Hrvatska Poštanska Banka d.d.

Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 27, 2019

Financijski izvještaji za razdoblje od 01.01. do 31.12.2018.

Nerevidirano

Zagreb, 27. veljače 2019. godine

Temeljem Zakona o tržištu kapitala, Hrvatska poštanska banka, dioničko društvo objavljuje nerevidirani tromjesečni financijski izvještaj za razdoblje od 01.01. - 31.12.2018. godine.

Izvještaj sadrži:

• izvještaj poslovodstva Hrvatske poštanske banke, dioničko društvo
• izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvješća,
• nerevidirani set financijskih izvještaja (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o promjenama kapitala, izvještaj o novčanom tijeku) i
• bilješke uz financijske izvještaje. $\bullet$

Izvještaji i bilješke sastavljeni su sukladno uputama definiranim Pravilnikom o obliku i sadržaju financijskih izvještaja izdavatelja za razdoblja tijekom godine (NN 47/2011). Prema tome, mogu postojati razlike u pogledu izvještajnih pozicija prikazanih u financijskom položaju u odnosu na novu klasifikaciju sukladno MSFI 9. Međutim, efekti transakcija priznatih od 01.01.2018. su prikazani ispravno i sukladno MSFI 9, kako u računu dobiti i gubitka, tako i kroz sveobuhvatnu dobit.

Ključne značajke rezultata su kako slijedi:

• Banka je ostvarila neto dobit u iznosu od 150,2 milijuna kuna, i najvišu bruto dobit od osnivanja banke 183,2 milijuna kuna,

• ostvaren je rast tržišnih udjela sukladno kapitalnim mogućnostima. Svojim strateškim usmjerenjem Banka je okrenuta segmentu stanovništva (rast kredita za 13,4% na godišnjoj razini) i segmentu malog i srednjeg poduzetništva (rast kredita za 20,6% na godišnjoj razini),

• Banka je dostigla 6. poziciju po imovini banaka u Hrvatskoj.

• operativna dobit iznosi 302,4 milijuna kuna te je manja za 70 milijuna kuna ili za 18,8% u odnosu na isto razdoblje 2017. Slabija operativna dobit rezultat je smanjenja kamatnih stopa na tržištu, smanienie izloženosti prema državnim institucijama uslijed kontinuiranog razduživanja, velikih rezervi likvidnosti, aktivnosti vezanih uz pripajanje Jadranske banke d.d. i veće troškove uslijed pokrenutih strateških projekata s ciljem jačanja tržišnog položaja HPB Grupe.

• knjigovodstvena vrijednost dionice porasla je za 5,0% na međugodišnjoj osnovi te iznosi 988 kuna.

Izvieštaj poslovodstva Hrvatske poštanske banke, dioničko društvo

Tijekom 2018. godine Banka je pokrenula mnogobrojne projekte kako bi odgovorila na izazove koji su pred njom u bliskoj budućnosti, uključujući odgovore na velik broj novih regulatornih izmjena i zahtjeva i zaoštravanju konkurencije na bankarskom tržištu putem novih i atraktivnih proizvoda u vrijeme vrlo niskih kamatnih marži. U vidu jačanja pozicije na intenzivnom bankarskom tržištu, kupnja Jadranske banke značajno doprinosi povećanju prisutnosti na području srednje Dalmacije te širi svoju bazu klijenata, a čije će pripajanje završiti tijekom prve polovice 2019. godine.

Komentar kretanja u računu dobiti i gubitka

Solidna profitabilnost u iznosu od 150,2 milijuna kuna postignuta je uz nižu operativnu dobit i manji teret rezerviranja što je rezultat povećane aktivnosti naplate, boljeg upravljanja kreditnim rizikom i dobre NPL pokrivenosti. Rukovodstvo Banke nastavlja sa aktivnostima kao odgovor na pritisak smanjenja kamatnih stopa kroz pokrenute projekte, optimizacije procesa sa ciljem ostvarenja internih poboljšanja, kao i nastavljenim intenzivnim sudjelovanjem u digitalnoj transformaciji, kako bi ostvarila bolje rezultate u budućnosti.

Operativna dobit iznosi 302,4 milijuna kuna, što je za 70 milijuna kuna manje u odnosu na isto razdoblje 2017. godine. Pad aktivnih kamatnih stopa i dalje ima najveći utjecaj na operativnu dobit, gdje je zabilježen pad od 8,5% u odnosu na isto razdoblje lani, usprkos velikom smanjenju na strani kamatnih troškova od 29,8%. Nastavo na navedeno, neto kamatni prihod manji je za 3,1 posto odnosno 16,9 milijuna kuna. Tijekom četvrtog kvartala 2018. godine razduživanje državnih institucija utjecalo je na smanjenje kamatnih prihoda što je djelomično neutralizirano povećanjem plasmana u dijelu segmenta poslovanja s malim i srednjim poduzećima i poslovanja sa stanovništvom.

