Quarterly Report • Apr 30, 2018
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
za razdoblje od 1.1.2018. do 31.3.2018. godine
2
| (u '000.000 kuna) | 1.-3. 2017. |
1.-3. 2018. |
2018./ 2017. |
|---|---|---|---|
| Ukupni prihodi | 64,1 | 65,8 | 2,7% |
| Prihodi od prodaje | 27,9 | 38,8 | 39,2% |
| Prihodi pansiona | 14,7 | 23,3 | 59,2% |
| Operativni troškovi | 115,5 | 128,5 | 11,3% |
| EBITDA | -84,6 | -88,8 | -5,0% |
| Prilagođena EBITDA | -85,5 | -88,7 | -3,8% |
| EBIT | -165,6 | -185,6 | -12,1% |
| Prilagođeni EBIT | -166,5 | -185,5 | -11,4% |
| EBT | -147,3 | -176,0 | -19,5% |
| 31.12. 2017. |
31.3. 2018. |
2018./ 2017. |
|
| Neto dug | 1.772,4 | 1.968,9 | 11,1% |
| Novac i novčani ekvivalenti | 287,8 | 78,7 | -71,3% |
| Tržišna kapitalizacija | 5.420,3 | 4.977,3 | -8,2% |
| 1.-3. 2017. |
1.-3. 2018. |
2018./ 2017. |
|
|---|---|---|---|
| Broj smještajnih jedinica (SJ) | 20.852 | 20.648 | -1,0% |
| Broj postelja | 56.662 | 56.267 | -0,7% |
| Broj prodanih SJ | 48.046 | 64.808 | 34,9% |
| Broj noćenja | 83.857 | 106.083 | 26,5% |
| Prosječna dnevna cijena (u kunama) | 284 | 360 | 26,8% |
Vrijednost kompanije 7.192,6 6.946,2 -6,0%
U prvom tromjesečju 2018. godine ostvareni su izuzetno dobri poslovni rezultati kao posljedica ranijih uskrsnih blagdana te uspješne realizacije većeg broja događaja u destinacijama Krk i Dubrovnik čime je zabilježen 39% tni porast prihoda od prodaje (s 28 milijuna kuna na 39 milijuna kuna). Sukladno snažnijoj potražnji te aktivnim upravljanjem prodajnim kanalima i cijenama ostvaren je visok 27%-tni porast broja noćenja (106.083 u 2018. u odnosu na 83.857 u 2017.) i prosječne dnevne cijene (360 kuna u 2018. u odnosu na 284 kune u 2017.).
Operativni troškovi iznose 129 milijuna kuna te su rasli višestruko sporijom dinamikom od porasta prihoda od prodaje, odnosno za 11%, a kao posljedica povećanja operativne efikasnosti. Glavne razloge povećanja nalazimo u porastu materijalnih troškova zbog povećanog volumena poslovanja te porasta troškova osoblja, no čiji je udjel u ukupnim poslovnim rashodima zabilježio pad s 29% na 27%. Rast troškova osoblja planiran je u skladu s politikom povećanja plaća zaposlenika te novim zapošljavanjima koja su nužna za kvalitetnu uslugu u novim Premium i Upscale turističkim proizvodima, a koji će se otvoriti početkom drugog tromjesečja 2018. godine.
S obzirom na sezonski karakter industrije u kojoj Grupa posluje, rezultati poslovanja u prvom tromjesečju nisu indikativni. Budući da prihodi od prodaje u prvom tromjesečju imaju vrlo mali utjecaj na ukupne godišnje prihode (primjerice, utjecaj u 2017. godini je iznosio 2%), njihov 39%-tni rast u odnosu na isto razdoblje prošle godine nije osnova za iznošenje očekivanja na godišnjoj razini. Nadalje, skrećemo pozornost da prvo tromjesečje godine nosi i karakteristično negativnu EBITDA-u zbog volumenom manje značajnog sezonskog poslovanja.
Financijski rezultat Grupe iznosi 10 milijuna kuna (18 milijuna kuna 2017.). Pad od 8 milijuna kuna posljedica je niže pozitivne fer vrijednosti ugovora terminske kupoprodaje deviza kao posljedica manje aprecijacije kune naspram eura u odnosu na usporedno razdoblje prošle godine (1,6% u 2017. u odnosu na 1,1% u 2018.) te povećanja financijskih rashoda po osnovi kamata na dugoročne kredite uslijed financiranja intenzivnog investicijskog ciklusa.
Usporedno s padom svjetskih i domaćih burzovnih indeksa vrijednost kompanije je zabilježila 6%-tni pad.
Sukladno prethodno objavljenom i najavljenom investicijskom ciklusu od 2 milijarde kuna do 2020. godine, u tijeku je nastavak intenzivnih investicija vrijednih više od 700 milijuna kuna. Ulaganja se odnose na završetak repozicioniranja destinacije Rabac u vodeću odmorišnu destinaciju visoke kategorije otvaranjem Valamar Girandella Maro Resorta 5*, repozicioniranje hotela Valamar Argosy 4* prema "adults only" konceptu te nastavak ulaganja u podizanje kvalitete kampova prema ponudi i uslugama visoke dodane vrijednosti, kao i na investicije društva Imperial i niz manjih projekta podizanja kvalitete, operativne efikasnosti i energetske učinkovitosti. Novo investirani objekti bilježe odličnu potražnju od strane gostiju te očekujemo pravovremeni završetak svih radova za početak turističke sezone.
Više informacija možete pronaći u poglavljima "Investicije 2018." na 18. stranici.
Centar za restrukturiranje i prodaju prihvatio je obvezujuću ponudu Valamar Rivijere za kupnju dionica društva Hoteli Makarska d.d. koje upravlja turističkim portfeljem od 725 smještajnih jedinica te je 4.4.2018. godine zaključen ugovor o kupnji i prijenosu 55,48% (172,7 milijuna kuna) temeljnog kapitala. Ujedno je zaključen i Ugovor o suradnji s Allianz ZB d.o.o. društvom za upravljanje obveznim mirovinskim fondom kojim se uspostavlja odnos zajedničkog djelovanja spram društva Hotela Makarska te na kojeg je po stjecanju dionica preneseno 30,48% temeljnog kapitala društva Hoteli Makarska.
Priopćenje za medije možete pogledati na korporativnim web stranicama Valamar Rivijere (link u nastavku: valamar-riviera.com/hr/1Q2018).
Značajno postotno povećanje bookinga najavljenih noćenja do kraja godine ukazuje na pozitivna očekivanja poslovne godine.
Ovogodišnji vrlo intenzivni investicijski ciklus, vrlo dobri prihvat novo investiranih objekata u visokokvalitetnom turističkom portfelju te akvizicija društva Hoteli Makarska predstavljaju pozitivna očekivanja glede daljnjeg povećanja broja noćenja i prihoda od prodaje te rasta EBITDA-e.
Nakon uspješne realizacije akvizicije Hotela Baška na otoku Krku, hotela Imperial na otoku Rabu te Hotela Makarska u Makarskoj nastavljamo s aktivnim razmatranjem opcija za širenje, partnerstva i akvizicije u Hrvatskoj i regiji. U tijeku je razmatranje ponude za ulaganje i dokapitalizaciju društva Helios Faros d.d. u stečaju na otoku Hvaru koje upravlja turističkim portfeljem od 591 smještajne jedinice. Ponudu su 15.5.2017. godine zajednički predali Valamar Riviera te PBZ Croatia osiguranje d.d. za upravljanje obveznim mirovinskim fondovima predala ponudu (detaljnije u poglavlju "Značajni poslovni događaji" na 6. stranici).
Sukladno usvojenim strateškim ciljevima do 2020. godine, intenzivno radimo na pripremi projekata za budući razvoj i podizanje kvalitete objekata, usluga i sadržaja u portfelju. Međutim, jedne od najviših stopa PDV-a na Mediteranu, kao i stope ukupnih doprinosa na plaću, neriješeno turističko zemljište, manjak kvalificirane radne snage, potencijalno uvođenje poreza na nekretnine te povećanje boravišne pristojbe smanjuju konkurentnost i ograničavaju potencijal turističkog sektora za daljnja ulaganja.
| Značajni poslovni događaji | 6 |
|---|---|
| Rezultati Grupe | 9 |
| Rezultati Društva | 17 |
| Investicije 2018. | 18 |
| Rizici Društva i Grupe | 21 |
| Kodeks korporativnog upravljanja | 25 |
| Odnosi s povezanim društvima | 26 |
| Podružnice Društva | 26 |
| Dionica | 27 |
| Dodatne informacije | 29 |
| Izjava osoba odgovornih za sastavljanje tromjesečnih financijskih izvještaja | 30 |
| Tromjesečni financijski izvještaji sukladno TFI-POD obrascima | 31 |
Valamar Riviera je vodeća turistička kompanija i jedna od vodećih turističkih grupa u Republici Hrvatskoj te među najvećim investitorima u hrvatski turistički sektor s preko 4 milijarde kuna ulaganja u posljednjih 14 godina. Vlasnik je brendova Valamar Hotels and Resorts i Camping Adriatic. Zajedno s akvizicijom društva Imperial d.d. na otoku Rabu krajem 2016. godine, Grupa Valamar Riviera posluje u pet atraktivnih destinacija, od Istre i Kvarnera do Dubrovnika te upravlja s oko 12% kategoriziranog turističkog smještaja u Republici Hrvatskoj. Portfelj turističkih objekata uključuje trideset hotela i ljetovališta te petnaest kamping ljetovališta. U gotovo 21.000 smještajnih jedinica dnevno može smjestiti preko 56.000 gostiju, time potvrđujući da je najveća turistička grupa u Hrvatskoj mjereno po kapacitetima, kao i po prihodima. Valamar Riviera vodi brigu o interesima svih dionika koji obuhvaćaju goste, dobavljače i partnere, lokalne zajednice i destinacije, oko 22.000 dioničara te gotovo 6.000 zaposlenika u visokoj sezoni, kao i cjelokupno društvo. Interesi se aktivno promoviraju kroz primjenu koncepta održivog rasta i razvoja vođenog načelima društveno odgovornog poslovanja. Budući rast i razvoj bazirat će se na daljnjim ulaganjima u portfelj, akvizicijama i partnerstvima, razvoju destinacija u kojima posluje, kao i zaposlenika Valamar Rivijere te povećanju operativne efikasnosti.
27.12.2017. godine Valamar Riviera je dostavila obvezujuću ponudu za kupnju 621.086 dionica društva Hoteli Makarska d.d. sa sjedištem u Makarskoj, a koje upravlja turističkim portfeljem od 725 smještajnih jedinica. Dionice izložene prodaji čine 55,48% temeljnog kapitala društva Hoteli Makarska d.d. Valamar Riviera je ujedno zaključila Ugovor o suradnji s Allianz ZB d.o.o. društvom za upravljanje
obveznim mirovinskim fondom iz Zagreba koji djeluje u svoje ime i za račun obveznih mirovinskih fondova kojima upravlja, a kojim se uspostavlja odnos zajedničkog djelovanja spram društva Hoteli Makarska. Dana 4.4.2018. godine Valamar Riviera je s Republikom Hrvatskom, koju zastupa Centar za restrukturiranje i prodaju, sklopila Ugovor o prodaji i prijenosu dionica društva Hoteli Makarska kojim je Valamar kupio 621.086 redovnih dionica za ukupan iznos od 172,7 milijuna kuna. Po njihovu stjecanju Valamar Riviera je 12.4.2018. godine prenijela 341.218 dionica, odnosno 30,48% temeljnog kapitala društva Hoteli Makarska svom partneru Allianz ZB d.o.o., a u svom vlasništu zadržala 25,00%. Po odobrenju ponude za preuzimanje od strane Hrvatske agencije za nadzor financijskih usluga Valamar Riviera će objaviti ponudu za preuzimanje redovnih dionica s pravom glasa Hotela Makarska, pod uvjetima i u roku propisanom Zakonom o preuzimanju dioničkih društava.
15.5.2017. godine Valamar Riviera je zajedno s PBZ Croatia osiguranje dioničkim društvom za upravljanje obveznim mirovinskim fondovima, koje djeluje u svoje ime, a za račun PBZ Croatia osiguranje obveznog mirovinskog fonda kategorije A i PBZ Croatia osiguranje obveznog mirovinskog fonda kategorije B, predala ponudu za ulaganje i dokapitalizaciju društva Helios Faros dioničko društvo za ugostiteljstvo u stečaju, sa sjedištem u Starom Gradu na otoku Hvaru. 20.7.2017. godine Skupština stečajnih vjerovnika Helios Farosa donijela je odluku o izradi Stečajnog plana slijedom ponude za ulaganje i dokapitalizaciju Helios Farosa u stečaju. U ponudi, PBZ Croatia osiguranje i Valamar Riviera predlažu plan restrukturiranja te šestogodišnji plan ulaganja u turističku imovinu u ukupnom iznosu od 650 milijuna kuna. Kroz potpunu obnovu i izgradnju dva ljetovališta visoke kategorije kapaciteta gotovo 600 smještajnih jedinica, portfelj Helios Farosa bio bi repozicioniran prema premium ponudi čime bi destinacija Stari Grad dobila na atraktivnosti i prepoznatljivosti. Helios Faros bi nakon obnove hotela Arkada i Lavanda zapošljavao oko 500 djelatnika. Stečajni plan bi trebao omogućiti izlazak društva iz stečaja i razvoj poslovanja u bliskoj suradnji s destinacijom Stari Grad, a s ciljem daljnjeg prosperiteta cijelog otoka Hvara. PBZ Croatia osiguranje i Valamar Riviera ulazak u ovaj projekt vide kao potvrdu sinergije zajedničkog nastupa velikog institucionalnog investitora i strateškog investitora iz sektora turizma koji donosi operativna znanja, stručnosti i rezultate, slijedom čega bi Valamar Riviera preuzela upravljanje razvojem i poslovanjem Helios Farosa kroz model ugovora o upravljanju poslovnim objektima. Stečajni plan podliježe usvajanju Skupštine stečajnih vjerovnika i potvrdi pravomoćnosti stečajnog suca.
26.1.2018. godine Valamar Riviera je zaprimila obavijest društva EPIC, Goldscheider und Wurmböck Unternehmensberatungsgesellschaft m.b.H. sa sjedištem u Beču, Plösslgasse 8, Republika Austrija, o promjenama u postotku glasačkih prava. Promjena u postotku glasačkih prava, odnosno pad ispod praga glasačkih prava posljedica je prijenosa 55.594.884 dionica slijedom ugovora o podjeli i statusne promjene - podjele društva EPIC, Goldscheider und Wurmböck Unternehmensberatungsgesellschaft m.b.H., kao društva koje se dijeli, i EPIC Hospitality Holding GmbH sa sjedištem u Beču, Plösslgasse 8, Republika Austrija, kao društva preuzimatelja. Iz zaprimljenih obavijesti razvidno je kako je članska struktura društva preuzimatelja posredno istovjetna članskoj strukturi društva koje se dijeli, pa posljedično nije došlo do promjene osoba koje ostvaruju kontrolu. Naime, članovi društva EPIC Hospitality Holding GmbH posredno su iste osobe, s istim udjelima kao i članovi društva EPIC, Goldscheider und Wurmböck Unternehmensberatungsgesellschaft m.b.H. Sukladno tome, Valamar Riviera je istog dana zaprimila obavijest i od društva EPIC Hospitality Holding GmbH o stjecanju 55.594.884 dionica Društva oznake RIVP bez nominalnog iznosa kao posljedica podjele društva, a koje čine 44,11% temeljnog kapitala Društva.
Nadzorni odbor je na sjednici održanoj 8.3.2018. godine odobrio nacrt Zajedničkog plana pripajanja temeljem kojeg se u zakonom propisanom postupku planira izvršiti pripajanje društva EPIC Hospitality Holding društvu Valamar Rivera, a koji je predan u sudski registar Trgovačkog suda u Pazinu dana 9.3.2018. godine. Valamar Riviera i EPIC Hospitality Holding su zajednički donijeli prijedlog za imenovanje revizora pripajanja, a Trgovački sud u Pazinu je imenovao revizora pripajanja prema tom prijedlogu. Zajednički plan pripajanja sastavljen je u obliku javnobilježničke isprave po provedbi postupaka sukladno relevantnim propisima koji prethode odobrenju Glavnih skupština. 15.3.2018. godine revizor KPMG Croatia d.o.o. sačinio je Izvješće o reviziji pripajanja, Uprave društava su 19.3.2018. godine donijele Zajedničko izvješće uprava o pripajanju, a Nadzorni odbor je dana 20.3.2018. godine donio Izvješće Nadzornog odbora društva Valamar Riviera o pripajanju društva EPIC Hospitality Holding dioničkom društvu Valamar Riviera. Konačna odluka o odobrenju predloženog pripajanja biti će predmet odlučivanja Glavnih skupština društava koji sudjeluju u pripajanju (Glavna skupština Valamar Rivijere će se održati 8.5.2018. godine).
