Granolio d.d.

Interim / Quarterly Report • Oct 30, 2018

Konsolidirani financijski rezultati za devetomjesečno razdoblje završeno 30. rujna 2018. godine (nerevidirano)

Opći podaci o društvu Granolio d.d.

GRANOLIO d.d. ("Društvo") je dioničko društvo upisano pri Trgovačkom sudu u Zagrebu, Hrvatska. OIB Društva je 59064993527, a MBS 080111595. Sjedište Društva je u Zagrebu, Budmanijeva 5.

Ovisna društva

Društvo je imatelj 100% udjela u društvu Zdenačka farma d.o.o.

Prevladavajući utjecaj u odlučivanju ostvaruje u društvima Zdenka mliječni proizvodi d.o.o. (u daljnjem tekstu "Zdenka-m.p. d.o.o.") i Žitar d.o.o. Navedena društva se od 2011. godine konsolidiraju u Granolio Grupu.

Ovisno društvo Žitar d.o.o. osnovalo je još jedno društvo, Žitar konto d.o.o., kojemu je stopostotni vlasnik te čiji su financijski izvještaji dio konsolidiranih financijskih izvještaja.

Organizacijska struktura Granolio grupe prikazana je sljedećim organigramom:

Grupa prati svoje poslovanje kroz četiri poslovna segmenta:

• Mlinarstvo
• Mljekarstvo i proizvodnja sira
• Veleprodaja
• Ostalo

Mlinarstvo je segment koji obuhvaća proizvodnju i prodaju brašna. Ovaj segment poslovanja zastupljen je isključivo u matičnom društvu.

Mljekarstvo i proizvodnja sira (u nastavku teksta "Mljekarstvo") obuhvaća proizvodnju i prodaju sira realiziranu u društvu Zdenka – mliječni proizvodi d.o.o. te proizvodnju i prodaju mlijeka na mliječnim farmama u društvima Zdenačka farma d.o.o. te Žitar d.o.o.

Veleprodaja je segment koji obuhvaća trgovinu žitaricama, uljaricama i repromaterijalom za sjetvu zastupljenu u društvima Granolio d.d. i Žitar d.o.o.

Segment Ostalo obuhvaća tov svinja i junadi (Žitar d.o.o., tov junadi u društvu Granolio d.d.), usluge silosa i skladištenja trgovačke robe (Granolio d.d. i Žitar d.o.o.), usluge prijema robe i slično

Financijski pokazatelji poslovanja Granolio Grupe za devetomjesečno razdoblje 2018. godine

			u tisućama kuna
	1-9 2018	1-9 2017	promjena
Poslovni prihodi	381.413	426.505	(45.092)	(11%)
Poslovni rashodi	(384.647)	(437.485)	52.838	12%
EBIT	(3.234)	(10.980)	7.746	(71%)
EBIT marža	-1%	(3%)
EBITDA	19.724	13.128	6.596	50%
EBITDA marža	5%	3%
Neto financijski rezultat	(1.199)	(20.334)	19.135	94%
Neto rezultat za period	(4.433)	(31.314)	26.881	86%
Rezultat Grupe	(6.789)	(28.987)	22.198	77%
Manjinski interes	2.356	(2.327)	4.683	201%

Operativno poslovanje Grupe u devet mjeseci 2018 godine povoljnije je u odnosu na isto razdoblje prošle godine. Operativno poslovanje poboljšalo se u gotovo svim društvima Grupe izuzev matičnog društva. U promatranom periodu, matično društvo iskazalo je značajnu vrijednost jednokratnih izvanrednih troškova koji su razlog nepovoljnijem operativnom rezultatu u odnosu na isto razdoblje prošle godine.

