Professio Energia d.d.

Annual Report • Feb 28, 2020

Financijsko izvješće - nekonsolidirano

2019

Sadržaj

	str.
SADRŽAJ	1
OSNOVNI PODACI	2
STRUKTURA DIONIČARA	3
POVIJEST DRUŠTVA	4
STRATEŠKI FOKUS	5
PORTFELJNA STRUKTURA	6
OPERATIVNI PROJEKTI	7
IZVJEŠĆE POSLOVODSTVA ZA OPERATIVNU 2019. GODINU	8
KLJUČNI DOGAĐAJI I OSVRT NA BUDUĆI RAZVOJ TVRTKE	11
REZULTATI DRUŠTVA	12
RIZICI DRUŠTVA	29
KLJUČNI OPERATIVNI POKAZATELJI DRUŠTVA PO PROJEKTIMA	31
KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA	33
IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠĆA	34

Osnovni podaci

Ivana Lučića 2A Zagreb, HR -10000 +385 (1) 770 – 7731 professio@professio.hr www.professio.hr

ČLAN UPRAVE - DIREKTOR Mario Klarić

NADZORNI ODBOR

Marko Orešković – predsjednik Ivana Matovina Denis Peranić

Broj dionica: 661.696

Temeljni kapital 66.169.600,00 HRK

OIB 88975636912 MBS 01967703

ZSE

DLPR - R - A

ISIN: HRDLPRRA0007 LEI: 747800U06861GEZJIR41

Struktura dioničara

Naziv računa	Stanje pozicija na datum 31.12.2019.
ERSTE PLAVI OMF KATEGORIJE B	330.849
PBZ CO OMF KATEGORIJA B	191.677
ZAGREBAČKA BANKA/ZBIRNI SKRBNIČKI RAČUN	132.339
PBZ CO OMF KATEGORIJA A	6.831
SVEUKUPNO	661.696

Povijest društva

Strateški fokus

Vjetar

Sunce

Spremnici energije (storage)

Corporate PPA JI Europa

FiT & FiP

Tržište električne energije

Tehnologija Diverzifikacija Zemljopisni položaj

Izvješće poslovodstva za poslovnu 2019. godinu

VE Zadar 3

Društvo Professio Energia d.d. završilo je poslovnu 2019. godinu s ukupnim nekonsolidiranim prihodima u visini od 16,97 milijuna kuna što je povećanje od 13% u odnosu na prethodnu poslovnu godinu. Većina prihoda čine udjeli u dobiti zajedničkih pothvata odnosno dobiti društava EKO d.o.o. i Velika Popina d.o.o., a koja su ujedno projektna društva posebne namjene za projekte vjetroelektrana Zadar 2, Zadar 3 i Zadar 6. Vjetroelektrane u okviru predmetnih društava proizvele su ukupno u prošloj godini oko 145 GWh električne energije što čini otprilike 1,2% ukupne proizvodnje električne energije u Republici Hrvatskoj.

Ukupni nekonsolidirani rashodi tvrtke za poslovnu 2019. godinu iznose 2 milijuna kuna. Dobit društva na kraju poslovne 2019. godine iznosi 14,9 milijuna kuna što je povećanje od 45% u odnosu na prethodnu godinu.

U promatranom razdoblju Društvo Professio Energia d.d. je provodilo proces financijskog i operativnog restrukturiranja postojećih aktivnih projekata u području obnovljivih izvora energije s naglaskom na operativnoj i troškovnoj efikasnosti, s ciljem povećanja vrijednosti kompanije. Predmetnim restrukturiranjem započinje i transformacija kompanije u holding društvo za ulaganja u pojedinačne projekte obnovljivih izvora energije.

U sklopu predmetnog restrukturiranja obavljeno je nekoliko izmjena postojećih bitnih ugovora na aktivnim projektima u projektnim društvima posebne namjene, a u kojima društvo Professio Energia d.d. ima vlasničke udjele. Predmetne izmjene uključuju između ostalih izmjenu ugovora o dugoročnom održavanju vjetroagregata, raskid ugovora o vođenju pogona vjetroelektrana s društvima posebne namjene te kompletno refinanciranje postojećeg duga u društvima posebne namjene kao nosiocima projekata.