Prema predloženom nacrtu Zajedničkog plana pripajanja društvo koje se pripaja prenosi na društvo preuzimatelja svu svoju imovinu, prava i obveze, a društvo preuzimatelj daje u zamjenu članovima društva, u alikvotnom dijelu njihovih poslovnih udjela u društvu koje se pripaja, 55.594.884 dionica društva preuzimatelja čime će članovi društva koje se pripaja postati neposredni dioničari Valamar Rivijere. Namjeravanim pripajanjem neposrednim dioničarima Valamar Rivijere postat će dva obiteljska društva i jedna fizička osoba: društvo Wurmböck Beteiligungs GmbH, obitelji Wurmböck; društvo Goldscheider Keramik Gesellschaft m.b.H., obitelji Goldscheider i dr. Franz Lanschützer.
S obzirom da je EPIC Hospitality Holding novoosnovano društvo s posebnom namjenom, namjeravano pripajanje nema utjecaja na bilancu, račun dobiti i gubitka, zaposlenost, operativnu zaradu i druge financijske i poslovne pokazatelje društva Valamar Rivijere te je i porezno neutralno za oba društva pa ne predstavlja nikakav dodatni teret ili obavezu za društvo preuzimatelja. Ovom statusnom promjenom osigurava se kontinuitet dioničarske strukture koji će omogućiti nastavak transparentnog upravljanja, brigu o zaposlenima, fokus na razvoj destinacija i održivost poslovnog modela. Sukladno navedenom društvo Valamar Riviera nastavlja uživati vodeću poziciju na tržištu zadržavanjem dugoročnog povjerenja kontrolnih dioničara.
12.2.2018. godine Valamar Riviera je sklopila ugovor o klupskom kreditu s OTP banka Hrvatska i s OTP Bank Nyrt iz Mađarske u ukupnom iznosu od EUR 40 milijuna. 6.3.2018. godine je sklopljen ugovor o kreditu sa European Investment Bank, Luxembourg (dalje u tekstu: EIB) u iznosu od EUR 16 milijuna. Ovo je prva transakcija u Hrvatskoj u kojoj EIB neposredno financira trgovačko društvo iz privatnog sektora, uz podršku proračunskog jamstva Europske unije putem Europskog fonda za strateška ulaganja koji je financijska komponenta Plana ulaganja za Europu. Navedeni pravni poslovi sklopljeni su radi financiranja dugoročnih investicija te su još jedna potvrda povjerenja investitora i financijera u daljnji razvoj Valamar Rivijere.
20.2.2018 godine održana je sjednica Uprave, a 27.2.2018. godine sjednica Nadzornog odbora Valamar Rivijere na kojima su utvrđena revidirana financijska izvješća za četvrto tromjesečje 2017. godine i revidirana godišnja financijska izvješća za 2017. godinu. Uprava društva donijela je 21.3.2018. godine odluku o sazivanju Glavne skupštine koja će se održati 8.5.2018. godine u 11 sati u hotelu Valamar Sanfior u Rapcu.
Uprava Društva predstavlja tromjesečne nerevidirane fnancijske izvještaje o poslovanju za razdoblje od 1.1.2018. do 31.3.2018. godine, s naglaskom da se prezentirani izvještaji moraju promatrati u kontekstu niže naznačenih promjena uslijed pripajanja i akvizicija te daju informaciju o stanju Društva i Grupe i važnijim događajima.
U bilanci i računu dobiti i gubitka promatranog razdoblja Društva uključeni su podaci pripojenog društva Puntižela d.o.o. za razdoblje nakon pripajanja, odnosno od 1.4.2017. godine, kao i podaci pripojenog društva Elafiti Babin Kuk d.o.o. od 29.12.2017. godine.
| 1.-3.2017. | 1.-3.2018. | 2018./2017. | |
|---|---|---|---|
| Ukupni prihodi | 64.088.362 | 65.826.381 | 2,7% |
| Prihodi od prodaje | 27.913.573 | 38.848.253 | 39,2% |
| Prihodi pansiona (smještaj i hrana i piće pansiona)2 | 14.651.779 | 23.320.742 | 59,2% |
| Operativni troškovi3 | 115.473.721 | 128.541.939 | 11,3% |
| EBITDA4 | -84.582.590 | -88.838.658 | -5,0% |
| Rezultat izvanrednog poslovanja i jednokratnih stavaka5 | 907.805 | -89.957 | / |
| Prilagođena EBITDA6 | -85.490.395 | -88.748.701 | -3,8% |
| EBIT | -165.632.828 | -185.594.466 | -12,1% |
| Prilagođeni EBIT6 | -166.540.633 | -185.504.509 | -11,4% |
| EBT | -147.277.080 | -175.977.442 | -19,5% |
| EBT marža | -441,2% | -421,9% | 1.930 bb |
| 31.12.2017. | 31.3.2018. | 2018./2017. | |
|---|---|---|---|
| Neto dug7 | 1.772.353.634 | 1.968.900.560 | 11,1% |
| Novac i novčani ekvivalenti | 274.650.648 | 78.695.044 | -71,3% |
| Tržišna kapitalizacija8 | 5.420.289.760 | 4.977.280.785 | -8,2% |
| EV9 | 7.389.190.320 | 6.946.181.345 | -6,0% |
| Ključni operativni pokazatelji | |||
|---|---|---|---|
| 1.-3.2017. | 1.-3.2018. | 2018./2017. | |
| Broj smještajnih jedinica (kapacitet) | 20.852 | 20.648 | -1,0% |
| Broj postelja | 56.662 | 56.267 | -0,7% |
| Broj prodanih smještajnih jedinica | 51.573 | 64.808 | 25,7% |
| Broj noćenja | 83.857 | 106.083 | 26,5% |
| ADR10 (u kunama) | 284 | 360 | 26,8% |
Uspješnost Valamar Rivijere utemeljena je na konceptu održivog rasta i razvoja vođenog načelima društveno odgovornog poslovanja koji se odražava kroz kontinuirana ulaganja u turistički portfelj, akvizicije i partnerstva te razvoj zaposlenika i destinacija. Kao jedan od ključnih strateških ciljeva Valamar Rivijere, ulaganja u pripremu ovogodišnje turističke sezone s ciljem daljnjeg povećanja konkurentnosti i podizanja kvalitete turističkih objekata i usluga iznose visokih 705 milijuna kuna.
U prvom tromjesečju 2018 godine ukupni prihodi iznose 65,8 milijuna kuna uz zabilježen porast od 2,7% (+1,7 milijuna kuna). Na ostvarene poslovne prihode utjecali su:
i) snažan porast prihoda od prodaje u iznosu od 39,2% (+10,9 milijuna kuna) na iznos od 38,8 milijuna kuna. Glavninu rasta prihoda od prodaje čine prihodi pansiona (+59,2%; +8,7 milijuna kuna).
S obzirom na ranije ovogodišnje uskrsne blagdane, osobita pažnja je bila posvećena pomnim pripremama mnoštva zanimljivih motiva dolazaka i iskustava za goste. U prvom tromjesečju 2018. godine svi marketinški segmenti (posebice individualni i alotmanski) bilježe rast u odnosu na prošlo usporedno razdoblje te je ostvareno 23,3 milijuna kuna prihoda pansiona. Realizirano je 106.083 noćenja, dok je aktivnim upravljanjem cijenama i kanalima prosječna dnevna cijena porasla za 26,8% na razinu od 360 kuna.
Prihodi od prodaje u zemlji iznose 15,3 milijuna kuna s udjelom od 23,3% u ukupnim prihodima (22,5% u 2017.). U odnosu na prethodno usporedno razdoblje veći su za 6,3%. S udjelom od 35,8% u ukupnim prihodima (21,1% u 2017.), prihodi od prodaje na inozemnim tržištima iznose 23,5 milijuna kuna te su veći za 10,8 milijuna kuna.
ii) ostali poslovni prihodi s 47,7%-tnim padom (-2,6 milijuna kuna) na iznos od 2,9 milijuna kuna.
iii) pad financijskih prihoda od -21,5% (-6,6 milijuna kuna) na razinu od 24,1 milijun kuna prvenstveno zbog niže pozitivne fer vrijednosti ugovora terminske kupoprodaje deviza kao posljedica manje aprecijacije kune naspram eura u odnosu na usporedno razdoblje prošle godine (1,6% u 2017. u odnosu na 1,1% u 2018.).
Ostali poslovni i financijski prihodi čine 41,0% ukupnih prihoda (56,4% 2017. godine).
| (u kunama) | 1.-3.2017. | 1.-3.2018. | 2018./2017. |
|---|---|---|---|
| Operativni troškovi12 | 115.473.721 | 128.541.939 | 11,3% |
| Ukupni poslovni rashodi | 199.013.724 | 227.304.203 | 14,2% |
| Materijalni troškovi | 33.247.324 | 38.219.074 | 15,0% |
| Troškovi osoblja | 57.712.808 | 62.382.294 | 8,1% |
| Amortizacija | 81.030.737 | 96.683.615 | 19,3% |
| Ostali troškovi | 24.471.641 | 27.976.470 | 14,3% |
| Rezerviranja i vrijednosna usklađenja | 19.501 | 72.193 | 270,2% |
| Ostali poslovni rashodi | 2.531.713 | 1.970.557 | -22,2% |
Ukupni poslovni rashodi iznose 227,3 milijuna kuna te su porasli dvostruko manjom dinamikom od rasta poslovnih prihoda, odnosno za 14,2% (+28,3 milijuna kuna). Strukturu ukupnih poslovnih rashoda čine:
i) materijalni troškovi s udjelom od 16,8% (16,7% u 2017.). 15,0%-tni rast (+5,0 milijuna kuna) na razinu od 38,2 milijuna kuna posljedica je porasta troškova sirovina i materijala (osobito troškova direktne hrane i pića te utrošenih energenata) zbog povećanog volumena poslovanja.
ii) troškovi osoblja s padom udjela u ukupnim rashodima s 29,0% u prvom tromjesečju 2017. godine na 27,4% u tekućoj godini. Razloge 8,1%-tnog porasta (+4,7 milijuna kuna) na iznos od 62,4 milijuna kuna nalazimo u osiguravanju kompetitivnih plaća i ostalih materijalnih i nematerijalnih uvjeta rada te novim zapošljavanjima koja su bila nužna za osiguravanje kvalitetne usluge u novim Premium i Upscale turističkim proizvodima, a koji će se otvoriti početkom drugog tromjesečja 2018. godine. Naime, Valamar Riviera je prva kompanija u Republici Hrvatskoj koja svim zaposlenicima jamči minimalno neto primanje od 5.000 do 7.500 kuna.
iii) amortizacija s udjelom od 42,5% (40,7% u 2017.). Njezin 19,3%-tni rast (+15,7 milijuna kuna) na razinu od 96,7 milijuna iv) ostali troškovi s udjelom od 12,3% (12,3% u 2017.). 14,3% tni rast (+3,5 milijuna kuna) na iznos od 28,0 milijuna kuna između ostalog je posljedica i) porasta troška stipendiranja učenika i studenata te obrazovanja stručnih kadrova, ii) rasta troška smještaja i prehrane zaposlenika te iii) povećanja troška osiguranja.
v) rezerviranja i vrijednosna usklađenja s udjelom od 0,03% (0,01% u 2017.) u iznosu od 72 tisuće kuna (+53 tisuće kuna u odnosu na 2017. godinu).
vi) ostali poslovni rashodi s udjelom od 0,9% (1,3% u 2017.). Pad od 22,2% (-0,6 milijuna kuna) na razinu od 2,0 milijuna kuna rezultat je manjih troškova poslovanja iz prethodnih godina.
Operativni troškovi iznose 128,5 milijuna kuna. Razloge 11,3% tnog povećanja nalazimo u i) porastu materijalnih troškova zbog povećanog volumena poslovanja, ii) porastu ostalih troškova (ranije pojašnjeno) te iii) porastu troškova osoblja (ranije pojašnjeno).
Prvo tromjesečje nosi karakterističnu negativnu EBITDA-u zbog volumenom manje značajnog sezonskog poslovanja. EBITDA je manja za 4,3 milijuna kuna te je ostvaren gubitak od 88,8 milijuna kuna, dok je prilagođena EBITDA13 pala za 3,3 milijuna kuna na isti gubitak od 88,8 milijuna kuna. U odnosu na usporedno razdoblje prošle godine, gubitak prije oporezivanja je povećan za 28,7 milijuna kuna na iznos od 176,0 milijuna kuna zbog povećane amortizacije te nižeg rezultata iz financijskog poslovanja (detalji na sljedećoj stranici). Operativni gubitak povećan je za 12% na 185,6 milijuna kuna. Bruto marža Grupe iznosi -422% (-441% u 2017.). Smjernicu pozitivnih budućih očekivanja poslovanja predstavlja bolja dinamika bookinga u odnosu na prošlu godinu te predviđeni pozitivni efekti ovogodišnjeg intenzivnog investicijskog ciklusa.
kuna rezultat je ranije provedenog intenzivnog investicijskog ciklusa.
11 Sukladno klasifikaciji prema obrascima TFI POD-RDG.
12 Operativni troškovi uključuju materijalne troškove, troškove osoblja, ostale troškove i ostale poslovne rashode umanjene za izvanredne rashode te jednokratne stavke.
13 Prilagodbe su izvršene za i) izvanredne prihode (u iznosu od 2,0 milijuna kuna u 2018. godini, odnosno 3,4 milijuna kuna u prethodnoj), ii) izvanredne rashode (u iznosu od 1,9 milijuna kuna u u 2018. godini, odnosno 2,4 milijuna kuna u prethodnoj) te iii) za
isplaćene otpremnine (u iznosu od 0,2 milijuna kuna u u 2018. godini, odnosno 0,2 milijuna kuna u prethodnoj).
U prvom tromjesečju 2018. godine ostvaren je pozitivan financijski rezultat od 9,6 milijuna kuna (18,4 milijuna kuna 2017. godine), no koji je 8,7 milijuna kuna manji u odnosu na prošlo usporedno razdoblje. Razloge lošijeg financijskog rezultata nalazimo u i) smanjenju neto (pozitivnih) tečajnih razlika po dugoročnim kreditima u iznosu od 1,7 milijuna kuna, ii) nižoj pozitivnoj fer vrijednosti ugovora terminske kupoprodaje deviza koja je zabilježila pad od 4,8 milijuna kuna kao posljedica manje aprecijacije kune naspram eura u odnosu na usporedno razdoblje prošle godine (1,6% u 2017. u odnosu na 1,1% u 2018.) te iii) neto efektu povećanja financijskih rashoda po osnovi kamata na dugoročne kredite uslijed financiranja investicija u iznosu od 2,6 milijuna kuna.
14 Neto dug: dugoročne i kratkoročne obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama + obveze za zajmove, depozite i slično - novac u banci i blagajni
U prvom tromjesečju 2018. godine financijski prihodi su iznosili 24,1 milijuna kuna te su manji za 6,6 milijuna kuna u odnosu na usporedno razdoblje prošle godine. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iznose 22,7 milijuna kuna te bilježe smanjenje od 1,7 milijuna kuna. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine u iznosu od 0,8 milijuna kuna bilježe pad za 4,8 milijuna kuna zbog niže pozitivne fer vrijednosti ugovora terminske kupoprodaje deviza u odnosu na isto razdoblje prošle godine uslijed manje aprecijacije kune naspram eura. Ostali financijski prihodi iznose 0,6 milijuna.
Financijski rashodi Grupe iznose 14,5 milijuna kuna te su u odnosu na prethodno usporedno razdoblje veći za 2,6 milijuna kuna. Zbog povećanja kreditnih obveza uslijed financiranja investicijskog ciklusa 2017. godine financijski rashodi po osnovi kamata povećani su za 2,6 milijuna kuna te iznose 11,4 milijuna kuna. Nerealizirani rashodi od financijske imovine povećani su za 0,8 milijuna kuna kao posljedica povećanja obveza po fer vrijednosti kamatnih swapova zbog porasta iznosa štićenih pozicija.
Na dan 31.3.2018. godine ukupna vrijednost imovine Grupe iznosi 4.883,3 milijuna kuna te manja je za 2,3% u odnosu na 31.12.2017. godine. Razlog smanjenja vrijednosti imovine te ostalih stavki bilance treba promatrati u kontekstu uobičajeno smanjenog volumena poslovanja u prvom tromjesečju godine.
Ukupni dionički kapital i rezerve pali su za 177,1 milijun kuna na 2.339,1 milijun kuna prvenstveno zbog ostvarenog gubitka.
Ukupne dugoročne obveze povećane su s 1.915,7 milijuna kuna na 1.933,6 milijuna kuna uslijed povlačenja kredita za financiranje ovogodišnjeg investicijskog ciklusa.
Ukupne kratkoročne obveze iznose 463,9 milijuna kuna te su veće za 15,1% u odnosu na 31.12.2017. Utjecaj je to uobičajeno većih obveza za predujmove primljene od kupaca u iznosu od 112,6 milijuna kuna.
Novac i novčani ekvivalenti na dan 31.3.2018. godine iznosili su 78,7 milijuna kuna. Njihovo uobičajeno smanjenje u odnosu na kraj 2017. godine rezultat je odljeva za pripremu 2018. turističke sezone.
