Financijski izvještaji za razdoblje od 01.01. do 31.03.2018.

Nerevidirano

Zagreb, 27. travnja 2018. godine

Temeljem Zakona o tržištu kapitala, Hrvatska poštanska banka, dioničko društvo objavljuje nerevidirani tromjesečni financijski izvještaj za razdoblje od 01.01. - 31.03.2018. godine.

Izvještaj sadrži:

$\bullet$ izvještaj poslovodstva Hrvatske poštanske banke, dioničko društvo
izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvješća, $\bullet$
nerevidirani set financijskih izvještaja (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o promjenama $\bullet$ kapitala, izvještaj o novčanom tijeku) i
bilješke uz financijske izvještaje. $\bullet$

Izvieštaji i bilješke sastavljeni su sukladno uputama definiranim Pravilnikom o obliku i sadržaju financijskih izvještaja izdavatelja za razdoblja tijekom godine (NN 47/2011). Prema tome, mogu postojati razlike u pogledu izvještajnih pozicija prikazanih u financijskom položaju u odnosu na novu klasifikaciju sukladno MSFI 9. Međutim, svi efekti transakcija priznatih od 01.01.2018. su prikazani ispravno i sukladno MSFI 9, kako u računu dobiti i gubitka, tako i kroz sveobuhvatnu dobit.

Ključne značajke rezultata su kako slijedi:

neto dobit od 66,2 milijuna kuna predstavlja najbolji kvartalni rezultat unatrag deset godina, te je ostvarena u iznimno zahtjevnim tržišnim uvjetima koje karakteriziraju viškovi likvidnosti s jedne strane, te stagnatna potražnja s druge strane.
operativna dobit 69,3 milijuna kuna, te je manja za 9,7 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje 2017., zbog pada neto kamatnog prihoda uslijed smanjenja kamatnih marži i pada prosječne glavnice kamatonosne aktive.
značajan rast kredita trgovačkim društvima (+16,2%) i nastavak rasta kredita stanovništvu (+1,9%),
preko 2.000 novih klijenata, sa zabilježenim porastom u svim segmentima,
knjigovodstvena vrijednost dionice porasla je za 0,9%,
nakon izvještajnog datuma je predana obvezujuća ponuda za kupnju Jadranske banke.

Izvještaj poslovodstva Hrvatske poštanske banke, dioničko društvo

Iza nas je 2017. godina, koja je bila obilježena Agrokorom i prilagodbom novim tržišnim uvjetima koje karakterizira ogroman višak likvidnosti s jedne strane, te stagnantna potražnja za kreditima s druge. Da bi se razumio kontekst u kojem hrvatski bankarski sektor posluje potrebno je uzeti u obzir da je iza nas smanjenje plasmana domaćih banaka privatnom sektoru 22 uzastopna kvartala na međugodišnjoj osnovi, a posljednji kvartal 2017. godine bio je obilježen i značajnim smanjenjem kreditnog duga od strane javnog sektora. Izostatak potražnje i rast ponude novca doveo je i do nastavka pada kamatnih stopa. Ni HPB nije bila imuna na takva kretanja, ali smo posebno ponosni da smo uspkros svemu u 2018. krenuli ostvarivši najbolji kvartalni rezultat u posljednjih deset godina (od 4Q 2007.), s ostvarenom neto dobiti od 66,2 milijuna kuna. To ne znači da je takvo ostvarenje moguće linearno preslikati na ostatak godine, ali u 2018. imamo namjeru vratiti se na put koji smo postavili u rekordnima 2015. i 2016. godini.

Operativna dobit iznosi 69,3 milijuna kuna, što je za 9,7 milijuna kuna manje u odnosu na isto razdoblje 2017. godine, uslijed pada kamatnih prihoda nastavno na prethodno opisane trendove smanjenja kredita i padajućih kamatnih stopa. U skladu s tim, neto kamatni prihod manji je za 6,3 posto, pri čemu je pad kamatnog prihoda (za 11,2% ili 18,9 milijuna kuna) samo djelomično neutraliziran optimizacijom strukture izvora odnosno smanjenjem kamatnog rashoda (za 28,6% ili 10,5 milijuna kuna).

Neto prihod od provizija i naknada zadržan je na istoj razini kao i prethodne godine. Međutim, u strukturi ovih prihoda nastavljaju rasti provizije u segmentu gospodarstva (+3,8%), te stanovništva i kartičnog poslovanja (+3,3%). S druge strane, zbog supstitucije gotovinskih oblika plaćanja, provizije od gotovinskog platnog prometa u eksternaliziranoj mreži su nepromijenjene na neto osnovi.

