Istarska Kreditna Banka UMAG d.d.

Quarterly Report • Oct 30, 2018

NEREVIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI ISTARSKE KREDITNE BANKE D.D. UMAG ZA RAZDOBLJE 01.01.2018. DO 30.09.2018.

SADRŽAJ:

• Izvještaj poslovodstva o poslovanju Istarske kreditne banke za $1.$ razdoblje 01.01. do 30.09.2018. godine
• Izjava osoba odgovornih za sastavljanje polugodišnjih izvještaja $2.$
• Bilanca stanja na dan 30.09.2018. $3.$
• Račun dobiti i gubitka za razdoblje od 01.01. do 30.09.2018. $4.$
• Izvještaj o novčanom tijeku za razdoblje od 01.01. do 30.09.2018. 5.
• Izvještaj o promjenama kapitala za razdoblje od 01.01. do 6. 30.09.2018.
• 1. Bilješke uz financijske izvještaje

IZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA O POSLOVANJU ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 30.09.2018. GODINE

Prema podacima iz tromjesečnog financijskog izvještaja do kraja mjeseca rujna 2018. godine Istarska kreditna banka je ostvarila dobit prije oporezivanja u iznosu od 18,8 milijuna kuna, odnosno dobit poslije oporezivanja u visini od 15,5 milijuna kuna. Osnovni pokazatelji kretanja pozicija bilance odnose se na slijedeće:

• Krajem rujna 2018. godine ukupna bilanca Banke iznosila je 3.602 milijuna kuna i za 234 milijuna kuna je veća od ostvarenja krajem prošle godine. Ovakvo kretanje bilance očekivano je sukladno strukturi i načinu poslovanja naših klijenata, a ostvaren je uz vrlo niski tečaj EURA tijekom 2018. godine.
• Najveći udio u imovini Banke imaju krediti sa udjelom od 43,2 posto u bruto iznosima, slijede ih vrijednosnice s 21,7 postotnim udjelom. Od početka godine neto kreditni portfelj ostalim komitentima, smanjen je za 7,2 milijuna kuna što je ostvareno u uvjetima niskog tečaja eura što je vrlo bitna činjenica s obzirom na valutnu strukturu kreditnog portfelja. Ovdje treba naglasiti da je u promatranom razdoblju iskazan značajan rast portfelja kredita stanovništvu.
• Dio neto likvidne aktive koja se sastoji od gotovine, depozita kod Hrvatske narodne banke i depozita kod bankarskih institucija iznosi 1.172 milijuna kuna ili 32,5 posto bilance.
• Na strani pasive, kapital, rezerve i dopunski kapital iznose ukupno 343 milijuna kuna odnosno 9,5 posto ukupne pasive.
• Depoziti čine 88,4 posto ukupne pasive, a i dalje su najznačajnija stavka depoziti građana sa strukturnim učešćem od 71 posto ukupnih depozita.
• Krediti primljeni od financijskih institucija odnose se u potpunosti na plasmane od HBOR-a, te čine tek 1,2 posto ukupnih izvora financiranja Banke. Ove se obveze u ukupnom iznosu odnose na kreditiranje klijenata.

Ključni pokazatelji u računu dobiti i gubitka u 3. tromjesečju 2018. godine odnose se na slijedeće:

• Poslovni prihodi iznose 98,3 milijuna kuna,
• Ukupni troškovi poslovanja iznose 66,6 milijuna kuna, $\blacksquare$
• Operativna dobit- rezultat prije vrijednosnih usklađenja i rezerviranja za gubitke iznosi 31,4 milijuna kuna.
• Troškovi vrijednosnih usklađenja i rezerviranja iznose 12,6 milijuna kuna.

Naročito je bitno istaknuti da na kamatne prihode i rashode uvelike djeluje trend daljnjeg smanjenja aktivnih i pasivnih kamatnih stopa na bankarskom i financijskom tržištu, te utjecaj vrlo niskih, odnosno negativnih referentnih kamatnih stopa. Istovremeno je ostvareno više od 37 milijuna kuna prihoda od provizija, naknada i kupoprodaje valute što čini stabilni doprinos nekamatnih prihoda u ukupnom rezultatu

Istarska kreditna banka Umag d.d., Emesta Miloša 1, 52470 Umag

Tel.: +385 52 702 300 - Fax: +385 52 702 388 - E-mail: calicentar@ikb.hr - Web: www.ikb.hr