Ugovorene kreditne linije za investicije uz snažan novčani potencijal iz poslovnih aktivnosti omogućavaju nesmetan nastavak budućih investicijskih aktivnosti i potencijalnih akvizicija.
| HOTELI I LJETOVALIŠTA Ukupno |
Premium | Upscale Midscale |
Economy | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.-3.2017. | 1.-3.2018. | 2018./ 2017. |
1.-3.2017. | 1.-3.2018. | 2018./ 2017. |
1.-3.2017. | 1.-3.2018. | 2018./ 2017. |
1.-3.2017. | 1.-3.2018. | 2018./ 2017. |
1.-3.2017. | 1.-3.2018. | 2018./ 2017. |
|
| Broj smještajnih jedinica (kapacitet) | 8.982 | 9.278 | 3,3% | 1.269 | 1.554 | 22,5% | 1.980 | 1.986 | 0,3% | 3.493 | 3.326 | -4,8% | 2.240 | 2.412 | 7,7% |
| Broj prodanih smještajnih jedinica | 47.729 | 64.189 | 34,5% | 9.001 | 12.640 | 40,4% | 4.331 | 14.267 | 229,4% | 15.887 | 20.885 | 31,5% | 18.510 | 16.397 | -11,4% |
| Broj noćenja | 83.290 | 104.837 | 25,9% | 14.624 | 20.694 | 41,5% | 8.045 | 27.964 | 247,6% | 28.099 | 38.693 | 37,7% | 32.522 | 17.486 | -46,2% |
| ADR10 (u kunama) | 297 | 354 | 19,2% | 439 | 507 | 15,5% | 454 | 469 | 3,3% | 421 | 397 | -5,7% | 85 | 81 | -4,7% |
| Prihod pansiona (u kunama) | 14.176.651 | 22.731.942 | 60,3% | 3.949.544 | 6.408.910 | 62,3% | 1.968.054 | 6.696.557 | 240,3% | 6.692.502 | 8.294.566 | 23,9% | 1.566.550 | 1.331.909 | -15,0% |
| KAMPING LJETOVALIŠTA | Ukupno | Premium | Upscale | Midscale | Economy | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.-3.2017. | 1.-3.2018. | 2018./ 2017. |
1.-3.2017. | 1.-3.2018. | 2018./ 2017. |
1.-3.2017. | 1.-3.2018. | 2018./ 2017. |
1.-3.2017. | 1.-3.2018. | 2018./ 2017. |
1.-3.2017. | 1.-3.2018. | 2018./ 2017. |
|
| Broj smještajnih jedinica (kapacitet) | 11.870 | 11.370 | -4,2% | 3.466 | 4.053 | 16,9% | 1.434 | 2.189 | 52,6% | 5.150 | 3.335 | -35,2% | 1.820 | 1.793 | -1,5% |
| Broj prodanih smještajnih jedinica | 3.667 | 619 | -83,1% | 10 | 240 | 2300,0% | 70 | 136 | 94,3% | 57 | 114 | 100,0% | 3.530 | 129 | -96,3% |
| Broj noćenja | 318 | 1.246 | 291,8% | 15 | 501 | 3240,0% | 116 | 221 | 90,5% | 116 | 188 | 62,1% | 71 | 336 | 373,2% |
| ADR10 (u kunama) | 130 | 951 | 631,5% | 598 | 580 | -3,0% | 1.565 | 1.170 | -25,2% | 4.720 | 1.777 | -62,4% | 26 | 682 | 2523,1% |
| Prihod pansiona (u kunama) | 475.128 | 588.800 | 23,9% | 5.983 | 139.152 | 2225,8% | 109.540 | 159.080 | 45,2% | 269.067 | 202.573 | -24,7% | 90.538 | 87.996 | -2,8% |
| DESTINACIJA | Poreč | Rabac | Otok Krk | Otok Rab | Dubrovnik | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.-3.2017. | 1.-3.2018. | 2018./ 2017. |
1.-3.2017. | 1.-3.2018. | 2018./ 2017. |
1.-3.2017. | 1.-3.2018. | 2018./ 2017. |
1.-3.2017. | 1.-3.2018. | 2018./ 2017. |
1.-3.2017. | 1.-3.2018. | 2018./ 2017. |
|
| Broj smještajnih jedinica (kapacitet) | 10.584 | 10.596 | 0,1% | 1.971 | 2.124 | 7,8% | 3.577 | 3.496 | -2,3% | 2.759 | 2.466 | -10,6% | 1.961 | 1.966 | 0,3% |
| Broj prodanih smještajnih jedinica | 20.319 | 29.367 | 44,5% | 21.417 | 20.370 | -4,9% | 118 | 572 | 384,7% | 744 | 1.515 | 103,6% | 8.899 | 12.984 | 45,9% |
| Broj noćenja | 29.312 | 54.680 | 86,5% | 38.441 | 26.770 | -30,4% | 138 | 1.096 | 694,2% | 1.449 | 2.913 | 101,0% | 14.567 | 20.624 | 41,6% |
| ADR10 (u kunama) | 356 | 428 | 20,2% | 145 | 185 | 27,6% | 1.247 | 507 | -59,3% | 537 | 537 | 0,0% | 424 | 453 | 6,8% |
| Prihod pansiona (u kunama) | 7.226.492 | 12.582.750 | 74,1% | 3.108.448 | 3.759.302 | 20,9% | 147.123 | 289.724 | 96,9% | 399.796 | 813.644 | 103,5% | 3.769.919 | 5.875.322 | 55,8% |
15 Sukladno klasifikaciji po međunarodnom standardu izvještavanja u hotelijerstvu USALI (Uniform System of Accounts for the Lodging Industry). Poslovanje destinacije Pula - Puntižela je uključeno u destinaciju Poreč. Detaljnija usporedba segmentacije portfelja se nalazi na 16. stranici ovog izvješća.
14
Segment hotela i ljetovališta je uz rast od 60,3% (+8,6 milijuna kuna) ostvario 22,7 milijuna kuna prihoda pansiona. Visok porast rezultat je optimizacije marketinškog miksa i cijena s obzirom na ranije uskrsne blagdane te posljedično veće otvorenosti objekata sukladno povećanoj potražnji, osobito u Premium i Upscale segmentu.
Premium segment hotela i ljetovališta zabilježio je 62,3% tni porast prihoda pansiona na razinu od 6,4 milijuna kuna. Rast je najvećim dijelom pod utjecajem i) boljeg operativnog poslovanja hotela Valamar Lacroma 4* kao posljedica pojačanog ulaska alotmanskog i grupnog kanala te ii) ranijeg otvaranja hotela Valamar Dubrovnik President 5* koji je zabilježio osobit porast u M.I.C.E.16 segmentu.
Upscale segment hotela i ljetovališta ostvario je 6,7 milijuna kuna prihoda pansiona. Snažan rast od 4,7 milijuna kuna prvenstveno je rezultat većih volumena, odnosno 27.964 ostavrenih noćenja (+247,6%). Nositelje porasta čine: i) jak odaziv svih marketinških kanala u Hotel & Casa Sanfior 4*, a posebice alotmanskog i individualnog, ii) ranije otvaranje Family Life Bellevue Resort 4* i Valamar Club Tamaris 4*, iii) bolje operativno poslovanje hotela Valamar Zagreb 4* i Valamar Riviera 4* zbog održavanja europskog rukometnog prvenstva u Poreču te iv) rast svih segmenata u hotelu Valamar Padova 4*.
Midscale segment zabilježio je 8,3 milijuna kuna prihoda pansiona. Porast od 1,6 milijuna kuna rezultat je 31,5% tnog većeg broja prodanih smještajnih jedinica. Povrh ranijih uskrsnih praznika, nositelj rasta je i održavanje europskog rukometnog prvenstava u Poreču koje je izravno utjecalo na povećane volumene noćenja u hotelima Valamar Diamant 4* i Valamar Crystal 4* .
Economy segment hotela i ljetovališta je ostvario 1,3 milijuna kuna prihoda pansiona. Pad od 0,2 milijuna kuna posljedica je zatvorenosti hotela Marina 2*.
U prvom tromjesečju kampovi generalno ne pružaju usluge smještaja te je njihovo poslovanje prvenstveno vezano za prihode od zimskog paušala.
Destinacija Poreč ostvarila je 12,6 milijuna kuna prihoda pansiona. 5,4 milijunsko povećanje prihoda pansiona rezultat je pozitivnih efekata održavanja europskog rukometnog prvenstva u Poreču (zabilježeni su povećani volumeni noćenja u hotelima Valamar Diamant 4*, Valamar Zagreb 4*, Valamar Crystal 4* te Valamar Riviera 4*) te veće otvorenosti pojedinih turističkih objekata zbog ranijih uskrsnih praznika.
Destinacija Rabac je zabilježila 3,8 milijuna kuna prihoda pansiona. Glavninu rasta od 0,7 milijuna kuna nosi bolji odaziv svih prodajnih kanala u Hotel & Casa Valamar Sanfior (osobito individualni i alotmanski).
Poslovanje destinacije Krk u prvom tromjesečju (0,3 milijuna kuna prihoda pansiona) vezano je za zimski paušal u kampovima.
Usprkos zatvorenosti Valamar Imperial Hotela 4* zbog investicije, destinacija Rab je u prvom tromjesečju ostvarila rast prihoda pansiona od 0,4 milijuna kuna na razinu od 0,8 milijuna kuna. Glavninu rasta nosi hotel Valamar Padova 4* koji je zabilježio bolji odaziv u svim segmentima.
Destinacija Dubrovnik ostvarila je 5,9 milijuna kuna prihoda pansiona. 2,1 milijunski rast prihoda pansiona pod utjecajem je ranijeg otvaranja hotela Valamar Dubrovnik President 5* i Valamar Club Dubrovnik 3* te pojačanog ulaska alotmanskog i grupnog kanala u hotel Valamar Lacroma 4*.
16 M.I.C.E. (Meetings, incentives, conferencing, exhibitions), eng. = kongresni turizam, hrv.
Proteklih godina Valamar Riviera je konsolidirala portfelj s ciljem jasne diferencijacije, razvoja i repozicioniranja turističkih proizvoda. Precizna definicija tržišnih segmenata, inovativni razvoj servisnih koncepata, upravljanje brandom, povećanje profitabilnosti i optimizacija povrata na ulaganje zahtjevali su osvježenje segmentacije turstičkog portfelja.
| Pregled hotela i ljetovališta | Kategorizacija | Segment | Destinacija | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 2017. | 2018. | 2017. | 2018. | ||
| Valamar Dubrovnik President Hotel | * | * | Premium | Premium | Dubrovnik |
| Valamar Isabella Island Resort | * / ** | * / ** | Premium | Premium | Poreč |
| Valamar Lacroma Hotel | ****+ | ****+ | Premium | Premium | Dubrovnik |
| Valamar Club Tamaris | **** | **** | Upscale | Upscale | Poreč |
| Valamar Riviera Hotel & Residence | **** | **** | Upscale | Upscale | Poreč |
| Valamar Zagreb Hotel | **** | **** | Upscale | Upscale | Poreč |
| Hotel & Casa Valamar Sanifor | **** | **** | Upscale | Upscale | Rabac |
| Valamar Argosy Hotel | **** | **** | Upscale | Upscale | Dubrovnik |
| Valamar Padova Hotel | **** | **** | Upscale | Upscale | Otok Rab |
| Valamar Diamant Hotel & Residence | **** | **** | Midscale | Midscale | Poreč |
| Valamar Crystal Hotel | **** | **** | Midscale | Midscale | Poreč |
| Valamar Pinia Hotel & Residence | *** | *** | Midscale | Midscale | Poreč |
| Valamar Rubin Hotel | *** | *** | Midscale | Midscale | Poreč |
| Bellevue Family Life Resort | **** | **** | Upscale | Upscale | Rabac |
| Allegro Hotel | *** | *** | Midscale | Midscale | Rabac |
| Miramar Hotel | *** | *** | Midscale | Midscale | Rabac |
| Hotel Corinthia | *** | *** | Midscale | Midscale | Otok Krk |
| Zvonimir Hotel, Atrium & Villa Adria | * / ** | * / ** | Midscale | Midscale | Otok Krk |
| Valamar Koralj Romantic Hotel | *** | *** | Midscale | Midscale | Otok Krk |
| Valamar Club Dubrovnik | *** | *** | Midscale | Midscale | Dubrovnik |
| Valamar Imperial Hotel | **** | **** | Midscale | Premium | Otok Rab |
| Hotel & Residence Carolina | **** | **** | Midscale | Midscale | Otok Rab |
| San Marino Resort | *** | *** | Midscale | Midscale | Otok Rab |
| Naturist Resort Solaris | *** | *** | Economy | Economy | Poreč |
| Pical Hotel | ** | ** | Economy | Economy | Poreč |
| Tirena Hotel | *** | *** | Economy | Economy | Dubrovnik |
| Valamar Girandella Resort | */** | */** | Premium | Premium | Rabac |
| Lanterna Apartments | ** | ** | Economy | Economy | Poreč |
| Hotel & Residence Eva | ** | ** | Economy | Economy | Otok Rab |
| Marina Hotel & Mediteran Residence | ** | ** | Economy | Economy | Rabac |
| Pregled kamping ljetovališta | Kategorizacija | Segment | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2017. | 2018. | 2017. | 2018. | |||
| Kamp Krk | * | * | Premium | Premium | Otok Krk | |
| Kamp Ježevac | **** | **** | Upscale | Premium | Otok Krk | |
| Kamp Lanterna | **** | **** | Premium | Premium | Poreč | |
| Kamp Marina | **** | **** | Upscale | Upscale | Rabac | |
| Naturist Camping Bunculuka | **** | **** | Upscale | Upscale | Otok Krk | |
| Kamp Orsera | *** | *** | Midscale | Midscale | Poreč | |
| Naturist Resort Solaris | *** | *** | Midscale | Midscale | Poreč | |
| Kamp Zablaće | *** | **** | Midscale | Upscale | Otok Krk | |
| Kamp Škrila | *** | *** | Midscale | Midscale | Otok Krk | |
| Kamp Solitudo | *** | *** | Midscale | Midscale | Dubrovnik | |
| Kamp San Marino | *** | **** | Midscale | Upscale | Otok Rab | |
| Kamp Padova | *** | *** | Midscale | Midscale | Otok Rab | |
| Naturist Camping Istra | ** | ** | Economy | Economy | Poreč | |
| Kamp Brioni | ** | ** | Economy | Economy | Pula - Puntižela | |
| Kamp Tunarica | ** | ** | Economy | Economy | Rabac |
Naglašavamo da podaci u financijskim izvještajima tekuće godine nisu u cijelosti usporedivi s onima iz prethodne godine uslijed niže opisanih postupaka pripajanja. U stavke tekućeg i prethodnog razdoblja do datuma pripajanja, odnosno do 31.3.2017. godine nisu uključeni podaci društva Puntižela d.o.o. kao i podaci pripojenog društva Elafiti Babin Kuk d.o.o. do 29.12.2017. godine.
U prvom tromjesečju 2018. godine ukupni prihodi su porasli za 2,6 milijuna kuna te iznose 64,4 milijuna kuna. Prihodi od prodaje iznose 38,9 milijuna kuna s udjelom u ukupnim prihodima od 61% (43% u 2017.). U odnosu na isto razdoblje prošle godine veći su za 12,5 milijuna kuna. Njihov 48%-tni rast pripisujemo snažnom porastu prihoda pansiona od 58,5% na razinu od 22,5 milijuna kuna. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe iznose 3,4 milijuna kuna (0,8 milijuna kuna 2017.), a najvećim dijelom se odnose na naknadu za upravljanje turističkim objektima društva Imperial na otoku Rabu. Prihodi od prodaje izvan grupe iznose 35,5 milijuna kuna (25,6 milijuna kuna 2017.). Prihodi od prodaje u zemlji iznose 16,1 milijuna kuna s udjelom od 25% u ukupnim prihodima (22% 2017.) te su veći za 20% u odnosu na prošlo usporedno razdoblje. Prihodi od prodaje na inozemnim tržištima iznose 22,9 milijuna kuna s udjelom od 36% u ukupnim prihodima (21% 2017.). U odnosu na prethodno usporedno razdoblje veći su za 75%. Ostali poslovni i financijski prihodi čine 39% ukupnih prihoda (57% u 2017.). Udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnom prihodu čini 4% (7% u 2017.), a isti iznose 2,7 milijuna kuna i manji su za 41%.