Neto prihod od provizija i naknada ostao je na istoj razini kao i u 2017. godini.

Ostali nekamatni prihodi sastoje se od prihoda od trgovanja devizama i vrijednosnim papirima, primljenih dividenda, te ostalih prihoda. Ovi prihodi su niži (za 42,5%) u odnosu na isto razdoblje 2017. radi izostanka jednokratnih i/li neredovitih efekata od trgovanja vrijednosnim papirima, te izostanka dividendnih prihoda od ovisnih društava nastavno na zadržavanje dobiti 2017. u tim subjektima.

Operativni troškovi su u blagom porastu (+3,1%), nastavno na velik angažman vezan uz pripajanje Jadranske banke d.d., i velik broj regulatornih zahtjeva na koje je Banka odgovorila tijekom 2018. godine. Kroz optimizaciju procesa i ostalih troškova u sljedećoj godini, umanjiti će se pritisci troškova pokrenutih projekata i inicijativa na operativnu dobit

Banka je u izvještajnom razdoblju zabilježila značajno manje troškove rezerviranja (za 66,9% odnosno 240,7 milijuna kuna) nego u prethodnom razdoblju, koje je bilo opterećeno potrebom izdvajanja rezerviranja za Agrokor. Manji troškovi rezerviranja prvenstveno su rezultat aktivnije naplate, boljeg upravljanja kreditnim rizikom i dobre pokrivenosti djelomično nadoknadivih plasmana (NPL). Primjena Međunarodnog standarda financijskog izvještavanja 9 nije imala značajne efekte.

Uz ostvarena bruto dobiti u iznosu 183,2 milijuna kuna u 2018., priznat je porezni rashod u iznosu 33,0 milijuna kuna. Navedeno ne predstavlja niti će predstavljati novčani tok, nego se odnosi na trošak umanjenja priznate odgođene porezne imovine koja je iskoristiva kao porezna olakšica temeljem akumuliranih poreznih gubitaka u prošlosti.

Komentar kretanja u bilanci

Stabilna baza klijenata Banke vidljiva je kroz kontinuirani porast primljenih depozita za 1.164 milijuna kuna (+7,7%).

Imovina Banke porasla je za 7,3% te sa danom 31. prosinca 2018. godine iznosi 21,3 milijarde kuna. Priljeve i viškove likvidnosti Banka nastoji adekvatno utilizirati, pa su ulaganja u likvidne vrijednosne papire porasla za 806,7 milijuna kuna, a depoziti kod financijskih institucija za 673,6 milijuna kuna. Ostvaren je rasta bruto kredita za 1,3%, čime je anuliran efekt razduživanja državnih institucija rastom bruto kredita u segmentu stanovništva i segmentu poslovanja sa malim i srednjim poduzetništvom.

Kapital Banke je krajem 2018. dostignuo razinu od 2 milijarde kuna, te na 31.12.2018. iznosi 2.001 milijuna kuna, s povećanjem od 5 posto. Najznačajniji doprinos rastu kapitala odnosi se na ostvarenu neto dobit razdoblia.

U digitalne transformacije i želji da budemo sve dostupniji svojim klijentima kontinuirano unaprjeđujemo e-poslovnicu koja je po pristupu putem mobilnog bankarstva i njenim funkcionalnostima. Uz digitalne kanale, želimo pojačati svoju fizičku prisutnost te izgradnjom suradnje sa Hrvatskom poštom dovodimo bankarske usluge i manja mjesta na području cijele Hrvatske. Poslovnim subjektima omogućili smo online otvaranje poslovnih računa i online predaje zahtjeva za kreditni proizvod. Također je sklopljen sporazumi sa Zagrebačkom burzom za poticanje razvoja malih i srednjih poduzetnika i financiranje putem tržišta kapitala.

Najznačajniji događaj tijekom 2018. godine je već spomenuta kupnja Jadranske banke, te je tijekom veljače 2019. godine potpisan je ugovor o pripajanju HPB-u. Integracija Jadranske banke predviđena je tijekom prve polovice 2019. godine.