OIB; 65723536010 - Račun: HR77 2380 0061 0000 0000 5 - SWIFT/BIC: ISKBHR2X

Sud upisa u registar: Trgovački sud u Pazinu, MBS: 040001029

Temeljni kapital: 162.800.000,00 kn, uplaćen u cijelosti i podijeljen na 148.000 dionica nominalne vrijednosti 1.100,00 kn svaka

Uprava: Miro Dodić (Predsjednik), Klaudija Paljuh (Članica), Emanuela Vukadinović (Članica) – Predsjednik Nadzornog odbora: Milan Travan

poslovanja Banke. U segmentu poslovanja s vrijednosnim papirima Banka je ostvarila manje prihode po osnovi kamata, a u narednom razdoblju očekuje se njihov daljnji pad i to prvenstveno radi pada kamatnih stopa i prinosa na trezorske zapise i državne obveznice. Ukupni opći i administrativni troškovi zajedno s amortizacijom i ostalim troškovima iznose 49,3 milijuna kuna.

Možemo zaključiti da što se tiče trendova poslovanja iskazanih za 2018. godinu ostvaren je očekivani rast bilance s obzirom na rast depozita po viđenju, i to naročito kod poslovnih subjekata poglavito radi utjecaja uspješne turističke sezone. Ovakvi trendovi već su iskazani i u proteklim godinama i upućuju na to da će do kraja godine doći do uobičajenog smanjenja sredstva naših komitenata što će direktno utjecati i na visinu bilance Banke. Bilanca bi i krajem godine trebala biti znatno veća od stanja početkom godine, odnosno očekuje se ostvarenje zacrtanih planskih veličina.

U svom poslovanju Banka posebno vodi računa o izloženosti kreditnom, valutnom, tržišnom i ostalim rizicima koji se javljaju u poslovanju. S obzirom na značajnost kreditnog rizika, kontinuirano se prati i procjenjuje mogućnost nastanka gubitka radi dospjelih potraživanja pojedinih plasmana a sve sukadno internim procedurama procjene rizika temeljem čega Banka izdvaja primjerene rezerve.

Održavanje dobre kunske i devizne likvidnosti, pridržavanje propisa vezanih uz monetarno-kreditnu politiku, održavanje optimalnog udjela likvidnih sredstava u ukupnoj aktivi te aktivno sudjelovanje u gospodarskom razvoju također su prioritetni zadaci, koje Banka uspješno ispunjava i u ovom obračunskom razdoblju.

Naglasak će i dalje biti na pristupu u radu s klijentima te naročito na zadržavanju našeg ugleda kao jake regionalne banke koja će svoje poslovanje povećavati na području Istarske županije, gradova Rijeke i Opatije, te grada Zagreba.

U Umagu, 30.10.2018.

Predsjednik Uprave Miro Dodić

Uprava Sektor računovodstva i logistike Ernesta Miloša 1, 52470 Umag tel.: 052/702-310; fax: 052/702-388 e-mail: uprava@ikb.hr / racunovodstvo@ikb.hr

Umag, 30.10.2018.

Izjave osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja

Prema našem najboljem saznanju:

• 1) skraćeni set tromjesečnih financijskih izvještaja Istarske kreditne banke Umag d.d. Umag, sastavljenih uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja banaka u Hrvatskoj, daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Istarske kreditne banke Umag.
• 2) izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Istarske kreditne banke Umag.

S poštovanjem,
Direktorica Sektora Mirijana Sodomaco	Predsjednik Uprave Miro Dodić
	ISTARSKA KREDITNA BANKA UMAG - dioničko društvo 49