Materijalni troškovi su smanjeni za 1,2 milijuna kuna te iznose 37,5 milijuna kuna s udjelom u poslovnim rashodima od 18% (21% u 2017.). Troškovi osoblja iznose 59,0 milijuna kuna s udjelom od 28% u poslovnim rashodima (29% u 2017.). U odnosu na isti period prošle godine veći su za 5,2 milijuna kuna. Razloge povećanja troškova osoblja nalazimo u osiguravanju kompetitivnih plaća i ostalih materijalnih i nematerijalnih uvjeta rada te novim zapošljavanjima koja su bila nužna za osiguravanje kvalitetne usluge u novim Premium i Upscale turističkim proizvodima, a koji će se otvoriti početkom drugog tromjesečja 2018. godine. Naime, Valamar Riviera je prva kompanija u Hrvatskoj koja svim zaposlenicima jamči minimalno neto primanje od 5.000 do 7.500 kuna. Amortizacija s udjelom u poslovnim rashodima od 40% (36% 2017. godine) iznosi 84,5 milijuna kuna (66,2 milijuna kuna 2017.). Njezin 28% tni rast posljedica je provedenog intenzivnog investicijskog ciklusa. Ostali troškovi iznose 26,5 milijuna kuna. Porast od 3,6 milijuna kuna između ostalog je posljedica i) porasta troška stipendiranja učenika i studenata te obrazovanja stručnih kadrova, ii) rasta troška smještaja i prehrane zaposlenika te iii) povećanja troška osiguranja. Vrijednosna usklađenja i rezerviranja iznose 72 tisuće kuna. Ostali poslovni rashodi iznose 1,8 milijuna kuna te su manji za 0,4 milijuna kuna.
U prvom tromjesečju 2018. godine financijski prihodi su iznosili 22,7 milijuna kuna te su manji za 8,2 milijuna kuna u odnosu na 2017. godinu. Razloge 26,4%-tnog smanjenja nalazimo u i) smanjenju nerealiziranih dobitaka (prihoda) od financijske imovine u iznosu od 4,8 milijuna kuna zbog niže pozitivne fer vrijednosti terminskih kupoprodaja deviza u odnosu na isto razdoblje prošle godine te ii) smanjenju stavke tečajnih razlika i ostalih financijskih prihoda u iznosu od 3,2 milijuna kuna, od čega najveću stavku predstavljaju nerealizirane pozitivne tečajne razlike po dugoročnim kreditima. Uzrok nalazimo u nižoj aprecijaciji hrvatske kune naspram eura u odnosu na usporedno razdoblje prošle godine. Ostali prihodi s osnove kamate veći su za 32% te iznose 50,8 tisuća kuna.
Financijski rashodi Društva iznose 12,9 milijuna kuna te su u odnosu na prethodno usporedno razdoblje veći za 2,3 milijuna
kuna. Financijski rashodi po osnovi kamata i sličnih rashoda povećani su za 2,9 milijuna kuna te iznose 10,4 milijuna kuna zbog povećanja kreditnih obveza uslijed financiranja investicijskog ciklusa 2017. godine. Tečajne razlike i drugi rashodi smanjeni su za 1,2 milijuna kuna te iznose 1,4 milijuna kuna. Nerealizirani gubici od financijske imovine bilježe rast od 0,8 milijuna kuna kao rezultat povećanja obveza po fer vrijednosti kamatnih swapova zbog porasta iznosa štićenih pozicija.
U odnosu na usporedno razdoblje prošle godine, gubitak prije oporezivanja je povećan za 25,4 milijuna kuna na iznos od 157,9 milijuna kuna kao posljedica povećane amoritzacije i lošijeg rezultata iz financijskih aktivnosti. Operativni gubitak povećan je za 10% na 167,7 milijuna kuna. Bruto marža Društva iznosi -379% (-429% u 2017.). Smjernicu pozitivnih budućih očekivanja poslovanja predstavlja bolja dinamika bookinga u odnosu na prošlu godinu te predviđeni efekti intenzivnog investicijskog ciklusa.
Ukupna imovina Društva na dan 31.3.2018. godine iznosi 4.534,9 milijuna kuna te je manja za 2% u odnosu na 31.12.2017.
Kao jedan od najvećih ulagača u hrvatski turizam, Valamar u 2018. završava nova intenzivna ulaganja vrijedna 705 milijuna kuna17. Ovogodišnji investicijski ciklus dio je strategije daljnjega dvoznamenkastog rasta poslovanja i uključuje svih pet destinacija u kojima poslujemo. Uspjeh i rast Valamar Rivijere temelji se na ulaganjima u proizvode, djelatnike i turističke destinacije, pri čemu uvijek vodimo brigu o održivom i društveno odgovornom razvoju.
Investicijskim ciklusom u 2018. nastavljamo s modernizacijom postojećih i izgradnjom novih kapaciteta slijedeći tako strategiju repozicioniranja prema turizmu visoke kvalitete. Nakon prošlogodišnje najveće investicije u hrvatskom turizmu (otvorenje dvaju ljetovališta u Rapcu), ovu je godinu obilježio dovršetak Valamar Girandella Resorta 4*&5* u Rapcu otvaranjem prvog Kinderhotela u okviru našeg turističkog portfelja, Valamar Girandella Maro Suites 5*. Osim ključne investicije u Rapcu, ulaganja su izvršena i u ostalim destinacijama, kao i u koncept premium kampiranja.
Društvo Imperial provelo je jedan od najvećih investicijskih ciklusa u unapređenje kvalitete sadržaja i usluga te konkurentnost cijele destinacije. Najveće ulaganje je izvršeno u rekonstrukciju i repozicioniranje hotela Valamar Imperial 4* na Rabu prema konceptu "samo za odrasle" ("adults only").
U Lanterna Camping Resortu 4* ulaganja su izvršena u daljnje unapređivanje smještaja i podizanje ukupne kvalitete kamping ljetovališta uz uređenje plaže te rekonstrukciju glavne prometnice s pješačkim i biciklističkim stazama. Ove nas sezone tako očekuju potpuno novi Maro Premium Village namijenjen obiteljima s djecom u kojem se nalazi
Kamp Ježevac 4*, otok Krk 86 mobilnih kućica, 9 glamping šatora i prateći sadržaji (dva bazena i dječja igrališta). U Marbello Premium Villageu postavljeno je 18 novih mobilnih kućica, kao i novih 14 glamping šatora u Glamping Villageu uz uređenje plaže. Dodatno će goste dočekati velika zona za sport, rekreaciju i zabavu V Sport Park s Terra Magica adventure mini golfom i brojnim drugim sadržajima.
U 2018. godini u tijeku je realizacija prve od ukupno tri faze preuređenja Istra Camping Resorta prema premium konceptu. Repozicioniranje obuhvaća rekonstrukciju komunalne infrastrukture (struja, voda, odvodnja, optika, izgradnja nove glavne prometnice i bežična mreža), uređenje dijela plaža i južnog dijela smještajne zone kamping parcela (rekonstrukcija postojećih 117 parcela) te potpuno novi sanitarni čvor. Na jesen je u planu početak druge faze radova koja će uključivati ulaganja u podizanje kvalitete smještajnih kapaciteta i dodatnih sadržaja.
Krajem travnja u destinaciji Rabac je otvoren Valamar Girandella Maro Suites 5*, prvi Kinderhotel u portfelju Valamar Rivijere. Smještaj, usluge i sadržaji u Valamar Girandella Maro Suites 5* u potpunosti su prilagođeni obiteljima s djecom različitih dobnih skupina: od prostranih obiteljskih soba opremljenih dječjim potrepštinama, preko unutarnjih i vanjskih bazena s vodenim efektima i toboganima do obilja zabave u Maro klubovima i zoni za tinejdžere "Teen Hangout". Obiteljima su posebno namijenjeni i dječji buffet u restoranu te "play lounge" s unutarnjim igralištem, bezalkoholnim pićima i poslijepodnevnim snackovima poput salata, juha i kolača. U Hrvatskoj je ovo treći hotel ove vrste, dok ih je u Europi ukupno 50. Njegovim otvaranjem dovršen je investicijski ciklus od oko 600 milijuna kuna te repozicioniranje destinacije Rabac u vodeću odmorišnu destinaciju visoke kategorije. Dodatno, Valamar Girandella Maro Suites 5* omogućio je otvaranje 150 novih radnih mjesta.
U destinaciji Krk podiže se kategorija Zablaće Camping Resorta s 3 na 4 zvjezdice ulaganjem u novih 35 mobilnih kućica, izgradnju novoga sanitarnog čvora i ostalih sadržaja, hortikulturalno obogaćivanje kampa, uređivanje i unapređivanje infrastrukture na kamperskim parcelama te postavljanje štedne LED rasvjete.
U Ježevac Camping Resortu 4* izvedeni su radovi na novoj zoni bazena sa sunčalištem i dječjim toboganima te novom dječjem igralištu. Postavila se 31 nova mobilna kućica te je izvršena zamjena dosadašnjih 18 mobilnih kućica novima. U kampu od ove godine gosti mogu pronaći i punionicu za električna vozila te još višu razinu kvalitete usluge u skladu s premium standardom kampa.
Camping Škrila 3* će goste dočekati uređenom trgovačkom zonom i okolišem, novim mobilnim kućicama i štednom LED rasvjetom u kampu.
U Buculuka Camping Resort 4* ugrađeni su solarni paneli te je uređena zona ulaza u kamp.
Nakon četverogodišnjeg ciklusa ulaganja, 2016. godine dobili smo prvi kamp s pet zvjezdica u Republici Hrvatskoj, Krk Camping Resort 5*. Goste ove godine očekuje punionica za električna vozila, dodatno hortikulturalno uređenje te uređenje središnjega sanitarnog čvora, kao i unaprijeđena kvaliteta i usluga na plaži.
Ove će godine hotel Valamar Imperial 4* na Rabu zablistati kao novi luksuzni hotel samo za odrasle s 136 smještajnih jedinica. Goste će dočekati moderno uređene dvokrevetne sobe, premium restoran i mnogi drugi poboljšani sadržaji, a otvaranje je u planu za početak svibnja.
Ulaganja u kampove na Rabu obilježit će otvaranje Lopar Garden Villagea s novim mobilnim kućicama u San Marino Camping Resortu 4* te čitav niz novina u Padova Camping Resortu 3*, od otvaranja Marine Premium Villagea do uvođenja inovativnih smještajnih koncepata u kampiranju poput prostranih "camping suiteova" i "romantic camping chaletova" za parove.
U fokusu destinacije Dubrovnik bila je investicija u repozicioniranje hotelskog smještaja te razvoj novih sadržaja i usluga kako bi se zadovoljile potrebe za proizvodom visoke kategorije. Tako je dubrovački hotel Valamar Argosy 4* u ovogodišnju turističku sezonu ušao s višom kvalitetom usluge te novim i poboljšanim sadržajima, od kojih posebno izdvajamo novi vanjski bazen s terasama i hortikulturnim uređenjem, novi snack-bar na bazenu, potpuno preuređenje svih smještajnih jedinica (308 soba), recepcije, predvorja i restorana te redizajn zajedničkih prostora.
Sukladno strateškim ciljevima Valamar Rivijere, neprestano podizanje kvalitete objekata, usluga i sadržaja u portfelju osnova je za stvaranje dodane vrijednosti kako za goste, tako i za sve dionike kompanije. Međutim, jedna od najviših stopa PDV-a na Mediteranu i stopa ukupnih doprinosa na plaću, neriješeno turističko zemljište, manjak kvalificirane radne snage, neizvjesnost oko uvođenja poreza na nekretnine i povećanje boravišne pristojbe mogu smanjiti konkurentnost te ograničiti potencijal turističkog sektora za daljnja ulaganja. Zbog globalnih kretanja poput niskih kamatnih stopa i usmjerenosti turističke potražnje na sigurne destinacije, Hrvatska ima priliku, poticanjem ulaganja, repozicionirati turizam prema onome visoke kvalitete koji potiče zapošljavanje i rast gospodarstva. Nažalost, turizam još uvijek nije dovoljno prepoznat kao prilika te osim postojećih programa financiranja putem Hrvatske banke za obnovu i razvoj, poreznih poticaja temeljem Zakona o poticanju investicija i unapređenju investicijskog okruženja, smanjenja stope poreza na dobit s 20% na 18% (siječanj 2017. godine) te oslobođenja plaćanja poreza na smještaj i prehranu sezonskih zaposlenika (siječanj 2018.) ne postoje druge mjere koje bi značajno ubrzale rast i razvoj te izjednačile opću konkurentnost hrvatskog turizma s ostalim destinacijama na Mediteranu.
Turistička industrija je u svom opsegu globalnih razmjera te je vrlo usko povezana s realnom i financijskom ekonomijom, geopolitičkim okruženjem te ekološkom održivošću. Način na koji turistička industrija djeluje kao cjelina uvelike će odrediti njezin budući razvoj. S obzirom na važnost turističke industrije te utjecaj na cjelokupno okruženje, Društvo i Grupa prate i procjenjuju rizike na mikro i makro razini. Osim toga, u definiranju strategije osobita se pažnja posvećuje utjecajima rizika u kratkom i srednjom roku kako bi se osigurala održivost poslovanja tijekom vremena.
Tijekom praćenja i procjene rizika Društvo i Grupa primjenjuju proaktivni pristup sagledavajući utjecaj svakog pojedinog rizika na potencijalne prilike koje on donosi. Društvo i Grupa smatraju upravljanje rizicima jednim od ključnih čimbenika diferencijacije u konkurentnom okruženju. Cilj upravljanja rizicima je dodatno potaknuti stvaranje održive vrijednosti te ponuditi povjerenje i sigurnost mnogobrojnim dionicima Društva i Grupe.
Proces upravljanja rizicima sastoji se od sljedećih koraka:
Različite vrste rizika s kojima se Valamar Riviera susreće u poslovanju možemo podijeliti u sljedeće grupe:
U svojem svakodnevnom djelovanju i aktivnostima koje poduzima Društvo i Grupa izloženi su brojnim financijskim rizicima, a osobito:
Društvo i Grupa aktivno pristupaju kamatnoj i tečajnoj zaštiti putem tržišno dostupnih instrumenata s ciljem umanjenja navedenih rizika. Interni ciljevi i politike upravljanja rizikom odnose se na zaštitu deviznih priljeva tijekom sezonske aktivnosti te djelomičnu kamatnu zaštitu kreditne glavnice.
Društvo i Grupa djeluju na međunarodnoj razini i izloženi su valutnom riziku koji većinom proizlazi iz promjena nominalnog tečaja euro/kuna. Valutni rizik nastaje iz budućih komercijalnih transakcija te priznate imovine i obveza. Većina prihoda od prodaje u inozemstvu ostvarena je u eurima, valuti u kojoj je denominiran najveći dio dugoročnog kreditnog duga. Shodno tome, Društvo i Grupa su u tom dijelu najvećim dijelom prirodno zaštićeni od valutnog rizika. Određeni dio obveza iskazan je u kunama, zbog čega Društvo i Grupa aktivno upravljaju valutnim rizikom na način da koriste derivativne financijske instrumente dostupne na financijskom tržištu, u skladu s operativnim procjenama i očekivanim kretanjima tržišta. Time se štiti od efektuiranja valutnog rizika i utjecaja nepovoljnih kretanja nominalnog tečaja na imovinu, obveze i novčane tokove.
Zaduženja kod banaka ugovorena po promjenjivim kamatnim stopama izlažu Društvo i Grupu riziku kamatne stope novčanog toka. Društvo i Grupa povremeno koriste derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika vrijednosti kamatne stope na način da primjenjuje kamatnu promjenu iz promjenjive u fiksnu kamatnu stopu. Takva promjena kamatnih stopa ima ekonomski efekt konverzije kredita s promjenjivom kamatnom stopom u kredite s fiksnom kamatnom stopom za unaprijed ugovoreni dio glavnice kredita koji se štiti. Društvo i Grupa imaju imovinu (novčana sredstva i depozite) koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa. Ovaj je dio osobito izražen u sezonskom periodu kada Društvo i Grupa raspolažu značajnim viškovima novčanih sredstava.
Kreditni rizik proizlazi iz novca, oročenih depozita i potraživanja od kupaca. U skladu s prodajnim politikama Društva i Grupe, suradnja se ugovara s kupcima koji imaju odgovarajuću kreditnu povijest, odnosno ugovara se uz plaćanje unaprijed, uplatama sigurnosnih depozita te putem značajnijih kreditnih kartica (za individualne kupce). U cilju smanjenja kreditnog rizika Društvo i Grupa kontinuirano prate svoju izloženost prema stranama s kojima posluju i njihovu kreditnu sposobnost, pribavlja instrumente osiguranja potraživanja (mjenice, zadužnice) umanjujući na taj način rizike nenaplativosti svojih potraživanja za pružene usluge.
Društvo i Grupa imatelji su vlasničkih vrijednosnih papira i izloženi su riziku promjene cijene vlasničkih vrijednosnih papira koji kotiraju na burzi. Društvo i Grupa nisu aktivni sudionici tržišta kapitala u smislu trgovanja s vlasničkim i dužničkim vrijednosnim papirima. Ulaganjem 291 milijun kuna u dionice društva Imperial, Društvo je u određenoj mjeri izloženo riziku promjene cijene vlasničkog vrijednosnog papira.
Društvo i Grupa razborito upravljaju rizikom likvidnosti. U svakom se trenutku osigurava dostatna količina novčanih sredstava putem adekvatnih iznosa ugovorenih kreditnih linija za podmirenje obveza, kao i putem osiguravanja dostupnosti kreditnih linija u budućnosti. Rizik likvidnosti preuzima se i kontrolira putem snažnih neto pozitivnih operativnih novčanih tokova koji se generiraju te putem kreditnih linija kojima se financiraju kapitalne investicije. Kreditne linije za 2017. godinu u potpunosti su ugovorene s financijskim institucijama. Otplate većih kreditnih obveza usklađene su s razdobljem značajnih novčanih priljeva iz operativnih aktivnosti. Društvo i Grupa dnevno prate razinu dostupnih izvora novčanih sredstava putem izvještaja o stanju novčanih sredstava i obveza. Na temelju utvrđenog budžeta izrađuje se novčani tok za narednu godinu po mjesecima, kao i dugoročni plan novčanog toka. Višak novčanih sredstava iznad iznosa koji je potreban za upravljanje radnim kapitalom prenosi se u riznicu Društva i Grupe. Riznica ulaže višak novčanih sredstava u tekuće račune koji nose kamatu, oročene depozite, depozite tržišta novca i utržive vrijednosnice, pri tome birajući instrumente s prikladnim rokovima dospijeća ili dostatnom likvidnošću u skladu s projekcijama potreba za likvidnim sredstvima.
22
Kao najrizičnija imovinska klasa, tržišna vrijednost dionica može biti iznimno volatilnog karaktera pod utjecajem volatilnosti cjelokupnog tržišta kapitala, makroekonomskih kretanja na tržištima na kojima Društvo i Grupa posluju, jaza u očekivanjima financijskih analitičara u odnosu na ostvarene rezultate, promjenjivosti dividendne politike, aktivnosti u segmentu spajanja, pripajanja, akvizicija i sklapanja strateških partnerstava, nestabilnosti poslovnog modela Društva i Grupe, kao i fluktuacijama u financijskim rezultatima poslovanja Društva i Grupe. Ukoliko navedeni faktori imaju negativnu konotaciju, postoji rizik od pada tržišne vrijednosti dionica. Nadalje, postoji rizik da ulagatelji neće moći prodati svoje dionice u bilo koje vrijeme po fer tržišnoj cijeni.
Društvo i Grupa svakodnevno su izloženi poslovnom riziku koji bi mogao dovesti do gubitka konkurentnosti, a time i do ugrožavanja njegove daljnje stabilnosti.
Kako su Društvo i Grupa vlasnici nekretnina, ovakav poslovni model zahtjeva intenzivno angažiranje kapitala za održavanje visoke kvalitete proizvoda i usluga. Razni tekući kapitalno intenzivni investicijski projekti u povećanje kvalitete usluga i proizvoda mogu premašiti budžetska očekivanja, gradnja ne mora biti dovršena na vrijeme te u međuvremenu mogu na snagu stupiti izmjene urbanističkih propisa, drugih zakona i fiskalne politike. Ovi rizici mogu negativno utjecati na povećanje troškova Društva i Grupe, kao i na slabiji novčani tok i manje prihode. Društvo i Grupa su u višegodišnjem proteklom razdoblju donošenjem poslovnih odluka, a koje su pridonijele porastu konkurentnosti na zahtjevnom mediteranskom tržištu, poboljšali rezultate i efikasnost poslovanja te se uz promišljeno dugoročno strateško upravljanje očekuje nastavak takvih pozitivnih trendova i u budućnosti. Imajući u vidu činjenicu da gotovo 95% gostiju Društva i Grupe čine
Valamar Padova Hotel 4*, otok Rab 6) Rizici vezani uz dionice strani gosti koji pomno biraju svoje odredište za odmor, vrlo je važna stabilnost makroekonomskih pokazatelja u njihovim domicilnim zemljama. Poseban naglasak je na tečaju i cijeni dobara i usluga koje izravno utječu na kupovnu moć gostiju. Premda je udjelom manji, važan je i broj dolazaka domaćih gostiju u objekte Društva i Grupe. Na njega utječu i brojni drugi makroekonomski pokazatelji u zemlji poput zaposlenosti/nezaposlenosti, rasta/pada domaćeg bruto proizvoda, rasta/pada industrijske proizvodnje i drugih koji neposredno utječu na kupovnu moć hrvatskih građana i samim time na donošenje odluke o ljetovanju u nekoj od jadranskih destinacija.
Gledajući rizik turističke grane gospodarstva, turizam u Republici Hrvatskoj jedan je od rijetkih rastućih gospodarskih sektora u proteklim godinama globalne financijske krize i gospodarske stagnacije koja se značajno odrazila i na hrvatsko gospodarstvo. Povrh toga, izrazita sezonalnost turizma kao gospodarske grane dovodi do nedovoljnog korištenja raspoloživih kapaciteta i resursa Društva i Grupe. Ulaskom u Europsku uniju tržište Republike Hrvatske postalo je dijelom velikoga europskog tržišta, dok su članstvom Republike Hrvatske u NATO-u smanjeni sigurnosni rizici. Donesena Strategija razvoja turizma Republike Hrvatske do 2020. godine (Narodne novine br. 55/13) daje odgovore na pitanja kakav turizam Republika Hrvatska želi i treba razvijati, koristeći sve svoje komparativne prednosti i stručna znanja, a sve s ciljem poboljšanja konkurentske sposobnosti hrvatskog turizma. Važno je da se postignute stope rasta hrvatskog turizma uspiju održati i u sljedećim godinama, što će biti moguće jedino daljnjim strateškim promišljanjima u razvoju turističkog proizvoda te ulaganjima u stvaranje dodatnih vrijednosti koje će diferencirati hrvatski turizam od konkurentskog okruženja ukazujući na njegovu posebnost, atraktivnost i kvalitetu.
Razvoj Društva i Grupe nije moguć bez kvalitetnog upravljanja ljudskim potencijalima, a otvaranjem i širenjem tržišta rada prepoznati su rizici vezani za deficitarne pozicije, razvoj novih znanja i specifičnih vještina. Kao jedan od najvećih poslodavaca u turizmu, Valamar Riviera je i jedan od najpoželjnijih te je tijekom prvog tromjesečja 2018. godine u edukaciju i razvoj ljudskih potencijala uloženo 0,9 milijuna kuna. Prepoznavanje globalnih trendova u turizmu pomaže Valamar Rivijeri pri definiranju potreba za novim znanjima i vještinama te kako uspješno odgovarati na izazove u okruženju. U kontinuiranom dijalogu sa socijalnim partnerima osigurana je visoka razina radničkih prava kako s gledišta konkurentnosti plaća, sustava motivacije i nagrađivanja, tako i razvoja karijera, brige o zdravlju i suradnje s obrazovnim ustanovama diljem Hrvatske.
Operativni rizik predstavlja rizik direktnog ili indirektnog gubitka koji proizlazi iz neadekvatnih ili pogrešnih internih ili eksternih procesa Društva i Grupe. Oni uključuju i generiranje te analizu informacija i podataka financijskog izvještavanja (tzv. rizik financijskog izvještavanja), kao i potencijalno nedovoljnu i neadekvatnu internu i eksternu razmjenu informacija. Pri
implementaciji sustava upravljanja operativnim rizikom Društvo i Grupa vodili su brigu o njegovom kontinuitetu i kompleksnosti s obzirom na veličinu organizacije. Koristi njegovim upravljanjem ogledaju se u i) definiranju i prepoznavanju rizičnog profila Društva i Grupe u odnosu na operativni rizik, ii) prepoznavanju i upravljanju poznatim događajima operativnog rizika koji smanjuje troškove Društva i Grupe te iii) analizi podataka koja ukazuje na poslovna kretanja Društva i Grupe te ekonomsku situaciju u zemlji.
Svjesni rizika pouzdanosti informatičkih poslovnih rješenja te kibernetičke sigurnosti poslovanja, Društvo i Grupa kontinuirano rade na unapređenju, daljnjem razvoju i implementaciji novih tehnologija u svakodnevno poslovanje. Poseban je naglasak na osiguravanju dovoljnih resursa za razvoj i implementaciju novih tehnologija na području ICT-a, projekata zaštite podataka te unapređenja postojećih i razvoja i implementacije novih, suvremenih poslovnih sustava.
Unatoč poboljšanim sigurnosno-političkim prilikama koje su jednim dijelom i potakle investicijske cikluse u turizmu i dalje pred hrvatskim turizmom stoje brojni izazovi i rizici kao što su:
Na rezultate poslovanja Valamar Rivijere mogu utjecati i razni okolišni stresori. Oni prvenstveno predstavljaju opasnost po zadovoljstvo gosta cjelokupnim iskustvom boravka u destinacijama u kojima posluje Valamar Riviera. Ono se posljedično može odraziti na smanjeni broj dolazaka. Takvi su stresori primjerice zagađenje mora (npr. zbog havarije tankera ili ispuštanja kemikalija u more), ali i dugoročna pogoršanja kvalitete mora i onečišćenje obale zbog neodgovarajućeg zbrinjavanja otpada i otpadnih voda, kao i intenzivne upotrebe gnojiva u poljoprivredi. Istodobno klimatske promjene poput globalnog zatopljenja, dugih sušnih razdoblja ili, s druge strane, dugih kišnih razdoblja također mogu izravno utjecati na dolaske i duljinu boravka gostiju u hotelima i kampovima Valamar Rivijere, ali i na povećane troškove poslovanja. Ovome možemo pribrojiti ostale prirodne katastrofe i elementarne nepogode (kao što su potresi, požari, poplave ili orkanska nevremena), onečišćenje zraka i tla uzrokovano emisijama iz industrijskih postrojenja i prometnih vozila, pretjeranu urbanizaciju i uvođenje invazivnih vrsta.
Rizik promjene poreznih i drugih propisa također predstavlja značajan rizik za Društvo i Grupu te je jedan od zahtjevnijih segmenata upravljanja rizicima gdje su mogućnosti Društva i Grupe ograničene. Učestale promjene fiskalnih i parafiskalnih propisa proteklih godina negativno su utjecale na pad konkurentnosti u odnosu na okruženje te na profitabilnost Društva i Grupe, od kojih su najznačajnije:
smanjenje stope doprinosa za zdravstveno osiguranje s 15% na 13% (svibanj 2012. godine), a potom nakon dvije godine povećanje s 13% na 15% (travanj 2014. godine);
učestala povećanja raznih naknada i trošarina vezanih uz vodu, električnu energiju i sl.
Ovakvim učestalim promjenama propisa povezanih s fiskalnim i parafiskalnim davanjima gospodarstvu, koje se vrlo često događaju nakon što su Društvo i Grupa već usvojili poslovnu politiku i budžet za sljedeću poslovnu godinu te ugovorili komercijalne uvjete s poslovnim partnerima, u bitnome se narušava financijski položaj Društva i Grupe i ugrožavaju planovi daljnjih ulaganja, a time i povjerenje ulagača. Društvo i Grupa izloženi su i rizicima potencijalne promjene propisa u odnosu na koncesije i koncesijska odobrenja, odnosno koncesijske naknade za korištenje pomorskog dobra, ali i koncesijskih naknada za korištenje turističkog zemljišta, a koje područje do danas nije u potpunosti uređeno. S obzirom na osnovnu djelatnost Društva i Grupe, pravo korištenja pomorskog dobra i turističkog zemljišta neki su od osobito značajnih uvjeta za njegovo daljnje poslovanje, poglavito u kampovima.
24
Društvo Valamar Riviera d.d., kao i Grupa, kontinuirano se razvija i djeluje u skladu s dobrom praksom korporativnog upravljanja. Svojom poslovnom strategijom, politikom, ključnim aktima i poslovnom praksom nastoji doprinijeti transparentnom i učinkovitom poslovanju i kvalitetnim poveznicama sa sredinom u kojoj djeluje. Društvo je još 2008. godine donijelo vlastiti Kodeks korporativnog upravljanja u cilju daljnjeg jačanja i uspostavljanja visokih standarda korporativnog upravljanja. Uprava se u cijelosti pridržava odredbi usvojenog Kodeksa. Od uvrštenja dionica na Službeno tržište Zagrebačke burze d.d. Društvo primjenjuje Kodeks korporativnog upravljanja Zagrebačke burze. Društvo poštuje i primjenjuje zakonom propisane mjere korporativnog upravljanja o čemu se detaljno očituje u godišnjem upitniku koji se objavljuje sukladno propisima na internet stranicama Zagrebačke burze i Valamar Rivijere.
Značajni neposredni imatelji dionica sukladno podacima iz Središnjeg klirinškog depozitarnog društva navedeni su u poglavlju "Dionica".
Društvo je postupak pripreme i objave financijskih izvještaja detaljno uredilo internim aktom čime je uspostavilo sustav unutarnje kontrole i upravljanja rizikom u odnosu na postupak financijskog izvještavanja. Dodatno, za nadzor i smanjenje rizika financijskog izvještavanja Društvo koristi mjere opisane u poglavlju "Rizici Društva i Grupe".
Glavna skupština se saziva, radi i ima ovlasti sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima i odredbama Statuta Društva, a poziv i prijedlozi odluka, kao i donesene odluke, se javno objavljuju sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima, odredbama Zakona o tržištu kapitala i Pravilima Zagrebačke burze d.d. Postoji vremensko ograničenje vezano za korištenje prava glasa na glavnoj skupštini sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima - od dioničara se traži da prijave svoje sudjelovanje u zakonom predviđenom roku. Ne postoji slučaj u kojem je financijsko pravo iz vrijednosnog papira odvojeno od držanja tih papira. U Društvu ne postoje vrijednosni papiri s posebnim pravima kontrole niti postoje ograničenja prava glasa. Svaka dionica daje pravo na jedan glas.
Pravila o imenovanju i opozivu članova Uprave i članova Nadzornog odbora utvrđena su Statutom, u skladu s odredbama Zakona o trgovačkim društvima. Pravila o imenovanju ne sadrže nikakva ograničenja u odnosu na raznolikost s obzirom na spol, dob, obrazovanje, struku i slična ograničenja.
Društvo može stjecati vlastite dionice sukladno odluci Glavne skupštine od 17.11.2014. godine. Pravila o izmjeni Statuta Društva utvrđena su Zakonom o trgovačkim društvima te u Statutu Društva ne postoje dodatna ograničenja.
Ovlasti članova Uprave su u potpunosti usklađene s odredbama Zakona o trgovačkim društvima te su detaljnije uređene odredbama Statuta i Poslovnika o radu Uprave.
Uprava: g. Željko Kukurin, predsjednik i g. Marko Čižmek, član.
Društvo je sukladno odredbama Zakona o tržištu kapitala i odredbama Uredbe (EU) br. 596/2014 odredilo rukovoditelje više razine u Društvu, koji čine ključni menadžment Društva i to 4 potpredsjednika: Alen Benković, Davor Brenko, Ivana Budin Arhanić i David Poropat; te 21 direktora sektora: Miro Dinčić, Tomislav Dumančić, Ljubica Grbac, Flavio Gregorović, Marin Gulan, Vlastimir Ivančić, Željko Jurcan, Ivan Karlić, Dario Kinkela, David Manojlović, Sebastian Palma, Mile Pavlica, Tomislav Poljuha, Mirella Premeru, Bruno Radoš, Sandi Sinožić, Martina Šolić, Andrea Štifanić, Mauro Teković, Dragan Vlahović I Ivica Vrkić.
Nadzorni odbor: g. Gustav Wurmböck, predsjednik, g. Franz Lanschützer i g. Mladen Markoč, zamjenici predsjednika te članovi: g. Georg Eltz, g. Hans Dominik Turnovszky, g. Vicko Ferić i g. Valter Knapić (predstavnik radničkog vijeća).
Nadzorni odbor je radi efikasnijeg obavljanja svoje funkcije kao i zadaća propisanih odredbama Zakona o reviziji, imenovao:
Predsjedništvo Nadzornog odbora: g. Gustav Wurmböck, predsjednik te g. Franz Lanschützer i g. Mladen Markoč, članovi Predsjedništva.
Revizorski odbor: g. Gustav Wurmböck, predsjednik te članovi: g. Franz Lanschützer, g. Georg Eltz, g. Mladen Markoč i g. Vicko Ferić.
Komisiju za investicije: g. Franz Lanschützer, predsjednik te članovi: g. Georg Eltz, g. Vicko Ferić, g. Hans Dominik Turnovszky i g. Gustav Wurmböck.
Uprava i Nadzorni odbor u pravilu rade na sjednicama te donošenjem odluka bez održavanja sjednica, korespondentnim putem, sukladno odredbama pozitivnih propisa i akata Društva.
Transakcije s povezanim društvima unutar Grupe odvijaju se po uobičajenim komercijalnim uvjetima i rokovima te uz primjenu tržišnih cijena.
U promatranom razdoblju ostvareno je 2,9 milijuna kuna prihoda18 od transakcija s povezanim osobama (2017. godine 894 tisuće kuna) za Društvo i 274 kune (2017. godine 3 tisuće kuna) za Grupu. Troškovi su iznosili 68 tisuća kuna (2017. godine 7,2 milijuna kuna19) za Društvo, dok ih za Grupu nije bilo (2017. godine ih nije bilo).
Stanje potraživanja i obveza prema povezanim osobama na dan 31.3.2018. godine iznosi: potraživanja za Društvo 1,8 milijuna kuna (krajem 2017. godine 3,4 milijuna kuna), a za Grupu 182 kune (krajem 2017. ih nije bilo). Obveze za Društvo iznose 50 tisuća kuna (krajem 2017. godine 604 tisuće kuna), dok ih za Grupu nije bilo (krajem 2017. godine 425 tisuća kuna).
