Hrvatska Poštanska Banka d.d.

Quarterly Report • Oct 30, 2019

Financijski izvještaji za razdoblje od 01.01. do 30.09.2019.

Nerevidirani

Temeljem Zakona o tržištu kapitala, Hrvatska poštanska banka, dioničko društvo objavljuje nerevidirani tromjesečni financijski izvještaj za razdoblje od 01.01. – 30.09.2019. godine.

Izvještaj sadrži:

• izvještaj poslovodstva Hrvatske poštanske banke, dioničko društvo
• izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvješća,
• nerevidirani set financijskih izvještaja (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o promjenama kapitala, izvještaj o novčanom tijeku) i
• bilješke uz financijske izvještaje.

Izvještaji i bilješke sastavljeni su sukladno uputama definiranim Pravilnikom o obliku i sadržaju financijskih izvještaja izdavatelja za razdoblja tijekom godine (NN 114/2018).

2

Ključni rezultati banke

u milijunima HRK

	u milijunima HRK
a c n a bil

neto dobit za prvih devet mjeseci iznosi 170,4 milijuna - najbolje ostvarenje od osnutka HPB-a (y-o-y +38,1%)

operativna dobit veća za 45,0 milijuna kuna nego u istom razdoblju 2018. radi snažnog rasta operativnih prihoda (y-o-y +18,8%)

• neto kamatni prihodi porasli za 4,5% uslijed pada kamatnih troškova,
• neto prihod od provizija i naknada veći za 4,5% uslijed održivog rasta provizija u poslovanju sa stanovništvom te pravnim osobama
• troškovi rezerviranja manji za 5,9% nego 2018. godine
• Operativni troškovi veći za 6,9% nastavno na organski rast Banke, pripajanje JABA-e te pokrenute projekte
• Imovina iznosi 24,2 milijarde kuna, tržišni udio porastao na 5,53% (na 31.07.2019.),
• Ukupni krediti porasli za 13,9% ili 1,7 milijardi kuna značajno povećanje obujma kreditiranja stanovništva i SME-a te velikih klijenata uz razduživanje države,
• Depoziti porasli za 2,1 milijardu kuna
• Kapitalna baza povećana na 2,4 milijarde kuna,
• 627 predmeta odobreno u sklopu APN kredita (+155% u odnosu na prošlu godinu), povećanje u volumenu odobrenih kredita za +167% 15% udio HPB-a u svim predanim APN predmetima

Izvor: upravljački izvještaji izdavatelja

Financijski izvještaji za razdoblje od 01.01. – 30.09.2019. godine (nerevidirani)

Izvor: upravljački izvještaji izdavatelja

*odobreni neto krediti / depoziti **usporedno razdoblje troška rizika je 30.09.2018. godine

Financijski izvještaji za razdoblje od 01.01. – 30.09.2019. godine (nerevidirani)

I u trećem kvartalu 2019. godine nastavljeno je ostvarivanje rekordnih rezultata, te je ostvarena neto dobit u iznosu od 170,4 milijuna kuna, što je za 38,1% više nego u istom razdoblju prošle godine.

Dugoročna usporedba neto dobiti na dan 30. rujna

Operativna dobit viša je za 18,8% ili 45,0 milijuna u odnosu na isto razdoblje prošle godine, radi snažnog rasta operativnih prihoda, što je rezultat kontinuiranog fokusa na kreditne i depozitne poslove.

Neto kamatni prihod i dalje je u porastu te je za 4,5% viši u odnosu na isto razdoblje prošle godine. Najviše doprinosi kontinuirano povećanje broja plasmana i posljedični rast bruto kredita, a s druge strane i smanjenje kamatnog troška zbog nastavka prelijevanja oročenih depozita na a-vista račune.

Neto prihod od provizija i naknada porastao je za 4,5%, i sustavno raste kroz 2019. godinu i to kod sva tri poslovna sektora što je rezultat fokusiranja na ovu vrstu prihoda ali i rasta i aktivnosti klijentske baze.

Ostali nekamatni prihodi sastoje se od prihoda od trgovanja devizama i vrijednosnim papirima, primljenih dividendi, te ostalih prihoda. Ovi prihodi su viši za 94,9% u odnosu na isto razdoblje 2018. uglavnom zbog porasta dobitaka od trgovanja vrijednosnim papirima radi rasta cijena vrijednosnica u portfelju Banke, te prihoda od dividendi.

Operativni troškovi su u porastu (+6,4%). Kako je i ranije spomenuto, utjecaj na operativne troškove imalo je i pripajanje Jadranske banke d.d. i posljedični rast opsega poslova, što uključuje veći broj zaposlenika i ulaganja u nove poslovne jedinice u Šibensko-kninskoj županiji.

Također, rast troškova je neizbježan i zbog pokrenutih strateških projekata kojima smo fokusirani na optimizaciju procesa, a kojima ciljamo ostvariti troškovne uštede u narednim razdobljima. Kontinuirano radimo na umanjenju pritisaka troškova na operativnu dobit, pa je C/I pokazatelj dodatno unaprijeđen tijekom trećeg kvartala 2019. godine.

Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke niži su za 0,7% u odnosu na isto razdoblje prošle godine. Troškovi umanjenja za nove i zdrave plasmane u međurazdoblju su viši zbog kontinuiranog povećanja bruto plasmana klijentima, što je u skladu sa zahtjevima MSFI-a 9. S druge strane, naglasak na efikasno upravljanje naplatom i kreditnim rizikom dovodi do znatno nižih rezervacija po djelomično nadoknadivim plasmanima, što daje velik doprinos smanjenju ove stavke troškova. Pokrivenost loših plasmana i dalje održavamo na razinama iznad prosjeka sektora (30.09.2019. = 70,60%).