Fokusom na strateške smjernice kao što su modernizacija poslovne mreže, digitalizacija, orijentacija na segmente stanovništva i malog i srednjeg poduzetništva, ustrajni smo u ostvarenju boljih rezultata i adekvatnog povrata za dioničare, te zadržavanje povjerenja naših klijenata.

GTR Tomislav Vuić Predsjednik Uprave. Sulp of USit

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja Hrvatske poštanske banke, dioničko društvo

Sukladno odredbama Zakona o tržištu kapitala, rukovodstvo HPB d.d. izjavljuje da prema njenom najboljem saznanju set nerevidiranih financijskih izvještaja za razdoblje od 01. siječnja 2018. godine do 31. prosinca 2018. godine, sastavljenih sukladno zakonskoj računovodstvenoj regulativi primjenjivoj na kreditne institucije u Republici Hrvatskoj, daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Hrvatske poštanske banke, dioničko društvo.

$\alpha\beta$

Izvršna direktorica Sektor upravljanja financijama

HRVATSKA POŠTANSKA BANKA, dioničko društvo
Prilog 3. Razdoblje izvještavanja:		01.01.2018.		do	31.12.2018.
	Tromjesečni financijski izvještaj za kreditne institucije-TFI-KI
Matični broj (MB):	03777928
Matični broj subjekta (MBS):	080010698
Osobni identifikacijski broj	87939104217
$(OIB)$ :	Tvrtka izdavatelja: HRVATSKA POŠTANSKA BANKA, dioničko društvo
Poštanski broj i mjesto:	10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: JURIŠIĆEVA 4
Adresa e-pošte: hpb@hpb.hr
Internet adresa: www.hpb.hr
Šifra i naziv općine/grada:	133 ZAGREB
Šifra i naziv županije:	GRAD ZAGREB 21				Broj zaposlenih:		1.118
Konsolidirani izvještaj:	NE				(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:		6419
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:			MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Bažant Tea	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	Telefon: 014804670				Telefaks: 014804594
	Adresa e-pošte: tea.bazant@hpb.hr
Prezime i ime: Vuić Tomislav
	(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 2. Međuizvještaj poslovodstva,	1. Financijski izvještaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. $\frac{1}{10}$	a zsnap o			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

Financijski izvještaji za razdoblje od 01.01. - 31.12.2018. godine (nerevidirano)

q.

THPB BILANCA 31.12.2018. stanje na dan		u kunama
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće razdoblje
1	oznaka $\overline{2}$	razdoblje 3	4
IMOVINA
1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003)	001	4.391.466.489	4.364.705.278
1.1.Gotovina	002	460.023.632	475.623.952
1.2. Depoziti kod HNB-a	003	3.931.442.857	3.889.081.326
2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA	004	473.302.324	1.146.946.104
3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a	005	324.931.405	198.290.229
4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA	006	513.989.813	496.622.540
5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU	007	2.459.982.241	3.266.720.472
6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA	008	72.345.457	75.332.841
7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG	009	0	0
8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA	010	$\Omega$	479.860
9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA	011	62.450.000	98.081.079
10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA	012	10.851.664.988	10.744.451.662
11. ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE	013	65.490.000	186.755.000
12. PREUZETA IMOVINA	014	$\circ$	$\Omega$
13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA)	015	141.461.846	133.693.284
14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA	016	441.748.035	541.746.055
A) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016)	017	19.798.832.598	21.253.824.404
OBVEZE
1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020)	018	651.970.981	592.582.908
1.1. Kratkoročni krediti	019	$\Omega$
1.2. Dugoročni krediti	020	651.970.981	592.582.908
2. DEPOZITI (AOP 022 do 024)	021	15.134.400.504	16.298.199.149
2.1. Depoziti na žiroračunima i tekućim računima	022	5.172.463.233	6.903.758.897
2.2. Štedni depoziti	023	1.538.006.561	2.205.220.024
2.3. Oročeni depoziti	024	8.423.930.710	7.189.220.228
3. OSTALI KREDITI (026+027)	025	20.286.850	37.087.875
3.1. Kratkoročni krediti	026	$\Omega$
3.2. Dugoročni krediti	027	20.286.850	37.087.875
4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE	028	$\circ$	0
5. IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031)	029	$\overline{0}$	$\overline{\mathfrak{o}}$
5.1. Kratkoročni izdani dužnički vrijednosni papiri	030	$\overline{0}$	$\overline{0}$
5.2. Dugoročni izdani dužnički vrijednosni papiri	031	0	$\overline{0}$
6. IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI	032	0	$\overline{\text{o}}$
7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI	033	$\overline{0}$	$\overline{0}$
8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE	034	2.086.882.490	2.325.158.245
B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034)	035	17.893.540.825	19.253.028.177
KAPITAL
1. DIONIČKI KAPITAL	036	1.214.298.000	1.214.298.000
2. DOBIT (GUBITAK) TEKUĆE GODINE	037	8.333.460	150.152.979
3. ZADRŽANA DOBIT (GUBITAK)	038	124.540.223	132.457.010
4. ZAKONSKE REZERVE	039	15.574.701	15.991.374
5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE	040	448.288.175	390.995.086
6. NEREALIZIRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG	041	94.257.214	96.901.778
7. REZERVE PROIZAŠLE IZ TRANSAKCIJA ZAŠTITE	042	$\circ$	$\Omega$
C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042)	043	1.905.291.773	2.000.796.227
D) UKUPNO OBVEZE I KAPITAL (035+043)	044	19.798.832.598	21.253.824.404
DODATAK BILANCI (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. UKUPNO KAPITAL	045
2. Kapital raspoloživ dioničarima matičnog društva	046
3. Manjinski udjel (045-046)	047	$\circ$	$\circ$