Operativni troškovi su u blagom porastu (+1,3%), nastavno na mnogobrojne projekte i inicijative koje su regulatorno uvjetovane (GDPR, IFRS9, AML, MIFID II). Pritom ističemo da rukovodstvo Banke i dalje stremi ka optimizaciji poslovanja kako bi se rast troškova radi prilagodbe regulativi neutralizirao.

Banka je u izvještajnom razdoblju zabilježila prihod od ukidanja rezerviranja zbog aktivnosti naplate i zbog poboljšane strukture NPL portfelja. Pokrivenost plasmana s ispravcima vrijednosti prema grupi Agrokor u širem smislu, odnosno prema ekonomski i pravno povezanim osobama iznosi 64,1 posto. Nadalje, prelazak na novi računovodstveni standard MSFI 9, koji propisuje izračun rezerviranja temeljem očekivanih umjesto nastalih gubitaka, je također rezultirao povoljnim efektima na račun dobiti i gubitka. Također ističemo da je Banka pri migraciji na standard MSFI 9, sa stanjem na dan 01.01.2018. priznala dodatnih 57,3 milijuna kuna rezerviranja na teret rezervi kapitala, uglavnom za prihodujuće kredite.

Zbog akumuliranih viškova likvidnosti krajem 2017. godine, bilo je oportuno dio izvora vratiti vjerovnicima (primljeni depoziti smanjeni su za 0,8 posto ili za 127,8 milijuna kuna), a rast plasmana financirati iz tih viškova. U skladu s tim, imovina pala je za 0,6 posto te iznosi 19,7 milijardi kuna, ali je njena struktura poboljšana u smislu rasta neto kredita (+4,0%). Krediti stanovništvu nastavljaju s rastom (+1,9%), ali kvartal je bio obilježen rastom kredita trgovačkim društvima (+16,2%). S druge strane, krediti ostalim pravnim osobama pali su za 2,6% radi manje potrebe državnih jedinica za ovakvim oblikom novog financiranja.

Kapital Banke na 31.03.2018. iznosi 1.923 milijuna kuna, te je u dosadašnjem tijeku 2018. povećan za 0,9 posto. Najbitniji prirast kapitalu odnosi se na ostvarenu neto dobit razdoblja, dok su kako je prethodno spomenuto terećene rezerve kapitala za inicijalni efekt od uvođenja MSFI 9. Ostale promjene odnose se na pozitivnu promjenu vrijednosti financijskih instrumenata koji se vrednuju kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (+8,9 milijuna kuna).

Banka je nakon izvještajnog datuma predala obvezujuću ponudu za kupnju Jadranske banke d.d., koja je podložna dobivanju suglasnosti regulatora, Nadzornog odbora i Glavne skupštine Banke. Kupnia Jadranske banke omogućila bi HPB-u jaču prisutnost u prosperitetnoj srednjo-dalmatinskoj regiji, a s druge strane proširila bi i klijentsku bazu Banke.

lako Banka u pravilu ne planira širiti fizičku mrežu poslovnica, prilike da proširimo pokrivenost mrežom Banke ne propuštamo tamo gdje postoji rastuća potražnja za bankarskim uslugama, pa smo za naše sadašnje i buduće klijente u Jadranskoj Hrvatskoj otvorili novu poslovnicu u Zadru.

Nasuprot fizičkoj mreži, kao preferirani kanal se sve više prepoznaje i e-poslovnica. Digitalizacija i tehnologija razvojni je smjer za koji smo se opredijelili i u što ćemo nastaviti ulagati.

Sukladno našoj orijentaciji ka razvoju segmenta srednjeg i malog poduzetništva, intenzivirali smo suradnju s EBRD što smo obilježili i zajedničkom organizacijom konferencije "Žene u poduzetništvu".

U narednom razdoblju ćemo ostati posvećeni našim klijentima, ali i ostvarenju adekvatnog povrata za dioničare, ali i stvaranju vrijednosti za zajednicu u cjelini.

Mladen Mrvelj član Uprave

Domagoj Karadjole član Uprave

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja Hrvatske poštanske banke, dioničko društvo

Sukladno odredbama Zakona o tržištu kapitala, rukovodstvo HPB d.d. izjavljuje da prema njenom najboljem saznanju set nerevidiranih financijskih izvještaja za razdoblje od 01. siječnja 2018. godine do 31. ožujka 2018. godine, sastavljenih sukladno zakonskoj računovodstvenoj regulativi primjenjivoj na kreditne institucije u Republici Hrvatskoj, daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Hrvatske poštanske banke, dioničko društvo.

