AI Terminal
Istarska Kreditna Banka UMAG d.d.
Quarterly Report • Apr 30, 2020
2128_10-q_2020-04-30_9b8a7408-6fdc-4a30-88b3-80ee682c6460.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
NEREVIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ISTARSKE KREDITNE BANKE D.D. UMAG ZA RAZDOBLJE 01.01.2020. DO 31.03.2020.
SADRŽAJ:
-
- Izvještaj poslovodstva o poslovanju Istarske kreditne banke za razdoblje 01.01. do 31.03.2020. godine
-
- Izjava osoba odgovornih za sastavljanje polugodišnjih izvještaja
-
- Bilanca stanja na dan 31.03.2020.
-
- Račun dobiti i gubitka za razdoblje od 01.01. do 31.03.2020.
-
- Izvještaj o novčanom tijeku za razdoblje od 01.01. do 31.03.2020.
-
- Izvještaj o promjenama kapitala za razdoblje od 01.01. do 31.03.2020.
-
- Bilješke uz financijske izvještaje
IZVIEŠTAJ POSLOVODSTVA O POSLOVANJU ZA RAZDOBLIE OD 01.01. DO 31.03.2020. GODINE
Prema podacima iz tromjesečnog financijskog izvještaja, za prvo tromjesečje 2020. godinu Istarska kreditna banka je ostvarila dobit prije oporezivanja u iznosu od 12,9 milijuna kuna što u odnosu na ostvarenu dobit u istom razdoblju 2019. godine predstavlja povećanje od 22 posto.
Osnovni pokazatelji kretanja pozicija bilance odnose se na slijedeće:
- Na dan 31.03.2020. godine ukupna bilanca Banke iznosila je 3.651 milijuna kuna i za 11,4 milijuna kuna je niža od ostvarenja krajem prošle godine. Ovakvo kretanje bilance očekivano je sukladno strukturi i načinu poslovanja naših klijenata s obzirom na tradicionalno smanjivanje bilance tijekom prva dva tromjesečja. Na visinu bilance utjecao je rast tečaja stranih valuta iskazan u promatranom razdoblju.
- Najveći udio u imovini Banke imaju krediti i predujmovi sa udjelom od 56 posto u bruto iznosima, slijede ih vrijednosnice u portfelju po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit i po amortizacijskom trošku s ukupno 21,3 postotnim udjelom. Od početka godine kreditni potrfelj uvećan je za ukupno 98,4 milijuna kuna u bruto vrijednosti.
- Novčana sredstva, novčana potraživanja od središnjih banaka i ostali depoziti po viđenju iznose kupno 772,7 milijuna kuna ili 21 posto bilance te za 1,9 posto više od iskazanog krajem 2019. godine.
- Na strani pasive, kapital i rezerve iznose ukupno 342 milijuna kuna odnosno 9,4 posto ukupne pasive.
- Ukupne obveze čine 90,6 posto ukupne pasive, a i dalje su najznačajnija stavka depoziti građana sa strukturnim učešćem od 80 posto depozitne osnovnice.
- Krediti primljeni od financijskih institucija odnose se u potpunosti na plasmane od HBOR-a, te čine tek 0,7% ukupnih izvora financiranja Banke. Ove se obveze u ukupnom iznosu odnose na kreditiranje naših klijenata.
Ključni pokazatelji u računu dobiti i gubitka za 2020. godinu odnose se na slijedeće:
- Ukupno neto poslovni prihodi iz poslovanja iznose 28 milijuna kuna, te su za 13,2 posto veći od iskazanih za prvo tromjesečje 2019.godine.
- Ukupni administrativni troškovi i amortizacija iznose 15,9 milijuna kuna, te su za 3,3 posto veći od iskazanih za prvo tromjesečje 2019.godinu.
- Troškovi vrijednosnih usklađenja i rezerviranja iznose 3,9 milijuna kuna prihoda s naglaskom da je Banka tijekom poslovnog razdoblja ostvarila dobru naplatu po osnovi neprihodujućih plasmana, te su iskazane značajne veličine temeljem realiziranog dobitka kod prodaje državnih vrijednosnica .