Imovina banke na dan 30. rujna 2019. godine iznosi 24,2 milijarde kuna (+13,7%), uz kontinuirano povećanje bruto kreditnog portfelja i prelijevanje viškova likvidnosti tijekom 2019. godine u ostale kamatonosne oblike imovine kojima postižemo veću profitabilnost. LCR omjer (eng. Liquidity coverage ratio) je sa datumom 30.9.2019. godine na 189% .

Izvor: upravljački izvještaji izdavatelja (prema internoj segmentaciji stanovništvo uključuje fizičke osobe bez obrtnika)

Ukupni bruto krediti su rasli +13,9% u odnosu na kraj 2018. godine, gdje smo posebno ponosni na rast u svim našim segmentima. 2019. godina označava prvu godinu bez nepovoljnih efekata na kretanje kredita, gdje je zbog optimizma potrošača i poduzetnika ostvaren i organski i anorganski pripajanjem Jadranske banke d.d.

*Izvor: upravljački izvještaji izdavatelja (segment prema internog segmentaciji, stanovništvo uključuje fizičke osobe bez obrtnika)

Ukupni porast bruto kredita stanovništvu iznosi približno 750 milijuna kuna u odnosu na kraj 2018. godine, pri čemu su stambeni kredit rasli za +14,9%. Tijekom zadnjeg kvartala 2019. godine Banka je uložila značajne napore u APN programu kredita te je odrađeno i na kraju odobreno 627 predmeta, što predstavlja povećanje +155% u odnosu na prošlu godinu, te povećanje od +167% u volumenu kredita, odnosno udio Banke u svim predanim APN predmetima iznosi visokih 15%. U posljednjih godinu dana Banka je ojačala bazu svojih retail klijenata za više od 30 tisuća klijenata, uključujući i klijente koje smo akvizirali integracijom Jadranske banke d.d., ali i drugim akcijama.

Porast bruto kredita u segmentu velikih poduzeća i javnog sektora za +385 milijuna kuna, i u segmentu SME za +536 milijuna kuna (+26,8%) u odnosu na kraj 2018. godine rezultat je skupa strukturiranih aktivnosti koje Banka dosljedno provodi tijekom 2019. godine. U segmentu SME također je značajan rast i u broju klijenata od kraja 2018. koji je porastao za čak 40,6%.

Tržišni udio kredita gospodarstva (uključujući i segment velikih poduzeća i SME) je porastao sa 5,32% na kraju 2018. godine na 5,67% (lipanj 2019. godine).

Pasiva Banke na dan 30.9.2019. godine porasla je za +12,9% odnosno 2,5 milijarde kune u odnosu na kraj 2018. godine.

Depoziti stanovništva i gospodarstva su i dalje u porastu (+12,0%), što ukazuje na povjerenje naših klijenata i stabilnu depozitnu bazu, pri čemu je nastavljen trend prelijevanja iz oročenja (-6,4%) na a vista račune (+14,5%), što ima povoljan utjecaj na prosječni trošak izvora. Depoziti stanovništvu rasli su za 13,7%, dok su depoziti gospodarstvu rasli za +1,3%. Depoziti su i dalje glavni izvor sredstava za HPB (84,8%), pri čemu HRK depoziti imaju dominantni udio.

ostali

Izvor: upravljački izvještaji izdavatelja (prema internoj segmentaciji stanovništvo uključuje fizičke osobe bez obrtnika)

Kapital Banke na 30.09.2019. godine dostignuo je razinu od 2,413 milijuna kuna, te je povećan za 20,5% u odnosu na kraj prošle godine. Najznačajniji doprinos rastu kapitala odnosi se na ostvarenu neto dobit razdoblja, i povećanje rezerve fer vrijednosti za vrijednosnice koje se vrednuju kroz ostalu sveobuhvatnu dobit.

Od 11. rujna 2019. s radom je počela nova Uprava Banke u sastavu: Marko Badurina, predsjednik te Anto Mihaljević i Ivan Soldo, članovi. Cilj u nadolazećem razdoblju biti će omogućavanje tržišnog rasta i ostvarenje vizije HPB-a unatoč stalnim tržišnim promjenama, zaoštravanju konkurencije u financijskoj industriji te sve zahtjevnijem regulatornom okruženju.

Nastavno na uspješno pripajanje Jadranske banke d.d. tijekom prve polovice 2019. godine, projekt pripajanja HPB-Stambene štedionice d.d. matici odvija se prema planiranim aktivnostima, kao nastavak optimizacije poslovanja Grupe kroz vjerojatne očekivane uštede i efikasnije upravljanje resursima. Naglasak je na vremenski efikasnoj migraciji i formalno-pravnom pripajanju u što kraćem roku na primjeren način, a naročita pažnja posvećena je zaštiti klijenata koji zadržavaju sva postojeća prava.

Marko Badurina Predsjednik Uprave Anto Mihaljević Član Uprave Ivan Soldo Član Uprave

Sukladno odredbama Zakona o tržištu kapitala, rukovodstvo HPB d.d. izjavljuje da prema njenom najboljem saznanju set nerevidiranih financijskih izvještaja za razdoblje od 01. siječnja 2019. godine do 30. lipnja 2019. godine, sastavljenih sukladno zakonskoj računovodstvenoj regulativi primjenjivoj na kreditne institucije u Republici Hrvatskoj, daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Hrvatske poštanske banke, dioničko društvo.