Neto financijski rezultat u devet mjeseci 2018 godine povoljniji je nego u istom razdoblju prošle godine zbog toga što u matičnom društvu nisu zaračunate kamate na primljene zajmove.

			u tisućama kuna
	30.6.2018	31.12.2017	promjena
Neto imovina (kapital i rezerve)*	16.256	20.356	(4.100)	(20%)
Ukupan dug	488.805	485.138	3.667	1%
Novac i novčani ekvivalenti	5.329	3.605	1.724	48%
Dani zajmovi, depoziti i sl.**	38.743	28.750	9.993	35%
Neto dug	444.733	452.783	(8.050)	(2%)
Neto dug/ EBITDA	19,82	-28,59
EBITDA za posljednjih 12 mjeseci	22.435	(15.839)

* Neto imovina = kapital i rezerve pripisane imateljima kapitala matice te manjinskom interesu

** Dani zajmovi, vrijednosni papiri i depoziti

Neto imovina smanjila se u odnosu na 31.12.2017 godine zbog negativnog ostvarenog rezultata za period.

Dana 29. siječnja 2018. godine zaprimljena je obavijest o stjecanju 150.000 dionica od strane društva HOK osiguranje (koje predstavljaju 7,89% vlasničkog udjela). Društvo HOK steklo je dionice putem OTC transakcije s prodavateljem PBZ CROATIA OSIGURANJE Obvezni mirovinski fond. Na dan 30. rujna 2018 godine društvo HOK osiguranje u svom vlasništvu drži ukupno 19,9% vlasničkog udjela u kapitalu društva Granolio d.d.

Dana 17. listopada 2018 godine Trgovački sud u Zagrebu utvrdio je ročište za glasovanje o planu restrukturiranja za 22. studenog 2018. godine. Očekuje se da će vjerovnici usvojiti predstečajni plan restrukturiranja Društva te će Društvo nastaviti neometano poslovati i otplaćivati svoje obveze sukladno predloženoj nagodbi.

Pojedinačni rezultati poslovanja za devetomjesečno razdoblje 2018. godine

Granolio d.d. u tisućama kuna
	1-9 2018	1-9 2017	promjena
Poslovni prihodi	194.771	267.922	(73.151)	(27%)
EBIT	(10.415)	(8.608)	(1.807)	(21%)
marža %	(5%)	(3%)
EBITDA	(2.612)	(414)	(2.198)	531%
marža %	(1%)	(0%)
Neto financijski rezultat	319	(17.804)	18.123	102%
Neto rezultat	(10.096)	(26.412)	16.316	62%
marža %	(5,2%)	(9,9%)

U devet mjeseci 2018 godine ostvaren je nepovoljniji operativni rezultat u odnosu na isto razdoblje 2017 godine kao rezultat izvanrednih jednokratnih troškova.

U devet mjeseci 2018 godine nisu zaračunate kamate na primljene zajmove s obzirom da je postupak predstečajne nagodbe još u tijeku te je stoga neto financijski rezultat pozitivan.

Dana 14. ožujka 2018. godine sklopljen je Ugovor o pripajanju povezanog društva Prerada žitarica d.o.o. društvu Granolio d.d.

Dana 30. travnja 2018. godine Trgovački sud u Zagrebu donio je rješenje o pripajanju čime je društvo Prerada žitarica d.o.o. formalno prestalo postojati.

Zdenka - mliječni proizvodi d.o.o.		u tisućama kuna
	1-9 2018	1-9 2017		promjena
Poslovni prihodi	110.866	110.964	(98)	(0%)
EBIT	5.225	(2.021)	7.246	359%
marža %	5%	(2%)
EBITDA	14.434	7.550	6.884	91%
marža %	13%	7%
Neto financijski rezultat	(577)	(1.144)	567	50%
Neto rezultat	4.648	(3.165)	7.813	247%
marža %	4%	(3%)

Društvo je u devet mjeseci 2018 godine ostvarilo bolji operativni rezultat nego u istom razdoblju prošle godine.