l u ovom razdoblju na kamatne prihode i rashode uvelike djeluje trend zadržavanja vrlo niskih aktivnih i pasivnih kamatnih stopa na bankarskom i financijskom tržištu, te utjecaj vrlo niskih, odnosno negativnih
Istarska kreditna banka Umag d.d., Ernesta Miloša 1, 52470 Umag
Tel .: +385 52 702 300- Fax: +385 52 702 388- E-mail: [email protected] -Web: www.ikb.hr
Sud upisa u registar: Trgovački sud u Pazinu, MBS: 040001029
Temeljni kapital: 162.800.000,00 kn, uplaćen u cijeljen na 148.000 dionica nominalne vrijednosti 1.100,00 kn svaka
Uprava: Miro Dodić (Predsjednik), Klaudija Paljuh (Clanica), Emanuela Vukadinović (Clanica) – Predsjednik Nadzornog odbora: Milan Travan
OIB: 65723536010-Račun: HR77 2380 0061 0000 0000 5- SWIFT/BIC: ISKBHR2X
referentnih kamatnih stopa što je utjecalo i na rezultat poslovanja Banke. U segmentu poslovanja s vrijednosnim papirima Banka ostvaruje značajne prihode po osnovi kamata, koji se u najvećem dijelu odnose na državne obveznice, a pad je vidljiv naročito u segmetnu prinosa na trezorske zapise.
lstovremeno je ostvareno 7,9 milijuna kuna neto prihoda od provizija, naknada i kupoprodaje valute što čini stabilni doprinos nekamatnih prihoda u ukupnom rezultatu poslovanja Banke.
U svom poslovanju Banka posebno vodi računa o izloženosti kreditnom, tržišnom i ostalim rizicima koji se javljaju u poslovanju. S obzirom na značajnost kreditnog rizika, kontinuirano se prati i procjenjuje mogućnost nastanka gubitka radi dospjelih potraživanja pojedinih plasmana a sve sukladno internim procedurama procjene rizika temeljem čega Banka izdvaja primjerene rezerve.
Održavanje dobre kunske i devizne likvidnosti, pridržavanje propisa vezanih uz monetarno-kreditnu politiku, održavanje optimalnog udjela likvidnih sredstava u ukupnoj aktivi te aktivno sudjelovanje u gospodarskom razvoju također su prioritetni zadaci, koje Banka uspješno ispunjava i u ovom obračunskom razdoblju.
Uslijed situacije nastale prilikom epidemije COVID-19 Istarska kreditna banka Umag d.d. je poduzela niz mjera, kontinuirano prati upute i mjere Nacionalnog i regionalnog stožera civilne zaštite, te sukladno uputama prilagođava poslovanje novonastalim okolnostima. Banka od početka izbijanja pandemije kontinuirano poduzima različite organizacijske, administrativne, tehnološke, higijenske i sve ostale potrebne mjere kojima je osnovni cilj nastavljanje svih redovnih aktivnosti Banke.
Poslovanje IKB-a se odvija redovno i bez prekida, likvidnost i solventnost Banke kao i njena visoka kapitaliziranost nisu ugrožene. Banka je poduzela i poduzima sve potrebne aktivnosti u svrhu nesmetanog korištenja svih bankovnih proizvoda i usluga i u situaciji provedbe mjera zaštite zdravlja nastalih uslijed pojave COVID-a 19 te nisu evidentirane poteškoće u funkcioniranju za vrijeme važenja izvanrednih mjera i postupaka.
Ova poslovna godina je zasigurno razdoblje u kojem će se cijeli bankarski sustav susretati s novim izazovima i prilagođavati se novim uvjetima na tržištu. Banka će posebno i dalje voditi računa u pridržavanju zakonskim propisima, ograničenjima i preporukama regulatora.
Primarni fokus biti će usmjeren na potrebe kljenata te će u skladu s tim i dalje razvijati proizvode i usluge u cilju održavanja dugoročnih odnosa. Pri tome će se voditi opreznim (konzervativnim) pristupom kod odobravanja kredita, naročito kada su u pitanju instrumenti osiguranja, s obzirom na očekivano gospodarsko okruženje u narednom razdoblju.
U Umagu, 30.04.2020.
Predsjednik Uprave
Miro Dodić
Uprava Sektor računovodstva i logistike Ernesta Miloša 1, 52470 Umag tel .: 052/702-310; fax: 052/702-388 e-mail: [email protected] / [email protected]
Umag, 30.04.2020.
lzjave osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja
Prema našem najboljem saznanju:
- 1) skraćeni set tromjesečnih izvještaja Istarske kreditne banke Umag d.d. Umag, sastavljenih uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja banaka u Hrvatskoj, daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Istarske kreditne banke Umag.
- 2) izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Istarske kreditne banke Umag.