30.09.2018. stanje na dan		u kunama
	AOP	Prethodno	Tekuće razdoblje
Naziv pozicije	oznaka	razdoblje 3	4
1	$\overline{\mathbf{z}}$
IMOVINA		738.905.822	936.210.103
1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003)	001	220.148.271	262.075.099
1.1.Gotovina	002 003	518.757.551	674.135.004
1.2 Depoziti kod HNB-a	004	256.518.323	235.945.431
2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA	005	559,463.650	575.016.084
3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a
4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA	006	0
5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU	007	2.815.044	47.228.694
6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA	008	150.976.519	161.984.435
7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG	009	14,352,500
	010	5.671
8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA 9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA	011	6.410	6,774
	012	1,565,240.232 1.558.033.849
10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA 11. ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE	013	20.000
	014	21.387.693	25.012.320
12. PREUZETA IMOVINA 13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA)	015	42.599.409	43.080.163
	016	15.325.952	19.583.549
14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA	017	3.367.617.225 3.602.101.966
A) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016)
OBVEZE	018	54.926.390	42.541.314
1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020)	019	0
1.1. Kratkoročni krediti	020	54.926.390	42.541.314
1.2. Dugoročni krediti	021	2.942.988.747 3.184.625.250
2. DEPOZITI (AOP 022 do 024)	022	685,942.648	818,558.723
2.1. Depoziti na žiroračunima i tekućim računima	023	630.276.799	759.558.285
2.2. Štedni depoziti	024	1.626.769.300	1.606.508.242
2 3. Oročeni depoziti	025	0
3. OSTALI KREDITI (026+027)	026	0
3.1. Kratkoročni krediti	027	0
3.2. Dugoročni krediti		$\mathbf{0}$
4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE	028
KOJIMA SE TRGUJE 5. IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031)	029	0
5.1. Kratkoročni izdani dužnički vrijednosni papiri	030	0
5.2. Dugoročni izdani dužnički vrijednosni papiri	031	0
	032	$\mathbf 0$
6. IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI	033	42.234.265	41.490.459
7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI	034	30.703.493	31.777.727
8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE	035	3.070.852.895 3.300.434.750
B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034)
KAPITAL	036	162.708.800	162.708.800
1. DIONIČKI KAPITAL	037	26.272.791	15,541.696
2. DOBIT (GUBITAK) TEKUĆE GODINE	038	69.595.318	85.508.108
3. ZADRŽANA DOBIT (GUBITAK)	039	9.764.702	9,764.702
4. ZAKONSKE REZERVE	040	28.188.967	27.464.023
5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE 6. NEREALIZIRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG	041	233,752	679.887
USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU
7. REZERVE PROIZAŠLE IZ TRANSAKCIJA ZAŠTITE	042		301,667.216
C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042)	043	296 764.330
D) UKUPNO OBVEZE I KAPITAL (035+043)	044	3.367.617.225 3.602.101.966
DODATAK BILANCI (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. UKUPNO KAPITAL	045
2. Kapital raspoloživ dioničarima matičnog društva	046
	047		0

	01.01.2018.	do	30.09.2018.				u kunama
za razdoblje od Naziv pozicije			AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
				Kumutativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
				s			6
1			$\mathbf{z}$ 048	69 506 818	22.286.379	59.960.905	19.405.409
1. Kamatni prihodi			049	19.417.293	6.060.391	14.003.131	4.430.849
2. Kamatni troškovi				50.089.525	16.225.988	45.957.774	14,974.560
3. Neto kamatni prihodi (048-049)			050	25 334 492	10.650.306	25.689.146	10.687.065
4. Prihodi od provizija i naknada			051	3.982.392	1.820,954	3.507.497	1,626,612
5. Troškovi provizija i naknada			052	21.352.100	8.829.352	22.181.649	9,060,453
6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052)			063
7. Dobit / gubitak od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke poduhvate			054			O	o
8. Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja			066	11.671.563	5.541,724	11.406.793	5.547.548
9. Dobit / gubitak od ugrađenih derivata			056	$-8.343$	4.312	$-5.107$	564
10. Dobit / gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednuje			067	554.625	386.875		o
prema fer vrijednosti kroz RDG 11. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju			058		Ō		0
12. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća			069		$\circ$	n	o
13. Dobit / gubitak proizišao iz transakcija zaštite			060		$\mathbf 0$	O	0
14. Prihodi od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate			061		٥		0
15. Prihodi od ostalih vlasničkih ulaganja			062	423.569		467.586	0
16. Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika			063	190.672	1.332.274	$-132.730$	416,558
17. Ostali prihodi			064	1.154,560	352.864	850.662	256.408
18. Ostall troskovi			065	1.657.925	761.000	1.676.627	744.701
19. Opći administrativni troškovi i amortizacija			066	46.496.420	15,669.041	47,607,710	16.218.474
20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja			067	37.273.926	16.243.348	31.442.290	13.292.916
za gubitke (050+053 do 064-065-066)			068	10.201.718	$-1.238.433$	12.637.150	3.764.058
21. Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke			069	27.072.208	17.481.781	18.805.140	9.528,858
22. DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068)			070	4.728.656	3.162.246	3.263.444	1,700.821
23. POREZ NA DOBIT			071	22.343.552	14.319.535	15.541.696	7.828.037
24. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE (069-070)			072	151	97	105	53
25. Zarada po dionici DODATAK RAČUNU DOBITI I GUBITKA (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
			073
1. DOBIT / GUBITAK TEKUCE GODINE			074
2. Pripisana dioničarima matičnog društva			075	ol	$\mathbf 0$	Ō	o
3. Manjinski udjel (073-074)

