AI Terminal

MODULE: AI_ANALYST
Interactive Q&A, Risk Assessment, Summarization
MODULE: DATA_EXTRACT
Excel Export, XBRL Parsing, Table Digitization
MODULE: PEER_COMP
Sector Benchmarking, Sentiment Analysis
SYSTEM ACCESS LOCKED
Authenticate / Register Log In

Top Kinisis Travel Public LTD

Quarterly Report Sep 22, 2017

2492_ir_2017-09-22_6ea3aea0-1661-4015-bf8d-05e0d06942fe.pdf

Quarterly Report

Open in Viewer

Opens in native device viewer

ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2017

ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2017

Περιεχόμενα

Σελίδα
Δήλωση των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και άλλων υπευθύνων της Εταιρείας για τις
ενδιάμεσες συνοπτικές μη ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις 1
Ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης $2 - 3$
Συνοπτική μη ελεγμένη ενοποιημένη κατάσταση συνολικών εισοδημάτων 4
Συνοπτική μη ελεγμένη κατάσταση οικονομικής θέσης 5
Συνοπτική μη ελεγμένη ενοποιημένη κατάσταση αλλαγών στα ίδια κεφάλαια 6
Συνοπτική μη ελεγμένη ενοποιημένη κατάσταση ταμειακής ροής 7
Σημειώσεις στις συνοπτικές μη ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις $8 - 18$

ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2017

Δήλωση των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και άλλων υπευθύνων της Εταιρείας για τις ενδιάμεσες συνοπτικές μη ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις

Σύμφωνα με το άρθρο 10, εδάφιο (3)(γ) και (7) του περί Προϋποθέσεων Διαφάνειας (Κινητές Αξίες προς Διαπραγμάτευση σε Ρυθμιζόμενη Αγορά) Νόμου του 2007 και 2009 («Νόμος»), εμείς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και άλλοι υπεύθυνοι για τις ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Top Kinisis Travel Public Limited για την περίοδο έξι μηνών που έληξε στις 30 Ιουνίου 2017 επιβεβαιώνουμε ότι εξ' όσων γνωρίζουμε:

  • Οι ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις οι οποίες παρουσιάζονται στις σελίδες 2 μέχρι 18: $(\alpha)$
  • 1) Καταρτίστηκαν σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34 «Ενδιάμεση Οικονομική Έκθεση» όπως αυτό υιοθετήθηκε από την Ευρωπαϊκή Ένωση και σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 10, εδάφιο (4) του Νόμου, και
  • 2) Παρέχουν αληθινή και δίκαιη εικόνα των στοιχείων του ενεργητικού και παθητικού, της οικονομικής κατάστασης και του κέρδους ή ζημιών της Top Kinisis Travel Public Limited και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στους ενοποιημένους λογαριασμούς ως σύνολο, και
  • $(\beta)$ Η ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης παρέχει δίκαιη ανασκόπηση των εξελίξεων και της απόδοσης της επιχείρησης καθώς και της θέσης της Top Kinisis Travel Public Limited και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στους ενοποιημένους λογαριασμούς ως σύνολο μαζί με περιγραφή των κυριοτέρων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που αντιμετωπίζουν. Οι κυριότεροι κίνδυνοι περιγράφονται στη σημείωση 16 των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων της εξαμηνίας που έληξε στις 30 Ιουνίου 2017.

Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου

Γιαννάκης Κελεπέσιης (Εκτελεστικός Πρόεδρος)

Έλενα Τάνου (Αντιπρόεδρος)

Κωνσταντίνος Κάκκουρας (Διευθύνων Σύμβουλος)

Νεοκλής Αλεξάνδρου (Εκτελεστικός Διευθυντής)

Χρίστος Χατζητοφής (Σύμβουλος) - Παραιτήθηκε στις 17/07/2017

Νικόλαος Πισσάς (Σύμβουλος)

Παναγιώτης Παπανικολάου (Σύμβουλος)

Ανδρέας Κουμής (Σύμβουλος) - Παραιτήθηκε στις 14/06/2017

Παναγιώτης Ακρίτας (Σύμβουλος)

Λορέντσο Σορντίνι (Οικονομικός Διευθυντής)

ΚΑΤ' ΕΝΤΟΛΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ

Γιαννάκης Κελεπέσιης Έκτελεστικός Πρόεδρος ορέντσο Σορντίνι

Οικονομικός Διευθυντής

Λευκωσία 15 Σεπτεμβρίου 2017

ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ

για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2017

Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας σε συνεδρίαση που πραγματοποιήθηκε στις 10 Σεπτεμβρίου 2017, μελέτησε και ενέκρινε τις μη ελεγμένες, ενδιάμεσες, συνοπτικές, ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος της Top Kinisis Travel Public Limited για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2017.

Οι μη ελεγμένες ενδιάμεσες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34 «Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις» και συνάδουν με τις πρόνοιες των περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμων και Κανονισμών σε σχέση με την ανακοίνωση ενδιάμεσων αποτελεσμάτων.

Κατά την κατάρτιση των αποτελεσμάτων για το πρώτο εξάμηνο του 2017 εφαρμόστηκαν οι ίδιες λογιστικές αρχές και η ίδια βάση υπολογισμού όπως και στους ετήσιους λογαριασμούς για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2016. Τα αποτελέσματα για το πρώτο εξάμηνο δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήματος.

Οι ενδιάμεσες συνοπτικές οικονομικές καταστάσεις πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2016.

Φύση των εργασιών του Συγκροτήματος

Οι κύριες δραστηριότητες του Συγκροτήματος είναι η παροχή ταξιδιωτικών και τουριστικών υπηρεσιών, η αντιπροσώπευση αεροπορικών εταιρειών, καθώς και η διοργάνωση συνεδρίων.

Ανασκόπηση της οικονομικής κατάστασης του Συγκροτήματος

Ο κύκλος εργασιών του Συγκροτήματος κατά την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2017 ανήλθε σε €11.334.651 και κυμάνθηκε στα ίδια επίπεδα σε σύγκριση με την αντίστοιχη περσινή περίοδο (2016: €11.322.006).