Žitar d.o.o. (konsolidirani) u tisućama kuna

	1-9 2018	1-9 2017	promjena
Poslovni prihodi	62.016	38.090	23.926	63%
EBIT	843	(299)	1.142	(382%)
marža %	1%	(1%)
EBITDA	4.518	3.574	944	26%
marža %	7%	9%
Neto financijski rezultat	(779)	(1.182)	403	34%
Neto rezultat	64	(1.481)	1.545	104%
marža %	0%	(4%)

Društvo Žitar svoju poslovnu djelatnost ostvaruje kroz poslovne segmente ratarske proizvodnje, proizvodnje mlijeka na mliječnoj farmi, tova junadi, pružanja usluga skladištenja robe te trgovine žitaricama i uljaricama.

Zdenačka farma d.o.o.				u tisućama kuna
	1-9 2018	1-9 2017		promjena
Poslovni prihodi	17.415	15.197	2.218	15%
EBIT	1.231	500	731	146%
marža %	7%	3%
EBITDA	3.362	2.655	707	27%
marža %	19%	17%
Neto financijski rezultat	(516)	(656)	140	21%
Neto rezultat	715	(156)	871	(558%)
marža %	4%	(1%)

U devet mjeseci 2018 godine ukupna isporuka mlijeka Zdenačke farme iznosila je 3,4 milijuna kg (1-9 2017: 3,4 milijuna kg). Prosječna prodajna cijena ostvarena u devet mjeseci 2018 godine približno je jednaka prosječnoj prodajnoj cijeni ostvarenoj u istom razdoblju 2017 godine. U 2018 godini prihod je ostvaren i prodajom trgovačke robe.

Zaposlenici

U devetomjesečnom razdoblju 2018. godine Grupa je na temelju sati rada zapošljavala 423 djelatnika (devetomjesečno razdoblje 2017: 452 djelatnika).

Zaštita okoliša

Na području zaštite okoliša Grupa provodi cjelovita i sustavna rješenja te uspostavlja ekološki prihvatljive proizvodne procese.

Ostalo

Nadzorni odbor je usvojio financijska izvješća Granolio grupe za devetomjesečno razdoblje 2018. godine.

Prilog 1.
Razdoblje izvještavanja:	1.1.2018	do	30.9.2018
		Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB): 01244272
080111595 Matični broj subjekta (MBS):
59064993527 Osobni identifikacijski broj (OIB):
Tvrtka izdavatelja: GRANOLIO d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000	ZAGREB
Ulica i kućni broj: BUDMANIJEVA 5
Adresa e-pošte: granolio@granolio.hr
Internet adresa: www.granolio.hr
Šifra i naziv općine/grada: 133
Šifra i naziv županije: GRAD ZAGREB 21			Broj zaposlenih: (krajem izvještajnog razdoblja)	423
Konsolidirani izvještaj: DA			Šifra NKD-a:	1061
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:	MB:
GRANOLIO D.D.		ZAGREB	01244272
ZDENAČKA FARMA D.O.O.		VELIKI ZDENCI	02095777
PRERADA ŽITARICA D.O.O.		GRUBIŠNO POLJE	02095696
ZDENKA - MLIJEČNI PROIZVODI D.O.O.		VELIKI ZDENCI	01623982
ŽITAR D.O.O.		DONJI MIHOLJAC	01443119
ŽITAR KONTO D.O.O.		DONJI MIHOLJAC	04212517
Knjigovodstveni servis:
JASENKA KORDIĆ Osoba za kontakt: (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 01/6320-261		Telefaks:	01/6320-224
Adresa e-pošte: jkordic@granolio.hr
Prezime i ime: HRVOJE FILIPOVIĆ (osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
	M.P.		(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

BILANCA stanje na dan 30.09.2018.