Izvješće poslovodstva za poslovnu 2019. godinu

U sklopu izmjena ugovora o dugoročnom održavanju, između društava posebne namjene i isporučitelja vjetroagregata, predmetni ugovori produljeni su na ukupni vijek trajanja od 20 godina čime se isporučitelj vjetroagregata obvezuje na cjelokupno jamstvo na tehničku kvalitetu rada i funkcionalnosti samih vjetroagregata, što sa strane društva Professio Energia d.d. doprinosi daljnoj stabilnosti poslovanja u budućim poslovnim razdobljima. Nadalje, navedenim izmjenama ugovora, u sam pogon i održavanje vjetroagregata dodat je niz funkcionalnosti u cilju povećanja proizvodnje električne energije pri većim brzinama vjetra te je od strane isporučitelja vjetroagregata preuzet dodatni opseg usluga i garancija u cilju mitigacije tehničkih rizika na projektima. Na ovaj način otklonjen je niz budućih tehničkih rizika u najbitnijim dijelovima postrojenja za proizvodnju električne energije te je od strane održavatelja vjetroagregata preuzet dodatni niz usluga i jamstava čime je otvoren dodatni prostor za racionalizaciju troškova u dijelu pogona i održavanja postrojenja. Među takve bitnije racionalizacije u dijelu pogona i održavanja postrojenja spada i raskid ugovora o vođenju pogona vjetroelektrane sa društvima posebne namjene te svih vezanih podugovorenih usluga.

Refinanciranjem cjelokupnog duga, koje je obavljeno u protekloj poslovnoj 2019., u budućem razdoblju je smanjen trošak kamata u narednim godinama. Ročnost refinanciranog duga prati ročnost aktivnih ugovora o otkupu električne energije korištenjem sustava Feed-in tarifa prema Tarifnom sustavu za proizvodnju električne energije iz obnovljivih izvora energije i kogeneracije - (NN 33/2007). Na taj način osigurana je stabilna struktura duga obaju poduzeća posebne namjene u operativnom dijelu portfelja projekata.

Refinanciranje cjelokupnog duga obuhvatilo je i raskid postojećeg ugovora o zaštiti od kamatnog rizika (SWAP) što je utjecalo na rezultat u prethodnoj godini.

Izvješće poslovodstva za poslovnu 2019. godinu

U narednom periodu, Društvo započinje proces razvoja novih projekata obnovljivih izvora energije s ciljem budućeg ulaganja i izgradnje projekata obnovljivih izvora energije u Hrvatskoj i regiji što je i jedan od glavnih strateških ciljeva Društva. U tom cilju obavljena je akvizicija tvrtke Liburana d.o.o. u listopadu 2019. Društvo Liburana d.o.o. nositelj je prava na projekte vjetroelektrana ukupne instalirane snage 100 MW u različitim fazama razvoja i u različitom stupnju dozvola u području zaštite okoliša, prostornog uređenja, građenja, rješavanja imovinsko pravnih odnosa i energetike. Očekivane investicije u prve nove projekte iz navedenog portfelja predviđene su za 2022. i 2023. godinu., a u skladu sa strateškim dokumentima Republike Hrvatske u području energetike.

U narednih nekoliko godina Društvo će ulagati u razvoj predmetnih projekata izradom projektne dokumentacije.

Lopatica vjetroagregata na lokaciji VE Zadar 2

10

Član Uprave – Direktor

Ključni događaji i osvrt na budući razvoj tvrtke

Nakon pretvorbe pravnog oblika društva iz društva s ograničenom odgovornošću u dioničko društvo, a koje se odvilo u 2018. godini, u 2019. dovršen je proces prodaje dionica društva grupi institucionalnih investitora koji su postali novi vlasnici dionica. Također, društvu je odobreno uvrštenje dionica na kotaciju redovnog tržišta Zagrebačke burze. Ugovor o uvrštenju dionica u kotaciju Zagrebačke burze potpisan je 07.10.2019.

Društvo će u budućim aktivnostima nastojati povećati tržišnu kapitalizaciju korištenjem financijskih instrumenata u okviru djelatnosti Zagrebačke burze i ostvariti ulaganja u operativne projekte, ali i u nove "greenfield" investicije te akvizicije u području obnovljivih izvora energije.

Daljnji tijek investicija ovisit će o raspoloživim kvalitetnim i razvijenim projektima u području vjetroelektrana i solarnih elektrana u Hrvatskoj te regiji. U cilju budućeg razvoja, oformljen je i vlastiti portfelj projekata u razvoju u okviru akvizicije društva posebne namjene Liburana d.o.o. Ukupni portfelj društva Liburana d.o.o. u ovom trenutku obuhvaća imovinu u obliku prava na projekte vjetroelektrana ukupne instalirane snage 100 MW. Očekivano trajanje razvoja projekata do faze izgradnje je 2 godine.

Mjerni stup za mjerenje vjetropotencijala

12

Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	80.387.611	81.713.629
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	0	36.262
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	0	36.262
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	5.539	51.468
1. Zemljište	011	0	0
2. Građevinski objekti	012	0	0
3. Postrojenja i oprema	013	5.539	51.468
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	0	0
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	017	0	0
8. Ostala materijalna imovina	018	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	019	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	80.382.072	81.625.899
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	80.382.072	81.625.899
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim
interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	0	0
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	0	0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca	034	0	0
4. Ostala potraživanja	035	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	0	0

Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
AKTIVA
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	2.116.314	12.172.352
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	0	0
1. Sirovine i materijal	039	0	0
2. Proizvodnja u tijeku	040	0	0
3. Gotovi proizvodi	041	0	0
4. Trgovačka roba	042	0	0
5. Predujmovi za zalihe	043	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	1.992.486	497.466
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	1.375.000
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	0	0
3. Potraživanja od kupaca	049	0	0
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	0	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	609.472	497.466
6. Ostala potraživanja	052	8.014
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	0	0
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	0	0
9. Ostala financijska imovina	062	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	123.828	11.674.886
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	064	37	88.908
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	82.503.962	93.974.889
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	0	0

Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	067	79.114.754	88.048.854
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	66.169.600	66.169.600
II. KAPITALNE REZERVE	069	0	0
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	75	75
1. Zakonske rezerve	071	0	0
2. Rezerve za vlastite dionice	072	0	0
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	0	0
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	75	75
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	0	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	077	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	081	2.720.980	6.989.814
1. Zadržana dobit	082	2.720.980	6.989.814
2. Preneseni gubitak	083	0	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	084	10.224.099	14.889.365
1. Dobit poslovne godine	085	10.224.099	14.889.365
2. Gubitak poslovne godine	086	0	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	087	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	088	0	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089	0	0
2. Rezerviranja za porezne obveze	090	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	091	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	093	0	0
6. Druga rezerviranja	094	0	0

Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
PASIVA
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	095	0	0
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	096	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	099	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101	0	0
7. Obveze za predujmove	102	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	103	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	104	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	105	0	0
11. Odgođena porezna obveza	106	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	107	3.344.208	5.922.035
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108	2.519.250	5.773.875
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	111	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	0	0
7. Obveze za predujmove	114	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	115	78.026	4.852
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	117	8.822	74.208
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	118	14.236	59.100
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	121	723.874	10.000
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	122	45.000	4.000
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	123	82.503.962	93.974.889
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	124	0	0

Rezultati društva PROFESSIO ENERGIA d.d. – RAČUN DOBITI ^I GUBITKA

	AOP	Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
Naziv pozicije	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)	125	5.410.178	1.350.000	2.900.000	0
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	126	5.400.000	1.350.000	2.900.000	0
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	127	0	0	0	0
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	128	0	0	0	0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	129	0	0	0	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	130	10.178	0	0	0
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)	131	5.015.963	1.326.510	2.078.650	447.412
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	132	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)	133	281.241	124.137	1.141.001	131.958
a) Troškovi sirovina i materijala	134	106	106	41.174	40.855
b) Troškovi prodane robe	135	0	0	0	0
c) Ostali vanjski troškovi	136	281.135	124.031	1.099.827	91.103
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)	137	181.245	45.532	598.356	227.175
a) Neto plaće i nadnice	138	101.594	25.507	324.418	125.884
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	139	53.052	13.343	189.192	69.116
c) Doprinosi na plaće	140	26.599	6.682	84.746	32.175
4. Amortizacija	141	1.445	361	2.970	1.532
5. Ostali troškovi	142	4.552.032	1.156.480	321.447	79.496
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)	143	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	144	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	145	0	0	0	0
7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)	146	0	0	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	147	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	148	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	149	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	150	0	0	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	151	0	0	0	0
f) Druga rezerviranja	152	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	153	0	0	14.876	7.251