Το μικτό περιθώριο κέρδους του Συγκροτήματος κατά την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2017 ανήλθε σε 9,81% σε σύγκριση με 8,64% της αντίστοιχης περσινής περιόδου. Αυτό οφείλεται στο βελτιωμένο μίγμα προϊόντος των πωλήσεων.

Τα έξοδα διαχείρισης του Συγκροτήματος κατά την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2017 ανήλθαν σε €914.154 σε σχέση με €869.289 της αντίστοιχης περσινής περιόδου παρουσιάζοντας αύξηση 5,16% οφειλόμενη κυρίως σε αυξημένα ποσά αποσβέσεων και χρεολυσίας πάγιων περιουσιακών στοιχείων.

Τα έξοδα πωλήσεων σε σχέση με τον κύκλο εργασιών παρουσίασαν μικρή αύξηση από 1,78% σε 2,04% σε σύγκριση με την αντίστοιχη περσινή περίοδο και οφείλεται κυρίως σε αύξηση εξόδων διαφήμισης.

Τα έξοδα χρηματοδότησης του Συγκροτήματος παρουσίασαν μείωση κατά 10,92% οφειλόμενη κυρίως στην μείωση των αναγκών του Συγκροτήματος για βραχυπρόθεσμο δανεισμό.

Το Διοικητικό Συμβούλιο, λαμβάνοντας υπόψη την εποχικότητα των δραστηριοτήτων του Συγκροτήματος, κρίνει τα αποτελέσματα της παρούσας εξαμηνίας ικανοποιητικά. Αναφορικά με τις προοπτικές του έτους Δ.Σ. εκτιμά ότι τα αποτελέσματα αναμένεται να είναι βελτιωμένα σε σχέση με το 2016.

ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ (Συνέχ.)

για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2017

Κυριότεροι κίνδυνοι και αβεβαιότητες

Οι δραστηριότητες του Συγκροτήματος επηρεάζονται από διάφορους κινδύνους και αβεβαιότητες. Οι πιο σημαντικές είναι ο πιστωτικός κίνδυνος, ο κίνδυνος ρευστότητας και ο κίνδυνος αγοράς που προκύπτει από δυσμενείς μετακινήσεις στις συναλλαγματικές ισοτιμίες και επιτόκια καθώς και ο κίνδυνος δραστηριοτήτων.

Οι δραστηριότητες επηρεάζονται από ένα αριθμό παραγόντων οι οποίοι συμπεριλαμβάνουν, αλλά δεν περιορίζονται, στους εξής:

  • Διεθνείς και εθνικούς οικονομικούς και γεωπολιτικούς παράγοντες $\circ$
  • Ακραία φυσικά και καιρικά φαινόμενα $\Omega$
  • ⊙ Επίδραση πολέμων, τρομοκρατικών ενεργειών καθώς και ασθενειών και επιδημιών, που δυνατόν να επηρεάσουν τις αφίξεις τουριστών, και τις επισκέψεις περιηγητών στο εξωτερικό
  • Αυξήσεις στο κόστος προσωπικού και στα έξοδα ενέργειας
  • Αυξημένο ανταγωνισμό τόσο εντός Κύπρου όσο και από τις γειτονικές χώρες $\circ$

Το Συγκρότημα παρακολουθεί, ελέγχει και διαχειρίζεται αυτούς τους κινδύνους μέσα από διάφορους μηχανισμούς ελέγχου.

Αποσπάσματα των αποτελεσμάτων της πρώτης εξαμηνίας του 2017 θα δημοσιευτούν στις 16 Σεπτεμβρίου 2017 στην εφημερίδα «Αλήθεια».

Έντυπα ολόκληρων των μη ελεγμένων ενδιάμεσων συνοπτικών ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων θα διατίθενται δωρεάν στο εγγεγραμμένο γραφείο της Εταιρείας στη οδό Λεωνίδου 2 & Λεωφ. Ακροπόλεως, Στρόβολος, Λευκωσία.

ΕΝΤΘΔΗ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ

Τάσος Κύζας Γραμματέας Λευκωσία, 15 Σεπτεμβρίου 2017

ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΩΝ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2017

Σημ. $1.1.2017 -$ $1.1.2016 -$
30.6.2017 30.6.2017
Κύκλος εργασιών
Κόστος πωλήσεων 11.334.651 11.322.006
Μεικτό κέρδος (10.222.251) (10.343.942)
1.112.400 978.064
Άλλα εισοδήματα 17.959 36.665
Έξοδα διαχείρισης (914.154) (869.289)
Έξοδα πωλήσεων (231.203) (200.731)
Κέρδος/(Ζημιά) από εργασίες (14.998) (55.291)
Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης (63.054) (70.787)
Κέρδος/(Ζημιά) από πώληση επενδύσεων
Ζημιά από την επανεκτίμηση επενδύσεων προς εμπορία
Μερίδιο κέρδους από συνδεδεμένη εταιρεία $\overline{9}$ 4.225 555
Αποτέλεσμα προ φόρων (73.827) (125.523)
Φορολογία 4 736 10.331
Κέρδος/(Ζημιά) για την χρήση (73.091) (115.192)
Συμφέρον μειοψηφίας (3.581) 5.177
Κέρδος/(Ζημιά) που αναλογεί στους μετόχους του
(76.672) (110.015)
5 (0,63) (0, 90)
Πλήρως κατανεμημένο κέρδος/(ζημιά) ανά μετοχή (σεντς) 5 (0,63) (0, 90)
συγκροτήματος
Κέρδος/Ζημιά) ανά μετοχή (σεντς)

Οι σημειώσεις στις σελίδες 8 μέχρι 18 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων.

ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2017

30.06.2017 31.12.2016
ENEPTHTIKO Σημ.
Μη κυκλοφορούν ενεργητικό
Εμπράγματα πάγια περιουσιακά στοιχεία 6 2.752.491 2.810.665
Άυλα περιουσιακά στοιχεία 7 1.505.025 1.516.977
Επένδυση σε συνδεδεμένες εταιρείες 9 130.571 126.346
Ολικό μη κυκλοφορούντος ενεργητικού 4.388.087 4.453.988
Κυκλοφορούν ενεργητικό
Εμπορικοί και άλλοι χρεώστες 10 837.108 2.226.678
Επενδύσεις προς εμπορία στην εύλογη αξία 712 712
Επενδύσεις διαθέσιμες προς πώληση 8.171 8.171
Φορολογία εισπρακτέα 4.625 6.824
Μετρητά στην τράπεζα και στο ταμείο 15 231.538 176.793
1.082.154 2.419.178
Πάγιο περιουσιακό στοιχείο διαθέσιμο προς πώληση 352.000 352.000
Ολικό κυκλοφορούντος ενεργητικού 1.434.154 2.771.178
Σύνολο ενεργητικού 5.822.241 7.225.166
ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΜΕΤΟΧΩΝ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ
Κεφάλαια μετόχων
Μετοχικό κεφάλαιο 11 4.152.084 4.152.084
Αποθεματικά (943.812) (870.795)
Ολικό κεφαλαίων μετόχων 3.208.272 3.281.289
Συμφέρον μειοψηφίας 5.657 17.076
Ολικό κεφαλαίων μετόχων εταιρείας 3.213.929 3.298.365
Μη τρέχουσες υποχρεώσεις
Δανεισμός 14 94.818 111.193
Αναβαλλόμενη φορολογία 12 93.668 98.048
Ολικό μη τρέχουσων υποχρεώσεων 188.486 209.241
Τρέχουσες υποχρεώσεις
Εμπορικοί και άλλοι πιστωτές 13 975.053 1.738.181
Μερίσματα Οφειλόμενα 3.173
Φορολογία 1.627 1.642
Δανεισμός 14 40.204 40.204
Τραπεζικές υπεραναλήψεις 15 1.402.942 1.934.360
Ολικό τρέχουσων υποχρεώσεων 2.419.826 3.717.560
Σύνολο υποχρεώσεων και κεφαλαίων μετόχων 5.822.241 7.225.166

Οι οικονομικές καταστάσεις εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο στις 15 Σεπτεμβρίου 2017.

$161$ les

Γιαννάκης Κελεπέσιης Εκτελεστικός Πρόεδρος Κωνσταντίνος Κάκκουρας Διευθύνων Σύμβουλος

Οι σημειώσεις στις σελίδες 8 μέχρι 18 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων.

TIA THN EEAMHNIA NOY ENHEE ZTIZ 30 IOYNIOY 2017
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΛΛΑΓΩΝ ΣΤΑ ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ
MH ENETMENH ENOTIOIHMENH
Ayopá Аловена-
τικό
μετοχών υπέρ
Αποθεματικό
από έκδοση
Атовеµа- Аловеµа- Ολικό
Για την εξαμηνία που έληξε στις 30
louviou 2017
κεφάλαιο
Мєтохіко
μετοχών
ιδίων
συναλλαγματικών
διαφορών
το άρτιο τικό συγχώ-
νευσης
κτίμησης
επανε-
τικό
Аπоθεμα-
προσόδου
τικό
κεφαλαίων
εταιρείας
μετόχων
Συμφέρον
Μειοψηφ.
Ολικό
Συναλλ. διαφορές από μετατροπή
Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2017
4.152.084 5.788 307.632 1.235.102 (2.419.317) 3.281.289 17.076 3.298.365
υπολοίπων εξαρτ. εταιρειών
Αναβαλλόμενη φορολογία
$\overline{a}$ 3.644
$\begin{array}{c} \bullet \ \bullet \end{array}$
10 $\overline{10}$
Μερίσματα 3.644 3.644
Συμφέρον μειοψηφίας (15.000) (15.000)
Κερδος/(Ζημιά) για την εξαμηνία
Υπόλοιπο στις
ï (76.671) (76.671) 3.581
ł
3.581
(76.671)
30 louviou 2017 4.152.084 ٠ 5.798 ï 307.632 1.238.746 (2.495.988) 3.208.272 5.657 3.213.929
Για την εξαμηνία που έληξε στις 30
louviou 2016
ω $\ddot{\mathbf{z}}$ $\hat{\mathbf{v}}$ Ψ $\ddot{\mathbf{z}}$ $\boldsymbol{\omega}$
Συναλλ. διαφορές από μετατροπή
Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2016
4.152.084 5.271 307.632 1.233.245 (2.149.791) 3.548.441 16.491 3.564.932
υπολοίπων εξαρτ. εταιρειών
Αναβαλλόμενη φορολογία
2.739 2.739
$\begin{array}{c} \bullet \ \bullet \end{array}$
Συμφέρον μειοψηφίας ı 2.739
Κερδος/(Ζημιά) για την εξαμηνία
Υπόλοιπο στις
6 (110.015) (110.009) (5.177)
ï
(5.177)
(110.009)
30 louviou 2016 4.152.084 5.277 ŧ 307.632 1.235.984 (2.259.806) 3.441.171 11.314 3.452.485

Οι σημειώσεις στις σελίδες 8 μέχρι 18 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος
-
-

6

TOP KINISIS TRAVEL PUBLIC LIMITED

ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΗ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2017