Obveznik: GRANOLIO d.d.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće razdoblje
1	oznaka 2	razdoblje 3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+031+036)	002	468.986.689	452.702.893
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	124.767.302	123.367.193
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	120.737.135	120.586.526
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	4.030.167	2.780.667
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	328.212.154	313.328.466
1. Zemljište	011	23.610.097	23.643.097
2. Građevinski objekti	012	223.325.464	216.348.685
3. Postrojenja i oprema	013	56.943.128	49.455.477
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	2.917.588	2.131.113
5. Biološka imovina	015	10.110.572	9.716.952
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	355.095	283.777
7. Materijalna imovina u pripremi	017	10.437.015	11.237.609
8. Ostala materijalna imovina	018	81.195	79.756
9. Ulaganje u nekretnine	019	432.000	432.000
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 030)	020	13.892.233	13.892.234
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0 0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	024	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	025 026	0 0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	396.143	396.144
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	13.496.090	13.496.090
IV. POTRAŽIVANJA (032 do 035)	031	15.000	15.000
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca	034	0	0
4. Ostala potraživanja	035	15.000	15.000
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	2.100.000	2.100.000
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (038+046+053+063)	037	254.673.903	282.385.752
I. ZALIHE (039 do 045)	038	74.430.389	91.449.874
1. Sirovine i materijal	039	23.586.432	23.976.900
2. Proizvodnja u tijeku	040	8.376.188	6.525.847
3. Gotovi proizvodi	041	33.251.567	37.528.396
4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe	042	9.130.745	23.403.159 15.572
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	043 044	85.457 0	0
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAŽIVANJA (047 do 052)	046	148.285.115	147.260.711
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	492.726	492.724
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	0	0
3. Potraživanja od kupaca	049	112.470.877	107.839.431
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	3.526	3.686
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	8.710.729	9.691.198
6. Ostala potraživanja	052	26.607.258	29.233.672
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (054 do 062)	053	28.353.437	38.346.660
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	14.676.132	14.656.132
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	0	0 0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire	059 060	0 178.441	179.272
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	13.498.864	23.511.255
9. Ostala financijska imovina	062	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	3.604.962	5.328.507
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	064	1.278.706	1.442.582
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+037+064)	065	724.939.299	736.531.227
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (068 do 070+076+077+081+084+087)	067	20.356.307	16.255.590
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	19.016.430	19.016.430
II. KAPITALNE REZERVE	069	84.186.547	84.195.807
III. REZERVE IZ DOBITI (071+072-073+074+075)	070	1.208.554	1.208.554
1. Zakonske rezerve	071	408.554	408.554
2. Rezerve za vlastite dionice	072	800.000	800.000
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073
4. Statutarne rezerve	074
5. Ostale rezerve	075
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	60.117.173	58.428.704
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI(078-080)	077
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	078
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (082-083)	081	-868.634	-200.519.260
1. Zadržana dobit	082
2. Preneseni gubitak	083	868.634	200.519.260
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (085-086)	084	-201.662.286	-6.788.765
1. Dobit poslovne godine	085
2. Gubitak poslovne godine	086	201.662.286	6.788.765
VII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	087	58.358.525	60.714.121
B) REZERVIRANJA (089 do 094)	088	0	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089
2. Rezerviranja za porezne obveze	090
3. Rezerviranja za započete sudske sporove
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	091
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	092
6. Druga rezerviranja	093
	094		71.314.497
C) DUGOROČNE OBVEZE (096 do 106)	095	85.269.845	0
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	096	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	099	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100	11.270	11.003
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101	71.876.349	58.291.909
7. Obveze za predujmove	102	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	103	185.773	185.772
9. Obveze po vrijednosnim papirima	104	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	105	0	0
11. Odgođena porezna obveza	106	13.196.453	12.825.813
D) KRATKOROČNE OBVEZE (108 do 121)	107	605.933.816	634.891.289
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	111	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112	0	17.215.500
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	366.510.252	367.965.548
7. Obveze za predujmove	114	2.985.710	2.705.021
8. Obveze prema dobavljačima	115	102.605.008	116.844.105
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116	46.740.600	45.320.600
10. Obveze prema zaposlenicima	117	2.188.819	2.211.382
11. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	118	4.014.406	3.341.124
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	121	80.889.021	79.288.009
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	122	13.379.330	14.069.851
F) UKUPNO – PASIVA (067+088+095+107+122)	123	724.939.298	736.531.227
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	124
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	125	-38.002.217	-44.458.531
2. Pripisano manjinskom interesu	126	58.358.525	60.714.121

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01.2018. do 30.09.2018.