Rezultati društva PROFESSIO ENERGIA d.d. – RAČUN DOBITI ^I GUBITKA

	AOP Tekuće razdoblje		Isto razdoblje prethodne godine
Naziv pozicije	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)	154	429	429	561	561
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	155	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim
interesima	156	0	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima	157	0	0	0	0
unutar grupe
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	158	0	0	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	159	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	160	0	0	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	161	429	429	497	497
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	162	0	0	64	64
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	163	0	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi	164	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)	165	2.228	0	1.574	1.120
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	166	0	0	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	167	0	0	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	168	0	0	36	15
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	169	2.228	0	1.538	1.105
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	170	0	0	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	171	0	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi	172	0	0	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	173	9.831.683	2.217.868	14.069.028	5.685.125
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	174	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	175	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	176	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)	177	15.242.290	3.568.297	16.969.589	5.685.686
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)	178	5.018.191	1.326.510	2.080.224	448.532
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)	179	10.224.099	2.241.787	14.889.365	5.237.154
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)	180	10.224.099	2.241.787	14.889.365	5.237.154
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)	181	0	0	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	182	0	0	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)	183	10.224.099	2.241.787	14.889.365	5.237.154
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)	184	10.224.099	2.241.787	14.889.365	5.237.154
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)	185	0	0	0	0

18

Rezultati društva PROFESSIO ENERGIA d.d. – IZVJEŠTAJ ^O NOVČANOM TOKU – INDIREKTNA METODA

Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja	001	10.224.099	14.889.365
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	002	1.445	2.970
a) Amortizacija	003	1.445	2.970
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	004	0	0
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine	005	0	0
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	0	0
e) Rashodi od kamata	007	0	0
f) Rezerviranja	008	0	0
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	0	0
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	010	0	0
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	10.225.544	14.892.335
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	-10.108.880	-2.012.289
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	-4.335.454	2.577.827
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	646.886	1.495.020
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	0	0
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	016	-6.420.312	-6.085.136
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	017	116.664	12.880.046
4. Novčani izdaci za kamate	018	0	0
5. Plaćeni porez na dobit	019	0	0
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	020	116.664	12.880.046
Novčani tokovi od investicijskih Aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	0	0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata	023	0	0
4. Novčani primici od dividendi	024	0	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	0	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	0	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	0	-85.161
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	-922.881	-1.243.827
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	0	0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	0	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)	033	-922.881	-1.328.988
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	034	-922.881	-1.328.988

Rezultati društva PROFESSIO ENERGIA d.d. – IZVJEŠTAJ ^O NOVČANOM TOKU – INDIREKTNA METODA

Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	0	0
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	0	0
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala	043	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	0	0
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	0	0
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	048	-806.217	11.551.058
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	930.045	123.828
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)	050	123.828	11.674.886

Rezultati društva VELIKA POPINA d.o.o. - BILANCA

Naziv pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA	57.418.290	40.898.422
I. NEMATERIJALNA IMOVINA	10.800.686	8.022.336
1. Izdaci za razvoj	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	3.561.694	2.648.670
3. Goodwill	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	7.238.992	5.373.666
II. MATERIJALNA IMOVINA	40.081.929	30.760.946
1. Zemljište	0	0
2. Građevinski objekti	68.809	52.310
3. Postrojenja i oprema	39.706.829	30.694.316
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	306.291	14.320
5. Biološka imovina	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	0	0
8. Ostala materijalna imovina	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	6.532.915	2.111.000
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	0	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	0	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i sl.	6.532.915	2.111.000
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	0	0
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	0	0
IV. POTRAŽIVANJA	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	2.760	4.140
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA	11.298.946	7.445.261
I. ZALIHE	0	0
II. POTRAŽIVANJA	5.432.213	5.572.469
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	0	0
2. Potraživanja od kupaca	4.142.852	5.482.129
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	100.996	22.725
5. Potraživanja od države i drugih institucija	575.000
6. Ostala potraživanja	613.365	67.615
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	0	73.580
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	0	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	0	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	0	73.580
7. Ostala financijska imovina	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	5.866.733	1.799.212
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	28.343	4.509
E) UKUPNO AKTIVA	68.745.579	48.348.192
G) IZVANBILANČNI ZAPISI