S poštovanjem,
Direktorica Sektora Mirijana Sodomaco
Predsjednik Uprave Miro Dodić
| Prilog 1. | |||
|---|---|---|---|
| OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE | |||
| Razdoblje izvještavanja: | 31.03.2020 01.01.2020 do la con |
||
| Godina: | 2020 | ||
| Kvartal: | 1 | ||
| Tromjesečni financijski izvještaji | |||
| Oznaka matične države | |||
| Matični broj (MB): | 03463958 | HR članice izdavatelja: |
|
| Matični broj subiekta (MBS): |
040001029 | ||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): |
65723536010 | LEI: 213800SRX7OTZCOYXQ97 | |
| Sifra ustanove: |
2232 | ||
| Tvrtka izdavatelja: ISTARSKA KREDITNA BANKA UMAG D.D. | |||
| Poštanski broj i mjesto: | UMAG | ||
| Ulica i kućni broj: ERNESTA MILOŠA 1 | |||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||
| Internet adresa: www.ikb.hr | |||
| Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): |
243 | ||
| Konsolidirani izvještaj: KN KN | (KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) | ||
| Revidirano: | RN | (RN-nije revidirano/RD-revidirano) | |
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | |
| Knjigovodstveni servis: Ne Ne (Da/Ne) | (tvrtka knjigovodstvenog servisa) | ||
| Osoba za kontakt: LARISA FARAGUNA RACMAN | |||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 052/702-333 |
|||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||
| Revizorsko društvo: DELOITTE D.O.O. | |||
| (tvrtka revizorskog društva) | |||
| Ovlašteni revizor: Marina Tonžetić (ime i prezime) |
|||
BILANCA stanje na dan 31.03.2020
u kunama
| Obveznik: Istarska kreditna banka Umag d.d. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOR oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
||
| 1 | 2 | 8 | 4 | ||
| Imovina | |||||
| Novčana sredstva, novčana potraživanja od središnjih banaka i ostali depoziti | 768051865 | 72.662.238 | |||
| po viđenju (od 2. do 4.) | 001 | ||||
| Novac u blagajni | 002 | 240.999.438 | 194.921.207 | ||
| Novčana potraživanja od središnjih banaka | 003 | 378.694.827 | 444.976.441 | ||
| Ostali depoziti po viđenju | 004 | 138.356.870 | 132.764.590 | ||
| Financijska imovina koja se drži radi trgovanja (od 6. do 9.) | 005 | 0 | 0 | ||
| Izvedenice | 006 | 0 | 0 | ||
| Vlasnički instrumenti | 007 | 0 | 0 | ||
| Dužnički vrijednosni papiri | 008 | 0 | 0 | ||
| Krediti i predujmovi | 009 | 0 | 0 | ||
| Financijska imovina kojom se ne trguje koja se obvezno mjeri po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak (od 11. do 13.) |
010 | 1.605.960 | 1.661.130 | ||
| Vlasnički instrumenti | 011 | 309.836 | 316.774 | ||
| Dužnički vrijednosni papiri | 012 | 1.296.124 | 1.344.356 | ||
| Krediti i predujmovi | 013 | 0 | 0 | ||
| Financijska imovina po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak (15. + 16.) | 014 | 0 | 0 | ||
| Dužnički vrijednosni papiri | 015 | 0 | 0 | ||
| Krediti i predujmovi | 016 | 0 | 0 | ||
| Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (od 18. do 20.) |
017 | 675.535.880 | 659.423.577 | ||
| Vlasnički instrumenti | 018 | 3.041.237 | 3.058.421 | ||
| Dužnički vrijednosni papiri | 019 | 672.494.643 | 656.365.156 | ||
| Krediti i predujmovi | 020 | 0 | 0 | ||
| Financijska imovina po amortiziranom trošku (22. + 23.) | 021 | 2.163.435.882 | 2.154.354.379 | ||
| Dužnički vrijednosni papiri | 022 | 153.100.422 | 117.466.568 | ||
| Krediti i predujmovi | 023 | 2.010.335.460 | 2.036.887.811 | ||
| Izvedenice - računovodstvo zaštite | 024 | 0 | 0 | ||
| Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki u zaštiti portfelja od kamatnog rizika | 025 | 0 | 0 | ||
| Ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva | 026 | 0 | 0 | ||
| Materijalna imovina | 027 | 42.077.337 | 41.982.798 | ||
| Nematerijalna imovina | 028 | 2.427.694 | 2.334.157 | ||
| Porezna imovina | 029 | 334.434 | 334.434 | ||
| Ostala imovina | 030 | 18.740.076 | 18.065.262 | ||
| Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za prodaju |
031 | 0 | 0 | ||
| Ukupna imovina (1. + 5. + 10. + 14. + 17. + 21. + od 24. do 31.) | 0392 | 3.662.208.398 | 3.650.817.975 | ||
| Obveze | |||||
| Financijske obveze koje se drže radi trgovanja (od 34. do 38.) | 033 | 0 | 0 | ||
| Izvedenice | 034 | 0 | 0 | ||
| Kratke pozicije | 035 | 0 | 0 | ||
| Depoziti | 036 | 0 | 0 | ||
| Izdani dužnički vrijednosni papiri | 037 | 0 | 0 | ||