Naziv pozicije	AOP oznaka		Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (125+130)	125	426.504.773	138.732.815	381.412.587	143.308.649
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	126	0	0	0	0
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	127	411.728.634	132.439.521	365.511.774	135.684.175
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, roba i usluga	128	1.443.129	1.443.129	1.452.409	437.141 0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	129	0	0 4.850.165	0 14.448.404	7.187.333
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	130	13.333.010	137.903.919	384.647.053	143.406.175
II. POSLOVNI RASHODI (132+133+137+141+142+143+146+153) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	131	437.485.371 -1.894.911	3.245.425	-2.967.033	3.763.642
2. Materijalni troškovi (133 do 136)	132 133	368.774.704	113.046.553	325.244.370	119.159.898
a) Troškovi sirovina i materijala	134	199.127.782	65.035.409	223.904.766	79.732.490
b) Troškovi prodane robe	135	137.119.147	37.109.904	70.557.146	26.170.128
c) Ostali vanjski troškovi	136	32.527.775	10.901.240	30.782.458	13.257.279
3. Troškovi osoblja (138 do 140)	137	31.427.220	9.602.101	28.219.497	9.633.564
a) Neto plaće i nadnice	138	19.702.246	6.133.908	18.189.447	6.227.435
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	139	7.084.444	2.047.036	6.050.066	2.051.607
c) Doprinosi na plaće	140	4.640.530	1.421.157	3.979.985	1.354.522
4. Amortizacija	141	24.107.445	7.933.008	22.958.526	7.605.885
5. Ostali troškovi	142	5.608.608	1.676.111	4.920.389	1.446.644
6. Vrijednosno usklađivanje (144+145)	143	1.377	1.377	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	144
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	145	1.377	1.377
7. Rezerviranja (147 do 152)	146				0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze b) Rezerviranja za porezne obveze	147
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	148 149
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	150
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	151
f) Druga rezerviranja	152
8. Ostali poslovni rashodi	153	9.460.928	2.399.344	6.271.304	1.796.542
III. FINANCIJSKI PRIHODI (155 do 164)	154	4.441.704	728.421	2.449.494	273.817
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	155	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	156	0	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	157	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	158	0	0	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz osnosa s poduzetnicima unutar grupe	159	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	160	593.736	0	542.052	189.776
7. Ostali prihodi s osnove kamata	161	171.853	0	48.159	28.240
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	162	2.536.858	672.884	1.859.283	55.801
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	163	0	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi	164	1.139.256	55.537	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (166 do 172)	165	24.775.358	8.632.139	3.648.196	1.448.492
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	166	0	0	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	167	0	0	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	168	22.650.457	6.538.702	2.707.545	835.283
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	169	2.092.173	2.092.173	918.516	612.685
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	170	0	0	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	171	0	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi	172	32.728	1.264	22.135	524
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	173
VI. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	174
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	175
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	176
IX. UKUPNI PRIHODI (125+164+173 + 174)	177	430.946.477	139.461.236	383.862.081	143.582.466
X. UKUPNI RASHODI (131+165+175 + 176)	178	462.260.729	146.536.058	388.295.249	144.854.667
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (177-178)	179	-31.314.252	-7.074.822	-4.433.168	-1.272.201
1. Dobit prije oporezivanja (177-178)	180	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (178-177)	181	31.314.252	7.074.822	4.433.168	1.272.201
XII. POREZ NA DOBIT	182
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (179-182)	183	-31.314.252	-7.074.822 0	-4.433.168 0	-1.272.201 0
1. Dobit razdoblja (179-182)	184	0	7.074.822	4.433.168	1.272.201
2. Gubitak razdoblja (182-179) DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)	185	31.314.252
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	186	-28.986.676	-5.952.575	-6.788.765	-2.554.892
2. Pripisana manjinskom interesu	187	-2.327.576	-1.122.246	2.355.597	1.282.691
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	188	-31.314.252	-7.074.822	-4.433.168	-1.272.201
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (190 do 197)	189	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	190
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	191
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	192
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	193
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	194
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	195
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	196
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala	197
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	198
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	199	0	0	0	0
RAZDOBLJA (189-198) V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (188+199)	200	-31.314.252	-7.074.822	-4.433.168	-1.272.201
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	201	-28.986.676	-5.952.575	-6.788.765	-2.554.892
2. Pripisana manjinskom interesu	202	-2.327.576	-1.122.246	2.355.597	1.282.691