Σημ. $1.1.2017 -$
30.6.2017
$1.1.2016 -$
30.6.2016
Ροή μετρητών από εργασίες
Κέρδος/(Ζημιά) περιόδου πριν τη φορολογία (73.827)
Αναπροσαρμογές για: (125.523)
Αποσβέσεις εμπράγματων στοιχείων πάγιου ενεργητικού 70.429 59.863
Χρεώλυση μη εμπράγματων στοιχείων πάγιου ενεργητικού 11.952 3.296
Ζημιά από πώληση επενδύσεων προς εμπορία
Ζημιά από πώληση εμπράγματων στοιχείων πάγιου ενεργητικού
Μερίδιο (Κέρδους)/Ζημιάς από συνδεδεμένη εταιρεία (4.225) (555)
Συναλλαγματική διαφορά από μετατροπή υπολοίπων
εξαρτημένων εταιρειών 10
Τόκοι Εισπρακτέοι
Τόκοι και δικαιώματα πληρωτέα 63.054 70.787
Κέρδος από εργασίες πριν τις αλλαγές στο κεφάλαιο κίνησης 67.393 7.868
Μείωση/(Αύξηση) στους εμπορικούς και άλλους χρεώστες 1.389.572 1.793.179
Αύξηση/(Μείωση) στους εμπορικούς και άλλους πιστωτές (763.128) (1.029.360)
Ροή μετρητών από εργασίες 693.837 771.687
Είσπραξη φόρων 2.183 2.706
Πληρωμή τόκων (63.054) (70.787)
Καθαρή ροή μετρητών από/(για) εργασίες 632.966 703.606
Ροή μετρητών από επενδυτικές δραστηριότητες
Αγορά εμπράγματων στοιχείων πάγιου ενεργητικού
Αγορά μη εμπράγματων στοιχείων πάγιου ενεργητικού (12.255) (920)
Αγορά επενδύσεων προς εμπορία
Εισπράξεις από πώληση στοιχείων πάγιου ενεργητικού
Εισπράξεις από πώληση επενδύσεων προς εμπορία
Τόκοι Εισπρακτέοι
Μέρισμα Εισπρακτέο 6.249
Καθαρή ροή μετρητών (για)/από επενδυτικές δραστηριότητες (12.255) 5.329
Ροή μετρητών από χρηματοδοτικές δραστηριότητες
Μερίσματα πληρωτέα (18.173)
Αποπληρωμές Δανείων (16.375) (15.373)
Καθαρή ροή μετρητών (για)/από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (34.548) (15.373)
Καθαρή αύξηση στα μετρητά και αντίστοιχα μετρητών 586.163 693.562
Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στην αρχή της εξαμηνίας (1.757.567) (2.263.667)
Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στο τέλος της εξαμηνίας 15 (1.171.404) (1.570.105)

Οι σημειώσεις στις σελίδες 8 μέχρι 18 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των οικονομικών καταστάσεων.

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2017

1. Σύσταση και κύρια δραστηριότητα

Η εταιρεία Top Kinisis Travel Public Limited (η Εταιρεία) συστάθηκε στην Κύπρο στις 24 Σεπτεμβρίου 1987 ως ιδιωτική εταιρεία περιορισμένης ευθύνης με το όνομα Kinisis Travel & Tours Limited. Στις 20 Μαρτίου 2000 μετονομάσθηκε σε Top Kinisis Travel Limited. Στις 22 Μαρτίου 2000 η εταιρεία μετατράπηκε σε δημόσια εταιρεία σύμφωνα με τον περί Εταιρειών Νόμο Κεφ.113. Στις 3 Φεβρουαρίου 2005 με ειδικό ψήφισμα η εταιρεία μετονομάσθηκε σε Top Kinisis Travel Public Limited.

Το εγγεγραμμένο γραφείο της εταιρείας βρίσκεται στην οδό Λεωνίδου 2 & Λεωφόρος Ακροπόλεως Λευκωσία.

Οι κυριότερες δραστηριότητες των εταιρειών του Συγκροτήματος είναι η παροχή τουριστικών και ταξιδιωτικών υπηρεσιών, καθώς και η διοργάνωση συνεδρίων.

$2.$ Σημαντικές λογιστικές αρχές

Βάση παρουσίασης

Οι συνοπτικές μη ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2017 ετοιμάστηκαν με βάση τις πρόνοιες του Δ.Λ.Π. 34 "Ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις", συνάδουν με τους περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμους και Κανονισμούς και παρουσιάζονται σε Ευρώ.

Οι συνοπτικές μη ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την εξαμηνία καταρτίζονται με βάση τις ίδιες λογιστικές αρχές και μεθόδους υπολογισμού που ακολουθήθηκαν για την κατάρτιση των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων για το έτος 2016. Οι συνοπτικές μη ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις πρέπει να διαβάζονται παράλληλα με τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2016.

Βάση ενοποίησης

Οι ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος περιλαμβάνουν τις οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας (συμπεριλαμβανομένων οντοτήτων ειδικού σκοπού) και οντοτήτων που ελέγχονται από την Εταιρεία (εξηρτημένες).

Η Εταιρεία/Συγκρότημα θεωρείται ότι έχει τον έλεγχο όταν ισχύουν τα πιο κάτω:

  • (α) εξουσία πάνω στην επένδυση
  • (β) έκθεση ή δικαιώματα σε μεταβλητές αποδόσεις από τη συμμετοχή στην επένδυση και
  • (γ) δυνατότητα χρήσης της εξουσίας του για επηρεασμό των αποδόσεων της επένδυσης.

Η λογιστική μέθοδος εξαγορά (Acquisition Method) χρησιμοποιείται για εξαγορές εταιρειών. Εταιρείες που εξαγοράστηκαν ή πωλήθηκαν κατά την διάρκεια του λογιστικού έτους περιλαμβάνονται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις από την ημερομηνία απόκτησης τους ή μέχρι την ημερομηνία πώλησης τους. Όλα τα υπόλοιπα και οι συναλλαγές μεταξύ των εταιρειών του Συγκροτήματος απαλείφονται πλήρως κατά την ενοποίηση.

Η λογιστική μέθοδος εξαγοράς (Acquisition Method) έχει χρησιμοποιηθεί για την ενοποίηση των αποτελεσμάτων και της οικονομικής κατάστασης των εξαρτημένων εταιρειών Top Kinisis UK Ltd, Kinisis Aviation Ltd, Top Kinisis Catering Ltd, Kinisis Travel & Tours Inc., Fivos Travel Ltd Kou Top Kinisis Hellas MEPE.