U sudski registar dana 2.9.2011. godine upisano je osnivanje podružnica i to: Podružnice za turizam RABAC, sa sjedištem u Rapcu, Slobode 80 i Podružnice za turizam ZLATNI OTOK, sa sjedištem u Krku, Vršanska 8. 4.10.2013. godine upisano je osnivanje Podružnice za turizam DUBROVNIK-BABIN KUK, sa sjedištem u Dubrovniku, Dr. Ante Starčevića 45. 1.10.2014. godine upisano je osnivanje Podružnice za savjetovanja u vezi s poslovanjem i upravljanjem ZAGREB sa sjedištem u Zagrebu, Miramarska cesta 24, a 1.4.2017. godine Podružnice za turizam BRIONI, sa sjedištem u Puli, Puntižela 155.
Podružnice Rabac, Zlatni otok, Dubrovnik-Babin kuk i Brioni kao gospodarski pokretači svojih lokalnih zajednica, nastavljaju poslovati u svojim destinacijama podupirući njihov razvoj daljnjim ulaganjima, kreiranjem turističkih sadržaja i sudjelovanjem u društvenim i poslovnim aktivnostima.
Osim podružnica, Društvo je uspostavilo ured u gradu Rabu na otoku Rabu poradi efikasnijeg upravljanja hotelsko-turističkim objektima i sadržajima društva Imperial sukladno odredbama zaključenog hotelskog menadžment ugovora.
18 Najvećim dijelom se odnosi na naknadu s osnove Ugovora o upravljanju hotelsko-turističkim objektima i sadržajima društva Imperial d.d., a koji se počeo primjenjivati od 4.1.2017. godine.
19 Najvećim djelom se odnosio na prefakturiran iznos s osnove izvršenog ulaganja u rekonstrukciju i dogradnju hotela Valamar Lacroma koji je u vlasništvu tada povezanog društva Elafiti Babin-kuk d.o.o., a koje je pripojeno 29.12.2017.
Valamar Riviera je u razdoblju od 1.1.2018. godine do 31.3.2018. godine steklo 70.426 vlastitih dionica po ukupnom trošku stjecanja od 2.950.075 kuna, što čini 0,05% temeljnog kapitala i otpustilo 51.979 vlastitih dionica s osnove nagrađivanja ključnog menadžmenta Društva, što čini 0,04% temeljnog kapitala. Na dan 31.3.2018. godine Društvo drži 1.812.898 vlastitih dionica što čini 1,44% temeljnog kapitala.
Tijekom prvog tromjesečja 2018. godine najviša postignuta cijena dionice u redovnom trgovanju uređenog tržišta je iznosila 43,60 kuna, a najniža 40,00 kuna. Nastavno na pad indeksa CROBEX i CROBEX 10 od -2,4%, odnosno -1,9%, i cijena dionice Društva je u promatranom razdoblju zabilježila pad od 6,9%. S prosječnim redovnim prometom od 0,9 milijuna kuna dnevno20, dionica Valamar Rivijere je najtrgovanija dionica na Zagrebačkoj burzi u prvom tromjesečju 2018. godine.
Povrh indeksa Zagrebačke burze, dionica je sastavnica i indeksa Bečke burze (CROX21 i SETX22), indeksa SEE Link regionalne platforme (SEELinX te SEELinX EWI)23 te svjetskog indeksa MSCI Frontier Markets Indexes. Zagrebačka banka d.d. i Interkapital vrijednosni papiri d.o.o. obavljaju poslove specijalista s redovnim dionicama Valamar Rivijere uvrštenim na Službeno tržište Zagrebačke burze d.d. Time pružaju podršku prometu dionicama Društva, a koja je u promatranom razdoblju prosječno iznosila 27,1%24.
Valamar Riviera aktivno održava sastanke i konferencijske pozive s domaćim i stranim investitorima, kao i prezentacije za investitore pružajući podršku što većoj razini transparentnosti, stvaranju dodatne likvidnosti, povećanju vrijednosti dionice i uključivanju potencijalnih investitora. Tijekom 2018. godine održani su sastanci na Londonskoj burzi, dok su u drugom tromjesečju planirana sudjelovanja
Kretanje cijene dionice Valamar Rivijere te indeksa CROBEX i CROBEX 10
na konferenciji Zagrebačke i Ljubljanske burze u Zagrebu (svibanj) te Erste Consumer Conference 2018 u Varšavi (lipanj), kao i obilazak ostalih europskih financijskih središta. Nastavkom aktivnog predstavljanja Valamar Rivijere i u 2018. godini nastojat ćemo dodatno doprinijeti daljnjem rastu vrijednosti za sve dionike s namjerom da dionica Društva bude prepoznata kao jedna od vodećih na hrvatskom tržištu kapitala te jedna od vodećih na Mediteranu.
23 SEE Link je regionalna platforma za trgovanje vrijednosnim papirima koju su utemeljile Bugarska, Makedonska i Zagrebačka burza. SEE LinX i SEE LinX EWI
Analitičko praćenje Valamar Rivijere pružaju:
predstavljaju dva "blue chip" regionalna indeksa koji se sastoje od deset najlikvidnijih regionalnih kompanija uvrštenih na tri burze: pet iz Hrvatske, tri iz Bugarske i dva iz Makedonije.
24 Blok transakcije su isključene iz izračuna; podaci se odnose na razdoblje 1.1. - 31.3.2018.
20 Blok transakcije su isključene iz izračuna.
25 26.1.2018. godine Valamar Riviera je zaprimila obavijest od društva EPIC Hospitality Holding GmbH o stjecanju 55.594.884 dionica, odnosno 44,11% temeljnog kapitala društva Valamar Riviera kao posljedica podjele društva EPIC Goldscheider und Wurmböck Unternehmensberatungsgesellschaft m.b.H., kao društva koje se dijeli, i EPIC Hospitality Holding GmbH sa sjedištem u Beču, Plösslgasse 8, Republika Austrija, kao društva preuzimatelja.
Kao jedan od najvećih poslodavaca u Hrvatskoj (na dan 31.3.2018. Grupa je ukupno zapošljavala 3.199 zaposlenika, od čega 1.553 stalnih, a Društvo 2.941 zaposlenika, od čega 1.347 stalnih), Društvo i Grupa sustavno i kontinuirano ulažu u razvoj svojih ljudskih potencijala putem vrhunske prakse i cjelovitog strateškog pristupa u njihovu upravljanju (transparentan proces zapošljavanja, jasni ciljevi, mjerenje radnog učinka zaposlenika i nagrađivanje ostvarenja rezultata, ulaganje u razvoj zaposlenika, kao i njihove karijere te poticanje dvosmjerne komunikacije).
Valamar Riviera strukturirala je devet krovnih programa društveno odgovornog poslovanja u okviru kojih razvija turističku ponudu u destinacijama, brine o zaštiti okoliša, podupire razvoj kulture, umjetnosti i sporta, osigurava pomoć potrebitima, upoznaje najmlađe s turizmom, brine o umirovljenim zaposlenicima, razvija vještine i znanja u turizmu te ulaže u razvoj turističke infrastrukture. Više o društveno odgovornom poslovanju Valamar Rivijere moći ćete pronaći u novom Integriranom godišnjem izvješću koje će biti objavljeno tijekom drugog tromjesečja 2018. godine.
Uprava društva donijela je 21.3.2018. godine odluku o sazivanju Glavne skupštine koja će se održati 8.5.2018. godine u 11 sati u hotelu Valamar Sanfior u Rapcu.
Valamar Riviera će u skladu sa svojom politikom visoke transparentnosti i kvalitete financijskog izvještavanja u prvoj polovici lipnja 2018. godine održati treći Dan investitora tijekom kojeg će ključni menadžment prezentirati novosti u poslovanju, razvoju te strategiji stvaranja nove vrijednosti Valamar Rivijere.
Uprava Društva je tijekom prvog tromjesečja 2018. godine obavljala zakonom i Statutom predviđene radnje u vođenju poslova i zastupanja Društva te je planirala poslovnu politiku koju je provodila s pažnjom urednog i savjesnog gospodarstvenika. Uprava Društva će i dalje poduzimati sve potrebne mjere kako bi osigurala održivost i rast poslovanja. Tromjesečni nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 1.1.2018. godine do 31.3.2018. godine utvrđeni su od strane Uprave dana 25.4.2018. godine.
Uprava Društva zahvaljuje se na podršci i povjerenju svim dioničarima, poslovnim partnerima i gostima, a posebno se zahvaljuje na doprinosu svim zaposlenicima.
Uprava Društva
Izjava osoba odgovornih za sastavljanje tromjesečnih financijskih izvještaja
U Poreču, 25.4.2018.
Temeljem odredbi Zakona o tržištu kapitala, Marko Čižmek, član Uprave, zadužen za poslove financija, računovodstva, riznice, informatike i odnosa s institucionalnim investitorima te Ljubica Grbac, direktorica sektora financija i računovodstva i prokurist, osoba zadužena za financije i računovodstvo, sve kao osobe odgovorne za sastavljanje tromjesečnih izvještaja društva VALAMAR RIVIERA d.d. iz Poreča, Stancija Kaligari 1, OIB 36201212847 (dalje u tekstu: Društvo), ovime daju sljedeću
Prema našem najboljem saznanju
Marko Čižmek Ljubica Grbac Član Uprave Direktor Sektora / Prokurist
Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
| Matični broj (MB): | 3474771 | |||
|---|---|---|---|---|
| Matični broj subjekta (MBS): | 040020883 | |||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): | 36201212847 | |||
| Tvrtka izdavatelja: | Valamar Riviera d.d. | |||
| Poštanski broj i mjesto: | 52440 | Poreč | ||
| Ulica i kućni broj: | Stancija Kaligari 1 | |||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Internet adresa: | www.valamar-riviera.com | |||
| Šifra i naziv općine/grada: | 348 | Poreč | ||
| Broj zaposlenih: | ||||
| Šifra i naziv županije: | 18 | Istarska | (krajem godine) | 3.199 |
| Šifra NKD-a: | 5510 | |||
| Konsolidirani izvještaj: | DA | |||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): |
Sjedište: | MB: | ||
| Valamar hotels & resorts GmbH | Frankfurt | 04724750667 | ||
| Puntižela d.o.o. | Pula | 03203379 | ||
| Elafiti Babin kuk d.o.o. | Dubrovnik | 01273094 | ||
| Magične stijene d.o.o. | Dubrovnik | 02315211 | ||
| Palme turizam d.o.o. | Dubrovnik | 02006103 | ||
| Pogača Babin Kuk d.o.o. | Dubrovnik | 02236346 | ||
| Bugenvilia d.o.o. | Dubrovnik | 02006120 | ||
| Imperial d.d. | Rab | 03044572 | ||
| Knjigovodstveni servis: | ||||
| Osoba za kontakt: | Sopta Anka | |||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | ||||
| Telefon: | 052/408 188 | Telefaks: | 052/408 110 | |
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Prezime i ime: | Kukurin Željko, Čižmek Marko | |||
| (osoba ovlaštene za zastupanje) |
Dokumentacija za objavu:
M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
| AOP | Prethodna | Tekuća | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | godina (neto) | godina (neto) |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| AKTIVA | |||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 4.632.400.572 | 4.720.395.021 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 45.224.706 | 45.918.086 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 37.949.592 | 37.270.822 |
| 3. Goodwill | 006 | 6.567.609 | 6.567.609 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | ||
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 707.505 | 2.079.655 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | ||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 4.440.260.536 | 4.527.549.051 |
| 1. Zemljište | 011 | 874.708.080 | 874.708.080 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 2.871.712.565 | 2.797.406.151 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 367.257.268 | 356.864.147 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 101.131.434 | 98.874.618 |
| 5. Biološka imovina | 015 | ||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 24.768.328 | 69.535.170 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 149.431.796 | 281.452.968 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 40.996.707 | 38.607.030 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 10.254.358 | 10.100.887 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 5.417.132 | 5.434.902 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | 1.435.245 | 1.351.867 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | ||
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | 024 | ||
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom | 025 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom | 026 | ||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 3.620.830 | 3.749.832 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 191.057 | 163.203 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | ||
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 170.000 | 170.000 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | 834.499 | 829.283 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | ||
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | ||
| 3. Potraživanja od kupaca | 034 | 43.750 | 43.750 |
| 4. Ostala potraživanja | 035 | 790.749 | 785.533 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 140.663.699 | 140.663.699 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 343.822.386 | 135.627.419 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 24.496.814 | 26.094.165 |
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 24.296.180 | 25.614.027 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | ||
| 4. Trgovačka roba | 042 | 156.426 | 179.069 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | 44.208 | 301.069 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | ||
| 7. Biološka imovina | 045 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 30.637.890 | 29.480.452 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | 231.675 | 1.440 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | ||
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 13.742.895 | 11.499.738 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 1.226.272 | 3.185.189 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 13.614.153 | 4.590.153 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 1.822.895 | 10.203.932 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 850.728 | 1.357.758 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | ||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | ||
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | 057 | ||
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom | 058 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom | 059 | ||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | ||
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 746.646 | 746.641 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 104.082 | 611.117 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 287.836.954 | 78.695.044 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 064 | 20.382.090 | 27.255.003 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 4.996.605.048 | 4.883.277.443 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 54.545.066 | 54.545.066 |
| AOP | Prethodna | Tekuća | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | godina (neto) | godina (neto) |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | 067 | 2.516.174.910 | 2.339.081.029 |
| (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087) | |||
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 1.672.021.210 | 1.672.021.210 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 3.602.906 | 4.614.057 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 102.055.847 | 100.188.336 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 83.601.061 | 83.601.061 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 44.815.284 | 44.815.284 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | 35.889.621 | 37.757.132 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | ||
| 5. Ostale rezerve | 075 | 9.529.123 | 9.529.123 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | ||
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) | 077 | 634.097 | 685.978 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju | 078 | 634.097 | 685.978 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | ||
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | ||
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082 - 083) | 081 | 263.138.894 | 506.503.340 |
| 1. Zadržana dobit | 082 | 263.138.894 | 506.503.340 |
| 2. Preneseni gubitak | 083 | ||
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085 - 086) | 084 | 243.596.016 | -167.892.731 |
| 1. Dobit poslovne godine | 085 | 243.596.016 | |
| 2. Gubitak poslovne godine | 086 | 167.892.731 | |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 087 | 231.125.940 | 222.960.839 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) | 088 | 58.356.183 | 58.356.183 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 089 | 5.446.558 | 5.446.558 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 090 | ||
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 091 | 52.909.625 | 52.909.625 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 092 | ||
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 093 | ||
| 6. Druga rezerviranja C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) |
094 095 |
1.915.658.762 | 1.933.583.755 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 096 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 097 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 098 | ||
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 099 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 100 | 9.046.000 | 9.046.000 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 101 | 1.852.267.505 | 1.869.692.937 |
| 7. Obveze za predujmove | 102 | ||
| 8. Obveze prema dobavljačima | 103 | ||
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 104 | ||
| 10. Ostale dugoročne obveze | 105 | 1.585.824 | 2.072.414 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 106 | 52.759.433 | 52.772.404 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) | 107 | 402.912.295 | 463.947.968 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 108 | 198.872 | |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 109 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 110 | ||
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 111 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 112 | 103.000 | 51.500 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 113 | 203.141.559 | 173.301.640 |
| 7. Obveze za predujmove | 114 | 31.365.529 | 107.986.125 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 115 | 132.651.065 | 143.941.858 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 116 | ||
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 117 | 22.455.819 | 21.178.847 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 118 | 11.077.721 | 15.554.501 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 119 | 230.130 | 230.130 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 120 | ||
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 121 | 1.688.600 | 1.703.367 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 122 | 103.502.898 | 88.308.508 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122) | 123 | 4.996.605.048 | 4.883.277.443 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 124 | 54.545.066 | 54.545.066 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | Kumulativno 3 |
Tromjesečje 4 |
Kumulativno 5 |
Tromjesečje 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) | 125 | 33.380.896 | 33.380.896 | 41.709.737 | 41.709.737 |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 126 | 522.874 | 522.874 | ||
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 127 | 27.916.973 | 27.916.973 | 38.325.379 | 38.325.379 |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 128 | 852.175 | 852.175 | 142.999 | 142.999 |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 129 | 0 | 0 | ||
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 130 | 4.611.748 | 4.611.748 | 2.718.485 | 2.718.485 |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153) | 131 | 199.013.724 | 199.013.724 | 227.304.203 | 227.304.203 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 132 | ||||
| 2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) | 133 | 33.247.324 | 33.247.324 | 38.219.074 | 38.219.074 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 134 | 16.871.859 | 16.871.859 | 19.622.840 | 19.622.840 |
| b) Troškovi prodane robe | 135 | 19.920 | 19.920 | 40.977 | 40.977 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 136 | 16.355.545 | 16.355.545 | 18.555.257 | 18.555.257 |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) | 137 | 57.712.808 | 57.712.808 | 62.382.294 | 62.382.294 |
| a) Neto plaće i nadnice | 138 | 34.561.148 | 34.561.148 | 38.510.784 | 38.510.784 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 139 | 15.195.186 | 15.195.186 | 15.398.520 | 15.398.520 |
| c) Doprinosi na plaće | 140 | 7.956.474 | 7.956.474 | 8.472.990 | 8.472.990 |