RAČUN DOBITI I GUBITKA

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU-INDIREKTNA METODA

u razdoblju od	01.01.	do	30.09.2018.		u kunama
	Naziv pozicije			AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
	1			$\overline{\mathbf{z}}$	J	4
POSLOVNE AKTIVNOSTI
1. Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007)				001		40.910.424 35.156.548 18.805.140
1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja				002	27.072.208	10.201.718 12.637.150
1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke				003		3,714.258
1.3. Amortizacija				004	3.636,498
1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG				005	0	$\mathbf{0}$ 0
1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine				006	$\mathbf 0$ ΩI	0
1.6. Ostali dobici / gubici				007		219.655.030 - 185.844.169
2. Neto povećanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016)				008 009		$-155.755.891$ $-155.377.453$
2.1. Depoziti kod HNB-a				010		10.827.103 -15.552.434
2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a				011		42.256.138 20.572.528
2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama				012	102.876.582	$-5.430.767$
2.4. Krediti ostalim komitentima
2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja				013	٥	O
2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju				014		96.964 -44.413.650
2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG				015		-14.211.125 14.352.500
2.8. Ostala poslovna imovina				016	8.343	5.107
3. Neto povećanje i smanjenje poslovnih obveza (018 do 021)				017		229.535.097 238.167.137
3.1. Depoziti po viđenju				018		112.773.779 132.616.075
3.2. Štedni i oročeni depoziti				019		123.147.853 109.020.428
3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje				020
3.4. Ostale obveze				021		$-6.386,535$ $-3.469,366$
4. Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije plaćanja poreza na dobit (001+008+017)				022		50.790.491 87.479.516
5. Placeni porez na dobit				023		$-2.926.218 - 3.759.187$
6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023)				024		47.864.273 83.720.329
ULAGAČKE AKTIVNOSTI
7. Neto novčani tijek iz ulagačkih aktivnosti (026 do 030)				025		$-2.729.052$ -18,339,969
7.1. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ materijalne i nematerijalne imovine				026		941.815 -7.819.639
7.2. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate				027	$\mathbf 0$	20,000
7.3. Primici od naplate / plaćanja za kupnju/ vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća				028		-4.094.436 -11.007.916
7.4. Primljene dividende				029	423.569	467.586
7.5. Ostali primici / plaćanja/ iz ulagačkih aktivnosti				030	0	0
FINANCIJSKE AKTIVNOSTI
8. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037)				031		$-19.276.882$ $-23.453.532$
8.1. Neto povećanje / smanjenje/ primljenih kredita				032		$-10.171.522 - 12.385.076$
8.2. Neto povećanje / smanjenje/ izdanih dužničkih vrijednosnih papira				033	οl	$\mathbf{0}$
8.3. Neto povećanje / smanjenje/ podređenih i hibridnih instrumenata				034	$-252.214$	$-743.806$
8.4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala				035
8.5. Isplaćena dividenda				036	$-8.853.146$	-10.324,650
8.6. Ostali primici / plaćanja iz financijskih aktivnosti				037	0
9. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine				038		25.858.339 41.926.828
(024+025+031)					$\mathbf o$
10. Učinci promjene tečaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine				039		25.858.339 41.926.828
11. Neto povećanje i smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039)				040		190.939.429 220.148.271
12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku godine				041		216.797.768 262.075.099
13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041)				042

				ZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAJEŠTAJA 8	30.09.2018			n kunama
za razdoblje od		01.01.2018.		Raspoloživo dioničarima matičnog društva
Naziv pozicije	Pajeuzo AOP	Dionički kapital	Trezorske dionica	statutame i Zakonske, rezerve catale	Zadržana gubitak dobit /	Binplank Bodine Dobit! tekuće	osnove vrijed- Nerestizirani Light Checker Romediato guiditals a dobitalk / Возном	Manjinski Pelpn	kapital i Ukupno DALIBIZAL
							raspolotive za prodaju imovine
	N	ىيە		g,	m			ø	ô
Stanje 1. siječnja tekuće godine	BOT	162.708.800		197.108 37.756.561	89.595.318	26.272.79 Ξ	233.752	ę	296.764.330
Promjene računovodstvenih politika i ispravci pogrešaka	Soz	$\bullet$	ō	o	o	$\circ$	Ó	$\bullet$	۰
Prepravljeno stanje 1.siječnja tekuće godine (001+002)	SO3	162.708.800	197.108	37.756.561	69.595.318	26.272.791	233.752	0	296.764.330
Prodaja financijske imovine raspoložive za prodaju	ğ								۰
Promjena far vrijednosti portfelja financijske imovine raspoložive za prodaju	SOS						446.135		446.135
Porez na stavke izravno priznate ili prenijete iz kapitala i rezervi	g								۰
Ostalii dobici i gubici izranno priznati u kapitalu i rezervama	202								۰
Neto dobici / gubici priznati izravno u kapitalu i rezervama (004-900-500-100)	80S	۰	o	۰	$\bullet$	$\circ$	446.135	۰	446.135
Dobit / gubitak tekuće godine	g					15.541.696			15.541.696
Ukupno priznati prihodi i rashodi za tekuću godinu (008+009)	$\frac{1}{10}$	۰	o	Ò	۰		446.135	¢	15.987.831
Povecarje / smanjenje dioričkog kapitala	$\frac{1}{2}$			-724.945					-724.945
Kuprja / prodaja trezorskih dionica	210
Ostale promjene	$\frac{1}{2}$								۰
Prijenos u rezerve	$\frac{1}{2}$				167.218.31	$\begin{array}{r l}\n & 1.55812,791 \ & 1.0380,000 \ & 1.25272\n\end{array}$
Ispitata dividende	$\frac{9}{2}$								-10.360.000
Raspodjela dobiti (014+015)	$\frac{1}{9}$	ō			0 15.912.791		Ò	ō	-10.360.000
Stanje na izvještajni datum (910+110+110+10+010+200)	$\frac{1}{4}$	162,708.800		197.108 37.031.616 85.508.109 15.541.696			679.887	0	301.667.216

Banke koje sastavljaju konsolidrane financijske izvještaje zasebno prikazini promjene manjinskog udjela po odgovarajućim stavkama kapitala.

Bilješke uz financijske izvještaje

Promjena vlasničke strukture

Tijekom izvještajnog razdoblja nije bilo značajnije promjene u vlasničkoj strukturi Banke.

Pripajanja i spajanja

Tijekom izvještajnog razdoblja nije bilo pripajanja ni spajanja.

Opis proizvoda ili usluga

Kreditni poslovi, garantni poslovi, depozitni poslovi, poslovi platnog prometa, poslovanje s bankomatima i pos terminalima, kartično poslovanje s Maestro i Mastercard karticama, internet i mobilno bankarstvo za građane i poslovne subjekte, te drugi bankarski poslovi provode se u skladu s Zakonom o kreditnim institucijama.

Izvanbilančna evidencija

Banka je na zadnji dan izvještajnog razdoblja iskazala u izvanbilančnoj evidenciji stanje od ukupno 263.811 tisuća kuna potencijalnih obveza. Od toga se na garancije i akreditive odnosi 70.237 tisuća kuna, na neiskorištene okvirne i ostale kreditne poslove 232.810 tisuća kuna i na ostale rizične klasične izvanbilančne stavke 210 tisuća kuna.

Likvidnost

Tijekom izvještajnog razdoblja ostvarena je značajna likvidnost Banke.

Promjene računovodstvenih politika

Tijekom izvještajnog razdoblja nije bilo promjena u Računovodstvenim politikama osim prelaska na izvještajni standard MSFI 9 "Financijski instrumenti".

Ovim standardom zamjenjen je MRS 39 "Financijski instrumenti, priznavanje i mjerenje", te sadrži zahtjeve koji se odnose na priznavanje, mjerenje, umanjenje vrijednosti, prestanak priznavanja i računovodstvo zaštite općenito.

Banka je u 2017. godini pokrenula projekt uvođenja MSFI 9, te ga uspješno uvela s početkom primjene 01.01.2018. godine.