Mladen Mrvelj član Uprave

$04.886$

David Tomašek Izvršni direktor Sektor upravljanja financijama

Prilog 3. Razdoblje izvještavanja:			31.03.2018.
			Tromjesečni financijski izvještaj za kreditne institucije-TFI-KI
Matični broj (MB):	03777928
Matični broj subjekta (MBS):	080010698
Osobni identifikacijski broj	87939104217
$(OIB)$ :	Tvrtka izdavatelja: HRVATSKA POŠTANSKA BANKA, dioničko društvo
Poštanski broj i mjesto:	10000	ZAGREB
Ulica i kućni broj: JURIŠIĆEVA 4
Adresa e-pošte: [email protected]
Internet adresa: www.hpb.hr
Šifra i naziv općine/grada:	ZAGREB 133
Šifra i naziv županije:	GRAD ZAGREB 21		Broj zaposlenih: (krajem izvještajnog razdoblja)	1.119
Konsolidirani izvještaj:	NE		Šifra NKD-a:	6419
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:	MB:







Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Tomašek David Telefon: 014804900	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	Adresa e-pošte: [email protected]		Telefaks: 014804594
	Karadjole Domagoj
Prezime i ime	Mrvelj Mladen (osoba ovlaštene za zastupanje)

Dokumentacija za objavu:	1. Financijski izvještaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva,
3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.

	(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)	M.P.	(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

Financijski izvještaji za razdoblje od 01.01. - 31.03.2018. godine (nerevidirano)

31.03.2018. stanje na dan		u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	31.12.2017.	31.03.2018.
$\mathbf{1}$	2	3	$\overline{4}$
IMOVINA
1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003)	001	4.391.466.489	4.115.384.141
1.1. Gotovina	002	460.023.632	494.378.160
1.2. Depoziti kod HNB-a	003	3.931.442.857	3.621.005.981
2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA	004	473.302.324	286.262.457
3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a	005	324.931.405	273.293.880
4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA	006	513.989.813	509.069.639
5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU	007	2.459.982.241	2.458.183.022
6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA	008	72.345.457	72.051.971
7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG	009	٠
8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA	010
9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA	011	62.450.000	40.130.000
10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA	012	10.851.664.988	11.307.166.002
11. ULAGANJA U PODRUŽNICE. PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE	013	65.490.000	65.490.000
12. PREUZETA IMOVINA	014
13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA)	015	141.461.846	143.387.359
14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA	016	441.748.035	402.549.851
A) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016)	017	19.798.832.598	19.672.968.322
OBVEZE
1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020)	018	651.970.981	649.878.185
1.1. Kratkoročni krediti	019
1.2. Dugoročni krediti	020	651.970.981	649.878.185
2. DEPOZITI (AOP 022 do 024)	021	15.134.400.504	15.074.413.823
2.1. Depoziti na žiroračunima i tekućim računima	022	5.172.463.233	5.145.577.802
2.2. Štedni depoziti	023	1.538.006.561	1.495.675.702
2.3. Oročeni depoziti	024	8.423.930.710	8.433.160.319
3. OSTALI KREDITI (026+027)	025	20.286.850	20.066.470
3.1. Kratkoročni krediti	026
3.2. Dugoročni krediti	027	20.286.850	20.066.470
4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE	028		6.537
5. IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031)	029	$\overline{\phantom{a}}$	$\overline{\phantom{a}}$
5.1. Kratkoročni izdani dužnički vrijednosni papiri	030		$\overline{\phantom{m}}$
5.2. Dugoročni izdani dužnički vrijednosni papiri	031	$\blacksquare$	$\overline{\phantom{a}}$
6. IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI	032
7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI	033
8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE	034	2.086.882.490	2.005.454.318
B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034)	035	17.893.540.825	17.749.819.333
KAPITAL
1. DIONIČKI KAPITAL	036	1.214.298.000	1.214.298.000
2. DOBIT (GUBITAK) TEKUĆE GODINE	037	8.333.460	66.166.324
3. ZADRŽANA DOBIT (GUBITAK)	038	124.540.223	124.540.223
4. ZAKONSKE REZERVE	039	15.574.701	15.574.701
5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE 6. NEREALIZRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG	040	448.288.175	399.388.192
USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU 7. REZERVE PROIZAŠLE IZ TRANSAKCIJA ZAŠTITE	041 042	94.257.214	103.181.549
C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042)	043	1.905.291.773	1.923.148.989