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2018. do 30.09.2018.

Obveznik: GRANOLIO d.d.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
1	oznaka 2	razdoblje 3	razdoblje 4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	(31.314.250)	(4.433.169)
2. Usklađenja ( 003 do 010)	002	47.393.179	21.068.252
a.) Amortizacija	003	24.107.445	22.958.527
b.) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne	004	3.086.935	2.465.398
i nematerijalne imovine c.) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno
usklađenje financijske imovine	005	(926.192)
d.) Prihodi od kamata i dividendi	006	0	(589.947)
e.) Rashodi od kamata	007	21.525.275	2.567.460
f.) Rezerviranja	008
g .) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	-	(1.035.612)
h.) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i	010	(400.285)	(5.297.573)
gubitke
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu(001 do 002)	011	16.078.929	16.635.083
3. Promjene u radnom kapitalu ( 013 do 016)	012	50.978.054	1.288.502
a.) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	22.800.707	13.487.803
b.) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	14.161.618	4.870.927
c.) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	18.843.226	(17.070.228)
d.) Ostalo povećanje ili smanjenje radnog kapitala	016	(4.827.497)
II. Novac iz poslovanja (011+012)	017	67.056.983	17.923.585
4. Novčani izdaci za kamate	018	0	(2.619.238)
5. Plaćeni porez na dobit	019	(1.500.633)	(490.000)
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (017 do 019)	020	65.556.350	14.814.347
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	80.917	-
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	-	-
3. Novčani primici od kamata	023	929.629	83.945
4. Novčani primici od dividendi	024	0 4.807.320
5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	025	795.584	153.498
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (021 do 026)	026 027	6.613.450	(9.786) 227.657
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	(6.719.086)	(5.990.004)
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029
3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	(21.937.319)	(10.136.103)
4. Stjecanje ovisnog društva umanjeno za stečeni novac	031
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (028 do 032) B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTCIJSKIH AKTIVNOSTI (027+033)	033	(28.656.405) (22.042.955)	(16.126.107)
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	034		(15.898.450)
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0
2. Novčani primici od izdavanja vlastitih i dužničkih financijskih instrumenata	036	0
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	037	87.540.589	35.551.515
4. Ostali primici od financijskih aktivnosti	038
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	039	87.540.589	35.551.515
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	(113.540.558)	(30.187.042)
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	-
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	(1.577.583)	(1.136.826)
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjnje temeljnog (upisanog) kapitala	043
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	(22.779.309)	(1.420.000)
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	045	(137.897.450)	(32.743.868)
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	046	(50.356.861)	2.807.647
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA	048	(6.843.465)	1.723.545
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	9.729.371	3.604.962
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (048+049)	050	2.885.905	5.328.507

Izvještaj o promjenama kapitala

01.01.2017.-30.09.2018.