RAČUN DOBITI I GUBITKA JHPE
.01.2018 $\overline{0}$ za razdoblje od	31.12.2018.				u kunama
Naziv pozicije	oznaka AOP	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
٣	2
1. Kamatni prihodi	048	662.752.921	161.725.979	606.624.517	146.623.512
2. Kamatni troškovi	049	131.417.909	29.718.303	92.240.163	16.121.968
3. Neto kamatni prihodi (048-049)	050	531.335.012	132.007.676	514.384.354	130.501.544
4. Prihodi od provizija i naknada	051	520.964.661	120.780.574	513.500.629	118.155.328
5. Troškovi provizija i naknada	052	328.837.117	75.683.719	321.386.033	75.132.231
6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052)	053	192.127.544	45.096.855	192.114.596	43.023.097
7. Dobit / gubitak od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke poduhvate	054	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
8. Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja	055	50.825.822	11.675.308	48.506.087	11.516.178
9. Dobit / gubitak od ugrađenih derivata	056	$\circ$	$\circ$	0	$\circ$
10. Dobit/gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednuje prema fer wijednosti kroz RDG	057	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
ožve za prodaju 11. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspol	058	30.212.617	24.755.125	$\circ$	$\circ$
Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća 12.	059	0	$\circ$	$\circ$	$\circ$
13. Dobit / gubitak proizišao iz transakcija zaštite	060	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
zajedničke pothvate 14. Prihodi od ulaganja u podružnice, pridružena društva i	061	3.200.000	1.000.000	$\circ$	$\circ$
15. Prihodi od ostalih vlasničkih ulaganja	062	974.919	139.907	982.314	18.720
16. Dobit/gubitak od obračunatih tečajnih razlika	063	1.747.151	(347.279)	(3.745.368)	(2.431.118)
17. Ostali prihodi	064	5.727.391	1.219.229	7.581.202	2.713.455
18. Ostali troškovi	065	62.027.539	21.056.379	66.847.608	19.597.275
19. Opći administrativni troškovi i amortizacija	066	381.736.318	98.390.361	390.617.948	102.420.795
20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke (050+053 do 064-065-066)	067	372.386.599	96.100.081	302.357.629	63.323.806
21. Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke	068	359.925.881	83.529.885	119.188.488	31.112.149
22. DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068)	069	12.460.718	12.570.196	183.169.141	32.211.657
23. POREZ NA DOBIT	070	4.127.258	2.902.272	33.016.162	5.430.233
24. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE (069-070)	071	8.333.460	9.667.924	150.152.979	26.781.424
25. Zarada po dionici	072	4	5	74	$\frac{4}{1}$
koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj DODATAK RAČUNU DOBITI I GUBITKA (popunjavju banke
1. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE	073
2. Pripisana dioničarima matičnog društva	074
3. Manjinski udjel (073-074)	075	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$

Financijski izvještaji za razdoblje od 01.01. - 31.12.2018. godine (nerevidirano)

$\infty$

THPB IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU-INDIREKTNA METODA

u razdoblju od 101.01.2018. | do 191.12.2018.