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2017

$3.$ Ανάλυση κατά τομέα

Τα οικονομικά στοιχεία κατά τομέα δραστηριότητας έχουν ως ακολούθως:

Πωλήσεις
30.6.2017
Κόστος
πωλήσεων
Μεικτό
Κέρδος
Πωλήσεις
30.6.2016
Κόστος
πωλήσεων
Μεικτό
κέρδος
Τομέας δραστηριότητας:
Πωλήσεις Εισιτηρίων
Πωλήσεις Ταξιδιωτικών
6.489.951 (6.047.656) 442.295 6.742.222 (6.283.957) 458.265
Υπηρεσιών 4.173.873 (3.600.735) 573.138 3.608.585 (3.252.070) 356.515
Εισερχόμενος Τουρισμός 439.439 (384.482) 54.957 576.208 (460.142) 116.066
Συνέδρια 231.388 (189.378) 42.010 394.991 (347.773) 47.218
11.334.651 (10.222.251) 1.112.400 11.322.006 (10.343.942) 978.064
Άλλα εισοδήματα/(Ζημιές) 17.959 36.665
Διαχείρισης (914.154)
Πωλήσεων (231.203) (869.289)
Κέρδος/(Ζημιά) από εργασίες (14.998) (200.731)
Μερίδιο κέρδους/(ζημιάς) από (55.291)
συνδεδεμένη εταιρεία 4.225
Κέρδος/(Ζημιά) για την περίοδο 555
πριν τους τόκους και τη φορολογία (10.773) (54.736)
Καθαρά έξοδα χρηματοδότησης
Κέρδος/(Ζημιά) για την περίοδο
(63.054) (70.787)
πριν τη φορολογία (73.827) (125.523)
Φορολογία 736
Κέρδος/(Ζημιά) για την περίοδο 10.331
μετά τη φορολογία (73.091)
Συμφέρον μειοψηφίας (3.581) (115.192)
Κέρδος/(Ζημιά) που αναλογεί στους 5.177
μετόχους του συγκροτήματος (76.672)
(110.015)

Λόγω του γεγονότος ότι τα λειτουργικά έξοδα και έξοδα χρηματοδότησης του Συγκροτήματος αφορούν όλα τα εισοδήματα του χωρίς να υπάρχει συγκεκριμένος διαχωρισμός τους θεωρήθηκε ότι η ανάλυση του μεικτού κέρδους αντί του καθαρού κέρδους δίνει δικαιότερη παρουσίαση των αποτελεσμάτων κατά τομέα δραστηριότητας.

$\alpha$

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2017

3. Ανάλυση κατά τομέα (συνέχεια)

Το συγκρότημα διεξάγει όλες τις δραστηριότητες του στην Κύπρο καθώς και στην Ελλάδα μέσω της εξαρτημένης εταιρείας Top Kinisis Hellas M.E.P.E..

Τα οικονομικά στοιχεία κατά γεωγραφικό τομέα έχουν ως ακολούθως:

Γεωγραφικός τομέας: Εργασίες
Κύπρου
Εργασίες
εξωτερικού
Ολικό
30.6.2017
Ολικό
30.6.2016
Πωλήσεις 10.989.957 344.694 11.334.651 11.322.006
Μεικτό κέρδος 1.043.835 68.565 1.112.400 978.064
Σύνολο ενεργητικού 5.676.842 145.399 5.822.241 5.941.370
Σύνολο παθητικού 2.593.424 14.888 2.608.312 2.488.885
Προσθήκες στοιχείων πάγιου
Ενεργητικού 12.255 12.255 920
Προσθήκες άυλων στοιχείων
πάγιου ενεργητικού
Αποσβέσεις στοιχείων πάγιου
Ενεργητικού 69.595 834 70.429 59.863
Χρεώλυση άυλων στοιχείων
πάγιου ενεργητικού 11.952 11.952 3.926

4. Φορολογία

Η φορολογική επιβάρυνση για την εξαμηνία αποτελείται από τα πιο κάτω:

30.6.2017 30.6.2016
Εταιρικός Φόρος
Αμυντική Εισφορά
×
i.
$\overline{\phantom{a}}$
$\sim$
Αναβαλλόμενη φορολογία 736 10.331
736 10.331

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2017

5. Κέρδος/(Ζημιά) ανά μετοχή

Βασικό κέρδος/(ζημιά) ανά μετοχή / Πλήρως κατανεμημένο
κέρδος/ζημιά ανά μετοχή
30.6.2017
30.6.2016
Κέρδος/(Ζημιά) μετά την φορολογία (76.672) (110.015)
Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες κατά
τη διάρκεια της περιόδου
12.212.011 12.212.011
Βασικό κέρδος/(Ζημιά) ανά μετοχή / Πλήρως κατανεμημένο
κέρδος/(Ζημιά) ανά μετοχή (σεντ)
(0,63) (0,90)

Ο υπολογισμός του κέρδους ανά μετοχή έγινε με βάση το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο Αρ.33 "Κέρδος ανά μετοχή".

Το βασικό και πλήρως κατανεμημένο κέρδος/(ζημιά) ανά μετοχή έχει υπολογιστεί με βάση το μεσοσταθμικό αριθμό μετοχών που ήταν εκδομένες κατά την διάρκεια της περιόδου.

Εμπράγματα πάγια περιουσιακά στοιχεία 6.

Ιδιόκτητα
Γήπεδα
και κτίρια
Έπιπλα, σκεύη
και
εγκαταστάσεις
Ηλεκτρονικοί
υπολογιστές
Οχήματα
Ολικό
Τιμή κτήσης ή εκτίμησης
1 Ιανουαρίου 2017 3.023.873 1.097.116 439.328 248.101 4.799.545
Προσθήκες 573 1.567 10.115 12.255
Εκποιήσεις
Συναλλαγματική διαφορά
ενοποίησης θυγατρικών
30 Ιουνίου 2017 3.023.873 1.097.689 440.895 258.216 4.811.800
Αποσβέσεις
1 Ιανουαρίου 2017 286.889 1.044.730 409.160 248.101 1.988.880
Επιβάρυνση περιόδου 54.620 9.927 4.870 1.012 70.429
Εκποιήσεις
Συναλλαγματική διαφ.
Ενοποίησης θυγατρικών
30 Ιουνίου 2017 341.509 1.054.657 414.030 249.113 2.059.309
Καθαρή αξία
30 Ιουνίου 2017 2.673.491 43.032 26.865 9.103 2.752.491
31 Δεκεμβρίου 2016 2.728.111 52.386 30.168 2.810.665

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2017

6. Εμπράγματα πάγια περιουσιακά στοιχεία (συνέχεια)