Obveznik:GRANOLIO D.D. ,OIB 59064993527
				Raspodjeljivo imateljima kapitala matice									Manjinski
Opis pozicije	AOP oznaka	Rbr. bilješke	Temeljni (upisani) kapital	Kapitalne rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za vlastite dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	Statutarne rezerve	Ostale rezerve	Revalorizaci jske rezerve	Fer vrijednost financijske imovine raspoložive	Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljiv o imateljima kapitala matice	(nekontrolir ajući) interes	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17 (4 do 7 - 8	18	19 (17+18)
Prethodno razdoblje
1. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja	01		19.016.430	84.186.547	283.227	800.000				61.561.956				7.812.413				2.406.269 176.066.842 61.141.415 237.208.257
2. Promjene računovodstvenih politika	02															0		0
3. Ispravak pogreški	03															0		0
4. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja (AOP 01 do 03)	04		19.016.430	84.186.547	283.227	800.000	0	0		0 61.561.956	0	0		0 7.812.413				2.406.269 176.066.842 61.141.415 237.208.257
5. Dobit/gubitak razdoblja	05																	-28.986.676 -28.986.676 -2.327.576 -31.314.252
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	06															0		0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	07									-2.237.874				2.237.874		0		0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	08															0		0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09															0		0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	10															0		0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	11															0		0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	12															0		0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	13													34.943		34.943		34.943
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14									1.539.049				491.241		2.030.290		2.030.290
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe	15															0		0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	16															0		0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	17															0		0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	18															0		0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	19															0		0
20. Ostale raspodjele vlasnicima	20															0		0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	21				125.327										2.280.942 -2.406.269	0		0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	22															0		0
23. Stanje 30. rujna prethodnog razdoblja (04 do 22)	23		19.016.430	84.186.547	408.554	800.000	0	0		0 60.863.131	0	0		0 12.857.413 -28.986.676 149.145.399 58.813.839 207.959.238
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	24		0	0		0 0	0	0		0 0	0	0	0		0 0		0 0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+24)	25		0	0		0 0	0	0		0 0	0	0	0		0 0		0 0	0
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22)	26		0	0		0 0	0	0		0 0	0	0	0		0 0		0 0	0

Izvještaj o promjenama kapitala

01.01.2017.-30.09.2018.

Obveznik:GRANOLIO D.D. ,OIB 59064993527
				Raspodjeljivo imateljima kapitala matice										Manjinski
Opis pozicije	AOP oznaka	Rbr. bilješke	Temeljni (upisani) kapital	Kapitalne rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za vlastite dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	Statutarne rezerve	Ostale rezerve	Revalorizaci jske rezerve	Fer vrijednost financijske imovine raspoložive	Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljiv o imateljima kapitala matice	(nekontrolir ajući) interes	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17 (4 do 7 - 8	18	19 (17+18)
Tekuće razdoblje
1. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja	27		19.016.430	84.186.547	408.554	800.000				60.117.173					-868.634 -201.662.286 -38.002.216 58.358.525 20.356.309
2. Promjene računovodstvenih politika	28															0		0
3. Ispravak pogreški	29															0		0
4. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja (AOP 27 do 29)	30		19.016.430	84.186.547	408.554	800.000		0 0		0 60.117.173		0 0	0		-868.634 -201.662.286 -38.002.216 58.358.525 20.356.309
5. Dobit/gubitak razdoblja	31															-6.788.765 -6.788.765 2.355.597 -4.433.168
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	32															0		0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	33									-2.245.547				2.245.547		0		0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	34															0		0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	35															0		0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	36															0		0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	37															0		0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	38															0		0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	39			9.260						679.363				-726.812		-38.189		-38.189
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	40									-122.285				492.925		370.640		370.640
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe)	41															0		0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	42															0		0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43															0		0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	44															0		0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	45															0		0
20. Ostale raspodjele vlasnicima	46															0		0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	47														-201.662.286 201.662.286	0		0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	48															0		0
23. Stanje 30. rujna tekućeg razdoblja (AOP 30 do 48)	49		19.016.430	84.195.807	408.554	800.000		0 0		0 58.428.704		0 0			0 -200.519.260 -6.788.765 -44.458.530 60.714.122 16.255.592
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40)	50		0	0	0	0		0 0		0	0	0 0	0		0 0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50)	51		0	0	0	0		0 0		0	0	0 0	0		0 0	0	0	0
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48)	52		0	0	0	0		0 0		0	0	0 0	0		0 0	0	0	0