1 AOP

31.12.2018. 01.01.2018. u razdoblju od do		u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
$\mathbf{1}$	$\overline{2}$	3	4
POSLOVNE AKTIVNOSTI
1. Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007)	001	407.891.101	359.606.784
1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja	002	9.018.025	183.169.141
1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke	003	364.171.361	119.188.488
1.3. Amortizacija	004	43.848.609	45.270.615
1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG	005	(9.282.072)	5.906.672
1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine	006	1.882.329	2.326.500
1.6. Ostali dobici / gubici	007	(1.747.151)	3.745.368
2. Neto povećanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016)	008	(1.179.148.942)	(1.543.348.153)
2.1. Depoziti kod HNB-a	009	(2.089.619.595)	42.361.531
2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a	010	90.605.210	126.641.176
2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama	011	300.786.685	(673.643.780)
2.4. Krediti ostalim komitentima	012	397.858.387	(120.241.320)
2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi	013	46.615.145	11.460.601
trgovanja
2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju	014	150.624.542	(817.154.470)
2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG	015	0
2.8. Ostala poslovna imovina	016	(76.019.316)	(112.771.891)
3. Neto povećanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021)	017	516.928.465	1.402.074.400
3.1. Depoziti po viđenju	018	1.163.225.808	1.731.295.664
3.2. Štedni i oročeni depoziti	019	(558.815.876)	(567.497.019)
3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje	020	(3.640.667)
3.4. Ostale obveze	021	(83.840.800)	238.275.755
4. Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije plaćanja poreza na dobit	022	(254.329.376)	218.333.031
$(001+008+017)$
5. Plaćeni porez na dobit	023 024	(421.217) (254.750.593)	(537.596) 217.795.435
6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023)
ULAGAČKE AKTIVNOSTI	025	329.641.906	(159.771.469)
7. Neto novčani tijek iz ulagačkih aktivnosti (026 do 030) 7.1. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ materijalne i nematerijalne
imovine	026	(45.022.615)	(36.501.399)
7.2. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ ulaganja u podružnice,
pridružena društva i zajedničke pothvate	027	0	(121.265.000)
7.3. Primici od naplate / plaćanja za kupnju/ vrijednosnih papira	028	370.489.602	(2.987.384)
i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća
7.4. Primljene dividende	029	4.174.919	982.314
7.5. Ostali primici / plaćanja/ iz ulagačkih aktivnosti	030	0	$\circ$
FINANCIJSKE AKTIVNOSTI
8. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037)	031	(37.163.725)	(42.587.048)
8.1. Neto povećanje / smanjenje/ primljenih kredita	032	(37.163.725)	(42.587.048)
8.2. Neto povećanje / smanjenje/ izdanih dužničkih vrijednosnih papira	033	0
8.3. Neto povećanje / smanjenje/ podređenih i hibridnih instrumenata	034	$\mathsf{O}\xspace$ $\overline{\mathbf{0}}$
8.4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala	035 036	$\circ$
8.5. Isplaćena dividenda		$\mathbf 0$
8.6. Ostali primici / plaćanja iz financijskih aktivnosti	037
9. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine $(024+025+031)$	038	37.727.588	15.436.918
10. Učinci promjene tečaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine	039	816.192	163.402
11. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039)	040	38.543.780	15.600.320
12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku godine	041	421.479.852	460.023.632
13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041)	042	460.023.632	475.623.952

9

$\mathbf{I}$

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

				1,905,291,773	(57233.443)	1,848.058.330	(7.259.118)	10.416.239	(499.464)	(72.739)	2.584.918	150152979	152.737.897				0	0
		Ukupno kapital rezerve	10
u kunama		Manjinski udjel	ø	$\bullet$		$\circ$					0		0						$\circ$
		gubitak s osnove vrijed- raspoložive za prodaju Nerealizirani dobitak nosnog usidadivanja financijske imovine	œ	94.257.214		94.257.214	(7259.118)	10.416239	(512.557)		2.644.564		2.644.564						0
		Dobit / gubitak tekuće godine	r	8.333.460		8.333.460					۵	150.152.979	150.152.979			(8.333.460)			0
31.12.2018		Zadržana dobit / gubitak	co	124.540.223		124.540.223					$\circ$		0			7.916.787			0
g	Ras položivo dioničarima matičnog društva	Zakonske, statutarne i ostale rezerve	5	463.862.876	(57233.443)	406.629.433			13.093	(72.739)	(59.646)		(59.646)			416.673			0
		Trezorske dionice	4	(477.000)		(477.000)					$\overline{\bullet}$		0						0
01.01.2018.		Dionički kapital	S	1214.775.000		1214.775.000					$\overline{\phantom{0}}$		$\circ$						0
za razdoblje od		oznaka ĄOP	2	001	002	003	004	005	006	007	008	009	010	011	012	013	014	015	016	017
		Naziv pozicije		Stanje 1. siječnja tekuće godine	Pomjene računovodstvenih politika i ispravci pogrešaka	Prepravljeno stanje 1.slječnja tekuće godine (001+002)	Prodaja financijske imovine raspoložive za prodaju	Pomjena fer vrijednosti portfelja financijske imovine raspoložive ujepodaju	orez na stavke izravno priznate ili prenijete iz kapitala i rezervi	Astali dobici i gubici izravno priznati u kapitalu i rezervama	leto dobici / gubici priznati izravno u kapitalu i rezervama 004+005+006+007)	bobit / gubitak tekuće godine	kupno priznati prihodi i rashodi za tekuću godinu $008 + 009$	ovećanje / smanjenje dioničkog kapitala	upnja / prodaja trezorskih dionica	Astale promjene	jenos u rezerve	splata dividende	laspodjela dobiti (014+015)	003+010+011+012+013+016) tanje na izvještajni datum