| 4. Amortizacija | 141 | 81.030.737 | 81.030.737 | 96.683.615 | 96.683.615 |
| 5. Ostali troškovi | 142 | 24.471.641 | 24.471.641 | 27.976.470 | 27.976.470 |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) | 143 | 19.501 | 19.501 | 72.193 | 72.193 |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 144 | ||||
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 145 | 19.501 | 19.501 | 72.193 | 72.193 |
| 7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) | 146 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 147 | ||||
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 148 | ||||
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 149 | ||||
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 150 | ||||
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 151 | ||||
| f) Druga rezerviranja | 152 | ||||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 153 | 2.531.713 | 2.531.713 | 1.970.557 | 1.970.557 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) | 154 | 30.707.466 | 30.707.466 | 24.116.644 | 24.116.644 |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 155 | ||||
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima | 156 | ||||
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
157 | ||||
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe | 158 | ||||
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima | |||||
| unutar grupe | 159 | ||||
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 160 | ||||
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 161 | 100.475 | 100.475 | 86.663 | 86.663 |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 162 | 24.334.091 | 24.334.091 | 22.680.935 | 22.680.935 |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 163 | 5.592.718 | 5.592.718 | 767.574 | 767.574 |
| 10. Ostali financijski prihodi | 164 | 680.182 | 680.182 | 581.472 | 581.472 |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) | 165 | 12.351.718 | 12.351.718 | 14.499.620 | 14.499.620 |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 166 | ||||
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 167 | ||||
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 168 | 8.791.817 | 8.791.817 | 11.388.916 | 11.388.916 |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 169 | 3.225.974 | 3.225.974 | 2.014.447 | 2.014.447 |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 170 | 47.549 | 47.549 | 810.941 | 810.941 |
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 171 | ||||
| 7. Ostali financijski rashodi | 172 | 286.378 | 286.378 | 285.316 | 285.316 |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 173 | ||||
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 174 | ||||
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 175 | ||||
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 176 | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) | 177 | 64.088.362 | 64.088.362 | 65.826.381 | 65.826.381 |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) | 178 | 211.365.442 | 211.365.442 | 241.803.823 | 241.803.823 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) | 179 | -147.277.080 | -147.277.080 | -175.977.442 | -175.977.442 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) | 180 | -147.277.080 | -147.277.080 | -175.977.442 | -175.977.442 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177) | 181 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XII. POREZ NA DOBIT | 182 | ||||
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) | 183 | -147.277.080 | -147.277.080 | -175.977.442 | -175.977.442 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) | 184 | -147.277.080 | -147.277.080 | -175.977.442 | -175.977.442 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) | 185 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Kumulativno | Tromjesečje | Kumulativno | Tromjesečje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187-188) |
186 |
|---|---|
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 187 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 188 |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 189 |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) | 190 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186) | 191 |
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186) | 192 |
|---|---|
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) | 193 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) | 194 |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189) | 195 |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195) | 196 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 192-195) | 197 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192) | 198 |
| -175.977.442 -175.977.442 |
|---|
| -167.892.731 -167.892.731 |
| -8.084.711 -8.084.711 |
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 202 | -147.277.080 | -147.277.080 | -175.977.442 | -175.977.442 |
|---|---|---|---|---|---|
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 204 do 211) |
203 | 248.168 | 248.168 | 64.852 | 64.852 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 204 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
205 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
206 | 248.168 | 248.168 | 64.852 | 64.852 |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 207 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
208 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
209 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 210 | ||||
| 8. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 211 | ||||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 212 | 49.633 | 49.633 | 12.970 | 12.970 |
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212) | 213 | 198.535 | 198.535 | 51.882 | 51.882 |
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) | 214 | -147.078.545 | -147.078.545 | -175.925.560 | -175.925.560 |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217) 215 -147.078.545 -147.078.545 -175.925.560 |
-175.925.560 |
|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice 216 -139.637.799 -139.637.799 -167.840.849 |
-167.840.849 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu 217 -7.440.746 -7.440.746 -8.084.711 |
-8.084.711 |
| AOP | Prethodna | Tekuća | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | godina | godina |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | -147.277.080 | -175.977.442 |
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010) | 002 | 70.518.091 | 86.383.953 |
| a) Amortizacija | 003 | 81.030.737 | 96.683.615 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i | 004 | -29.499 | -17.607 |
| nematerijalne imovine | |||
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno | 005 | -211.828 | 0 |
| usklađenje financijske imovine | |||
| d) Prihodi od kamata i dividendi e) Rashodi od kamata |
006 007 |
-38.746 9.078.195 |
-86.206 11.674.232 |
| f) Rezerviranja | 008 | 8.430.277 | 3.656 |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | -22.212.431 | -21.956.738 |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke | 010 | -5.528.614 | 83.001 |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu | |||
| (AOP 001+002) | 011 | -76.758.989 | -89.593.489 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | 52.205.684 | 59.808.104 |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | 37.100.100 | 89.496.955 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | 15.874.003 | 2.938.772 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | -768.419 | -1.597.351 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | -31.030.272 | |
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 017 | -24.553.305 | -29.785.385 |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -10.471.507 | -2.857.718 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | -1.326.223 | -611.713 |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) | 020 | -36.351.035 | -33.254.816 |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 135.498 | 20.000 |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 1.808.303 | 0 |
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 43.005 | 89.342 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 0 | |
| 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 2.770.489 | 45.395 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) | 027 | 4.757.295 | 154.737 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -204.471.047 | -184.665.511 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | ||
| 3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | -1.836.122 | -96.324 |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | -17.769 | |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) | 033 | -206.307.169 | -184.779.604 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) Novčani tokovi od financijskih aktivnosti |
034 | -201.549.874 | -184.624.867 |
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | ||
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 036 | ||
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 93.511.020 | 37.191.385 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 1.063.033 | |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) | 039 | 93.511.020 | 38.254.418 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i | |||
| dužničkih financijskih instrumenata | 040 | -17.260.582 | -27.649.134 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | ||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | -41.333 | |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala | 043 | -1.867.511 | |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | ||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | -17.301.915 | -29.516.645 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) | 046 | 76.209.105 | 8.737.773 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | ||
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) |
048 | -161.691.804 | -209.141.910 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 274.650.648 | 287.836.954 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) | 050 | 112.958.844 | 78.695.044 |
Obveznik: Valamar Riviera d.d.
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Opis pozicije | AOP oznaka |
Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve |
Zakonske rezerve |
Rezerve za vlastite dionice |
Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve Revalorizaci jske rezerve |
Fer vrijed nost financi jske imovine raspoložive za prodaju |
Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice |
Manjinski (nekontrolirajući) interes |
Ukupno kapital i rezerve |
||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 (3 do 6 - 7 + 8 do 15) |
17 | 18 (16+17) | |
| Prethodno razdoblje 1. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja |
01 | 1.672.021.210 | 2.204.690 | 67.198.750 | 44.815.284 | 37.141.295 | 0 | 9.529.123 | 0 | 273.313 | 0 0 |
36.580.064 | 342.313.777 2.137.794.916 | 235.842.123 2.373.637.039 | ||||
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 02 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 3. Ispravak pogreški | 03 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 4. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja (AOP 01 do 03) | 04 | 1.672.021.210 | 2.204.690 | 67.198.750 | 44.815.284 | 37.141.295 | 0 | 9.529.123 | 0 | 273.313 | 0 0 |
36.580.064 | 342.313.777 2.137.794.916 | 235.842.123 2.373.637.039 | ||||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 05 | 243.596.016 | 243.596.016 | 1.491.369 | 245.087.385 | |||||||||||||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 06 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 07 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja |
||||||||||||||||||
| financijske imovine raspoložive za prodaju | 08 | 450.979 | 450.979 | 450.979 | ||||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
10 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava | ||||||||||||||||||
| povezanih sudjelujućim interesom | 11 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 12 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 14 | -90.195 | -90.195 | -90.195 | ||||||||||||||
| 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) |
15 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti | 16 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku | 17 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| predstečajne nagodbe | ||||||||||||||||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | -1.251.675 | 1.251.675 | 1.251.675 | ||||||||||||||
| 19. Isplata udjela u dobiti/dividende 20. Ostale raspodjele vlasnicima |
19 20 |
1.398.216 | -99.352.192 | 0 -97.953.976 |
0 -97.953.976 |
|||||||||||||
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 21 | 16.402.311 | 325.911.021 | -342.313.777 | -445 | -6.207.552 | -6.207.997 | |||||||||||
| 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 22 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 23. Stanje 31. prosinca prethodnog razdoblja (AOP 04 do 22) | 23 | 1.672.021.210 | 3.602.906 | 83.601.061 | 44.815.284 | 35.889.620 | 0 | 9.529.123 | 0 | 634.097 | 0 0 |
263.138.893 | 243.596.016 2.285.048.970 | 231.125.940 2.516.174.910 | ||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | ||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) |
24 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 360.784 | 0 0 |
0 | 0 | 360.784 | 0 | 360.784 | ||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG | 25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 360.784 | 0 0 |
0 | 243.596.016 | 243.956.800 | 1.491.369 | 245.448.169 | ||
| RAZDOBLJA (AOP 05+24) | ||||||||||||||||||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22) |
26 | 0 | 1.398.216 | 16.402.311 | 0 | -1.251.675 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
226.558.829 | -342.313.777 | -96.702.746 | -6.207.552 | -102.910.298 | ||
| Tekuće razdoblje | ||||||||||||||||||
| 1. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja 2. Promjene računovodstvenih politika |
27 28 |
1.672.021.210 | 3.602.906 | 83.601.061 | 44.815.284 | 35.889.620 | 0 | 9.529.123 | 0 | 634.097 | 0 0 |
263.138.893 | 243.596.016 2.285.048.970 0 |
231.125.940 2.516.174.910 0 |
||||
| 3. Ispravak pogreški | 29 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 4. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja (AOP 27 do 29) | 30 | 1.672.021.210 | 3.602.906 | 83.601.061 | 44.815.284 | 35.889.620 | 0 | 9.529.123 | 0 | 634.097 | 0 0 |
263.138.893 | 243.596.016 2.285.048.970 | 231.125.940 2.516.174.910 | ||||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 31 | -167.892.731 | -167.892.731 | -80.390 | -167.973.121 | |||||||||||||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 32 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 33 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja |
||||||||||||||||||
| financijske imovine raspoložive za prodaju | 34 | 64.851 | 64.851 | 64.851 | ||||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 35 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja | 36 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| u inozemstvu | ||||||||||||||||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
37 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 38 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 39 | -231.569 | -231.569 | -231.569 | ||||||||||||||
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 40 | -12.970 | -12.970 | -12.970 | ||||||||||||||
| 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) |
41 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti | 42 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku | ||||||||||||||||||
| predstečajne nagodbe | 43 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 44 | 2.950.076 | -2.950.076 | -2.950.076 | ||||||||||||||
| 19. Isplata udjela u dobiti/dividende | 45 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 20. Ostale raspodjele vlasnicima | 46 | 1.011.151 | -1.082.564 | 2.093.715 | 2.093.715 | |||||||||||||
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe |
47 48 |
243.596.016 | -243.596.016 | 0 0 |
-8.084.711 | -8.084.711 0 |
||||||||||||
| 23. Stanje 31. prosinca tekućeg razdoblja (AOP 30 do 48) | 49 | 1.672.021.210 | 4.614.057 | 83.601.061 | 44.815.284 | 37.757.132 | 0 | 9.529.123 | 0 | 685.978 | 0 0 |
506.503.340 | -167.892.731 2.116.120.190 | 222.960.839 2.339.081.029 | ||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | ||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40) |
50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 51.881 | 0 | 0 -231.569 |
0 | -179.688 | 0 | -179.688 | ||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG | ||||||||||||||||||
| RAZDOBLJA (AOP 31 + 50) | 51 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 51.881 | 0 | 0 -231.569 |
-167.892.731 | -168.072.419 | -80.390 | -168.152.809 | ||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48) |
52 | 0 | 1.011.151 | 0 | 0 | 1.867.512 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 243.596.016 |
-243.596.016 | -856.361 | -8.084.711 | -8.941.072 |
(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.
| Tvrtke konsolidacije: | Bilanca-prethodno razdoblje 31.12.2017. |
Bilanca-tekuće razdoblje 31.3.2018. |
||
|---|---|---|---|---|
| Puntižela d.o.o. Elafiti Babin kuk d.o.o. |
Da (pripojeno Valamar Rivieri d.d. 31.3.2017.godine) Da (pripojeno Valamar Rivieri d.d. 29.12.2017.godine) |
|||
| Valamar hotels & resorts GmbH | Da | Da | ||
| Magične stijene d.o.o. | Da | Da | ||
| Palme turizam d.o.o. | Da | Da | ||
| Pogača Babin Kuk d.o.o. | Da | Da | ||
| Bugenvilia d.o.o. | Da | Da | ||
| Imperial d.d. | Da | Da |
| Tvrtke konsolidacije: | Račun dobiti i gubitka-prethodno razdoblje | Račun dobiti i gubitka-tekuće razdoblje |
|---|---|---|
| 31.3.2017. | 31.3.2018. | |
| Puntižela d.o.o. | 1.1.-31.3. | |
| (pripojeno Valamar Rivijeri d.d. 31.3.2017. godine) | - | |
| Elafiti Babin kuk d.o.o. | 1.1.-31.3. | |
| (pripojeno Valamar Rivijeri d.d. 29.12.2017. godine) | - | |
| Valamar hotels & resorts GmbH | - | - |
| Magične stijene d.o.o. | 1.1.-31.3. | 1.1.-31.3. |
| Palme turizam d.o.o. | 1.1.-31.3. | 1.1.-31.3. |
| Pogača Babin Kuk d.o.o. | 1.1.-31.3. | 1.1.-31.3. |
| Bugenvilia d.o.o. | 1.1.-31.3. | 1.1.-31.3. |
| Imperial d.d. | 1.1.-31.3. | 1.1.-31.3. |
Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
| Matični broj (MB): | 3474771 | |||
|---|---|---|---|---|
| Matični broj subjekta (MBS): | 040020883 | |||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): | 36201212847 | |||
| Tvrtka izdavatelja: | Valamar Riviera d.d. | |||
| Poštanski broj i mjesto: | 52440 | Poreč | ||
| Ulica i kućni broj: | Stancija Kaligari 1 | |||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Internet adresa: | www.valamar-riviera.com | |||
| Šifra i naziv općine/grada: | 348 | Poreč | ||
| Šifra i naziv županije: | 18 | Istarska | Broj zaposlenih: (krajem godine) |
2.941 |
| Šifra NKD-a: | 5510 | |||
| Konsolidirani izvještaj: | NE | |||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): |
Sjedište: | MB: | ||
| Knjigovodstveni servis: | ||||
| Osoba za kontakt: | Sopta Anka | |||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | ||||
| Telefon: | 052/408 188 | Telefaks: | 052/408 110 | |
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Prezime i ime: | Kukurin Željko, Čižmek Marko |
(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:
Financijski izvještaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje);
Međuizvještaj poslovodstva;
Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja;
| VALAMAR RIVIERA dd | |
|---|---|
| POREC | (5) |
M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
Obveznik: 36201212847; Valamar Riviera d.d.