Tea Bažant Izvršna direktorica Sektor upravljanja financijama

Marko Badurina

Predsjednik Uprave

Anto Mihaljević Član Uprave

Ivan Soldo

Član Uprave

Prilog 1.
OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE 1.1.2019 do 30.9.2019
Razdoblje izvještavanja:		2019
Godina:
Kvartal:		3
		Tromjesečni financijski izvještaji Oznaka matične
Matični broj (MB):	03777928	države članice izdavatelja:	HRVATSKA
Matični broj subjekta (MBS):	080010698
Osobni identifikacijski broj (OIB):	87939104217		LEI: 529900D5G4V6THXC5P79
Šifra ustanove:	319
Tvrtka izdavatelja:		HRVATSKA POŠTANSKA BANKA, dioničko društvo
Poštanski broj i mjesto:	10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj:	JURIŠIĆEVA 4
Adresa e-pošte:	hpb@hpb.hr
Internet adresa:	www.hpb.hr
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):	1221
Konsolidirani izvještaj:	KN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)	KN	KD
Revidirano:	RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)	RN	RD
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): Sjedište: MB:
Knjigovodstveni servis:	Ne	(Da/Ne)		Da Ne
Osoba za kontakt:	Tea Bažant		(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
		(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon:	014804670
Adresa e-pošte:	tea.bazant@hpb.hr
Revizorsko društvo: Ovlašteni revizor:	(tvrtka revizorskog društva)
	(ime i prezime)

11

Obveznik: Hrvatska poštanska banka d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
Imovina
Novčana sredstva, novčana potraživanja od
središnjih banaka i ostali depoziti po viđenju (od 2. do 4.)	001	3.738.705.603	3.223.362.281
Novac u blagajni	002	475.623.952	889.290.206
Novčana potraživanja od središnjih
banaka	003	2.469.141.407	1.542.905.742
Ostali depoziti po viđenju	004	793.940.244	791.166.333
Financijska imovina koja se drži radi
trgovanja (od 6. do 9.)	005	649.215.941	597.115.872
Izvedenice	006	479.860	2.764.888
Vlasnički instrumenti	007	132.682.086	95.064.523
Dužnički vrijednosni papiri	008	516.053.995	499.286.461
Krediti i predujmovi	009	-	-
Financijska imovina kojom se ne trguje koja
se obvezno mjeri po fer vrijednosti kroz dobit	010	1.676.288	87.633.042
ili gubitak (od 11. do 13.)
Vlasnički instrumenti	011	-	12.911.592
Dužnički vrijednosni papiri	012	-	51.646.367
Krediti i predujmovi	013	1.676.288	23.075.083
Financijska imovina po fer vrijednosti kroz	014	-	-
dobit ili gubitak (15. + 16.) Dužnički vrijednosni papiri	015	-	-
Krediti i predujmovi	016	-	-
Financijska imovina po fer vrijednosti kroz
ostalu sveobuhvatnu dobit (od 18. do 20.)	017	3.342.777.926	5.109.006.926
Vlasnički instrumenti	018	17.699.255	51.145.436
Dužnički vrijednosni papiri	019	3.325.078.671	5.057.861.490
Krediti i predujmovi	020		-
Financijska imovina po amortiziranom
trošku (22. + 23.)	021	12.950.774.595	14.596.364.115
Dužnički vrijednosni papiri	022	75.259.611	18.139.882
Krediti i predujmovi	023	12.875.514.984	14.578.224.233
Izvedenice – računovodstvo zaštite	024	-	-
Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki	025	-	-
u zaštiti portfelja od kamatnog rizika
Ulaganja u društva kćeri, zajedničke	026	166.755.000	45.490.000
pothvate i pridružena društva
Materijalna imovina	027	184.640.235	308.537.720
Nematerijalna imovina	028	112.881.244	120.249.679
Porezna imovina	029	22.742.269	22.269.234
Ostala imovina	030	64.637.644	25.264.933
Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za prodaju	031	20.000.000	20.000.000
Ukupna imovina (1. + 5. + 10. + 14. + 17. + 21.
+ od 24. do 31.)	032	21.254.806.746	24.155.293.802

Obveznik: Hrvatska poštanska banka d.d.
Naziv pozicije	AOP	Zadnji dan prethodne	Na izvještajni datum
1	oznaka 2	poslovne godine 3	tekućeg razdoblja 4
Obveze
Financijske obveze koje se drže radi	033	445.274	2.727.370
trgovanja (od 34. do 38.)
Izvedenice	034	445.274	2.727.370
Kratke pozicije	035	-	-
Depoziti	036	-	-
Izdani dužnički vrijednosni papiri	037	-	-
Ostale financijske obveze	038	-	-
Financijske obveze po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak (od 40. do 42.)	039	-	-
Depoziti	040	-	-
Izdani dužnički vrijednosni papiri	041	-	-
Ostale financijske obveze	042	-	-
Financijske obveze mjerene po amortiziranom trošku (od 44. do 46.)	043	19.005.058.008	21.376.796.708
Depoziti	044	18.997.667.591	21.282.933.532
Izdani dužnički vrijednosni papiri	045	-	-
Ostale financijske obveze	046	7.390.416,92	93.863.176
Izvedenice – računovodstvo zaštite	047	-	-
Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki u zaštiti portfelja od kamatnog rizika	048	-	-
Rezervacije	049	84.909.385	113.088.395
Porezne obveze	050	23.088.365	102.641.479
Temeljni kapital koji se vraća na zahtjev	051	-	-
Ostale obveze	052	138.804.902	147.213.160
Obveze uključene u grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za prodaju	053	-	-
Ukupne obveze (33. + 39. + 43. + od 47. do 53.)	054	19.252.305.934	21.742.467.112
Kapital
Temeljni kapital	055	1.214.775.000	1.214.775.000
Premija na dionice	056	-	-
Izdani vlasnički instrumenti osim kapitala	057	-	-
Ostali vlasnički instrumenti	058	-	-
Akumulirana ostala sveobuhvatna dobit	059	97.622.566	340.082.529
Zadržana dobit	060	132.457.010	148.656.584
Revalorizacijske rezerve	061	-	-
Ostale rezerve	062	406.265.672	539.427.897
( – ) Trezorske dionice	063	-477.000	-477.000
Dobit ili gubitak koji pripadaju vlasnicima matičnog društva	064	151.857.564	170.361.680
( – ) Dividende tijekom poslovne godine	065	-	-
Manjinski udjeli [nekontrolirajući udjeli]	066	-	-
Ukupno kapital (od 55. do 66.)	067	2.002.500.812	2.412.826.690
Ukupno obveze i kapital (54. + 67.)	068	21.254.806.746	24.155.293.802