RACUN DOBITI I GUBITKA
01.01.2018. za razdoblje od do	31.03.2018.				u kunama
Naziv pozicije		AOP Prethodno razdoblje oznaka		Tekuće razdoblje
		Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	$\overline{2}$	3	4	5	6
1. Kamatni prihodi	048	169.087.875	169.087.875	150.194.900	150.194.900
2. Kamatni troškovi	049	36.754.226	36.754.226	26.257.270	26.257.270
3. Neto kamatni prihodi (048-049)	050	132.333.649	132.333.649	123.937.630	123.937.630
4. Prihodi od provizija i naknada	051	114.584.366	114.584.366	112.555.030	112.555.030
5. Troškovi provizija i naknada	052	71.961.969	71.961.969	69.940.794	69.940.794
6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052)	053	42.622.397	42.622.397	42.614.236	42.614.236
7. Dobit / gubitak od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke poduhvate	054
8. Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja	055	9.695.471	9.695.471	10.510.553	10.510.553
9. Dobit / gubitak od ugrađenih derivata	056
10. Dobit / gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednuje prema fer vrijednosti kroz RDG	057
11. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju	058	334.916	334.916
12. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća	059			$\overline{\phantom{a}}$
13. Dobit / gubitak proizišao iz transakcija zaštite	060
14. Prihodi od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate	061	2.200.000	2.200.000
15. Prihodi od ostalih vlasničkih ulaganja	062	21.668	21.668	14.483	14.483
16. Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika	063	1.100.113	1.100.113	1.184.119	1.184.119
17. Ostali prihodi	064	774,778	774.778	2.553.571	2.553.571
18. Ostali troškovi	065	14.490.872	14.490.872	15.910.928	15.910.928
19. Opći administrativni troškovi i amortizacija	066	95.556.161	95.556.161	95.568.165	95.568.165
20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke (050+053 do 064-065-066)	067	79.035.959	79.035.959	69.335.499	69.335.499
21. Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke	068	70.961.931	70.961.931	(11.355.140)	(11.355.140)
22. DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068)	069	8.074.028	8.074.028	80.690.639	80.690.639
23. POREZ NA DOBIT	070	3.221.703	3.221.703	14.524.315	14.524.315
24. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE (069-070)	071	4.852.325	4.852.325	66.166.324	66.166.324
25. Zarada po dionici	072		2	33	33

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU-INDIREKTNA METODA

01.01.2018. u razdoblju od	31.03.2018.	u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
$\mathbf{1}$	$\overline{2}$	3	4
POSLOVNE AKTIVNOSTI
1. Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007)	001 002	88.851.390 8.074.028	79.919.789 80.690.639
1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja	003
1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke 1.3. Amortizacija	004	70.961.931 11.227.155	(11.355.140) 11.334.288
1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza
po fer vrijednosti kroz RDG	005	(311.611)	568.587
1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine	006		(134.466)
1.6. Ostali dobici / gubici	007	(1.100.113)	(1.184.119)
2. Neto povećanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016)	008	68.193.335	105.491.893
2.1. Depoziti kod HNB-a	009	(381.110.261)	310.436.876
2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a	010	4.246.968	51.637.525
2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama	011	155.333.721	187.039.867
2.4. Krediti ostalim komitentima	012	224.641.088	(490.182.180)
2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi	013	48.252.357	4.351.587
trgovanja
2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju	014	239.651.866	(8.989.966)
2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne trquie, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG	015
2.8. Ostala poslovna imovina	016	(222.822.404)	51.198.184
3. Neto povećanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021)	017	(191.320.650)	(141.408.316)
3.1. Depoziti po viđenju	018	(75.278.523)	(26.885.431)
3.2. Štedni i oročeni depoziti	019	(171.854.842)	(33.101.250)
3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje	020	(3.640.667)	6.537
3.4. Ostale obveze	021	59.453.382	(81.428.172)
4. Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije plaćanja poreza na dobit $(001+008+017)$	022	(34.275.925)	44.003.366
5. Plaćeni porez na dobit	023
6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023)	024	(34.275.925)	44.003.366
ULAGAČKE AKTIVNOSTI
7. Neto novčani tijek iz ulagačkih aktivnosti (026 do 030)	025	153.639.495	(6.210.136)
7.1. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ materijalne i nematerijalne imovine	026	(4.829.543)	(6.224.619)
7.2. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate	027
7.3. Primici od naplate / plaćanja za kupnju/ vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća	028	156.247.370
7.4. Primljene dividende	029	2.221.668	14.483
7.5. Ostali primici / plaćanja/ iz ulagačkih aktivnosti	030	$\overline{a}$	$\sim$
FINANCIJSKE AKTIVNOSTI
8. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037)	031	(105.306.787)	(2.313.176)
8.1. Neto povećanje / smanjenje/ primljenih kredita	032	(105.306.787)	(2.313.176)
8.2. Neto povećanje / smanjenje/ izdanih dužničkih vrijednosnih papira	033	$\overline{\phantom{a}}$	$\overline{\phantom{a}}$
8.3. Neto povećanje / smanjenje/ podređenih i hibridnih instrumenata	034
8.4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala	035	$\sim$	$\overline{\phantom{a}}$
8.5. Isplaćena dividenda	036
8.6. Ostali primici / plaćanja iz financijskih aktivnosti	037	u,	$\overline{\phantom{a}}$
9. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (024+025+031)	038	14.056.783	35.480.054
10. Učinci promjene tečaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine	039	(472.981)	(1.125.526)
11. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039)	040	13.583.802	34.354.528
12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku godine	041	421.479.852	460.023.632
13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041)	042	435.063.654	494.378.160