| Ostale financijske obveze | 038 | 0 | 0 | ||
| Financijske obveze po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak (od 40. do 42.) | 039 | 0 | 0 | ||
| Depoziti | 040 | 0 | 0 | ||
| Izdani dužnički vrijednosni papiri | 041 | 0 | 0 | ||
| Ostale financijske obveze | 042 | 0 | 0 | ||
| Financijske obveze mjerene po amortiziranom trošku (od 44. do 46.) | 043 | 3.311.571.567 | 3.291.920 13 | ||
| Depoziti | 044 | 3.309.148.227 | 3.289.633.370 | ||
| Izdani dužnički vrijednosni papiri | 045 | 0 | 0 | ||
| Ostale financijske obveze | 046 | 2.423.340 | 2.286.743 | ||
| Izvedenice - računovodstvo zaštite | 047 | 0 | 0 | ||
| Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki u zaštiti portfelja od kamatnog rizika |
048 | 0 | 0 | ||
| Rezervacije | 049 | 1.977.100 | 2.037.524 | ||
| Porezne obveze | 050 | 2.014.229 | 3.492.220 | ||
| Temeljni kapital koji se vraća na zahtjev | 051 | 0 | 0 | ||
| Ostale obveze | 052 | 12.266.186 | 11.243.504 |
| Obveze uključene u grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za prodaju |
053 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|
| Ukupne obveze (33. + 39. + 43. + od 47. do 53.) | 054 | 3227 899,082 | 3.308.693.361 |
| Kapital | |||
| Temeljni kapital | 055 | 162.800.000 | 162.800.000 |
| Premija na dionice | 056 | 181.091 | 181.091 |
| Izdani vlasnički instrumenti osim kapitala | 057 | 0 | O |
| Ostali vlasnički instrumenti | 058 | 0 | 0 |
| Akumulirana ostala sveobuhvatna dobit | 059 | 4.614.027 | 1.754.624 |
| Zadržana dobit | 060 | 99.035.706 | 129.027.637 |
| Revalorizacijske rezerve | 061 | 0 | 0 |
| Ostale rezerve | 062 | 37.756.561 | 37.756.561 |
| - ) Trezorske dionice | 063 | 0 | O |
| Dobit ili gubitak koji pripadaju vlasnicima matičnog društva | 064 | 29.991.931 | 10.604.701 |
| - ) Dividende tijekom poslovne godine | 065 | 0 | O |
| Manjinski udjeli [nekontrolirajući udjeli] | 066 | 0 | 0 |
| Ukupno kapital (od 55. do 66.) | 067 | 334.379.316 | 342.124.614 |
| Ukupno obveze i kapital (54. + 67.) | 068 | 3.662.208.398 | 3.650.817.975 |
RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2019 do 31.03.2020
11.8
-1
1 . . . . .
| u kunama | |||
|---|---|---|---|
| ---------- | -- | -- | -- |
| Obvežnik: Istarska Kreditna banka Umag d.d. | lsto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | e |
| Kamatni prihodi | 001 | 19.974.468 | 19.974.468 | 18.955.697 | 18.955.697 |
| (Kamatni rashodi) | 002 | 1.856.598 | 1.856.598 | 1.110.344 | 1.110.344 |
| (Rashodi od temeljnog kapitala koji se vraća na zahtjev) | 003 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Prihodi od dividende | 004 | 0 | 0 | 0 | |
| Prihodi od naknada i provizija | 005 | 6.450.866 | 6.450.866 | 6.143.396 | 6.143.396 |
| (Rashodi od naknada i provizija) | 006 | 842.137 | 842.137 | 77.770 | 777.770 |
| Dobici ili ( - ) gubici po prestanku priznavanja financijske imovine i financijskih obveza koje nisu mjerene po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, neto |
007 | 0 | 0 | 3.099.935 | 3.099.935 |
| Dobici ili ( - ) gubici po financijskoj imovini i financijskim obvezama koje se drže radi trgovanja, neto |
008 | 2.373.081 | 2.373.081 | 2.536.111 | 2.536.11 |
| Dobici ili gubici po financijskoj imovini kojom se ne trguje koja se obvezno mjeri po ter vrijednosti kroz dobit ili gubitak, neto |
009 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dobici ili ( - ) gubici po financijskoj imovini i financijskim obvezama po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, neto |
010 | 0 | 0 | 0 | |
| Dobici ili ( - ) gubici od računovodstva zaštite, neto | 011 | 0 | 0 | 0 | |
| Tečajne razlike [dobit ili ( - ) gubitak], neto | 012 | 125.400 | 125.400 | 402.120 | 402.120 |
| Dobici ili ( - ) gubici po prestanku priznavanja nefinancijske imovine, neto | 013 | 0 | 0 | 0 | |
| Ostali prihodi iz poslovanja | 014 | 459.232 | 459.232 | 778.991 | 778.99 |
| (Ostali rashodi iz poslovanja) Ukupno prihodi iz poslovanja, neto (1. - 2. - 3. + 4. + 5. - 6. + od 7. do 14. - 15.) |
015 016 |
1.890.072 24.794.240 |
1.890.072 24.794.240 |
1.987.170 28.040 966 |
1.987.170 28.040.966 |
| (Administrativni rashodi) | 017 | 14.233.013 | 14.233.013 | 14.511.107 | 14.511.107 |
| (Amortizacija) | 018 | 1.136.497 | 1.136.497 | 1.345.068 | 1.345.068 |
| Dobici ili ( - ) gubici zbog promjena, neto | 019 | 0 | 0 | 0 | |