RAČUN DOBITI I GUBITKA U razdoblju 01.01.2019 do 30.9.2019. godine

u kunama

Naziv pozicije	AOP	Isto razdoblje prethodne godine			Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	1	2
Kamatni prihodi	001	464.619.509	157.122.439	449.763.619	153.376.995
(Kamatni rashodi)	002	80.736.699	24.646.125	48.513.520	14.335.439
(Rashodi od temeljnog kapitala koji se vraća na zahtjev)	003	-	-	-	-
Prihodi od dividende	004	963.594	160.453	3.622.454	21.059
Prihodi od naknada i provizija	005	395.345.301	154.977.115	408.228.876	162.080.529
Rashodi od naknada i provizija)	006	246.253.802	96.527.281	252.363.965	101.190.270
Dobici ili ( – ) gubici po prestanku priznavanja financijske imovine i financijskih obveza koje nisu mjerene po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, neto	007	-	-	4.079.683	-
Dobici ili ( – ) gubici po financijskoj imovini i financijskim obvezama koje se drže radi trgovanja, neto	008	36.989.909	17.460.127	77.057.458	37.767.549
Dobici ili gubici po financijskoj imovini kojom se ne trguje koja se obvezno mjeri po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, neto	009	-	-	2.027	-
Dobici ili ( – ) gubici po financijskoj imovini i financijskim obvezama po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, neto	010	-	-	-	-
Dobici ili ( – ) gubici od računovodstva zaštite, neto	011	-	-	-	-
Tečajne razlike [dobit ili ( – ) gubitak], neto	012	-1.314.250	-97.686	-2.790.576	-1.207.156
Dobici ili ( – ) gubici po prestanku priznavanja nefinancijske imovine, neto	013	-	-	-	-
Ostali prihodi iz poslovanja	014	5.190.231	1.261.790	3.390.681	1.224.818
(Ostali rashodi iz poslovanja)	015	33.638.067	10.890.760	31.768.615	10.636.171
Ukupno prihodi iz poslovanja, neto (1. – 2. – 3. + 4. + 5. – 6. + od 7. do 14. – 15.)	016	541.165.725	198.820.071	610.708.122	227.101.914

Obveznik: Hrvatska poštanska banka d.d.

Obveznik: Hrvatska poštanska banka d.d.
	AOP		Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
Naziv pozicije	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
(Administrativni rashodi)	017	268.330.908	86.540.139	289.403.994	95.674.012
(Amortizacija)	018	33.953.806	11.184.663	37.315.613	12.592.382
Dobici ili ( – ) gubici zbog promjena, neto	019	-10.988.871	-3.506.223	-13.055.167	-6.656.006
(Rezervacije ili ( – ) ukidanje rezervacija)	020	-12.304.937	-8.082.612	-9.845.185	1.256.629
(Umanjenje vrijednosti ili ( – ) ukidanje umanjenja vrijednosti po financijskoj imovini koja nije mjerena po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak)	021	84.797.855	65.731.183	79.668.674	62.821.205
(Umanjenje vrijednosti ili ( – ) ukidanje umanjenja vrijednosti ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva)	022	-	-	-	-
(Umanjenje vrijednosti ili ( – ) ukidanje umanjenja vrijednosti po nefinancijskoj imovini)	023	4.441.739	4.375.216	-	-
Negativni goodwill priznat u dobiti ili gubitku	024	-	-	-	-
Udio dobiti ili ( – ) gubitka od ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva obračunatih metodom udjela	025	-	-	-	-
Dobit ili ( – ) gubitak od dugotrajne imovine i grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za prodaju koje nisu kvalificirane kao poslovanje koje se neće nastaviti	026	-	-	-	-
Dobit ili ( – ) gubitak prije oporezivanja iz poslovanja koje će se nastaviti (16. – 17. – 18. + 19. – od 20. do 23. + od 24. do 26.)	027	150.957.484	35.565.259	201.109.859	48.101.680
(Porezni rashodi ili ( – ) prihodi povezani s dobiti ili gubitkom iz poslovanja koje će se nastaviti)	028	27.585.929	6.553.711	30.748.181	1.223.379
Dobit ili ( – ) gubitak nakon oporezivanja iz poslovanja koje će se nastaviti (27. – 28.)	029	123.371.555	29.011.548	170.361.678	46.878.301
Dobit ili ( – ) gubitak nakon oporezivanja iz poslovanja koje se neće nastaviti (31. – 32.)	030	-	-	-	-
Dobit ili ( – ) gubitak prije oporezivanja iz poslovanja koje se neće nastaviti	031	-	-	-	-
(Porezni rashodi ili ( – ) prihodi povezani s poslovanjem koje se neće nastaviti)	032	-	-	-	-
Dobit ili ( – ) gubitak tekuće godine (29. + 30.; 34. + 35.)	033	123.371.555	29.011.548	170.361.678	46.878.301
Pripada manjinskom udjelu [nekontrolirajući udjeli]	034	-	-	-	-
Pripada vlasnicima matičnog društva	035	123.371.555	29.011.548	170.361.678	46.878.301