				EVELOTAV OT KONVENTIVAL KALITALA
	za razdoblje od	01.01.2018.		do	31.03.2018.			u kunama
					Raspoloživo dioničarima matičnog društva
Naziv pozicije	AOP oznaka	Dionički kapital	Trezorske dionice	Zakonske, statutarne ostale rezerve	Zadržana dobit / gubitak	Dobit / gubitak tekuće godine	Nerealizirani dobitak / gubitak s osnove vrijed- nosnog usklađivanja financijske imovine raspoložive za prodaju	Manjinski udjel	Ukupno kapital i rezerve
$\mathbf{1}$	$\overline{2}$	$\overline{\mathbf{3}}$	$\boldsymbol{\Lambda}$	5	6	$\overline{7}$	$\mathbf{R}$	9	10
Stanje 1. siječnja tekuće godine	001	1.214.775.000	(477.000)	463.862.876	124.540.223	8.333.460	94.257.214		1.905.291.773
Promjene računovodstvenih politika i ispravci pogrešaka	002			(57.233.443)	۰				(57.233.443)
Prepravljeno stanje 1. siječnja tekuće godine (001+002)	003	1.214.775.000	(477.000)	406.629.433	124.540.223	8.333.460	94.257.214		1.848.058.330
Prodaja financijske imovine raspoložive za prodaju	004	$\sim$	×.		۰.
Promjena fer vrijednosti portfelja financijske imovine raspoložive za prodaju	005		۰		$\blacksquare$		10.789.185		10.789.185
Porez na stavke izravno priznate ili prenijete iz kapitala i rezervi	006	$\sim$			$\overline{\phantom{a}}$		(1.864.850)		(1.864.850)
Ostali dobici i gubici izravno priznati u kapitalu i rezervama	007	$\overline{\phantom{a}}$			٠
Neto dobici / gubici priznati izravno u kapitalu i rezervama $(004+005+006+007)$	008	$\bullet$	$\sim$		$\bullet$		8.924.335	×	8.924.335
Dobit / qubitak tekuće godine	009	$\sim$	$\qquad \qquad \blacksquare$		$\sim$	66.166.324			66.166.324
Ukupno priznati prihodi i rashodi za tekuću godinu (008+009)	010	$\ddot{}$	$\cdot$	$\overline{\phantom{a}}$	$\sim$	66.166.324	8.924.335	$\cdot$	75.090.659
Povećanje / smanjenje dioničkog kapitala	011	$\sim$			$\overline{\phantom{a}}$
Kupnja / prodaja trezorskih dionica	012	$\sim$	$\overline{\phantom{a}}$		$\overline{\phantom{a}}$		$\overline{\phantom{a}}$		$\sim$
Ostale promjene	013	$\sim$	$\overline{\phantom{a}}$	8.333.460	٠	(8.333.460)	$\overline{\phantom{a}}$
Prijenos u rezerve	014	$\sim$	×.		$\overline{\phantom{a}}$	٠	$\overline{\phantom{a}}$		$\sim$
Isplata dividende	015	$\sim$	$\overline{\phantom{a}}$		$\tilde{\phantom{a}}$	$\overline{\phantom{a}}$	$\blacksquare$
Raspodjela dobiti (014+015)	016	$\sim$	$\blacksquare$	$\sim$	٠	$\overline{\phantom{a}}$	٠	$\ddot{\phantom{1}}$
Stanje na izvještajni datum (003+010+011+012+013+016)	017	1.214.775.000	(477.000)	414.962.893	124.540.223	66.166.324	103.181.549		1.923.148.989