| (Rezervacije ili ( - ) ukidanje rezervacija) | 020 | -89.598 | -89.598 | 44.877 | 44.877 |
| (Umanjenje vrijednosti ili ( - ) ukidanje umanjenja vrijednosti po financijskoj imovini koja nije mjerena po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak) |
021 | -1.063.614 | -1.063.614 | -793.77 | -793.77 |
| (Umanjenje vrijednosti ili ( - ) ukidanje umanjenja vrijednosti ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva) |
022 | 0 | 0 | 0 | |
| (Umanjenje vrijednosti ili ( - ) ukidanje umanjenja vrijednosti po nefinancijskoj imovini) |
023 | 0 | 0 | 0 | |
| Negativni goodwill priznat u dobiti ili gubitku | 024 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Udio dobiti ili (-) gubitka od ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva obračunatih metodom udjela |
025 | 0 | 0 | 0 | |
| Dobit ili ( - ) gubitak od dugotrajne imovine i grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za prodaju koje nisu kvalificirane kao poslovanje koje se |
026 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dobit ili ( - ) gubitak prije oporezivanja iz poslovanja koje će se nastaviti (16. - 17. - 18. + 19. - od 20. do 23. + od 24. do 26.) |
027 | 10.577.942 | 10.577.942 | 12.933.685 | 12.933.685 |
| (Porezni rashodi ili ( - ) prihodi povezani s dobiti ili gubitkom iz poslovanja koje će se nastaviti) Dobit ili ( - ) gubitak nakon oporezivanja iz poslovanja koje će se nastaviti |
028 | 1.936.637 | 1.936.637 | 2.328.984 | 2.328.984 |
| (27 . - 28.) Dobit ili (-) gubitak nakon oporezivanja iz poslovanja koje se neće |
029 | 8.641.305 | 8.641.305 | 10.604.701 | 10 604 70 F |
| nastaviti (31. - 32.) | 030 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dobit ili ( - ) gubitak prije oporezivanja iz poslovanja koje se neće nastaviti (Porezni rashodi ili ( - ) prihodi povezani s poslovanjem koje se neće |
031 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| nastaviti) Dobit ili ( - ) gubitak tekuće godine (29. + 30 .; 34. + 35.) |
032 033 |
0 8.641.305 |
0 8.641.305 |
0 10.604 701 |
0 TO 604 701 |
| Pripada manjinskom udjelu [nekontrolirajući udjeli] | 034 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Pripada vlasnicima matičnog društva ZVJESTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI |
035 | 8.641.305 | 8.641.305 | 10.604.701 | 10.604.701 |
| Dobit ili (-) gubitak tekuće godine | 036 | 8.641.305 | 8.641.305 | 10.604.701 | 10.604 7.07 |
| Ostala sveobuhvatna dobit (38. + 50.) | 037 | 1.699.004 | 1.699.004 | -2.859.403 | -2.859.403 |
| Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (od 39. do 45. + 48. + 49.) |
038 | -21.150 | -21 150 | 16,920 | 16.920 |
| Materijalna imovina | 039 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Nematerijalna imovina | 040 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Aktuarski dobici ili (-) gubici na mirovinskim planovima pod pokroviteljstvom poslodavca |
041 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje namijenjene za prodaju | 042 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Udjel ostalih priznatih prihoda i rashoda od subjekata koji se obračunava metodom udjela |
043 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata mjerenih po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
044 | -21.150 | -21.150 | 16.920 | 16.920 |
| Dobici ili ( - ) gubici od računovodstva zaštite vlasničkih instrumenata | 045 | O | O | 0 | O |
|---|---|---|---|---|---|
| Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata mjerenih po fer | 046 | 0 | 0 | 0 | O |
| Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata mjerenih po fer | 047 | 0 | 0 | 0 | O |
| Promjene fer vrijednosti financijskih obveza mjerenih po fer vrijednosti | 048 | 0 | 0 | 0 | O |
| Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane | 049 | 0 | 0 | 0 | O |
| Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (od 51. do 58.1 |
050 | 2 2 2 0 2 5 4 | 17703 54 | -2.87 6 87% | 2887688928 |
| Zaštita neto ulaganja u inozemno poslovanje [efektivni udjel] | 051 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Preračunavanje stranih valuta | 052 | 0 | 0 | 0 | O |
| Zaštite novčanih tokova [efektivni udjel] | 053 | 0 | 0 | 0 | O |
| Instrumenti zaštite od rizika [elementi koji nisu određeni] | 054 | 0 | 0 | D | 0 |