Οι προσθήκες των ιδιόκτητων γηπέδων και κτιρίων αφορούν την κατασκευή και ανακαίνιση του ορόφου του κτιρίου. Οι εργασίες έχουν ολοκληρωθεί στις αρχές του 2012. Μείωση επανεκτίμησης ύψους €410.516 αναγνωρίστηκε το έτος 2013 στα «λοιπά συνολικά έσοδα» στην κατάσταση συνολικών εισοδημάτων για το έτος καθώς επίσης και η αναβαλλόμενη φορολογία €33.572 (αφαιρετέα) που προέκυψε από την επανεκτίμηση. Κατά το έτος 2016 το Συγκρότημα πραγματοποίησε επανεκτίμηση των ακινήτων με βάση εκτίμησης της εύλογης αξία που έγινε από ανεξάρτητους επαγγελματίες εκτιμητές ακινήτων. Δεν υπάρχει σημαντική διαφορά μεταξύ της εύλογης αξίας και καθαρής αξίας που παρουσιάζονται στις οικονομικές καταστάσεις. Στα ιδιόκτητα γήπεδα και κτίρια της Εταιρείας περιλαμβάνεται γη αξίας €653.275 (2016: €653.275) πάνω στην οποία δεν λογίζονται αποσβέσεις.

Στις 30 Ιουνίου 2017 η καθαρή αξία των ιδιόκτητων γηπέδων και κτιρίων με βάση την τιμή κτίσης μη λαμβάνοντας υπόψη τις επανεκτιμήσεις που έγιναν από ανεξάρτητους επαγγελματίες εκτιμητές θα ήταν €1.183.691 (31.12.2016: €1.183.691).

Η Εταιρεία έχει υποθηκεύσει γήπεδα και κτίρια τα οποία έχουν λογιστική αξία που πλησιάζει τις €1.964.892 (31.12.2016: €1.964.892) για να εξασφαλίσει τραπεζικές διευκολύνσεις που έχουν χορηγηθεί.

7. Μη εμπράγματα πάγια περιουσιακά στοιχεία

Λογισμικά
προγράμματα
Εμπορική
Εύνοια
Ολικό
Τιμή κτήσης
1 Ιανουαρίου 2017 341.568 1.643.379 1.984.947
Προσθήκες
30 Ιουνίου 2017 341.568 1.643.379 1.984.947
Χρεολύσεις
1 Ιανουαρίου 2017 317.955 150.015 467.970
Επιβάρυνση περιόδου 11.952 11.952
30 Ιουνίου 2017 329.907 150.015 479.922
Καθαρή αξία
30 Ιουνίου 2017 11.661 1.493.364 1.505.025
31 Δεκεμβρίου 2016 23.613 1.493.364 1.516.977

Η εμπορική εύνοια αφορά ποσά που πληρώθηκαν για την απόκτηση δραστηριοτήτων εταιρειών και εξαγορά θυγατρικών εταιρειών.

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2017

8. Επενδύσεις σε εξαρτημένες εταιρείες

Η εταιρεία Κύρια δραστηριότητα Ποσοστό
ελέγχου
30.6.2017 31.12.2016
Kinisis Aviation Limited Αντιπροσώπευση αεροπορικών εταιρειών
(Κύπρος) 100% 100%
Top Kinisis UK Limited Αδρανής
(Κύπρος) 60% 60%
Kinisis Travel & Tours Inc. Αδρανής
$(H.\Pi.A.)$ 100% 100%
Top Kinisis Catering Limited Αδρανής
(Κύπρος) 100% 100%
Top Kinisis Hellas M.E.N.E. Παροχή τουριστικών και ταξιδιωτικών υπηρεσιών
(Ελλάδα) 100% 100%
Fivos Travel Limited Παροχή τουριστικών και ταξιδιωτικών υπηρεσιών
(Κύπρος)

Ολες οι πιο πάνω εξαρτημένες εταιρείες διεξάγουν τις εργασίες τους στην Κύπρο εκτός από την Kinisis Travel & Tours Inc. η οποία είναι εγγεγραμμένη στις Η.Π.Α. κα παραμένει αδρανής και η Top Kinisis Hellas Μ.Ε.Π.Ε. η οποία είναι εγγεγραμμένη και δραστηριοποιείται στην Ελλάδα.

9. Επένδυση σε συνδεδεμένες εταιρείες 30.06.2017
31.12.2016
Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2017
Μερίδιο στα αποτελέσματα της συνδεδεμένης εταιρείας:
126.346 119.632
- κίνηση για την εξαμηνία/έτος 4.225 12.963
Μερίσματα που πληρώθηκαν (6.249)
130.571 126.346

Η αναγραφόμενη αξία επένδυσης σε συνδεδεμένες εταιρείες αναλύεται ως ακολούθως:

30.06.2017
31.12.2016
Tal Aviation Cyprus Limited
Σκέδασης Συστήματα Πληροφορικής
E & E Travel Providers Limited
490
104.743
$\overline{\phantom{a}}$
490
104.743
$\mathcal{C}^{\text{int}}$
130.571 126,346

Οι επενδύσεις στις συνδεδεμένες εταιρείες Σκέδασης Συστήματα Πληροφορικής, Tal Aviation Limited και Ε & Ε travel Providers Limited αντιπροσωπεύει το 19,5%, 49% και 49% του εκδομένου μετοχικού κεφαλαίου αντιστοίχως.

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2017

10. Εμπορικοί και άλλοι χρεώστες

30.6.2017 31.12.2016
Χρεώστες εμπορίου (μετά την αφαίρεση πρόνοιας για
επισφαλείς χρεώστες)
Υπόλοιπα συγγενικών εταιρειών
Διάφοροι χρεώστες και προκαταβολές
Λογαριασμοί συμβούλων
285.157 1.690.943
223.660 190.808
114.659 131.591
213.632 213.336
837.108 2.226.678
Όλοι οι χρεώστες είναι εισπρακτέοι εντός ενός έτους.

11. Μετοχικό κεφάλαιο

30.6.2017 31.12.2016
Εγκεκριμένο
24.895.300 μετοχές των €0.34 σεντς 8.464.402 8.464.402
Εκδοθέν και πλήρως εξοφλημένο
12.212.011 μετοχές των €0.34 σεντς 4.152.084 4.152.084

12. Αναβαλλόμενη φορολογία

Η εταιρεία εφαρμόζοντας το Αναθεωρημένο Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο Χρηματοοικονομικής Αναφοράς Αρ. 12 «Φόροι Εισοδήματος» προέβη σε πρόβλεψη για αναβαλλόμενη φορολογία η οποία προέκυψε από την επανεκτίμηση ακινήτων καθώς και από προσωρινές διαφορές μεταξύ φορολογικού και λογιστικού κέρδους της εταιρείας.

Επιταχυνόμενες
φορολογικές
αποσβέσεις
ŧ
Επανεκτίμηση
ακίνητης
ιδιοκτησίας
Φορολογικές
ζημιές
Σύνολο
Υπόλοιπο 1.1.2017
Πίστωση στο αποθεματικό
249 127,303 (29.504) 98.048
επανεκτίμησης
Χρέωση/(Πίστωση) στον λογαρ.
$\sim$ (3.644) (3.644)
αποτελεσμάτων 69 (805) (736)
Υπόλοιπο 30.06.2017 318 123.659 (30.309) 93.668

Συγκεκριμένες αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις και υποχρεώσεις έχουν συμψηφισθεί σύμφωνα με τις λογιστικές πολιτικές του συγκροτήματος. Η ακόλουθη ανάλυση των αναβαλλόμενων φορολογικών υπολοίπων (μετά τον συμψηφισμό) για σκοπούς ισολογισμού έχει ως εξής:

30.06.2017 31.12.2016
93.668 98.048
93.668 98.048

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2017

13. Εμπορικοί και άλλοι πιστωτές

30.6.2017 31.12.2016
Εμπορικοί πιστωτές
Διάφοροι πιστωτές και οφειλόμενα έξοδα
915.609 1.527.126
59.444 211.055
975.053 1.738.181

Όλοι οι πιστωτές είναι πληρωτέοι εντός ενός έτους

14. Δανεισμός

Μη βραχυπρόθεσμα Δάνεια 30.6.2017 31.12.2016
Δάνεια Τραπεζών 94.818 111.193
Βραχυπρόθεσμα Δάνεια
Δάνεια Τραπεζών
40.204 40.204

Το τραπεζικό δάνεια είναι αποπληρωτέο ως ακολούθως:

α. Δάνειο ύψους € 300.000 αποπληρωτέο σε 120 μηνιαίες δόσεις των € 3.350 έκαστη οι οποίες καλύπτουν κεφάλαιο και τόκους το οποίο υπόκειται σε κυμαινόμενο επιτόκιο με τριμηνιαίο Euribor προσαυξημένο κατά 5% ετήσια.

Όλο το δάνειο έχει χρησιμοποιηθεί για την αναβάθμιση και ανακαίνιση του κτιρίου της Εταιρείας.

15. Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών

30.6.2017 31.12.2016
Μετρητά στην τράπεζα και στο ταμείο
Τραπεζικά παρατραβήγματα
231.538
(1.402.942)
176,793
(1.934.360)
(1.171.404) (1.757.567)

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2017

16. Χρηματοοικονομικά μέσα

Τα κύρια χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία του Συγκροτήματος είναι τα μετρητά στο ταμείο και στις τράπεζες και οι εμπορικοί χρεώστες. Οι κύριες χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις του Συγκροτήματος είναι τα τραπεζικά παρατραβήγματα, τα τραπεζικά δάνεια και οι πιστωτές.

$\alpha$ . Κίνδυνος επιτοκίων

Το ύψος των επιτοκίων όσο αφορά τα δάνεια και τα τραπεζικά παρατραβήγματα του Συγκροτήματος μεταβάλλεται ανάλογα με το βασικό επιτόκιο που καθορίζει η Κεντρική Τράπεζα της Κύπρου καθώς και στη μεταβολή του τριμηνιαίου Euribor.

$\beta$ . Πιστωτικός κίνδυνος

Ο πιστωτικός κίνδυνος είναι περιορισμένος γιατί οι χρεώστες παρουσιάζονται μετά την αφαίρεση προβλέψεων για επισφαλείς χρεώστες. Δεν υπάρχει οποιοσδήποτε πιστωτικός κίνδυνος συγκεντρωμένος σε συγκεκριμένη κατηγορία χρεωστών.

  • Δίκαιη αξία στοιχείων ενεργητικού και παθητικού γ. Η δίκαιη αξία των χρηματοοικονομικών στοιχείων του ενεργητικού και παθητικού του Συγκροτήματος δε διαφέρει σημαντικά από τα ποσά που εμφανίζονται στις οικονομικές καταστάσεις.
  • δ. Προστασία από συναλλαγματικούς κινδύνους Το Συγκρότημα δεν έχει προβεί σε ενέργειες για προστασία από συναλλαγματικούς κινδύνους διότι δεν το κρίνει αναγκαίο.

ε. Κίνδυνος Ρευστότητας

Ο κίνδυνος ρευστότητας είναι ο κίνδυνος που προκύπτει όταν η λήξεις των περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων δεν συμπίπτουν. Το Συγκρότημα διαχειρίζεται τον κίνδυνο αυτό με την συνεχή παρακολούθηση των ταμειακών ροών, την διαχείριση των ρευστών περιουσιακών στοιχείων και έχοντας στην διάθεση του ικανοποιητικό αριθμό πιστωτικών διευκολύνσεων.

17. Συμμετοχή Συμβούλων στο κεφάλαιο της εταιρείας

Το ποσοστό στο κεφάλαιο της Εταιρείας που κατέχουν κατά κυριότητα, άμεσα ή έμμεσα, τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, σύμφωνα με το άρθρο 60(4) των περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμων και Κανονισμών στις 15 Σεπτεμβρίου 2017 και 31 Δεκεμβρίου 2016 ήταν ως ακολούθως:

15 Σεπτεμβρίου
2017
31 Δεκεμβρίου
2016
% %
Γιαννάκης Κελεπέσιης 22,07 21,21
Έλενα Τάνου
Χρίστος Χατζηττοφής - Παραιτήθηκε στις 17/07/2017 0,08 0,08
Κωνσταντίνος Κάκκουρας 20,19 20,03
Νεοκλής Αλεξάνδρου 7,18 7,18
Νικόλαος Πισσάς 0,42 0,42
Παναγιώτης Παπανικολάου 7,18 7,18
Ανδρέας Κουμής – παραιτήθηκε στις 14/06/2017 1,94 1,94
Παναγιώτης Ακρίτας 2,03 2,03
Λορέντσο Σορντίνι (Οικονομικός Διευθυντής) 0,17 0.17
Τάσος Κύζας (Γραμματέας) 0,57 0,58

Τα συνδεδεμένα πρόσωπα περιλαμβάνουν την σύζυγο, τα ανήλικα τέκνα και εταιρείες στις οποίες ο σύμβουλος κατέχει άμεσα ή έμμεσα τουλάχιστο 20% του δικαιώματος ψήφου σε γενική συνέλευση.

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2017

18. Μέτοχοι που κατέχουν πέραν του 5% του κεφαλαίου

Στις 15 Σεπτεμβρίου 2017 και 31 Δεκεμβρίου 2016 τα ποσοστά των μετόχων που κατείχαν κατά κυριότητα, άμεσα ή έμμεσα, πέντε (5) τουλάχιστο τοις εκατό (%) της ονομαστικής αξίας του εκδομένου κεφαλαίου της Εταιρείας σύμφωνα με το άρθρο 60(4) των περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμων είναι οι ακόλουθοι:

15 Σεπτεμβρίου 31 Δεκεμβρίου
2017 2016
$\frac{0}{2}$
Γιαννάκης Κελεπέσιης 22,07 21,21
Κωνσταντίνος Κάκκουρας 20,19 20,03
Γιώργος Πίπης 9,24 9,24
Παναγιώτης Παπανικολάου 7,18 7,18
Νεοκλής Αλεξάνδρου 7,18 7.18

Τα συνδεδεμένα πρόσωπα περιλαμβάνουν την σύζυγο, τα ανήλικα τέκνα και εταιρείες στις οποίες ο σύμβουλος κατέχει άμεσα ή έμμεσα τουλάχιστο 20% του δικαιώματος ψήφου σε γενική συνέλευση.

19. Σημαντικές Συμβάσεις με Όργανα Διοίκησης

Η Εταιρεία έχει υιοθετήσει συμφωνίες που αφορούν την ανάληψη καθηκόντων του κ. Γιαννάκη Κελεπέσιη ως Εκτελεστικού Προέδρου και του κ. Κωνσταντίνου Κάκκουρα ως Εκτελεστικού Διευθυντή του Συγκροτήματος με μισθό €54.600 ο καθένας. Από το έτος 2013 οι πιο πάνω μισθοί μειώθηκαν σε €43.680 ο καθένας. Από το έτος 2016 οι πιο πάνω μισθοί αυξήθηκαν σε €52.000. Τα πιο πάνω συμβόλαια και συμφωνίες προνοούν τα πιο κάτω:

  • (1) Σε περίπτωση που οι πιο πάνω σύμβουλοι τερματίσουν μονομερώς και εξ' υπαιτιότητας τους τις πιο πάνω συμβάσεις, υποχρεούνται να καταβάλουν στην εταιρεία αποζημιώσεις ισάξιες με το διπλάσιο των ετήσιων απολαβών τους.
  • (2) Σε περίπτωση που οι πιο πάνω σύμβουλοι τερματίσουν οικειοθελώς τις πιο πάνω συμβάσεις δεσμεύονται ότι για περίοδο τριών μηνών μετά τον τερματισμό δεν θα δραστηριοποιηθούν και/ή εμπορεύονται με οποιονδήποτε τρόπο στην ίδια φύση εργασιών και/ή σε ανταγωνιστικές επιχειρήσεις στον τουριστικό τομέα.
  • (3) Οι πιο πάνω σύμβουλοι υποχρεούνται να δώσουν γραπτή προειδοποίηση τριών μηνών προς την εταιρεία σε περίπτωση τερματισμού των συμβάσεων.

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2017

20. Συναλλαγές με τα Όργανα Διοίκησης και άλλα συνδεδεμένα πρόσωπα

Συναλλαγές μεταξύ της εταιρείας και των θυγατρικών της οι οποίες είναι συνδεδεμένα μέρη της εταιρείας έχουν απαλειφθεί στην ενοποίηση και δεν έχουν παρουσιαστεί σε αυτή τη σημείωση.

Λεπτομέρειες των συναλλαγών του Συγκροτήματος και άλλων συνδεδεμένων προσώπων παρουσιάζονται πιο κάτω:

Ποσά οφειλόμενα από άλλα συνδεδεμένα μέρη

30.6.2017 31.12.2016
Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και Εταιρείες και φυσικά
πρόσωπα συνδεδεμένα με μέλη του Δ.Σ 103.591 87.265
103.591 87.265

Τα πιο πάνω ποσά περιλαμβάνονται στους εμπορικούς και άλλους χρεώστες στον ισολογισμό του Συγκροτήματος.

21. Ανειλημμένες / ενδεχόμενες υποχρεώσεις

Στις 30 Ιουνίου 2017 υπήρχαν ενδεχόμενες υποχρεώσεις σχετικά με εγγυητικές επιστολές προς τρίτους ύψους €377.972 (31.12.2016: €382.091) για το συγκρότημα που λήγουν σε περίοδο μικρότερη του ενός έτους.

Στις 30 Ιουνίου 2017 υπήρχαν ανειλημμένες υποχρεώσεις του συγκροτήματος για τις οποίες δεν έχει γίνει πρόνοια στις οικονομικές καταστάσεις σχετικά με την ενοικίαση γραφείων ως ακολούθως:

30.6.2017 31.12.2016
Εντός ενός έτους 54.672 60.192
Μεταξύ δύο και πέντε ετών 226,280 233.867
Πέραν των πέντε ετών 59.147 65.112
340.099 359.171

22. Μη ελεγμένες συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις

Οι συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2017 δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές του συγκροτήματος.

23. Έγκριση λογαριασμών

Οι συνοπτικές ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις εγκρίθηκαν από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας στις 15 Σεπτεμβρίου 2017.

Talk to a Data Expert

Have a question? We'll get back to you promptly.