Naziv pozicije	AOP oznaka		Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
		Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
Dobit ili (-) gubitak tekuće godine	036	123.371.555	29.011.548	170.361.678	46.878.301
Ostala sveobuhvatna dobit (38. + 50.)	037	586.477	3.810.223	242.459.931	121.086.823

Obveznik: Hrvatska poštanska banka d.d.

	oznaka		Tromjesečje	Kumulativ
	2	Kumulativ			Tromjesečje
1	3	4	5	6
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI
Dobit ili (-) gubitak tekuće godine	036	123.371.555	29.011.548	170.361.678	46.878.301
Ostala sveobuhvatna dobit (38. + 50.)	037	586.477	3.810.223	242.459.931	121.086.823
Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (od 39. do 45. + 48. + 49.)	038	-	-	-	-
Materijalna imovina	039	-	-	-	-
		-	-	-	-
Nematerijalna imovina	040
Aktuarski dobici ili (-) gubici na mirovinskim planovima pod pokroviteljstvom poslodavca	041	-	-	-	-
Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje namijenjene		-	-	-	-
za prodaju	042
Udjel ostalih priznatih prihoda i rashoda od		-	-	-	-
subjekata koji se obračunava metodom udjela	043
Udjel ostalih priznatih prihoda i rashoda od		-	-	-	-
subjekata koji se obračunava metodom udjela	044
Dobici ili ( – ) gubici od računovodstva zaštite		-	-	-	-
vlasničkih instrumenata mjerenih po fer vrijednosti	045
kroz ostalu sveobuhvatnu dobit
Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata		-	-	-	-
mjerenih po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu	046
dobit [zaštićena stavka]
Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata mjerenih po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu	047	-	-	-	-
dobit [instrument zaštite]
Promjene fer vrijednosti financijskih obveza mjerenih		-	-	-	-
po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak koje se	048
pripisuju promjenama u kreditnom riziku
Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće		-	-	-	-
biti reklasificirane	049
Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili	050	586.477	3.810.223	242.459.931	121.086.823
gubitak (od 51. do 58.)
Zaštita neto ulaganja u inozemno poslovanje	051	-	-	-	-
[efektivni udjel]
Preračunavanje stranih valuta	052	-	-	-	-
Zaštite novčanih tokova [efektivni udjel]	053	-	-	-	-
Instrumenti zaštite od rizika [elementi koji nisu	054	-	-	-	-
određeni]
Dužnički instrumenti po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	055	1.902.516	4.196.388	295.656.656	144.608.076
Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje namijenjene		-	-	-	-
za prodaju	056
Udjel ostalih priznatih prihoda i rashoda od ulaganja		-	-	-	-
u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena	057
društva
Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je
moguće reklasificirati u dobit ili ( – ) gubitak	058	-1.316.039	-386.165	-53.196.725	-23.521.253
Ukupna sveobuhvatna dobit tekuće godine (36. +	059	123.958.031	32.821.771	412.821.609	167.965.124
37.; 60. + 61.)
Pripada manjinskom udjelu [nekontrolirajući	060	-	-	-	-
udjel]
Pripada vlasnicima matičnog društva	061	123.958.031	32.821.771	412.821.609	167.965.124

Obveznik: Hrvatska poštanska banka d.d.	AOP
Naziv pozicije		Isto razdoblje	Tekuće razdoblje
1	oznaka 2	prethodne godine 3	4
Poslovne aktivnosti prema direktnoj metodi
Naplaćena kamata i slični primici	001	-	-
Naplaćene naknade i provizije	002	-	-
(Plaćena kamata i slični izdaci)	003	-	-
(Plaćene naknade i provizije)	004	-	-
(Plaćeni troškovi poslovanja)	005	-	-
Neto dobici / gubici od financijskih instrumenata po fer		-	-
vrijednosti u računu dobiti i gubitka	006
Ostali primici	007	-	-
(Ostali izdaci)	008	-	-
Poslovne aktivnosti prema indirektnoj metodi
Dobit/(gubitak) prije oporezivanja	009	150.957.484	201.109.859
Usklađenja:
Umanjenja vrijednosti i rezerviranja	010	72.492.918	69.823.489
Amortizacija	011	33.953.806	37.315.613
Neto nerealizirana (dobit)/gubitak od financijske imovine i
obveza po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka	012	-36.989.909	-77.057.458
(Dobit)/gubitak od prodaje materijalne imovine	013	-101.594	-1.004.496
Ostale nenovčane stavke	014	-463.305.259	-446.973.043
Promjene u imovini i obvezama iz poslovnih aktivnosti
Sredstva kod Hrvatske narodne banke	015	-117.160.427	926.235.665
Depoziti kod financijskih institucija i krediti financijskim
institucijama	016	-110.529.572	2.773.911
Krediti i predujmovi ostalim komitentima	017	-407.829.929	-1.706.246.776
Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti po fer vrijednosti
kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	018	-924.832.535	-1.845.782.114
Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi	019	-28.361.035	52.100.069
trgovanja
Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se
aktivno ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz račun	020	-	-82.419.226
dobiti i gubitka
Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se obvezno	021	-	-
vode po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka
Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se vode po amortiziranom trošku	022	80.908.686	57.119.729
Ostala imovina iz poslovnih aktivnosti	023	-157.903.967	-505.086.427
Depoziti od financijskih institucija	024	167.738.028	263.918.240
Transakcijski računi ostalih komitenata	025	787.926.616	1.056.225.944
Štedni depoziti ostalih komitenata	026	715.678.765	1.253.551.236
Oročeni depoziti ostalih komitenata	027	-724.419.208	-486.328.774
Izvedene financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje	028	-	-2.282.096
Ostale obveze iz poslovnih aktivnosti	029	-77.672.052	125.132.026
Naplaćene kamate iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda]	030	486.771.499	428.955.164
Primljene dividende iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda]	031	963.594	2.179.175
Plaćene kamate iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda]	032	-41.608.082	-77.664.802
(Plaćeni porez na dobit)	033	-61.816	-2.458.356
Neto novčani tokovi iz poslovnih aktivnosti (od 1. do 33.)	034	-593.383.988	-756.863.447