| Dužnički instrumenti po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit | 055 | 1.720.154 | 1.720.154 | -2.876.323 | -2.876.323 |
| Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje namijenjene za prodaju | 056 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Udjel ostalih priznatih prihoda i rashoda od ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva |
057 | 0 | 0 | ||
| Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili ( - ) gubitak |
058 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ukupna sveobuhvatna dobit tekuće godine (36. + 37 .; 60. + 61.) | 059 | 10.340 30g | 10.340.309 | 7 77 5 298 | 7775-298 |
| Pripada manjinskom udjelu [nekontrolirajući udjel] | 060 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Pripada vlasnicima matičnog društva | 061 | 10.340.309 | 10.340.309 | 7.745.298 | 7.745.298 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU u razdoblju 01.01.2019 do 31.03.2020
u kunama
| Obveznik: Istarska kreditna banka Umag d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje |
| 2 | 3 | 4 | |
| Poslovne aktivnosti prema direktnoj metodi | |||
| Naplaćena kamata i slični primici | 001 | 0 | 0 |
| Naplaćene naknade i provizije | 002 | 0 | 0 |
| (Plaćena kamata i slični izdaci) | 003 | 0 | 0 |
| (Plačene naknade i provizije) | 004 | 0 | 0 |
| (Plačeni troškovi poslovanja) | 005 | 0 | 0 |
| Neto dobici / qubici od financijskih instrumenata po fer vrijednosti u računu dobiti i gubitka |
006 | 0 | 0 |
| Ostali primici | 007 | 0 | 0 |
| (Ostali izdaci) | 008 | 0 | 0 |
| Poslovne aktivnosti prema indirektnoj metodi | |||
| Dobit/(gubitak) prije oporezivanja | 009 | 8.641.305 | 10.604.701 |
| Usklađenja: | |||
| Umanjenja vrijednosti i rezerviranja | 010 | -1.153.212 | -3.859.018 |
| Amortizacija | 011 | 1.136.497 | 1.174.249 |
| Neto nerealizirana (dobit)/gubitak od financijske imovine i obveza po fer | 012 | 0 | 0 |
| vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka | |||
| (Dobit)/gubitak od prodaje materijalne imovine | 013 | 0 | 0 |
| Ostale nenovčane stavke | 014 | 0 | 0 |
| Promjene u imovini i obvezama iz poslovnih aktivnosti | |||
| Sredstva kod Hrvatske narodne banke | 015 | -6.343.509 | 66.313.072 |
| Depoziti kod financijskih institucija i krediti financijskim institucijama | 016 | 0 | 0 |
| Krediti i predujmovi ostalim komitentima | 017 | -116.343.689 | -118.726.707 |
| Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
018 | 42.915.557 | 16.112.341 |
| Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja |
019 | 0 | 0 |
| Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka |
020 | 0 | 0 |
| Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se obvezno vode po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka |
021 | 0 | -64.821 |
| Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se vode po amortiziranom trošku |
022 | -29.994.260 | 38.787.826 |
| Ostala imovina iz poslovnih aktivnosti | 023 | -1.153.039 | -1.050.583 |
| Depoziti od financijskih institucija | 024 | 0 | -110 |
| Transakcijski računi ostalih komitenata | 025 | -134.750.204 | -119.727.063 |
| Stedni depoziti ostalih komitenata | 026 | 35.444.286 | 78.388.279 |
| Oročeni depoziti ostalih komitenata | 027 | 50.315.867 | 30.322.446 |
| Izvedene financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje | 028 | 0 | 0 |
| Ostale obveze iz poslovnih aktivnosti | 029 | -1.984.807 | -1.187.807 |
| Naplaćene kamate iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda] | 030 | 19.974.468 | 18.955.697 |
| Primljene dividende iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda] | 031 | 0 | 0 |
| Plaćene kamate iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda] | 032 033 |
-1.856.598 -928.347 |
-1.082.860 -833.324 |
| (Plačeni porez na dobit) Neto novčani tokovi iz poslovnih aktivnosti (od 1. do 33.) |
034 | -136.079.685 | 14.126.318 |
| Ulagačke aktivnosti | |||
| Primici od prodaje / plačanja za kupnju materijalne i nematerijalne imovine |
035 | 1.079.165 | -1.362.324 |
| Primici od prodaje / plaćanja za kupnju ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate |
036 | 0 | 0 |
| Primici od naplate / plačanja za kupnju vrijednosnih papira i drugih | 037 | 0 | 0 |
| financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća | 038 | 0 | 0 |
| Primljene dividende iz ulagačkih aktivnosti Ostali primici / plačanja iz ulagačkih aktivnosti |
