	0 0	0 0	0 0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)	190 191	0 0	0 0	0 0	0 0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)	192 193	0 0	0 0	0 0	0 0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)	194 195	0 0	0 0	0 0	0 0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)	196	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 192-195) 2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192)	197 198	0 0	0 0	0 0	0 0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)	199	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	200	0	0 0	0 0	0 0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)	201	0
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA	202	-7.778.118	-7.778.118 0	-4.512.917 0	-4.512.917 0
(AOP 204 do 211) 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	203 204	0 0	0	0	0
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	205	0	0	0	0
3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	206	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	207	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	208	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih	209	0	0	0	0
sudjelujućim interesom 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	210	0	0	0	0
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	211 212	0 0	0 0	0 0	0 0
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212)	213	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)	214	-7.778.118	-7.778.118	-4.512.917	-4.512.917
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)	215	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	216 217	0 0	0 0	0 0	0 0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2020 do 31.3.2020

Obveznik:Granolio d.d.
Naziv pozicije	AOP	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	oznaka 2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja	001	-7.778.119	-4.512.917
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	002	3.201.209	2.875.631
a) Amortizacija	003	2.649.067	2.259.241
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne	004	0	0
materijalne i c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno
usklađenje	005	0	0
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	-124.177	-13.062
e) Rashodi od kamata	007	674.977	637.788
f) Rezerviranja	008	0	0
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	1.342	5.164
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i	010	0	-13.500
gubitke
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	-4.576.910	-1.637.286
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	3.295.004	3.334.524
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	4.872.582	6.497.966
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	9.740.382	-2.212.774
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	-11.317.960	-950.668
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	016	0	0
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	017	-1.281.906	1.697.238
4. Novčani izdaci za kamate	018	-436.747	-646.226
5. Plaćeni porez na dobit	019	0	0
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	020	-1.718.653	1.051.012
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	0	0

2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata	023	167.681	204.461
4. Novčani primici od dividendi	024	0	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	1.306.954	705.025
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	0	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	1.474.635	909.486
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-472.711	-867.630
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	-1.100.000	-645.490
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	0	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)	033	-1.572.711	-1.513.120
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	034	-98.076	-603.634
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih	036	0	0
instrumenata
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	0	0
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	038 039	0 0	0 0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i
dužničkih financijskih instrumenata	040	0	-373.856
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	-129.833	-90.909
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog)	043	0	0
kapitala
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	-490.000	-1.282.721
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-619.833	-1.747.486
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	-619.833	-1.747.486
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP
020+034+046+047)	048	-2.436.562	-1.300.108
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	3.574.350	2.710.246
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP
048+049)	050	1.137.788	1.410.138

u kunama

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48)

do za razdoblje od 1.1.2020	31.3.2020														u kunama
								Raspodjeljivo imateljima kapitala matice		Fer vrijednost
Opis pozicije	AOP	Temeljni (upisani)				Vlastite dionice i	Statutarne			Učinkoviti dio financijske	Učinkoviti dio zaštite neto	Zadržana dobit /	Dobit / gubitak	Ukupno raspodjeljivo	Manjinski (nekontrolirajući)	Ukupno kapital i
	oznaka	kapital		Kapitalne rezerve Zakonske rezerve Rezerve za	vlastite dionice	udjeli (odbitna stavka)	rezerve		Ostale rezerve Revalorizacijske rezerve	imovine zaštite novčanih raspoložive za tokova	ulaganja u	preneseni gubitak	poslovne godine	imateljima	interes	rezerve
										prodaju	inozemstvo			kapitala matice 16 (3 do 6 - 7
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	12 11	13	14	15	+ 8 do 15)	17	18 (16+17)
Prethodno razdoblje 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine	01	19.016.430	84.195.807	408.554	800.000	0	0	0	57.678.142	0	0	0 -169.386.013	61.767.391	54.480.311	0	54.480.311
2. Promjene računovodstvenih politika	02	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
3. Ispravak pogreški	03	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03)	04	19.016.430	84.195.807	408.554	800.000	0	0	0	57.678.142	0	0	0 -169.386.013	61.767.391	54.480.311	0	54.480.311
5. Dobit/gubitak razdoblja	05	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 -7.778.119	-7.778.119	0	-7.778.119
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	06	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	07	0		0 0		0 0	0	0	-745.958	0	0	0 745.958	0	0	0	0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja
financijske imovine raspoložive za prodaju	08	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	10	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava
povezanih sudjelujućim interesom	11	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	12 13	0 0		0 0 0 0		0 0 0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0 26.433	0 0 0	0 26.433	0 0	0 26.433
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0 167.758	0	167.758	0	167.758
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim				0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 0
reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe	15	0												0	0	0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem	16	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
dobiti 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku
predstečajne nagodbe	17	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	18	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	19	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
20. Ostale raspodjele vlasnicima 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	20 21	0 0		0 0 0 0		0 0 0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0 61.767.391	0 0 -61.767.391	0 0	0 0	0 0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	22	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04	23	19.016.430	84.195.807	408.554	800.000	0	0	0	56.932.184	0	0	0 -106.678.473	-7.778.119	46.896.383	0	46.896.383
do 22) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	24	0		0 0		0 0	0	0	-745.958	0	0	0 940.149	0	194.191	0	194.191
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG
RAZDOBLJA (AOP 05+24)	25	0		0 0		0 0	0	0	-745.958	0	0	0 940.149	-7.778.119	-7.583.928	0	-7.583.928
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA
PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22)	26	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0 61.767.391	-61.767.391	0	0	0
Tekuće razdoblje
1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine 2. Promjene računovodstvenih politika	27 28	19.016.430 0	84.195.807	3.496.923 0 0	800.000	0 0 0	0 0	0 0	54.675.895 0	0 0	0 0	0 -107.016.281 0	-14.143.751 0 0	41.025.023 0	0 0	41.025.023 0
3. Ispravak pogreški	29	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 27 do 29)	30	19.016.430	84.195.807	3.496.923	800.000	0	0	0	54.675.895	0	0	0 -107.016.281	-14.143.751	41.025.023	0	41.025.023
5. Dobit/gubitak razdoblja	31	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 -4.512.917	-4.512.917	0	-4.512.917
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	32	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	33	0		0 0		0 0	0	0	-750.562	0	0	0 750.562	0	0	0	0
nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja
financijske imovine raspoložive za prodaju	34	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	35	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja	36	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
u inozemstvu
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	37	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	38	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	39 40	0 0		0 0 0 0		0 0 0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0 164.757	0 0 0	0 164.757	0 0	0 164.757
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim
reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe)	41	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	42	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku
predstečajne nagodbe	43	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela 19. Isplata udjela u dobiti/dividende	44 45	0 0		0 0 0 0		0 0 0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0 0 0	0 0	0 0	0 0
20. Ostale raspodjele vlasnicima	46	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	47	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0 -14.143.751	14.143.751	0	0	0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	48	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 30 do 48)	49	19.016.430	84.195.807	3.496.923	800.000	0	0	0	53.925.333	0	0	0 -120.244.713	-4.512.917	36.676.863	0	36.676.863
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG	50	0		0 0		0 0	0	0	-750.562	0	0	0 915.319	0	164.757	0	164.757
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40)
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50)	51	0		0 0		0 0	0	0	-750.562	0	0	0 915.319	-4.512.917	-4.348.160	0	-4.348.160
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA
	52	0		0 0		0 0	0	0	0	0	0	0 -14.143.751	14.143.751	0	0	0

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: GRANOLIO d.d.

OIB: 59064993527

Izvještajno razdoblje: 01.01.2020.-31.03.2020

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju:

Iste računovodstvene politike primjenjuju se prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima.

S obzirom da revizija godišnjih financijskih izvješća nije finalizirana do trenutka objave kvartalnih financijskih izvješća, postoji mogućnost da će se po završetku revizije i objavi godišnjih financijskih izvješća, kvartalni izvještaji razlikovati od objavljenih.

Granolio d.d. Budmanijeva 5, HR-10000 Zagreb tel.: +385 | 6320 200; faks: +385 | 6320 222; e-mail: [email protected]; http://www.granolio.hr

U Zagrebu, 27. svibnja 2020. godine

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje tromjesečnih financijskih izvještaja

Temeljem hrvatskog Zakona o računovodstvu (NN109/07), Uprava je dužna osigurati da financijski izvještaji budu pripremljeni u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI), koja objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde, tako da daju istinitu i objektivnu sliku financijskog stanja i rezultata poslovanja Društva.

Prema našem najboljem saznanju, skraćeni set tromjesečnih nerevidiranih financijskih izvještaja daje istinit prikaz stanja društva na dan 31. ožujka 2020. godine.

Izvještaje sastavila:

naug Mirjana Kelava

Direktor računo

DNV·GL

MB: 1244272; OIB: 59064993527; IBAN HR6024020061100063532 Erste&Steiermarkische bank d.d. Rijeka, IBAN HR1423400091110416692 Privredna banka Zagreb, IBAN HR5123900011100014261 Hrvatska poštanska banka Zagreb; temeljni kapital: 19.016.430,00 kn uplaćen u cijelosti podijeljen na 1.901.643 redovnih dionica serije A nominalnog iznosa 10,00 kn; tvrtka je upisana u Trgovačkom sudu u Zagrebu, MBS: 080111595; predsjednik Uprave: Hrvoje Filipović, članovi Uprave: Vladimir Kalčić i Drago Šurina, predsjednik Nadzornog odbora: Franjo Filipović

Granolio d.d. Budmanijeva 5, HR-10000 Zagreb tel.: +385 | 6320 200; faks: +385 | 6320 222; e-mail: [email protected]; http://www.granolio.hr

U Zagrebu, 27. svibnja 2020. godine

Na temelju članka 407. do 410. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 88/08, 146/08, 74/09 i 65/18) predsjednik Uprave Društva Granolio d.d., Budmanijeva 5, Zagreb daje:

IZJAVU POSLOVODSTVA O ODGOVORNOSTI

Nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji društva Granolio d.d. sastavljeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 1. siječnja 2020. godine do 31. ožujka 2020. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Grupe.

Izvješće poslovodstva za razdoblje okončano 31. ožujka 2020. godine sadrži istinit i vjeran prikaz razvoja i rezultata poslovanja Društva uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Društvo izloženo

Predsjednik Upray Hrvoje Filipović ano d.d., Budmanijeva 5 Zagreb

Kontakt: Granolio d.d. Budmanijeva 5 10 000 Zagreb Hrvatska

Tel: +385 1 6320 200 e-mail: [email protected]

AI Terminal

Granolio d.d.

2089_10-q_2020-05-27_f2f6125a-c5be-41dd-9389-a7042bb6b979.pdf