		u kunama
--	--	----------

Obveznik: Hrvatska poštanska banka d.d.
Naziv pozicije		Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Ulagačke aktivnosti
Primici od prodaje / plaćanja za kupnju materijalne i nematerijalne imovine	035	37.142.328	-87.625.000
Primici od prodaje / plaćanja za kupnju ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate	036	-121.265.000	-
Primici od naplate / plaćanja za kupnju vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća	037	-	-
Primljene dividende iz ulagačkih aktivnosti	038	-	-
Ostali primici / plaćanja iz ulagačkih aktivnosti	039	-	-
Neto novčani tokovi iz ulagačkih aktivnosti (od 35. do 39.)	040	-84.122.672	-87.625.000
Financijske aktivnosti
Neto povećanje/(smanjenje) primljenih kredita iz financijskih aktivnosti	041	-16.703.955	198.262.553
Neto povećanje/(smanjenje) izdanih dužničkih vrijednosnih papira	042	-	-
Neto povećanje/(smanjenje) instrumenata dopunskoga kapitala	043	-	-
Povećanje dioničkoga kapitala	044	-	-
(Isplaćena dividenda)	045	-	-
Ostali primici/(plaćanja) iz financijskih aktivnosti	046	-	-
Neto novčani tokovi iz financijskih aktivnosti (od 41. do 46.)	047	-16.703.955	198.262.553
Neto povećanje/(smanjenje) novca i novčanih ekvivalenata (34. + 40. + 47.)	048	-694.210.615	-646.225.894
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	049	3.612.221.533	4.132.394.523
Učinak promjene tečaja stranih valuta na novac i novčane ekvivalente	050	-36.336.999	-35.415.714
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja (48. + 49. + 50.)	051	2.881.673.918	3.450.752.915

										u kunama
			Raspodjeljivo imateljima kapitala matice Manjinski udjel
Opis pozicije	AOP oznaka	Kapital	Premij a na dionice	Izdani vlasnički instrume nti osim kapitala	Ostali vlasnički instrume nti	Akumulira na ostala sveobuhvat na dobit	Zadržana dobit	Rev aloriza cijske rezerv e	Ostale rezerve	( ) Trezorske dionice	Dobit ili ( – ) gubitak koji pripada vlasnicima matičnog društva	( ) Dividend e tijekom poslovne godine	Akumulir ana ostala sveobuhvat na dobit	Osta le stavke	Ukupno
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16
Početno stanje [prije prepravljanja]	001	1.214.775.000	-	-	-	97.622.566	75.223.884	-	463.498.673	-477.000	151.858.564	-	-	-	-
Učinci ispravaka pogrešaka	002	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Učinci promjena računovodstvenih politika	003	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Početno stanje [tekuće razdoblje] (1. + 2. + 3.)	004	1.214.775.000	-	-	-	97.622.566	75.223.884	-	463.498.673	-477.000	151.857.564	-	-	-	2.002.500.687
Izdavanje redovnih dionica	005	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Izdavanje povlaštenih dionica	006	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Izdavanje ostalih vlasničkih instrumenata	007	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Izvršavanje ili istek ostalih izdanih vlasničkih instrumenata	008	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Pretvaranje dugovanja u vlasničke instrumente	009	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Redukcija kapitala	010	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

		Raspodjeljivo imateljima kapitala matice										Manjinski udjel
Opis pozicije	AOP oznaka	Kapital	Premij a na dionice	Izdani vlasnički instrume nti osim kapitala	Ostali vlasnič ki instru menti	Akumulira na ostala sveobuhvatn a dobit	Zadržana dobit	Revaloriz acijske rezerve	Ostale rezerve	( ) Trezorske dionice	Dobit ili ( – ) gubitak koji pripada vlasnicima matičnog društva	( ) Dividen de tijekom poslov ne godine	Akumuli rana ostala sveobuhva tna dobit	Ostale stavke	Ukupno
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16
Dividende	011	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Kupnja / prodaja trezorskih dionica	012	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Prodaja ili poništenje trezorskih dionica	013	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Reklasifikacija financijskih instrumenata iz vlasničkih instrumenata u obveze	014	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Reklasifikacija financijskih instrumenata iz obveza u vlasničke instrumente	015	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Prijenosi između komponenata vlasničkih instrumenata	016	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Plaćanja temeljena na dionicama	017	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Ostalo povećanje ili ( – ) smanjenje vlasničkih instrumenata	018	-	-	-	-	242.459.963	73.434.017	-	75.929.224	-	- 151.857.564	-	-	-	239.965.640
Ukupna sveobuhvatna dobit tekuće godine	019	-	-	-	-	-	-	-	-	-	170.361.680	-	-	-	170.361.680
Povećanje ili ( – ) smanjenje vlasničkih instrumenata kao posljedica poslovnih kombinacija	020	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Završno stanje [tekuće razdoblje] (od 4. do 20.)	021	1.214.775.000	-	-	-	340.082.529	148.657.901	-	539.427.897	-477.000	170.361.680	-	-	-	2.412.828.007