039 | 0 | 0 |
| Neto novčani tokovi iz ulagačkih aktivnosti (od 35. do 39.) | 040 | 1.079.165 | -1.362.324 |
| Financijske aktivnosti | |||
| Neto povećanje/(smanjenje) primljenih kredita iz financijskih aktivnosti | 041 | -5.228.590 | -1.959.012 |
| Neto povećanje/(smanjenje) izdanih dužničkih vrijednosnih papira | 042 | 0 | 0 |
| Neto povećanje/(smanjenje) instrumenata dopunskoga kapitala | 043 | -4.802.980 | -5.386.481 |
| Povećanje dioničkoga kapitala | 044 | 0 | 0 |
| (Isplačena dividenda) | 045 | 0 | 0 |
| Ostali primici/(plaćanja) iz financijskih aktivnosti | 046 | 0 | 0 |
| Neto novčani tokovi iz financiiskih aktivnosti (od 41. do 46.) | 047 | -10.031.570 | -7.345.493 |
| Neto povećanjel(smanjenje) novca i novčanih ekvivalenata (34. + 40. + 47.) |
048 | -145.032.090 | 5.418.501 |
|---|---|---|---|
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 049 | 846.960.000 | 768.873.006 |
| Učinak promjene tečaja stranih valuta na novac i novčane ekvivalente | 050 | 192.659 | 2.599.675 |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja (48. + 49. + 50.) | 051 | 702 120.569 | 776.891.182 |
������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
| 2.02 ob . 4 bo) [ei]dobze razdodlije] (od 4. do 2.) Redukcija kapitala Ucinci ispravaka pogressaka Posetno stanje [prije prepravljanja] Placania temeljena na dionicama Peklasifikacija financijskih instrumenata iz obveza u Produja ili ponistenje trezorskih dionica Pretvaranje dugovanja u vlasnicke instrumente Pocetno stanje (tekuce razdoblie) (1. + 2. + 3.) as postledica postovnih kombinaciis Povecurie ili ( ( smanienie viesnickih instrumenate Izdavanje povlašteriih dionica Izdavanje redovnih dionica Ucinci promisera racunovodstrenih politika Ukupna sveodpulvatna dobit tekuce godine Ostalo povečanje ili ( - ) smanjenje vlasnickih Arienosi izmedu komponenata vlasmickih Alasmicke instrumente a successful and the martmentaly in visumenta in vasuichi Aupuja / prodaja trezorskih dionica Dividende zivasinia ili istek ostalih izdanih vlasnickih ustrumenafa nstrumenata nstrumentata u obveze ustrumenata zdavanje ostalih vlasnickih instrumenata Opiz pozicile oznaka GOV 200 003 100 110 600 200 120 020 610 010 010 014 013 012 010 800 200 900 000 810 110 1 162.800.0000 162.8000.000 000.008.201 Kapital S 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Presmija na soinolo 181.091.091 160.181 160.181 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 instrumen Vasmicki elendex Espani uiso ర్ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 nusunasur assistes v ilelso 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Raspodjeling ima sveobunvatm Akumulirans 4.614.028 a dobit ല്ലേജ 2.858.403 4.614.028 754.625 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 122.027.636 99.035.705 30.035.705 Ladržana tellima kapitala matice 1 દર. Pee. Es dobit 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Revalorizaciis Ke rezerve Co 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 77.756.56 37.756.561 37.756.561 rezerve Ostale 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 () Trezorske olonice 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 29.999.9991.931 188.166.62- gubitak koji ili tido C Alasmicima 188.99999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999999 0.604.701 10.604.701 ກັບບວກງານ epediad Children a 24 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Dividende postoving eupoß tijekom SE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 sveopuluvat Akumuliran a ostala na dobit Manjinski udjel 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 stawke Ostale తో 0 0 0 0 0 0 0 342.124.614 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 334.379.376.376. 334.379.316 10.604.701 -2.859.403 Ukupno CH 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 C C C C |
za razdobije od | 01.01. | op | 31.03.2020 | u kunama | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bilješke uz financijske izvještaje na dan 31.03.2020.
Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.
Bilješke podrazumijevaju najbitnije politike koje su primjenjivane pri procjeni imovine, kapitala, prihoda i rashoda, ali i najbitnije podatke koji nisu posebno objavljeni u bilanci, računu dobitka ili gubitka, ostalom sveobuhvatnom dobitku ili drugim financijskim izvješćima.