Financijski izvještaji za razdoblje od 01.01. - 31.12.2018. godine (nerevidirano)

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

A) RAČUN DOBITI I GUBITKA

1) KAMATNI PRIHODI				u HRK
	Prethodno razdoblje 01.01. - 31.12.2017.			Tekuće razdoblje 01.01. - 31.12.2018.
AOP 048	Kumulativno	Tromiesečie	Kumulativno	Tromiesečie
Kamatni prihodi od kredita	573.042.923	140.714.488	524.670.406	125.269.383
Kamatni prihodi od depozita	(1.125.453)	471.815	1.071.947	(40.073)
S osnove dužničkih vrijednosnih papira	90.835.451	20.539.676	80.882.164	21.394.202
Ukupno	662.752.921	161.725.979	606.624.517	146.623.512

$\bar{\omega}$

u HRK 2) KAMATNI TROŠKOVI
	Prethodno razdoblje 01.01. - 31.12.2017.		Tekuće razdoblje 01.01. - 31.12.2018.
AOP 049	Kumulativno	Tromiesečie	Kumulativno	Tromiesečie
IKamatni troškovi od kredita	14.083.983	3.676.154	12.842.912	3.421.373
I Kamatni troškovi od depozita	117,333,926	26.042.149	79.397.251	12.700.595
Ukupno	131.417.909	29.718.303	92.240.163	16.121.968

3) PRIHODI OD PROVIZIJA I NAKNADA

3) PRIHODI OD PROVIZIJA I NAKNADA				u HRK
	Prethodno razdoblje 01.01. - 31.12.2017.			Tekuće razdoblje 01.01. - 31.12.2018.
AOP 051	Kumulativno	Tromiesečie	Kumulativno	Tromiesečie
Provizije i naknade za usluge gotovinskog platnog prometa - kana	277.133.722	67.452.911	265.601.621	65.507.516
Provizije i naknade za usluge u segmentu poslovanja sa
stanovništvom i od kartičnog poslovanja	176.067.813	34.522.995	179.095.923	35.340.136
Provizije i naknade za usluge u segmentu poslovanja s
gospodarstvom	59.486.631	16.697.514	61.032.169	15,380.894
Ostale provizije i naknade	8.276.495	2.107.154	7,770,916	1.926.782
Ukupno	520.964.661	120.780.574	513,500,629	118.155.328

4) TROŠKOVI PROVIZIJA I NAKNADA

AOP 052	Prethodno razdoblje 01.01. - 31.12.2017.		Tekuće razdoblje 01.01. - 31.12.2018.
	Kumulativno	Tromiesečie	Kumulativno	Tromiesečie
Provizije i naknade na usluge platnog prometa	278.084.072	66.133.786	265.907.890	65.302.763
lOstale provizie i naknade	50.753.045	9.549.933	55.478.143	9.829.468
Ukupno	328,837,117	75.683.719	321,386,033	75.132.231

5) DOBIT/GUBITAK OD AKTIVNOSTI TRGOVANJA

	Prethodno razdoblje 01.01. - 31.12.2017.		Tekuće razdoblje 01.01. - 31.12.2018.
AOP 055	Kumulativno	Tromiesečie	Kumulativno	Tromiesečie
Vrijednosnim papirima	12.093.968	1.849.492	223.711	.173.091
Devizama	38.157.579	9.693.413	46.406.110	10.038.952
Kunskom gotovinom	490.545	3.850	288,040
Derivatima	83.730	128,553	1.588.226	304.135
Ilkupno	50,825.822	11.675.308	48.506.087	11.516.178

6) OPERATIVNI TROŠKOVI

6) OPERATIVNI TROŠKOVI				u HRK
		Prethodno razdoblje 01.01. - 31.12.2017.		Tekuće razdoblje 01.01. - 31.12.2018.
AOP 065 & AOP 066	Kumulativno	Tromiesečie	Kumulativno	Tromiesečie
Opći i administrativni troškovi	337,868,034	87.524.818	345.347.333	91.103.986
Amortizacija	43.868.284	10.865.543	45.270.615	11.316.809
Premije za osiguranje štednih uloga	35,559,103	9.155.918	34,916,300	8.477.242
Ostali troškovi	26.468.436	11.900.461	31.931.308	11.120.033
UKUPNO	443.763.857	119.446.740	457.465.556	122.018.070

7) TROŠKOVI VRIJEDNOSNIH USKLAĐIVANJA I REZERVIRANJA ZA GUBITKE				u HRK
	Prethodno razdoblje 01.01. - 31.12.2017.		Tekuće razdoblje 01.01. - 31.12.2018.
AOP 068	Kumulativno	Tromiesečie	Kumulativno	Tromiesečie
Troškovi rezerviranja za gubitke	358.042.535	78.569.655	98.570.038	26,763,440
Ostali troškovi rezerviranja i vrijednosnih usklađenja	1.883.346	4.960.230	20.618.450	4.348.709
UKUPNO	359,925,881	83.529.885	119.188.488	31.112.149

$u$ HRK

u HRK

B) BILANCA

8) GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a u HRK AOP 001 31.12.2017. 31.12.2018. GOTOVINA 460.023.632 475.623.952 DEPOZITI KOD HNB-a 3.931.442.857 3.889.081.326 Izdvojena obvezna pričuva 1.300.268.691 1.419.939.919 Račun za namirenje kod HNB-a 2.631.174.166 2.469.141.407 OBAVEZNI BLAGAJNIČKI ZAPISI Rezerve na skupnoj osnovi UKUPNO 4.391.466.489 4.364.705.278

9) DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITLICIJA

		11111
AOP 004	31.12.2017.	31.12.2018.
Depoziti kod stranih bankarskih institucija	449.961.229	957.618.140
Depoziti kod domaćih bankarskih institucija	23.341.095	189.327.964
Rezerve na skupnoj osnovi
UKUPNO	473.302.324	1.146.946.104

10) VRIJEDNOSNI PAPIRI		u HRK
AOP 005 - 009	31.12.2017.	31.12.2018.
Kratkoročni trezorski zapisi Ministarstva financija	324.931.405	198.290.229
Vrijednosni papiri koji se drže radi trgovanja	513.989.813	496.622.540
Vrijednosni papiri raspoloživi za prodaju	2.459.982.241	3.266.720.472
Vrijednosni papiri koji se drže do dospijeća	73.139.356	75.343.907
Rezerve na skupnoj osnovi	(775.376)
Odgođena naplaćena naknada	(18.523)	(11.066)
UKUPNO	3.371.248.916	4.036.966.082

11) KREDITI KLIJENTIMA

AOP 011 & 012	31.12.2017.	31.12.2018.
Krediti financijskim institucijama	62.450.000	98.081.079
Bruto krediti	62.454.545	98.086.422
Ispravci vrijednosti	(4.545)	(5.343)
Krediti trgovačkim društvima	2.948.467.733	2.762.170.141
Bruto krediti	3.908.831.549	3.869.177.354
Ispravci vrijednosti	(960.363.816)	(1.107.007.213)
Krediti stanovništvu	4.866.944.528	5.511.218.252
Bruto krediti	5.163.867.192	5.863.631.187
Ispravci vrijednosti	(296.922.664)	(352.412.935)
Ostali krediti	3.192.134.584	2.650.791.321
Bruto krediti	3.198.303.415	2.658.434.137
Ispravci vrijednosti	(6.168.831)	(7.642.816)
Rezerve na skupnoj osnovi (Aplasmani)	(116.708.983)
Očekivani kreditni gubici (A1 i A2 izloženosti)		(140.828.980)
Ostala vrijednosna usklađenja		(4.584.608)
Odgođena naplaćena naknada	(39.172.874)	(34.314.464)
UKUPNI NETO KREDITI KLIJENTIMA	10.914.114.988	10.842.532.741

$12$

$\overline{U}$

u HRK

B) BILANCA (nastavak)

12) PRIMLJENI DEPOZITI		u HRK
AOP 021	31.12.2017.	31.12.2018.
Depoziti od financijskih institucija	1.198.016.694	1.148.143.813
Depoziti od trgovačkih društava	3.891.544.698	4.199.811.090
Depoziti od stanovništva	9.150.703.429	9.574.636.573
Ostali depoziti	894.135.683	1.375.607.673
UKUPNO	15.134.400.504	16.298.199.149

13) OBVEZE PO KREDITIMA		u HRK
AOP 018 & 025	31.12.2017.	31.12.2018.
Krediti primljeni od HBOR-a	656.196.151	596.036.649
Krediti primljeni od banaka
Krediti primljeni od ostalih bankarskih institucija		$\Omega$
Krediti primljeni od stranih financijskih institucija	20.286.850	37.087.875
Odgođena plaćena naknada	(4.225.170)	(3.453.741)
UKUPNO	672.257.831	629.670.783

14) OSTALE OBVEZE		u HRK
AOP 034	31.12.2017.	31.12.2018.
Ograničeni depoziti	1.786.812.843	2.055.861.176
lObveze po kamatama i naknadama	48.664.624	38.376.030
Posebne rezerve za izvanbilančne stavke	25.171.072	29.897.396
Ostalo	226.233.951	201.023.643
UKUPNO	2.086.882.490	2.325.158.245

C) Promjene računovodstvenih politika

Tijekom izvještajnog razdoblja Banka je prešla na izvještajni standard MSFI 9 "Financijski instrumenti". Standard zamjenjuje MRS 39 "Financijski instrumenti: priznavanje i mjerenje" te sadrži zahtjeve koji se odnose na priznavanje i mjerenje, umanjenje vrijednosti, prestanak priznavanja te računovodstvo zaštite općenito.

Klasifikacija i mjerenje - MSFI 9 uvodi novi pristup klasifikaciji financijske imovine, zasnovan na obilježjima tijeka novca te poslovnom modelu u sklopu kojeg se vodi određena financijska imovina. Novim modelom uvodi se i jedinstveni model umanjenja vrijednosti.

Umanjenje vrijednosti - MSFI 9 uvodi novi model umanjenja vrijednosti zasnovan na očekivanim gubitcima, koji nalaže pravodobnije evidentiranje očekivanih kreditnih gubitaka.

Računovodstvo zaštite - MSFI 9 donosi znatno izmijenjen model računovodstva zaštite, prema kojem treba objaviti više informacija o aktivnostima upravljanja rizicima.

Banka i njena ovisna društva su u 2016. godine pokrenule projekt uvođenja MSFI-ja 9, te su ga uspješno implementirale s početkom primjene od 01.01.2018. godine.

Iz aspekta umanjenja vrijednosti, primjena ovog standarda ima značajan učinak na kapital Banke. Inicijalni efekt prelaska s MRS 39, odnosno prve primjene MSFI 9 na rezerve kapitala je umanjenje u iznosu 57.233 tisuće kuna.

D) Dioničarska struktura Banke

Na dan 31. prosinca 2018. godine vlasnička struktura Banke je kako slijedi:

Dioničar	Vlasnički udio
Republika Hrvatska (Ministarstvo državne imovine)	42,43%
HP Hrvatska pošta d.d.	11,93%
Državna agencija za osiguranje štednih uloga i sanaciju banaka	8,98%
Hrvatski zavod za mirovinsko osiguranje (Ministarstvo državne imovine)	8.76%
Prosperus Invest d.o.o., za Prosperus FGS	4,94%
PBZ CROATIA OSIGURANJE OMF (kategorija B)	4,12%
ERSTE d.o.o. za ERSTE PLAVI OMF (kategorija B)	3,90%
Allianz ZB d.o.o., za AZ OMF (kategorija B)	2,88%
Fond za financiranje razgradnje NEK	2,36%
RAIFFEISEN D.D., za Raiffeisen OMF (kategorija B)	2,20%
Manjinski dioničari	7,46%
Trezorske dionice	0.04%

E) Dionica HPB

Dionica matičnog društva (HPB d.d.) uvrštena je u Službeno tržište Zagrebačke burze. Zadnja cijena po dionici krajem izvještajnog razdoblja 2018. godine iznosila je 450,00 kuna (trgovinski dan 28.12.2018.), što predstavlja pad od 11,1 posto u usporedbi sa zadnjom zabilježenom cijenom u 2017. godini (=506,00 kuna na trgovinski dan 29.12.2017.).

Trgovanje dionicom HPB-R-A tijekom izvještajnog razdoblja bilo je kako slijedi (prikazana završna cijena u trgovinskom danu):