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

A) RAČUN DOBITI I GUBITKA

1) KAMATNI PRIHODI				u HRK
	Prethodno razdoblje 01.01. - 30.09.2018.		Tekuće razdoblje 01.01. - 30.09.2019.
AOP 001	Kumulativno	Tromjesečje		Tromjesečje
Kamatni prihodi od kredita	404.019.527	134.359.420	376.930.039	127.377.790
Kamatni prihodi od depozita	1.112.020	475.720	3.027.134	1.305.724
S osnove dužničkih vrijednosnih papira	59.487.962	22.287.299	69.806.446	24.693.482
Ukupno	464.619.509	157.122.439	449.763.619	153.376.996

2) KAMATNI TROŠKOVI u HRK
	Prethodno razdoblje 01.01. - 30.09.2018.		Tekuće razdoblje 01.01. - 30.09.2019.
AOP 002	Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
Kamatni troškovi od kredita	9.421.539	3.036.370	9.609.463	3.027.435
Kamatni troškovi od depozita	71.315.160	21.609.755	38.904.057	11.308.004
Ukupno	80.736.699	24.646.125	48.513.520	14.335.439

3) PRIHODI OD PROVIZIJA I

NAKNADA				u HRK
		Prethodno razdoblje 01.01. - 30.09.2018.	Tekuće razdoblje 01.01. - 30.09.2019.
AOP 005	Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje 66.220.995 77.052.119 16.958.579 1.848.835 162.080.529
Provizije i naknade za usluge gotovinskog platnog prometa - kanali	200.094.105	67.984.446	197.058.231
Provizije i naknade za usluge u segmentu poslovanja sa stanovništvom i od kartičnog poslovanja	143.755.787	68.693.268	154.880.217
Provizije i naknade za usluge u segmentu poslovanja s gospodarstvom	45.651.275	16.211.315	50.854.662
Ostale provizije i naknade	5.844.134	2.088.086	Financijski izvještaji za razdoblje od 01.01. – 30.09.2019. godine (nerevidirani) 5.435.766
Ukupno	395.345.301	154.977.115	408.228.876

A) RAČUN DOBITI I GUBITKA (NASTAVAK)

4) TROŠKOVI PROVIZIJA I

NAKNADA u HRK
	Prethodno razdoblje 01.01. - 30.09.2018.		Tekuće razdoblje 01.01. - 30.09.2019.
AOP 006	Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
Provizije i naknade na usluge platnog prometa	200.605.127	68.759.370	200.885.175	68.496.034
Ostale provizije i naknade	45.648.675	27.767.911	51.478.790	32.694.236
Ukupno	246.253.802	96.527.281	252.363.966	101.190.271

5) DOBIT/GUBITAK OD AKTIVNOSTI TRGOVANJA u HRK

AOP 007 & AOP 008	Prethodno razdoblje 01.01. - 30.09.2018.		Tekuće razdoblje 01.01. - 30.09.2019.
	Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
Vrijednosnim papirima	(949.380)	2.946.048	42.634.931	20.623.808
Devizama	36.367.158	13.853.090	38.440.961	17.032.456
Kunskom gotovinom	288.040	136.960	295.920	141.360
Derivatima	1.284.091	524.029	(234.670)	(30.074)
UKUPNO	36.989.909	17.460.127	81.137.142	37.767.550

6) OPERATIVNI TROŠKOVI u HRK

AOP 015 & AOP 017 & AOP 018	Prethodno razdoblje 01.01. - 30.09.2018.		Tekuće razdoblje 01.01. - 30.09.2019.
	Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
Opći i administrativni troškovi	254.243.347	83.538.964	278.192.022	94.007.029
Amortizacija	33.953.806	11.184.663	37.315.613	12.592.383
Premije za osiguranje štednih uloga	26.439.058	8.837.794	27.280.563	9.343.681
Ostali troškovi	21.286.570	5.054.140	15.700.023	2.959.473
UKUPNO	335.922.781	108.615.561	358.488.222	118.902.565

7) TROŠKOVI VRIJEDNOSNIH USKLAĐIVANJA I REZERVIRANJA ZA GUBITKE u HRK

AOP 019 & AOP 020 & AOP 021	Prethodno razdoblje 01.01. - 30.09.2018.		Tekuće razdoblje 01.01. - 30.09.2019.
	Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
Troškovi rezerviranja za gubitke	78.200.918	48.836.155	85.104.606	64.021.399
Modifikacija	10.988.871	(3.506.223)	13.055.167	6.656.006
Ostali troškovi rezerviranja i vrijednosnih usklađenja	16.269.741	8.812.417	(15.281.116)	56.435
UKUPNO	83.481.788	61.154.795	82.878.656	57.421.828

Financijski izvještaji za razdoblje od 01.01. – 30.09.2019. godine (nerevidirani)

A) BILANCA

8) OSTALI DEPOZITI PO VIĐENJU		u HRK
AOP 004	31.12.2018.	30.09.2019.
Depoziti kod stranih bankarskih institucija	790.051.655	787.471.277
Depoziti kod domaćih bankarskih institucija	3.888.589	3.695.057
UKUPNO	793.940.244	791.166.333