| AOP | Prethodna | Tekuća | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | godina (neto) | godina (neto) |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| AKTIVA | |||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 4.321.068.373 | 4.394.784.961 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 44.533.715 | 45.136.814 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 37.646.206 | 37.001.127 |
| 3. Goodwill | 006 | 6.567.609 | 6.567.609 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | ||
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 319.900 | 1.568.078 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | ||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 3.697.439.264 | 3.770.376.430 |
| 1. Zemljište | 011 | 633.926.337 | 633.926.337 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 2.416.617.894 | 2.352.888.473 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 345.844.344 | 336.383.210 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 89.672.494 | 87.764.391 |
| 5. Biološka imovina | 015 | ||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 23.166.558 | 64.090.232 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 137.209.673 | 246.857.528 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 40.747.606 | 38.365.372 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 10.254.358 | 10.100.887 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 456.347.314 | 456.528.853 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | 452.395.427 | 452.475.818 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | ||
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | 024 | ||
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom | 025 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom | 026 | ||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 3.620.830 | 3.749.832 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 191.057 | 163.203 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | ||
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 140.000 | 140.000 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | 188.176 | 182.960 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | ||
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | ||
| 3. Potraživanja od kupaca | 034 | ||
| 4. Ostala potraživanja | 035 | 188.176 | 182.960 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 122.559.904 | 122.559.904 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 291.552.583 | 113.821.148 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 23.913.513 | 24.910.071 |
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 23.767.779 | 24.741.457 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | ||
| 4. Trgovačka roba | 042 | 145.734 | 168.614 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | ||
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | ||
| 7. Biološka imovina | 045 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 29.405.487 | 25.285.116 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | 3.392.515 | 1.756.527 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | ||
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 12.221.884 | 9.973.658 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 1.171.905 | 3.124.032 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 10.812.531 | 480.540 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 1.806.652 | 9.950.359 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 832.773 | 1.339.808 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | ||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 25.800 | 25.800 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | 057 | ||
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom | 058 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom | 059 | ||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | ||
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 702.891 | 702.891 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 104.082 | 611.117 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 237.400.810 | 62.286.153 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 064 | 19.416.287 | 26.261.862 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 4.632.037.243 | 4.534.867.971 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 54.545.066 | 54.522.829 |
| AOP | Prethodna | Tekuća | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | godina (neto) | godina (neto) |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087) |
067 | 2.395.468.296 | 2.236.719.360 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 1.672.021.210 | 1.672.021.210 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 3.602.906 | 4.614.057 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 102.055.847 | 100.188.336 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 83.601.061 | 83.601.061 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 44.815.284 | 44.815.284 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | 35.889.621 | 37.757.132 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | ||
| 5. Ostale rezerve | 075 | 9.529.123 | 9.529.123 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | ||
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) | 077 | 634.097 | 685.978 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju | 078 | 634.097 | 685.978 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | ||
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | ||
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082 - 083) | 081 | 385.175.162 | 617.154.236 |
| 1. Zadržana dobit | 082 | 385.175.162 | 617.154.236 |
| 2. Preneseni gubitak | 083 | ||
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085 - 086) | 084 | 231.979.074 | -157.944.457 |
| 1. Dobit poslovne godine | 085 | 231.979.074 | |
| 2. Gubitak poslovne godine | 086 | 157.944.457 | |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 087 | ||
| B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) | 088 | 31.597.492 | 31.597.492 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 089 | 4.665.359 | 4.665.359 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 090 | ||
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 091 | 26.932.133 | 26.932.133 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 092 | ||
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 093 | ||
| 6. Druga rezerviranja | 094 | ||
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) | 095 | 1.739.431.226 | 1.758.521.650 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 096 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 097 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 098 | ||
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 099 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 100 | ||
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 101 | 1.721.763.614 | 1.740.354.477 |
| 7. Obveze za predujmove | 102 | ||
| 8. Obveze prema dobavljačima | 103 | ||
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 104 | ||
| 10. Ostale dugoročne obveze | 105 | 1.585.824 | 2.072.414 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 106 | 16.081.788 | 16.094.759 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) | 107 | 369.130.888 | 424.742.830 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 108 | 377.577 | 50.385 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 109 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 110 | ||
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 111 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 112 | ||
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 113 | 184.701.848 | 155.576.304 |
| 7. Obveze za predujmove | 114 | 30.708.993 | 138.635.203 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 115 | 121.224.757 | 96.797.292 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 116 | ||
| 10. Obveze prema zaposlenicima 11. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja |
117 118 |
20.606.875 10.270.639 |
19.734.373 12.703.400 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 119 | 72.403 | 72.403 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 120 | ||
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 121 | 1.167.796 | 1.173.470 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 122 | 96.409.341 | 83.286.639 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122) | 123 | 4.632.037.243 | 4.534.867.971 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 124 | 54.545.066 | 54.522.829 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | Kumulativno 3 |
Tromjesečje 4 |
Kumulativno 5 |
Tromjesečje 6 |
||
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) | 125 | 30.921.593 | 30.921.593 | 41.628.023 | 41.628.023 | ||
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 126 | 888.234 | 888.234 | 3.448.721 | 3.448.721 | ||
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 127 | 25.512.677 | 25.512.677 | 35.491.236 | 35.491.236 | ||
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 128 | 852.175 | 852.175 | 135.053 | 135.053 | ||
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 129 | 3.400 | 3.400 | 30.602 | 30.602 | ||
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 130 | 3.665.107 | 3.665.107 | 2.522.411 | 2.522.411 | ||
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153) | 131 | 183.741.794 | 183.741.794 | 209.367.355 | 209.367.355 | ||
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 132 | ||||||
| 2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) | 133 | 38.687.699 | 38.687.699 | 37.509.430 | 37.509.430 | ||
| a) Troškovi sirovina i materijala | 134 | 16.330.459 | 16.330.459 | 19.352.140 | 19.352.140 | ||
| b) Troškovi prodane robe | 135 | 19.879 | 19.879 | 40.740 | 40.740 | ||
| c) Ostali vanjski troškovi | 136 | 22.337.361 | 22.337.361 | 18.116.550 | 18.116.550 | ||
| 3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) | 137 | 53.791.382 | 53.791.382 | 59.037.355 | 59.037.355 | ||
| a) Neto plaće i nadnice | 138 | 32.075.816 | 32.075.816 | 36.186.318 | 36.186.318 | ||
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 139 | 14.265.956 | 14.265.956 | 14.834.745 | 14.834.745 | ||
| c) Doprinosi na plaće | 140 | 7.449.610 | 7.449.610 | 8.016.292 | 8.016.292 | ||
| 4. Amortizacija | 141 | 66.193.806 | 66.193.806 | 84.460.117 | 84.460.117 | ||
| 5. Ostali troškovi | 142 | 22.830.013 | 22.830.013 | 26.475.850 | 26.475.850 | ||
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) | 143 | 19.501 | 19.501 | 72.193 | 72.193 | ||
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 144 | ||||||
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 145 | 19.501 | 19.501 | 72.193 | 72.193 | ||
| 7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) | 146 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 147 | ||||||
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 148 | ||||||
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 149 | ||||||
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 150 | ||||||
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 151 | ||||||
| f) Druga rezerviranja | 152 | ||||||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 153 | 2.219.393 | 2.219.393 | 1.812.410 | 1.812.410 | ||
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) | 154 | 30.879.761 | 30.879.761 | 22.729.300 | 22.729.300 | ||
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 155 | ||||||
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima | 156 | ||||||
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
157 | ||||||
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe | 158 | ||||||
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
159 | ||||||
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 160 | ||||||
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 161 | 38.585 | 38.585 | 50.767 | 50.767 | ||
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 162 | 24.568.315 | 24.568.315 | 21.336.934 | 21.336.934 | ||
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 163 | 5.592.718 | 5.592.718 | 767.574 | 767.574 | ||
| 10. Ostali financijski prihodi | 164 | 680.143 | 680.143 | 574.025 | 574.025 | ||
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) | 165 | 10.627.329 | 10.627.329 | 12.934.425 | 12.934.425 | ||
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 166 | ||||||
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 167 | ||||||
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 168 | 7.542.089 | 7.542.089 | 10.419.287 | 10.419.287 | ||
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 169 | 2.784.813 | 2.784.813 | 1.447.596 | 1.447.596 | ||
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 170 | 47.549 | 47.549 | 810.941 | 810.941 | ||
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 171 | ||||||
| 7. Ostali financijski rashodi | 172 | 252.878 | 252.878 | 256.601 | 256.601 | ||
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 173 | ||||||
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 174 | ||||||
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 175 | ||||||
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 176 | ||||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) | 177 | 61.801.354 | 61.801.354 | 64.357.323 | 64.357.323 | ||
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) | 178 | 194.369.123 | 194.369.123 | 222.301.780 | 222.301.780 | ||
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) | 179 | -132.567.769 | -132.567.769 | -157.944.457 | -157.944.457 | ||
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) | 180 | -132.567.769 | -132.567.769 | -157.944.457 | -157.944.457 | ||
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177) | 181 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| XII. POREZ NA DOBIT | 182 | ||||||
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) | 183 | -132.567.769 | -132.567.769 | -157.944.457 | -157.944.457 | ||
| 1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) | 184 | -132.567.769 | -132.567.769 | -157.944.457 | -157.944.457 | ||
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) | 185 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Kumulativno | Tromjesečje | Kumulativno | Tromjesečje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187-188) |
186 | |
|---|---|---|
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 187 | |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 188 | |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 189 | |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) | 190 | |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186) | 191 |
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186) | 192 | |
|---|---|---|
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) | 193 | |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) | 194 | |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189) | 195 | |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195) | 196 | |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 192-195) | 197 | |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192) | 198 |
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201) 199 |
0 | 0 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice 200 |
||||
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu 201 |
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 202 | -132.567.769 | -132.567.769 | -157.944.457 | -157.944.457 |
|---|---|---|---|---|---|
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 204 do 211) |
203 | 248.168 | 248.168 | 64.852 | 64.852 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 204 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
205 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
206 | 248.168 | 248.168 | 64.852 | 64.852 |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 207 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
208 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
209 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 210 | ||||
| 8. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 211 | ||||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 212 | 49.633 | 49.633 | 12.970 | 12.970 |
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212) | 213 | 198.535 | 198.535 | 51.882 | 51.882 |
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) | 214 | -132.369.234 | -132.369.234 | -157.892.575 | -157.892.575 |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217) | 215 |
|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 216 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 217 |
| AOP | Prethodna | Tekuća | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | godina | godina |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja 2. Usklađenja (AOP 003 do 010) |
001 002 |
-132.567.769 53.588.184 |
-157.944.457 74.535.932 |
| a) Amortizacija | 003 | 66.193.807 | 84.460.117 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i | |||
| nematerijalne imovine | 004 | -29.499 | -17.606 |
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno | 005 | -211.829 | 0 |
| usklađenje financijske imovine | |||
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -447.803 | -50.308 |
| e) Rashodi od kamata | 007 | 7.794.966 | 10.675.888 |
| f) Rezerviranja | 008 | 9.008.892 | 3.656 |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | -23.161.817 | -20.618.816 |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu |
010 | -5.558.533 | 83.001 |
| (AOP 001+002) | 011 | -78.979.585 | -83.408.525 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | 58.617.200 | 65.190.641 |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | 37.377.556 | 83.358.849 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | 21.330.350 | 5.496.614 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | -90.706 | -996.558 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | -22.668.264 | |
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 017 | -20.362.385 | -18.217.884 |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -9.391.931 | -2.857.718 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | -52.823 | 0 |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) | 020 | -29.807.139 | -21.075.602 |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 135.498 | 20.000 |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 1.808.303 | 0 |
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 40.716 | 53.444 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 598.453 | 0 |
| 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 2.063.356 | 45.395 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) | 027 | 4.646.326 | 118.839 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -198.752.080 | -158.000.381 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | ||
| 3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac |
030 031 |
-1.836.122 | -96.324 -80.390 |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | -101.148 | |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) | 033 | -200.588.202 | -158.278.243 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) | 034 | -195.941.876 | -158.159.404 |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | ||
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 036 | ||
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 93.511.017 | 37.191.385 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 1.063.033 | |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) | 039 | 93.511.017 | 38.254.418 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i | 040 | -15.424.445 | -32.266.558 |
| dužničkih financijskih instrumenata | |||
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | ||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | -41.331 | |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala | 043 | -1.867.511 | |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | ||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | -15.465.776 | -34.134.069 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) | 046 | 78.045.241 | 4.120.349 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | ||
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) |
048 | -147.703.774 | -175.114.657 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 237.647.696 | 237.400.810 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) | 050 | 89.943.922 | 62.286.153 |
45 Izvještaj o promjenama kapitala, za razdoblje od 1.1.2018. do 31.3.2018.
Obveznik: Valamar Riviera d.d.
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Opis pozicije | AOP oznaka |
Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve |
Zakonske rezerve |
Rezerve za vlastite dionice |
Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve Revalorizaci jske rezerve |
Fer vrijed nost financi jske imovine raspoložive za prodaju |
Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice |
Manjinski (nekontrolirajući) interes |
Ukupno kapital i rezerve |
||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 (3 do 6 - 7 + 8 do 15) |
17 | 18 (16+17) | |
| Prethodno razdoblje 1. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja |
01 | 1.672.021.210 | 2.204.690 | 67.198.750 | 44.815.284 | 37.141.295 | 0 | 9.529.123 | 0 | 273.313 | 0 | 0 | 228.523.684 | 336.657.721 2.324.082.480 | 2.324.082.480 | |||
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 02 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 3. Ispravak pogreški | 03 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 4. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja (AOP 01 do 03) | 04 | 1.672.021.210 | 2.204.690 | 67.198.750 | 44.815.284 | 37.141.295 | 0 | 9.529.123 | 0 | 273.313 | 0 | 0 | 228.523.684 | 336.657.721 2.324.082.480 | 0 2.324.082.480 | |||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
05 06 |
231.979.074 | 231.979.074 0 |
231.979.074 0 |
||||||||||||||
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | ||||||||||||||||||
| nematerijalne imovine | 07 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
08 | 450.979 | 450.979 | 450.979 | ||||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja | 10 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| u inozemstvu 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava |
||||||||||||||||||
| povezanih sudjelujućim interesom | 11 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 12 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu |
13 14 |
-90.195 | 0 -90.195 |
0 -90.195 |
||||||||||||||
| 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim | ||||||||||||||||||
| reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) | 15 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti | 16 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe |
17 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | -1.251.674 | 1.251.674 | 1.251.674 | ||||||||||||||
| 19. Isplata udjela u dobiti/dividende | 19 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 20. Ostale raspodjele vlasnicima | 20 | 1.398.216 | -99.352.193 | -97.953.977 | -97.953.977 | |||||||||||||
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe |
21 22 |
16.402.311 | 256.003.671 | -336.657.721 | -64.251.739 0 |
-64.251.739 0 |
||||||||||||
| 23. Stanje 31. prosinca prethodnog razdoblja (AOP 04 do 22) | 23 | 1.672.021.210 | 3.602.906 | 83.601.061 | 44.815.284 | 35.889.621 | 0 | 9.529.123 | 0 | 634.097 | 0 | 0 | 385.175.162 | 231.979.074 2.395.468.296 | 0 2.395.468.296 | |||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | ||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) |
24 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 360.784 | 0 | 0 | 0 | 0 | 360.784 | 0 360.784 |
||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+24) |
25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 360.784 | 0 | 0 | 0 | 231.979.074 | 232.339.858 | 0 232.339.858 |
||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22) |
26 | 0 | 1.398.216 | 16.402.311 | 0 | -1.251.674 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 156.651.478 | -336.657.721 | -160.954.042 | 0 -160.954.042 |
||
| Tekuće razdoblje | ||||||||||||||||||
| 1. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja | 27 | 1.672.021.210 | 3.602.906 | 83.601.061 | 44.815.284 | 35.889.621 | 0 | 9.529.123 | 0 | 634.097 | 0 | 0 | 385.175.162 | 231.979.074 2.395.468.296 | 0 2.395.468.296 | |||
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 28 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 3. Ispravak pogreški | 29 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 4. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja (AOP 27 do 29) 5. Dobit/gubitak razdoblja |
30 31 |
1.672.021.210 | 3.602.906 | 83.601.061 | 44.815.284 | 35.889.621 | 0 | 9.529.123 | 0 | 634.097 | 0 | 0 | 385.175.162 | -157.944.457 | 231.979.074 2.395.468.296 -157.944.457 |
0 2.395.468.296 -157.944.457 |
||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 32 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 33 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja |
||||||||||||||||||
| financijske imovine raspoložive za prodaju | 34 | 64.851 | 64.851 | 64.851 | ||||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 35 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
36 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava | 37 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja |
38 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 39 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 40 | -12.970 | -12.970 | -12.970 | ||||||||||||||
| 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) |
41 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti | 42 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku | 43 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| predstečajne nagodbe 18. Otkup vlastitih dionica/udjela |
44 | 2.950.075 | -2.950.075 | -2.950.075 | ||||||||||||||
| 19. Isplata udjela u dobiti/dividende | 45 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 20. Ostale raspodjele vlasnicima | 46 | 1.011.151 | -1.082.564 | 2.093.715 | 2.093.715 | |||||||||||||
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 47 | 231.979.074 | -231.979.074 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 48 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 23. Stanje 31. prosinca tekućeg razdoblja (AOP 30 do 48) | 49 | 1.672.021.210 | 4.614.057 | 83.601.061 | 44.815.284 | 37.757.132 | 0 | 9.529.123 | 0 | 685.978 | 0 | 0 | 617.154.236 | -157.944.457 2.236.719.360 | 0 2.236.719.360 | |||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | ||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40) |
50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 51.881 | 0 | 0 | 0 | 0 | 51.881 | 0 51.881 |
||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG | 51 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 51.881 | 0 | 0 | 0 | -157.944.457 | -157.892.576 | 0 -157.892.576 |
||
| RAZDOBLJA (AOP 31 + 50) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA |
||||||||||||||||||
| PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48) | 52 | 0 | 1.011.151 | 0 | 0 | 1.867.511 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 231.979.074 | -231.979.074 | -856.360 | 0 -856.360 |
Valamar Riviera d.d. Stancija Kaligari 1 52440 Poreč, Hrvatska T +385 (52) 408 002 F +385 (52) 451 608 E [email protected] W www.valamar.com
Odnosi s investitorima Stancija Kaligari 1 52440 Poreč, Hrvatska T +385 (52) 408 159 F +385 (52) 451 608 E [email protected] W www.valamar-riviera.com
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.