IZV JEŠTA LO PROM JENAMA KAPITALA

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

A) RAČUN DOBITI I GUBITKA

1) KAMATNI PRIHODI

1) KAMATNI PRIHODI				u HRK
AOP 048		Prethodno razdoblje 01.01. - 31.03.2017.		Tekuće razdoblje 01.01. - 31.03.2018.
	Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromiesečie
Kamatni prihodi od kredita	143.688.983	143.688.983	131.616.083	131.616.083
Kamatni prihodi od depozita	(614.859)	(614.859)	339.249	339.249
S osnove dužničkih vrijednosnih papira	26.013.751	26.013.751	18.239.568	18.239.568
Ukupno	169.087.875	169.087.875	150.194.900	150.194.900

2) KAMATNI TROŠKOVI

2) KAMATNI TROŠKOVI				$U$ HRK
AOP 049		Prethodno razdoblje 01.01. - 31.03.2017.	Tekuće razdoblje 01.01. - 31.03.2018.
	Kumulativno	Tromiesečie	Kumulativno	Tromiesečie
Kamatni troškovi od kredita	3.937.966	3.937.966	2.904.801	2.904.801
Kamatni troškovi od depozita	32.816.260	32.816.260	23.352.469	23.352.469
Ukupno	36.754.226	36.754.226	26.257.270	26.257.270

3) PRIHODI OD PROVIZIJA I NAKNADA

3) PRIHODI OD PROVIZIJA I NAKNADA				UHRK
AOP 051	Prethodno razdoblje 01.01. - 31.03.2017.		Tekuće razdoblje 01.01. - 31.03.2018.
	Kumulativno	Tromiesečie	Kumulativno	Tromiesečje
Provizije i naknade za usluge gotovinskog platnog prometa - kanali Provizije i naknade za usluge u segmentu poslovanja sa	68.214.212	68.214.212	65.033.058	65.033.058
stanovništvom i od kartičnog poslovanja	30.873.717	30.873.717	31.902.826	31.902.826
Provizije i naknade za usluge u segmentu poslovanja s gospodarstvom	13.287.726	13.287.726	13.795.537	13.795.537
Ostale provizije i naknade	2.208.711	2.208.711	1.823.609	1.823.609
Ukupno	114.584.366	114.584.366	112.555.030	112.555.030

4) TROŠKOVI PROVIZIJA I NAKNADA

4) TROŠKOVI PROVIZIJA I NAKNADA				u HRK
AOP 052	Prethodno razdoblje 01.01. - 31.03.2017.		Tekuće razdoblje 01.01. - 31.03.2018.
	Kumulativno	Tromiesečie	Kumulativno	Tromiesečie
Provizije i naknade na usluge platnog prometa	68.358.109	68.358.109	63.030.539	63.030.539
Ostale provizije i naknade	3.603.860	3.603.860	6.910.255	6.910.255
Ukupno	71.961.969	71.961.969	69.940.794	69.940.794

5) DOBIT/GUBITAK OD AKTIVNOSTI TRGOVANJA

AOP 055		Prethodno razdoblje 01.01. - 31.03.2017.	Tekuće razdoblje 01.01. - 31.03.2018.
	Kumulativno	Tromiesečie	Kumulativno	Tromiesečie
Vrijednosnim papirima	1.727.730	1.727.730	(336.442)	(336.442)
Devizama	8.007.655	8.007.655	11.207.073	11.207.073
Kunskom gotovinom	8.050	8.050	7.200	7.200
Derivativima	(47.964)	(47.964)	(367.278)	(367.278)
Ukupno	9.695.471	9.695.471	10.510.553	10.510.553

6) OPERATIVNI TROŠKOVI

6) OPERATIVNI TROŠKOVI				U HRK
AOP 065 & AOP 066	Prethodno razdoblie 01.01. - 31.03.2017.			Tekuće razdoblje 01.01. - 31.03.2018.
	Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromiesečie
Opći i administrativni troškovi	84.329.006	84.329.006	84.233.877	84.233.877
Amortizacija	11.227.155	11.227.155	11.334.288	11.334.288
Premije za osiguranje štednih uloga	8.998.000	8.998.000	8.542.000	8.542.000
Ostali troškovi	5.492.872	5.492.872	7.368.928	7.368.928
UKUPNO	110.047.033	110.047.033	111.479.093	111.479.093