9) KREDITI I PREDUJMOVI		u HRK
AOP 023	31.12.2018.	30.09.2019.
Krediti financijskim institucijama	98.081.079	131.096.249
Bruto krediti	98.086.422	131.101.825
Ispravci vrijednosti	(5.343)	(5.576)
Krediti trgovačkim društvima	2.763.846.429	3.789.611.179
Bruto krediti	3.870.853.642	4.935.834.206
Ispravci vrijednosti	(1.107.007.213)	(1.146.223.027)
Krediti stanovništvu	5.511.218.252	6.267.356.273
Bruto krediti	5.863.631.187	6.648.279.120
Ispravci vrijednosti	(352.412.935)	(380.922.847)
Ostali krediti	2.562.384.740	2.346.325.912
Bruto krediti	2.570.027.556	2.355.816.892
Ispravci vrijednosti	(7.642.816)	(9.490.980)
Očekivani kreditni gubici (A1 i A2 izloženosti)	140.828.980,00	181.147.641
Ostala vrijednosna usklađenja	4.584.608,00	18.263.158
Odgođena naplaćena naknada	(34.314.464)	(28.573.662)
Obvezna pričuva kod HNB	1.419.939.919	1.530.043.846 Financijski izvještaji za razdoblje od 01.01. – 30.09.2019. godine (nerevidirani)
Depoziti kod financijskih institucija	408.945.441	342.953.637
UKUPNO	12.875.514.984	14.578.224.233

A) BILANCA (NASTAVAK)

10) DEPOZITI

		u HRK
AOP 044	31.12.2018.	30.09.2019.
Depoziti od financijskih institucija	490.264.248	466.915.369
Depoziti od trgovačkih društava	8.323.190.970	9.030.841.206
Depoziti od stanovništva	9.478.926.696	10.881.102.173
Ostali depoziti	44.682.983	46.586.981
Obveze za kamate	30.528.704	29.554.468
Krediti primljeni od HBOR-a	596.439.856	741.674.736
Krediti primljeni od stranih financijskih institucija	37.087.875	89.237.034
Odgođena plaćena naknada	(3.453.741)	(2.978.435)
UKUPNO	18.997.667.591	21.282.933.532

Financijski izvještaji za razdoblje od 01.01. – 30.09.2019. godine (nerevidirani)

B) Promjene računovodstvenih politika

MSFI 16 objavljen je u siječnju 2016. godine i zamjenjuje MRS 17 Najmovi, IFRIC 4 Određivanje uključuje li sporazum najam, SIC 15 Operativni najam-poticaji i SIC-27 Promjena sadržaja transakcija uključujući pravni oblik najma. MSFI 16 postavlja načela priznavanja, mjerenja, prezentiranja i objavljivanja najmova te zahtjeva od najmoprimaca iskazivanje svih najmova pojedinačno u bilanci slično kao i financijski najam prema MRS 17. Standard uključuje dva izuzetka u priznavanju za najmoprimca - najam imovine "male vrijednosti" (npr. osobna računala) te kratkoročni najam, odnosno najam s periodom od 12 mjeseci ili kraćim. Na datum početka najma, najmoprimac će priznati obveze za najam te imovinu koja predstavlja pravo na korištenje osnovne imovine tijekom perioda najma, odnosno pravo na korištenje imovine. Najmoprimci će biti dužni odvojeno priznavati troškove kamata na obveze za najam te troškove amortizacije prava na korištenje imovine. Najmoprimci će također biti dužni ponovno mjeriti obveze za najam nakon određenih događaja (npr. promjena perioda najma, promjena u budućim uplatama za najam koje su rezultat promjene u indeksu ili stopi korištenoj za utvrđivanje tih uplata). Najmoprimac će generalno priznavati iznos ponovnog mjerenja tih obveza kao prilagodbu na pravo korištenja imovine. Računovodstveni tretman najmodavaca prema MSFI 16 ostaje nepromijenjen u odnosu na trenutni prema MRS 17. Najmodavac će nastaviti klasificirati sve najmove koristeći ista klasifikacijska načela kao u MRS 17 te će razdvajati dva oblika najma: operativni i financijski najam. MSFI 16 također zahtijeva od najmoprimca i najmodavca opširnije objavljivanje nego prema MRS 17. MSFI 16 je na snazi za godišnja

C) Pripajanje Jadranske Banke d.d.

razdoblja koja počinju na ili nakon 1. siječnja 2019. godine.

Banka je sa danom 1. travnja 2019. pripojila Jadransku banku, što je rezultiralo sa povećanjem stavaka kapitala Banke za 42.884 tisuća.

Financijski izvještaji za razdoblje od 01.01. – 30.09.2019. godine (nerevidirani)

D) Dioničarska struktura Banke

Na dan 30. rujna 2019. godine vlasnička struktura Banke je kako slijedi:

Dioničar	Vlasnički udio
Republika Hrvatska (Ministarstvo državne imovine)	42,43%
HP (Hrvatska pošta d.d.)	11,93%
Državna agencija za osiguranje štednih uloga i sanaciju banaka	8,98%
Hrvatski zavod za mirovinsko osiguranje	8,76%
PROSPERUS FOND ZA GOSPODARSKU SURADNJU otvoreni investicijski
fond rizičnog kapitala s privatnom ponudom	4,94%
PBZ CROATIA OSIGURANJE obvezni mirovinski fond - kategorija B	4,12%
Erste Plavi obvezni mirovinski fond kategorije B	3,90%
AZ obvezni mirovinski fond kategorije B	2,88%
Fond za financiranje razgradnje NEK	2,36%
Raiffeisen obvezni mirovinski fond kategorije B	2,20%
Manjinski dioničari	7,46%
Trezorske dionice	0,04%

E) Dionica HPB

Dionica HPB uvrštena je u Službeno tržište Zagrebačke burze. Zadnja cijena po dionici krajem trećeg kvartala 2019. godine iznosila je 570,00 kuna (trgovinski dan 30.09.2019.), što predstavlja rast od 26,67 posto u usporedbi sa zadnjom zabilježenom cijenom u 2018. godini (=450,00 kuna na trgovinski dan 28.12.2018.).

Trgovanje dionicom HPB-R-A tijekom izvještajnog razdoblja bilo je kako slijedi (prikazana završna cijena u trgovinskom danu):