Rezultati društva VELIKA POPINA d.o.o. – BILANCA

Naziv pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE	33.692.255	27.861.845
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	20.000	20.000
II. KAPITALNE REZERVE	20.704.239	20.704.239
III. REZERVE IZ DOBITI	0	0
1. Zakonske rezerve	0	0
2. Rezerve za vlastite dionice	0	0
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	0	0
4. Statutarne rezerve	0	0
5. Ostale rezerve	0	0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	7.437.718	4.382.012
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK	4.721.694	1.527.853
1. Zadržana dobit	10.507.291	1.527.853
2. Preneseni gubitak	5.785.597	0
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE	808.604	1.227.741
1. Dobit poslovne godine	808.604	1.227.741
2. Gubitak poslovne godine	0	0
IX. MANJINSKI INTERES	0	0
B) REZERVIRANJA	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE	24.617.248	12.034.316
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	0	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	22.984.578	11.072.411
4. Obveze za predujmove	0	0
5. Obveze prema dobavljačima	0	0
6. Obveze po vrijednosnim papirima	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	0	0
8. Ostale dugoročne obveze	0	0
9. Odgođena porezna obveza	1.632.670	961.905
D) KRATKOROČNE OBVEZE	10.420.743	8.429.031
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	875.000	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	2.600.000	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	6.286.571	7.381.607
4. Obveze za predujmove	0	0
5. Obveze prema dobavljačima	229.522	692.328
6. Obveze po vrijednosnim papirima	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	0	0
8. Obveze prema zaposlenicima	27.891	270
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	401.716	354.265
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	0	0
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	0	0
12. Ostale kratkoročne obveze	43	561
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	15.333	23.000
F) UKUPNO – PASIVA	68.745.579	48.348.192
G) IZVANBILANČNI ZAPISI

Rezultati društva VELIKA POPINA d.o.o. – RAČUN DOBITI ^I GUBITKA

Naziv pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
I. POSLOVNI PRIHODI	20.310.792	22.194.962
1. Prihodi od prodaje	20.287.187	21.554.813
2. Ostali poslovni prihodi	23.605	640.149
II. POSLOVNI RASHODI	17.616.647	19.492.250
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda
3. Materijalni troškovi	4.353.288	5.368.417
a) Troškovi sirovina i materijala	58.752	22.933
b) Troškovi prodane robe	0	0
c) Ostali vanjski troškovi	4.294.536	5.345.484
4. Troškovi osoblja	493.333	444.721
a) Neto plaće i nadnice	246.740	230.740
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	174.926	150.995
c) Doprinosi na plaće	71.667	62.986
5. Amortizacija	11.900.265	11.847.530
6. Ostali troškovi	849.731	1.675.793
7. Vrijednosno usklađivanje	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	0	0
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	0	0
8. Rezerviranja	0	0
9. Ostali poslovni rashodi	20.030	155.789
III. FINANCIJSKI PRIHODI	807.771	131.866
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima	0	0
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	807.770	131.866
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	0	0
4. Nerealizirani dobici (prihodi)	0	0
5. Ostali financijski prihodi	1	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI	2.693.312	1.330.231
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	0	0
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	2.693.294	1.330.228
3. Nerealizirani gubici (rashodi) financijske imovine	0	0
4. Ostali financijski rashodi	18	3
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	0	0
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	0	0
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	0	0
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI	21.118.563	22.326.828
X. UKUPNI RASHODI	20.309.959	20.822.481
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA	808.604	1.504.347
1. Dobit prije oporezivanja	808.604	1.504.347
2. Gubitak prije oporezivanja	0	0
XII. POREZ NA DOBIT		276.606
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	808.604	1.227.741
1. Dobit razdoblja	808.604	1.227.741
2. Gubitak razdoblja	0	0

Rezultati društva EKO

d o o -	BILANCA
------------------	---------

Naziv pozicije	Prethodna godin a	Tekuća godina
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA	221.329.809	194.198.492
I. NEMATERIJALNA IMOVINA	21.482.040	19.117.257
1. Izdaci za razvoj	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	21.482.040	19.117.257
3. Goodwill	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA	197.130.839	175.081.235
1. Zemljište	0	0
2. Građevinski objekti	23.018.748	20.489.501
3. Postrojenja i oprema	173.093.005	154.091.060
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	681.294	162.882
5. Biološka imovina	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	337.792	337.792
8. Ostala materijalna imovina	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	0	0
IV. POTRAŽIVANJA	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	2.716.930
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA	68.362.753	57.533.018
I. ZALIHE	112.465	112.465
1. Sirovine i material	112.465	112.465
2. Proizvodnja u tijeku	0	0
3. Gotovi proizvodi	0	0
4. Trgovačka roba	0	0
5. Predujmovi za zalihe	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	0	0
7. Biološka imovina	0	0
II. POTRAŽIVANJA	19.281.817	34.666.386
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom		10.000.000
3. Potraživanja od kupaca	17.570.018	24.097.836
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	3.364
5. Potraživanja od države i drugih institucija	75.211	527.947
6. Ostala potraživanja	1.633.224	40.603
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	31.597.581	11.817.380
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	0 0	0 0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	2.000.000
7. Ulaganja u vrijednosne papire	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	29.597.581	11.817.380
9. Ostala financijska imovina	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	17.370.890	10.936.787
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	2.434.481	847.444
E) UKUPNO AKTIVA	292.127.043	252.578.954
F) IZVANBILANČNI ZAPISI

Rezultati društva EKO d.o.o. - BILANCA

Naziv pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE	88.996.423	94.794.798
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	20.000	20.000
II. KAPITALNE REZERVE	64.359.911	51.982.788
III. REZERVE IZ DOBITI	0	0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	15.881.695	14.133.893
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaja	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK	-10.525.446	1.747.802
1. Zadržana dobit	1.851.677	1.747.802
2. Preneseni gubitak	12.377.123
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE	19.260.263	26.910.315
1. Dobit poslovne godine	19.260.263	26.910.315
2. Gubitak poslovne godine	0	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	0	0
B) REZERVIRANJA	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE	127.226.294	113.524.054
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	123.740.068	110.421.492
7. Obveze za predujmove	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	0	0
11. Odgođena porezna obveza	3.486.226	3.102.562
D) KRATKOROČNE OBVEZE	75.904.326	44.260.102
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	500.000
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	158.000
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	70.892.940	41.408.060
7. Obveze za predujmove	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	554.497	1.860.129
9. Obveze po vrijednosnim papirima	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	92.959
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	3.705.930	991.913
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaja	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	0	0
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	0	0
F) UKUPNO – PASIVA	292.127.043	252.578.954
G) IZVANBILANČNI ZAPISI

Rezultati društva EKO d.o.o. – RAČUN DOBITI ^I GUBITKA

Naziv pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
I. POSLOVNI PRIHODI	89.516.012	96.612.591
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	0	0
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	89.456.716	95.832.808
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	0	0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	0	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	59.296	779.783
II. POSLOVNI RASHODI	53.517.437	55.109.244
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	0	0
2. Materijalni troškovi	22.045.658	22.674.924
a) Troškovi sirovina i materijala	349.017	366.137
b) Troškovi prodane robe
c) Ostali vanjski troškovi	21.696.641	22.308.787
3. Troškovi osoblja	1.954.795	1.523.470
a) Neto plaće i nadnice	1.091.048	835.847
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	618.448	497.054
c) Doprinosi na place	245.299	190.569
4. Amortizacija	24.663.642	24.468.805
5. Ostali troškovi	4.777.489	4.888.229
6. Vrijednosna usklađenja	0	0
7. Rezerviranja	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	75.853	1.553.816
III. FINANCIJSKI PRIHODI	2.633.274	6.037
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	10.311	5.544
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	2.622.963	493
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	0	0
10. Ostali financijski prihodi	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI	15.083.581	8.675.208
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	14.737.365	5.005.139
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	346.216	384.419
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	0	0
7. Ostali financijski rashodi	0	3.285.650
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI	92.149.286	96.618.628
X. UKUPNI RASHODI	68.601.018	63.784.452
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA	23.548.268	32.834.176
1. Dobit prije oporezivanja	23.548.268	32.834.176
2. Gubitak prije oporezivanja	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	4.288.005	5.923.861
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	19.260.263	26.910.315
1. Dobit razdoblja	19.260.263	26.910.315
2. Gubitak razdoblja	0	0

Rezultati društva LIBURANA d.o.o. - BILANCA

26

Naziv pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA	2.408.083	2.373.149
I. NEMATERIJALNA IMOVINA	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA	2.114.326	2.069.325
1. Zemljište	0	0
2. Građevinski objekti	0	0
3. Postrojenja i oprema	0	0
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	0	0
5. Biološka imovina	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	2.114.326	2.069.325
8. Ostala materijalna imovina	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	4.984	2.055
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	4.984	2.055
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	0	0
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	0	0
IV. POTRAŽIVANJA	288.773	301.769
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	288.773	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
3. Potraživanja od kupaca	0	0
4. Ostala potraživanja	0	301.769
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA	2.024.956	1.289.744
I. ZALIHE	0	0
II. POTRAŽIVANJA	1.274.803	1.206.735
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	219.422	723.875
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
3. Potraživanja od kupaca	723.875	0
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	0	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija	266.505	263.438
6. Ostala potraživanja	65.001	219.422
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	571.875	50.000
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	571.875	50.000
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	0	0
9. Ostala financijska imovina	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	178.278	33.009
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	26	4
E) UKUPNO AKTIVA	4.433.065	3.662.897
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	0	0

Rezultati društva LIBURANA d.o.o. - BILANCA

Naziv pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	4.234.335	3.575.170
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	1.377.600	1.357.600
II. KAPITALNE REZERVE	2.296.942	0
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	9.697.866	2.876.735
1. Zakonske rezerve	0	0
2. Rezerve za vlastite dionice	0	0
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	0	0
4. Statutarne rezerve	0	0
5. Ostale rezerve	9.697.866	2.876.735
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	0	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	-5.519.782	0
1. Zadržana dobit	0	0
2. Preneseni gubitak	5.519.782	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	-3.618.291	-659.165
1. Dobit poslovne godine	0	0
2. Gubitak poslovne godine	3.618.291	659.165
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	0	0
11. Odgođena porezna obveza	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	198.730	86.861
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	133.500	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	0	0
7. Obveze za predujmove	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	65.221	86.327
9. Obveze po vrijednosnim papirima	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	0	0
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	0	263
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	9	271
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	0	866
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	4.433.065	3.662.897
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	0	0

Rezultati društva LIBURANA d.o.o. – RAČUN DOBITI ^I GUBITKA

28

	Naziv pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)		10.170	62.848
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe		0	0
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)		0	0
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga		0	0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe		10.170	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)		0	62.848
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)		3.640.002	732.083
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda		0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)		18.000	77.935
a) Troškovi sirovina i materijala		0	16
b) Troškovi prodane robe		0	0
c) Ostali vanjski troškovi		18.000	77.919
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)		0	0
4. Amortizacija		0	0
5. Ostali troškovi		0	7.023
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)		3.598.994	0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine		3.598.994	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine		0	0
7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)		0	0
8. Ostali poslovni rashodi		23.008	647.125
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)		11.541	13.021
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe		0	0
	2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	0	0
	3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe		0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s
poduzetnicima unutar grupe		11.541	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova		0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata		0	26
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi		0	0
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine		0	0
10. Ostali financijski prihodi		0	12.995
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)		0	2.951
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe		0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe		0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi		0	22
4. Tečajne razlike i drugi rashodi		0	0
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine		0	2.929
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)		0	0
7. Ostali financijski rashodi		0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM		0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA		0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM		0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA		0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)		21.711	75.869
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)		3.640.002	735.034
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)		-3.618.291	-659.165
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)		0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)		3.618.291	659.165
XII. POREZ NA DOBIT		0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)		-3.618.291	-659.165
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)		0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)		3.618.291	659.165

Rizici društva

Ključni rizici društva vezani su uz proizvodnju električne energije te cijene otkupa električne energije i razvoj tržišta električne energije.

Poslovanje Društava koja predstavljaju zajednički pothvat je u velikoj mjeri ovisno o vremenskim uvjetima odnosno snazi vjetra. Prije izgradnje vjetroelektrana, društva EKO d.o.o. i VELIKA POPINA d.o.o izradila su relevantna mjerenja na lokacijama izgrađenih vjetroelektrana, a vezana uz vremenske (klimatske) karakteristike odnosno snagu vjetra. Prema izvršenim mjerenjima i kasnijim studijama ovaj rizik nije značajan u predviđenom razdoblju poslovanja oba društva, no Društvo ga ne može u potpunosti isključiti.

Društva koja predstavljaju zajednički pothvat sklopila su ugovor o otkupu električne energije s HROTE d.o.o. uz poticajnu cijenu otkupa električne energije u razdoblju od 12 godina. S obzirom da se iznos poticajne cijene u tekućoj godini određuje umnoškom iznosa poticajne cijene i indeksa potrošačkih cijena iz prethodne godine, poticajna cijena podložna je promjenama. Razdoblje u kojem je ugovorena poticajna cijena električne energije razlikuje se ovisno o pojedinom vjetroparku. Za vjetropark ZD3 (EKO d.o.o.) navedeno razdoblje ističe 15. veljače 2024. godine, za vjetropark ZD2 (EKO d.o.o.) 25. siječnja 2024., a za vjetropark ZD6 (VELIKA POPINA d.o.o.) 1. siječnja 2023. Za pretpostaviti je da će se nakon isteka navedenih razdoblja otkup električne energije vršiti po tržišnim cijenama što će imati značajan utjecaj na poslovanje Društava koja predstavljaju zajednički pothvat i njihov financijski položaj, a time i na Društvo u cjelini.

Na tržišnu cijenu električne energije utječu makroekonomski trendovi odnosno odnos ponude i potražnje na tržištu električne energije. Uz makroekonomske trendove na cijenu električne energije utječu i promjenjivost cijena goriva, nepouzdanost opterećenja, oscilacije u hidroelektričnoj proizvodnji, nepouzdanost generiranja energije, zagušenja u prijenosu, ponašanje sudionika tržišta, tržišno manipuliranje i drugo. Procjene budućih cijena električne energije nakon isteka razdoblja ugovorene poticajne cijene mogu se uz određeni rizik procijeniti analizom tržišta derivativnim proizvodima na burzama električne energije.

Politički i regulatorni rizik uključuje rizik koji proizlazi iz ovisnosti poslovanja Društava koja predstavljaju zajednički pothvat o dozvolama i odobrenjima koje izdaju nadležna javnopravna tijela, i ogleda se u mogućnosti bilo kakve promjene, isteka ili ukidanja navedenih dozvola i odobrenja.

Sektor obnovljivih izvora energije je u velikoj mjeri podložan regulaciji države. Propisi koji se odnose na obnovljive izvore energije podložni su promjenama ovisno o trenutnoj i budućoj ekonomskoj i političkoj situaciji. Uvođenje novih ili izmjena postojećih propisa može imati utjecaj na poslovanje Društva te može dovesti do zastoja u razvoju novih projekata i nastavku poslovanja postojećih. Društvo nije u mogućnosti utjecati na takve promjene niti predvidjeti njihov domet, te se ne može isključiti mogućnost značajnog utjecaja takvih promjena na poslovanje i financijski položaj Društva.

Ključni operativni pokazatelji društva po projektima

VE Zadar 6 – Velika Popina d.o.o.

Projekt vjetroelektrane Zadar 6 u okviru društva posebne namjene Velika Popina d.o.o. ostvario je u 2019. ukupne operativne prihode od 22,2 milijuna kuna. EBITDA društva posebne namjene Velika Popina d.o.o. iznosila je u 2019. 14,8 milijuna kuna, odnosno EBITDA marža iznosila je 66,6%.

Proizvedena električna energija u 2019. godini iz predmetnih projekata iznosila je 26,5 GWh. Broj radnih sati na nazivnoj snazi (eng. FLH - Full Load Hours) kao pokazatelj radne intenzivnosti lokacije iznosio je 2880 h što predstavlja kvalitetan iznadprosječni projekt.

Ključni operativni pokazatelji društva po projektima

VE Zadar 2 i 3 – EKO d.o.o.

FLH Projekti vjetroelektrana Zadar ^{2 i} Zadar ³ u okviru društva posebne namjene EKO d.o.o. ostvarili su u 2019. ukupne operativne prihode od 96,6 milijuna kuna. EBITDA društva posebne namjene EKO d.o.o. iznosila je u 2019. 66 milijuna kuna, odnosno EBITDA marža iznosila je 68,3%.

Proizvedena električna energija u 2019. godini iz predmetnih projekata iznosila je 118,5 GWh. Broj radnih sati na nazivnoj snazi (eng. FLH - Full Load Hours) kao pokazatelj radne intenzivnosti lokacije iznosio je 3220 h što predstavlja kvalitetan iznadprosječni projekt.

Društvo Professio Energia d.d., kontinuirano se razvija i djeluje u skladu s dobrom praksom korporativnog upravljanja. Od uvrštenja dionica na Redovno tržište Zagrebačke burze d.d. Društvo primjenjuje Kodeks korporativnog upravljanja Zagrebačke burze. Društvo poštuje i primjenjuje zakonom propisane mjere korporativnog upravljanja. Značajni neposredni imatelji dionica sukladno podacima iz Središnjeg klirinškog depozitarnog društva na datum 31.12.2019. navedeni su u poglavlju "Struktura dioničara".

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvješća

Temeljem odredbi Zakona o tržištu kapitala, Mario Klarić, član Uprave – direktor Društva, kao osoba odgovorna za sastavljanje godišnjih izvješća društva PROFESSIO ENERGIA d.d. iz Zagreba, Ivana Lučića 2a/21, OIB 88975636912 (dalje u tekstu: Društvo), ovime dajem sljedeću

IZJAVU

Prema mojem najboljem saznanju - godišnja nerevidirana, konsolidirana i nekonsolidirana financijska izvješća za 2019. godinu sastavljena su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i društava uključenih u konsolidaciju; - izvješće Uprave Društva za period od 1. siječnja do 31. prosinca 2019. godine sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i društava uključenih u konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izloženi Društvo i društva uključena u konsolidaciju.

Financijska izvješća nisu revidirana.

Član Uprave –	Direktor
	Mario Klarić