7) TROŠKOVI VRIJEDNOSNIH USKLAĐIVANJA I REZERVIRANJA ZA GUBITKE

7) TROŠKOVI VRIJEDNOSNIH USKLAĐIVANJA I REZERVIRANJA ZA GUBITKE				U HRK
AOP 068		Prethodno razdoblje 01.01. - 31.03.2017.	Tekuće razdoblje 01.01. - 31.03.2018.
	Kumulativno	Tromiesečie	Kumulativno	Tromiesečie
Troškovi rezerviranja za gubitke	70.616.211	70.616.211	(15.904.285)	(15.904.285)
Ostali troškovi rezerviranja i vrijednosnih usklađenja	345.720	345.720	4.549.145	4.549.145
UKUPNO	70.961.931	70.961.931	(11.355.140)	(11.355.140)

$U$ HRK

B) BILANCA

8) GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a

	11111
AOP 001	31.12.2017.	31.03.2018.
GOTOVINA	460.023.632	494.378.160
DEPOZITI KOD HNB-a	3.931.442.857	3.621.005.981
Izdvojena obvezna pričuva	1.300.268.691	1.306.069.829
Račun za namirenje kod HNB-a	2.631.174.166	2.314.936.152
OBAVEZNI BLAGAJNIČKI ZAPISI		٠
Rezerve na skupnoj osnovi
UKUPNO	4.391.466.489	4.115.384.141

0) DEPOZITI KOD RANKARSKIH INSTITUCIJA

.	$\mathbf{u}$ , $\mathbf{u}$
AOP 004	31.12.2017.	31.03.2018.
Depoziti kod stranih bankarskih institucija	449.961.229	284.974.313
Depoziti kod domaćih bankarskih institucija	23.341.095	1.288.144
Rezerve na skupnoj osnovi	$\sim$
UKUPNO	473.302.324	286.262.457

10) VRIJEDNOSNI PAPIRI

10) VRIJEDNOSNI PAPIRI		u HRK
AOP 005 - 009	31.12.2017.	31.03.2018.
Kratkoročni trezorski zapisi Ministarstva financija	324.931.405	273.293.880
Vrijednosni papiri koji se drže radi trgovanja	513.989.813	509.069.639
Vrijednosni papiri raspoloživi za prodaju	2.459.982.241	2.458.183.022
Vrijednosni papiri koji se drže do dospijeća	73.139.356	72.060.164
Rezerve na skupnoj osnovi	(775.376)
Odgođena naplaćena naknada	(18.523)	(8.193)
UKUPNO	3.371.248.916	3.312.598.512

11) KREDITI KLIJENTIMA u HRK AOP 011 & 012 31.12.2017. 31.03.2018. Krediti financijskim institucijama 62.450.000 40.130.000 Bruto krediti 62.454.545 40.134.746 Ispravci vrijednosti $(4.545)$ $(4.746)$ Krediti trgovačkim društvima 2.948.467.733 3.428.014.783 Bruto krediti 3.908.831.549 4.386.277.698 Ispravci vrijednosti $(960.363.816)$ $(958.262.915)$ Krediti stanovništvu 4.866.944.528 4.959.030.019 Bruto krediti 5.163.867.192 5.259.251.838 Ispravci vrijednosti $(296.922.664)$ $(300.221.819)$ Ostali krediti 3.192.134.584 3.110.684.223 Bruto krediti 3.198.303.415 3.119.779.559 Ispravci vrijednosti $(6.168.831)$ $(9.095.336)$ Rezerve na skupnoj osnovi (A plasmani) $(116.708.983)$ Očekivani kreditni gubici (A1 i A2 izloženosti) $(149.684.184)$ $\sim$ Ostala vrijednosna usklađenja $(3.330.654)$ Odgođena naplaćena naknada $(39.172.874)$ $(37.548.185)$ UKUPNI NETO KREDITI KLIJENTIMA 10.914.114.988 11.347.296.002

$12$

$.00V$

$UUUV$

B) BILANCA (nastavak)