1. Podjela dionica
U izvještajnom razdoblju nije bilo podjele dionica.
2. Promjena vlasničke strukture
U promatranom razdoblju nije došlo do značajnije promjene vlasničke strukture.
3. Pripajanja i spajanja
U promatranom razdoblju nije bilo pripajanja ni spajanja.
4. Neizvjesnost naplate prihoda ili mogućih budućih troškova
Naplata potraživanja je poboljšana u promatranom kvartalu. To je vidljivo temeljem iskazanih rezervacija i kamata od djelomično nadoknadivih plasmana u segmetnu poslovnih subjekata. Očekivanja za naredno razdoblje nisu optimistična s obzirom na utjecaj koji će imati poslovanje u uvjetima koronavirusa.
Rezultati poslovanja 5.
Bruto dobit za prvo tromjesečje 2020. godinu iznosi je 12,93 milijuna kuna što je za 22 posto više u odnosu na isto razdoblje 2019. godine. Ukupan prihod iz poslovanja iznosi 28,06 milijuna kuna i uvećana je za 13,2 posto. Naplata NPL plasmana te značajan prihod iskazan temeljem realiziranog dobitka kod portfelja državnih obveznica osnovni su uzroci za više iskazanu dobit u 2020. godini.
Kamatni prihodi čine 58 posto prihoda, nekamatni prihodi uvećani za vrijednosna usklađenja čine 40 posto prihoda, a na ostale prihode se odnosi 2 posto ukupnih prihoda Banke ostvarenih tijekom prvog tromjesečja 2020.godine.
6. Opis proizvoda i usluga
Stalna digitalizacija u bankarskom poslovanju te velika konkurencija među bankama rezultirala je novim proizvodima i širenju bankovnog poslovanja zahvaljujući kojem su proizvodi i usluge postali dostupni većini kategorija kljenata. Banka stalno unaprijeđuje kvanitetu svojih proizvoda i usluga te proširuje ponudu sukladno tehnološkim rješenjima.
Aktivnosti na poboljšanju aplikativnog sustava odnosno namijenjenih klijentima (mobilno bankarstvo, internet bankarstvo, kartično poslovanje, mogućnost potovine na rate, plaćanja na rate putem EFTPOS terminala i dr.) provode se kontinuirano. U ovom segmentu naročito je bitno uspostavljanje novih tehnoloških rješenja za unaprijeđenje upravljanja poslovnim odnosima s klijentima, profitabilnošću, prodajnim kanalima te upravljanja proizvodima i uslugama.
U ponudi Banke postoji stotinjak različitih proizvoda i usluga, međutim ovo tržište je izuzetno živo i još uvijek postoje određeni segmenti poslovanja koje bi se moglo unaprijediti. To se prije svega odnosi na internetsko, odnosno mobilno bankarstvo te kartično poslovanje, kao i na pojednostavljivanje i ubrzavanje odnosno personaliziranje procesa odobravanja kredita. Banka uspješno provodi poslovnu suradnju s HBOR-om, HAMAG-BICRO-om, Obrtničkom komorom Istarske županije , te s pojedinim jedinicama lokalne uprave.
7. Operativni i ostali troškovi
Troškovi su u promatranom razdoblju 2020. godine neznatno veći od ostvarenih tijekom istog razdoblja 2019.godine, te se kreću na razini planiranih veličina za obračunsko razdoblje. Ukupni administrativni troškovi poslovanja iznose 81 posto ukupnih troškova, amortizacija čini 8 posto, a na ostale i izvanredne troškove I rashode se odnosi 11 posto od sveukupnih troškova poslovanja.
Ukupan iznos rezervacija i vrijednosnih usklađenja na razini 2020. godine iznosi 3.859 tisuća kuna rashoda, dok je u 2019.godini iznosio 1.153 tisuća kuna također troškova. Razlika u iskazanim veličinama nastala je u najvećem dijelu radi iskazane realizirane dobit kod prodaje vrijednosnica u portfelju države, a djelomično i radi dobre naplate dospjelih potraživanja.
8. Likvidnost
Banka u svom poslovanju kontinuirano iskazuje optimalnu likvidnost.
9. Izvanbilančna evidencija
Banka je na zadnji dan izvještajnog razdoblja iskazala u izvanbilančnoj evidenciji stanje od ukupno 260.179 tisuća kuna potencijalnih obveza. Od toga se na garancije i akreditive odnosi 66.727 tisuća kuna i na neiskorištene okvirne i ostale kreditne poslove 193.452 tisuća kuna.
10. Promjena računovodstvenih politika
Tijekom razdoblja nije bilo promjena u računovodstvenim politikama.