12) PRIMLJENI DEPOZITI u HRK
AOP 021	31.12.2017.	31.03.2018.
Depoziti od financijskih institucija	1.198.016.694	1.216.900.076
Depoziti od trgovačkih društava	3.891.544.698	3.756.538.860
Depoziti od stanovništva	9.150.703.429	9.094.184.624
Ostali depoziti	894.135.683	1.006.790.263
UKUPNO	15.134.400.504	15.074.413.823

13) OBVEZE PO KREDITIMA

	.
AOP 018 & 025	31.12.2017.	31.03.2018.
Krediti primljeni od HBOR-a	656.196.151	653.994.908
Krediti primljeni od banaka
Krediti primljeni od ostalih bankarskih institucija
Krediti primljeni od stranih financijskih institucija	20.286.850	20.066.470
Odgođena plaćena naknada	(4.225.170)	(4.116.723)
UKUPNO	672.257.831	669.944.655

14) OSTALE OBVEZE	u HRK
AOP 034	31.12.2017.	31.03.2018.
Ograničeni depoziti	1.786.812.843	1.718.982.966
Obveze po kamatama i naknadama	48.664.624	51.672.217
Posebne rezerve za izvanbilančne stavke	25.171.072	41.347.719
Ostalo	226.233.951	193.451.416
UKUPNO	2.086.882.490	2.005.454.318

C) Promjene računovodstvenih politika

Tijekom izvještajnog razdoblja Banka je prešla na izvještajni standard MSFI 9 "Financijski instrumenti". Standard zamjenjuje MRS 39 "Financijski instrumenti: priznavanje i mjerenje" te sadrži zahtjeve koji se odnose na priznavanje i mjerenje, umanjenje vrijednosti, prestanak priznavanja te računovodstvo zaštite općenito.

Klasifikacija i mjerenje - MSFI 9 uvodi novi pristup klasifikaciji financijske imovine, zasnovan na obilježjima tijeka novca te poslovnom modelu u sklopu kojeg se vodi određena financijska imovina. Novim modelom uvodi se i jedinstveni model umanjenja vrijednosti.

Umanjenje vrijednosti - MSFI 9 uvodi novi model umanjenja vrijednosti zasnovan na očekivanim gubitcima, koji nalaže pravodobnije evidentiranje očekivanih kreditnih gubitaka.

Računovodstvo zaštite - MSFI 9 donosi znatno izmijenjen model računovodstva zaštite, prema kojem treba objaviti više informacija o aktivnostima upravljanja rizicima.

Banka i njena ovisna društva su u 2016. godine pokrenule projekt uvođenja MSFI-ja 9, te su ga uspješno implementirale s početkom primjene od 01.01.2018. godine.

Iz aspekta umanjenja vrijednosti, primjena ovog standarda ima značajan učinak na kapital Banke. Inicijalni efekt prelaska s MRS 39, odnosno prve primjene MSFI 9 na rezerve kapitala je umanjenje u iznosu 57.233 tisuće kuna.

$HHRR$

D) Dioničarska struktura Banke

Na dan 31. ožujka 2018. godine vlasnička struktura Banke je kako slijedi:

Dioničar	Vlasnički udio
Republika Hrvatska (Ministarstvo državne imovine)	42,43%
HP Hrvatska pošta d.d.	11.93%
Državna agencija za osiguranje štednih uloga i sanaciju banaka	8,98%
Hrvatski zavod za mirovinsko osiguranje (Ministarstvo državne imovine)	8,76%
Prosperus Invest d.o.o., za Prosperus FGS	4,94%
PBZ CROATIA OSIGURANJE OMF (kategorija B)	4,12%
ERSTE d.o.o. za ERSTE PLAVI OMF (kategorija B)	3,90%
Allianz ZB d.o.o., za AZ OMF (kategorija B)	2,88%
CROATIA osiguranje d.d.	2,47%
Fond za financiranje razgradnje NEK	2,36%
RAIFFEISEN D.D., za Raiffeisen OMF (kategorija B)	2.20%
Manjinski dioničari	4.99%
Trezorske dionice	0,04%

$14$

E) Dionica HPB

Dionica HPB uvrštena je u Službeno tržište Zagrebačke burze. Zadnja cijena po dionici krajem izvještajnog razdoblja 2018. godine iznosila je 486,00 kuna (trgovinski dan 29.03.2018.), što predstavlja pad od 4,0 posto u usporedbi sa zadnjom zabilježenom cijenom u 2017. godini (=506,00 kuna na trgovinski dan 29.12.2017.).

Trgovanje dionicom HPB-R-A tijekom izvještajnog razdoblja bilo je kako slijedi: