Vjesnik d.d.

Quarterly Report • Nov 3, 2017

Priopćenje za javnost i medije - za objavu odmah

REZULTATI POSLOVANJA VJESNIKA d.d. ZA RAZDOBLJE OD 01.01.2017. DO 30.09.2017. DEVETOMJESEĈNI ZVJEŠTAJ – NEREVIDIRANI

(Zagreb, 30.10.2017.) Temeljem članka 440. Zakona o trţištu kapitala obavještavamo Vas da je set financijskih izvještaja za prvih devet mjeseci 2017. objavljen na internetskim stranicama Društva www.tiskara.vjesnik.hr, na internetskim stranicama Zagrebačke burze d.d. Zagreb, te je dostavljen HINA-i i Sluţbenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga. Devetomjesečni izvještaj sadrţi financijske izvještaje Vjesnika d.d. za razdoblje od 01.01.2017. do 30.09.2017. (TFI-POD), Međuizvještaj poslovodstva i Izjavu osobe odgovorne za sastavljanje financijskih izvještaja.

Devetomjeseĉni izvještaj

za razdoblje od 1. siječnja do 30. rujna 2017.

(nerevidirani izvještaji)

Zagreb, listopad 2017.

Sadrţaj

• Međuizvještaj Uprave za prvih devet mjeseci 2017.
• Set financijskih izvještaja (TFI-POD) za razdoblje od 1. siječnja do 30. rujna 2017.
• Izjava osobe odgovorne za sastavljanje financijskih izvještaja

MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA REZULTATI POSLOVANJA za razdoblje od 1. sijeĉnja do 30. rujna 2017.

U prvih devet mjeseci 2017. godine ostvareni su ukupni prihodi u iznosu od 43,68 milijuna kuna, što je za 2% veće u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Ukupni rashodi, koji iznose 42,88 milijuna kuna, smanjeni su za 17%. Društvo je ostvarilo dobit od 0,80 milijuna kuna.

U strukturi poslovnih prihoda ostvarenih u prvih devet mjeseci 2017. godine 92,22% čine prihodi od prodaje tiskarskih usluga, koji u odnosu na 2016. godinu biljeţe rast od 3,69%. Ostali prihodi iz poslovanja sudjeluju sa 7,79% u poslovnom prihodu Društva ostvarenom u prvih devet mjeseci 2017. godine.

Prodajom tiskarskih usluga ostvaruje se najveći dio ukupnih prihoda Društva (40,26 milijun kuna). Manji dio prihoda (3,40 milijuna kuna) ostvaruje se: prodajom ostalih usluga (skladištenje papira, prodajom otpadnog materijala, te prefakturiranje suvlasnicima poslovnog objekta.

Ukupni rashodi Društva su u izvještajnom razdoblju iznosili 42,88 milijun kuna i u odnosu na prethodnu godinu smanjeni su za 17%. Poslovni rashodi koji čine 99,44% ukupnih rashoda Društva i smanjeni su za 17% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine., dok su financijski rashodi manji za 42% u odnosu na prethodno razdoblje.

Troškovi osoblja ostvareni su u iznosu 12,95 milijuna kuna i smanjeni u odnosu na prethodnu godinu za 5%.

Trošak amortizacije za prvih devet mjeseci 2017. godine iznosi 2,56 milijuna kuna i smanjena je za 53,83% u odnosu na amortizaciju obračunatu u 2016. godini.

Ukupna imovina Društva na dan sastavljanja bilance iznosi 54,52 milijuna kuna i za 10% je manja od stanja na dan 30.09.2016. godine, pri čemu se biljeţi smanjenje dugotrajne i kratkotrajne imovine.

Temeljni kapital Društva iznosi 106.168.300 kuna i podijeljen je na 1.061.683 redovne dionice nominalne vrijednosti 100,00 kuna.

Kapital i rezerve na dan bilance iskazani su u iznosu 29.681.227,84 kune.

U izvještajnom razdoblju Društvo je imalo značajnih poteškoća s likvidnošću.

U izvještajnom razdoblju nije bilo statusnih promjena.

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:			1.1.2017.		do	30.9.2017.
					Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):		01453157
Matični broj subjekta (MBS):		080304753
Osobni identifikacijski broj		83180487843
(OIB): Tvrtka izdavatelja: VJESNIK d.d. TISKARSKO IZDAVAĈKE DJELATNOSTI
Poštanski broj i mjesto:		10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: SLAVONSKA AVENIJA 4
Adresa e-pošte: racunovodstvo@vjesnik.hr
Internet adresa: www.tiskara.vjesnik.hr
Šifra i naziv općine/grada:	133	ZAGREB
Šifra i naziv ţupanije:	2 1	GRAD ZAGREB				Broj zaposlenih:	208
Konsolidirani izvještaj:	NE					(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	1811
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):				Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt:	Darko Mitroviĉ			(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	Telefon: 01/6161-530				Telefaks:	01/3641-405
Adresa e-pošte: darko.mitrovic@vjesnik.hr
Prezime i ime: Ilija Nedić		(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.						1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
			M.P.			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

BILANCA

stanje na dan 30.09.2017.

Obveznik: VJESNIK d.d.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	oznaka 2	3	4
A) POTRAŢIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	37.401.621	35.601.036
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	159.221	0
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i usluţne marke, softver i ostala prava	005	6.695
3. Goodwill	006	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	152.527
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	37.187.417	32.871.869
1. Zemljište	011	23.099.117	23.099.117
2. Građevinski objekti	012	5.636.749	4.276.836
3. Postrojenja i oprema	013	7.666.478	4.832.274
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	264.691	143.259
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	017	0	0
8. Ostala materijalna imovina	018	520.383	520.383
9. Ulaganje u nekretnine	019	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	54.983	30.875
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	0	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	0	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	1.594	1.594
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	53.389	29.281
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŢIVANJA (030 do 032)	029	0	2.698.292
1. Potraţivanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraţivanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraţivanja	032		2.698.292
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	23.497.992	18.876.882
I. ZALIHE (036 do 042)	035	5.577.919	5.419.701
1. Sirovine i materijal	036	5.353.344	5.072.034
2. Proizvodnja u tijeku	037	51.417	10.778
3. Gotovi proizvodi	038	0
4. Trgovačka roba	039	0
5. Predujmovi za zalihe	040	173.158	336.889
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041	0	0
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŢIVANJA (044 do 049)	043	17.676.606	12.481.228
1. Potraţivanja od povezanih poduzetnika	044
2. Potraţivanja od kupaca	045	17.485.852	12.355.741
3. Potraţivanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraţivanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	0	0
5. Potraţivanja od drţave i drugih institucija	048	136.232	125.487
6. Ostala potraţivanja	049	54.522
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056
7. Ostala financijska imovina	057
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	243.466	975.953
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAĈUNATI PRIHODI	059		39.230
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	60.899.613	54.517.148
F) IZVANBILANĈNI ZAPISI	061

Obveznik: VJESNIK d.d.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
	oznaka	razdoblje	razdoblje
1	2	3	4

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	30.087.653	29.681.227
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	106.168.300	106.168.300
II. KAPITALNE REZERVE	064
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	0	0
1. Zakonske rezerve	066
2. Rezerve za vlastite dionice	067	1.337.847	1.337.847
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	1.337.847	1.337.847
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	23.016.366	23.016.366
V. ZADRŢANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072		-90.475.980 -100.302.559
1. Zadrţana dobit	073	0	0
2. Preneseni gubitak	074	90.475.980	100.302.559
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-8.621.033	799.120
1. Dobit poslovne godine	076	0	799.120
2. Gubitak poslovne godine	077	8.621.033
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	9.293.295	5.524.119
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	2.521.044	2.567.544
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	6.772.251	2.956.575
C) DUGOROĈNE OBVEZE (084 do 092)	083	5.926.244	4.890.563
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	2.104.432	949.417
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088	3.811.810	1.865.573
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091	10.002	2.075.573
9. Odgođena porezna obveza	092
D) KRATKOROĈNE OBVEZE (094 do 105)	093	15.520.035	14.334.902
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	0	0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	291.078	289.993
4. Obveze za predujmove	097
5. Obveze prema dobavljačima	098	51.970	90.245
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	9.713.367	10.052.711
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100	0
8. Obveze prema zaposlenicima	101	1.053.222	981.103
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	1.923.090	2.311.478
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	0
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	2.487.309	609.372
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	72.385	86.337
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	60.899.613	54.517.148
G) IZVANBILANĈNI ZAPISI	108
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAĈUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01.2017. do 30.09.2017.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativn	Tromjeseĉj	Kumulativn	Tromjeseĉj
1	2	o 3	e 4	o 5	e 6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	42.847.814	14.417.224	43.659.346	14.463.530
1. Prihodi od prodaje	112	41.168.790	13.421.156	43.017.916	14.375.969
2. Ostali poslovni prihodi	113	1.679.024	996.068	641.430	87.561
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	51.198.808	16.781.981	42.643.460	13.968.031
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (117 do 119)	115 116	-51.417 27.126.875	97.898 8.436.655	47.684 24.445.093	-80 8.424.956
a) Troškovi sirovina i materijala	117	22.108.608	6.847.603	20.942.251	7.386.747
b) Troškovi prodane robe	118	389.754	173.447	499.343	190.043
c) Ostali vanjski troškovi	119	4.628.513	1.415.605	3.003.499	848.166
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	13.636.898	4.672.829	12.945.956	4.292.766
a) Neto plaće i nadnice	121	8.697.613	2.965.383	8.444.048	2.792.173
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	2.936.550	1.023.315	2.596.189	868.382
c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija	123 124	2.002.734 5.538.818	684.131 1.815.197	1.905.719 2.557.219	632.211 383.092
5. Ostali troškovi	125	3.730.164	1.434.423	2.150.462	727.828
6. Vrijednosno usklaĊivanje (127+128)	126	880.159	322.201	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	880.159	322.201
7. Rezerviranja	129	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	130	337.312	2.778	497.046	139.469
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	141.466	125.438	22.136	10.406
1. Kamate, teĉajne razlike, dividende i sliĉni prihodi iz odnosa s	132
povezanim poduzetnicima 2. Kamate, teĉajne razlike, dividende, sliĉni prihodi iz odnosa s
nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	133	141.466,46	125.438	22.136,00	10.406
3. Dio prihoda od pridruţenih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 1. Kamate, teĉajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	137 138	411.505	65.187	238.902	53.472
2. Kamate, teĉajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim
poduzetnicima i drugim osobama	139	411.505	65.187	238.902	53.472
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŢENIH PODUZETNIKA	141 142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŢENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	42.989.281	14.542.662	43.681.482	14.473.936
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	51.610.313	16.847.169	42.882.362	14.021.503
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) 1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	148 149	-8.621.033 0	-2.304.506 0	799.120 799.120	452.433 452.433
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	8.621.033	2.304.506	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-8.621.033	-2.304.506	799.120	452.433
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	0	799.120	452.433
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	8.621.033	2.304.506	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-8.621.033	-2.304.506	799.120	452.433
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0	0	0
1. Teĉajne razlike iz preraĉuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske imovine raspoloţive za prodaju	161
4. Dobit ili gubitak s osnove uĉinkovite zaštite novĉanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove uĉinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruţenih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (158-166)	167	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-8.621.033	-2.304.506	799.120	452.433
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169

2. Pripisana manjinskom interesu

Obveznik: VJESNIK d.d.

170

IZVJEŠTAJ O NOVĈANOM TIJEKU - Direktna metoda u razdoblju 01.01.2017. do 30.09.2017.

Obveznik: VJESNIK d.d.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
1	oznaka 2	razdoblje 3	razdoblje 4
NOVĈANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od kupaca	001	55.620.773	54.702.476
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.	002
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta	003
4. Novčani primici s osnove povrata poreza	004
5. Ostali novčani primici	005	1.617.827	606.824
I. Ukupno novĉani primici od poslovnih aktivnosti (001 do 005)	006	57.238.600	55.309.300
1. Novčani izdaci dobavljačima	007	35.878.038	32.950.545
2. Novčani izdaci za zaposlene	008	12.982.664	12.247.738
3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta	009
4. Novčani izdaci za kamate	010	1.043.493	19
5. Novčani izdaci za poreze	011	4.105.221	4.865.245
6. Ostali novčani izdaci	012	3.588.573	3.735.273
II. Ukupno novĉani izdaci od poslovnih aktivnosti (007 do 012)	013	57.597.989	53.798.820
A1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0	1.510.480
A2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	015	359.389	0
NOVĈANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	016
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i duţničkih instrumenata	017
3. Novčani primici od kamata	018
4. Novčani primici od dividendi	019
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	020
III. Ukupno novĉani primici od investicijskih aktivnosti (016 do 020)	021	0	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	022	120.448	12.043
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i duţničkih financijskih instrumenata	023
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	024	0	0
IV. Ukupno novĉani izdaci od investicijskih aktivnosti (022 do 024)	025	120.448	12.043
B1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	0	0
B2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	027	120.448	12.043
NOVĈANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i duţničkih financijskih instrumenata	028
2. Novčani primici od glavnice kredita, zaduţnica, pozajmica i drugih posudbi	029
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	030	246.510	16.092
V. Ukupno novĉani primici od financijskih aktivnosti (028 do 030)	031	246.510	16.092
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	032
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	033
3. Novčani izdaci za financijski najam	034
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	035
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	036	0	849.246
VI. Ukupno novĉani izdaci od financijskih aktivnosti (032 do 036)	037	0	849.246
C1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	246.510	0
C2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	039	0	833.154
Ukupno povećanje novĉanog tijeka (014 – 015 + 026 – 027 + 038 – 039)	040	0	665.283
Ukupno smanjenje novĉanog tijeka (015 – 014 + 027 – 026 + 039 – 038)	041	233.327
Novac i novĉani ekvivalenti na poĉetku razdoblja	042	476.793	310.670
Povećanje novca i novĉanih ekvivalenata	043	0	665.283
Smanjenje novca i novĉanih ekvivalenata	044	233.327
Novac i novĉani ekvivalenti na kraju razdoblja	045	243.466	975.953

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od 30.09.2017. 01.01.2017. do
Naziv pozicije	AOP	Prethodna	Tekuća
	oznaka	godina	godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	106.168.300	106.168.300
2. Kapitalne rezerve	002
3. Rezerve iz dobiti	003
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004		-90.475.980 -100.302.559
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	-8.621.033	799.120
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	23.016.366	23.016.366
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	30.087.653	29.681.227
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	0	0
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

SADRŢAJ

• Prihodi
• Financijski prihodi
• Rashodi
• Dobit/gubitak
• Zaposleni i plaće
• Imovina
• Stanje obveza i potraživanja
• Pregled stanja novčanog deficita
• Temeljni kapital i struktura vlasništva
• Investicije
• Neto radni kapital

Prilozi

• Bilanca
• Račun dobiti i gubitka
• Novčani tok
• Izvješće o tekućim sredstvima i tekućim obvezama
• Pregled stanja obveza prema dobavljačima i potraživanja od kupaca
• Pregled stanja obveza i potraživanja po kreditima
• Pokazatelji uspješnosti poslovanja
• Struktura radnika prema organizaciji
• Zaposleni po stručnoj spremi

PRIHODI

U prvih devet mjeseci 2017. godine ostvareni su ukupni prihodi Vjesnika d.d. u iznosu od 43.681.482,23 kune i povećani su za 2% u odnosu na ukupne prihode ostvarene u istom razdoblju prethodne godine, od čega su poslovni prihodi 43.659.345,79 kuna, dok je udio financijskih prihoda u ukupnom prihodu Društva neznatan.

					u kn
	I-IX 2016.		I-IX 2017.	Index
UKUPNI PRIHODI	Iznos	%	Iznos	%	17/16
Poslovni prihodi	42.847.814,09	99,7	43.659.345,79	99,9	102
Financijski prihodi	141.466,46	0,3	22.136,44	0,1	16
U K U P N O	42.989.280,55	100	43.681.482,23	100	102

U prvih devet mjeseci 2017. godine poslovni prihodi su povećani za 2% u odnosu na prethodnu godinu. Financijski prihodi manji su za 84%.

Prihodi od prodaje izvan grupe iznose 43.017.915,55 kuna i čine 98,53% ukupnih poslovnih prihoda i povećani su 3% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, dok ostali poslovni prihodi izvan grupe čine svega 1,47% ukupnih poslovnih prihoda.

					u kn
	I-IX 2016.		I-IX 2017.	Index
POSLOVNI PRIHODI	Iznos	%	Iznos	%	17/16
Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe		0,00		0,00
Prihod od prodaje (izvan grupe)	41.581.831,82	97,05	43.017.915,55	98,53	103
Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga				0,00
Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe		0,00		0,00
Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	1.265.982,27	2,95	641.430,24	1,47	51
U K U P N O	42.847.814,09	100	43.659.345,79	100	102

U strukturi poslovnih prihoda, prihodi od prodaje usluga tiskanja sudjeluju s 92,22% i povećani su za 4% u odnosu na prihod ostvaren u prethodnoj godini.

FINANCIJSKI PRIHODI

Financijski prihodi u prvih devet mjeseci 2017. godine iznose 22.136,44 kune i smanjeni su za 84% u odnosu na financijske prihode ostvarene u istom razdoblju prethodne godine.

					u kn
	I-IX 2016.		I-IX 2017.	Index
FINANCIJSKI PRIHODI	Iznos	%	Iznos	%	17/16
Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	3.364,04	2,38	4.598,45	20,77	137
Ostali prihodi s osnove kamata	138.102,42	97,62	17.537,99	79,23	13
U K U P N O	141.466,46	100	22.136,44	100	1 6

RASHODI

Ukupni rashodi u prvi devet mjeseci 2017. godine iznose 42.882.361,77 kuna i bilježe pad u odnosu na prethodnu godinu od 17%.

Poslovni rashodi koji čine 99,44% ukupnih rashoda Društva smanjeni su za 8.555.347,95 kuna ili 17%, dok su financijski rashodi koji čine 0,56% ukupnih rashoda i manji su za 42% ili 172.603,44 kune u odnosu na rashode ostvarene u istom razdoblju 2016. godine.

				u kn
I-IX 2016.		I-IX 2017.	Index
Iznos	%	Iznos	%	17/16
51.198.807,86	99,2	42.643.459,91	99,4	83
411.505,30	0,8	238.901,86	0,6	58
51.610.313,16	100	42.882.361,77	100	8 3

					u kn
	I-IX 2016.		I-IX 2017.	Index
POSLOVNI RASHODI	IZNOS	%	IZNOS	%	17/16
Materijalni troškovi	27.126.875,41	53,0	24.445.093,00	57,3	90
Troškovi osoblja	13.636.897,94	26,6	12.945.956,61	30,4	95
Amortizacija	5.538.817,55	10,8	2.557.219,48	6,0	46
Vrijednosno usklađivanje	880.158,78	1,7	0,82	0,0
Rezerviranje	0,00	0,0	0,00	0,0
Ostali troškovi poslovanja	4.016.058,18	7,8	2.695.190,00	6,3	67
U K U P N O	51.198.807,86	100	42.643.459,91	100	8 3

16

U strukturi poslovnih rashoda materijalni troškovi su smanjeni za 2.681.782,41 kunu ili 9.89%. Troškovi osoblja su smanjeni za 690.941,33 kune ili 5,07% u odnosu na prethodnu godinu.

Ukupno obračunata amortizacija u prvih devet mjeseci 2017. godine iznosi 2.557.219,48 kuna i smanjena je u odnosu na prethodnu godinu za 53,83%.

Društvo je pri obračunu amortizacije od II. kvartala 2017. godine za određene grupe materijalne imovine (postrojenja i oprema te građevinske objekte) promijenilo računovodstvenu procjenu vijeka upotrebe na način da je za pojedine strojeve produljen vijek trajanja sa 8 na 15 godina, a za građevinske objekte produljen vijek trajanja s 25 na 30 godina

Povećanje amortizacijskog vijeka upotrebe obavljeno je u poslovnim knjigama Društva na temelju Odluke Uprave Društva a primjenjuju se na obračun amortizacije od II. kvartala 2017. godine i buduće godine poslovanja.

Prema Odluci Uprave Društva a u skladu sa Zakonom o računovodstvu i MRS-om 16/HSFI-6, Uprava Društva je preispitala korisni vijek uporabe strojeva i to po inventurnim brojevima: 785119, 785106 i 769152, zaključeno je da je zbog smanjenja obujma proizvodnje u cijelom periodu uporabe smanjena i iskorištenost kapaciteta strojeva, te nije objektivno primjenjivati skraćeni vijek uporabe i dosadašnji način obračuna amortizacije. Isto tako, sukladno Odluci za navedene građevinske objekte (inventurni brojevi su: 785442, 785443 i 785444), vijek uporabe se povećao obzirom da je analizom samog objekta i njemu sličnih također ustanovljeno da je vijek trajanja takvih objekata znatno veći od prvotne (dosadašnje) procijene.

Ostali troškovi poslovanja manji su za 1.320.868,18 kuna ili 33%.

DOBIT/GUBITAK

U prvi devet mjeseci 2017. godine ukupni prihodi su povećani za 2%. Ukupni rashodi Društva su smanjeni za 17% i ostvaren je pozitivan poslovni rezultat u iznosu od 799.120,46 kuna.

			u kn
			Index
DOBIT/GUBITAK	I-IX 2016.	I-IX 2017.	17/16
Ukupni prihodi	42.989.280,55	43.681.482,23	102
Ukupni rashodi	51.610.313,16	42.882.361,77	83
D O B I T / G U B I T A K	-8.621.032,61	799.120,46	-9

ZAPOSLENI I PLAĆE

Prosječan broj zaposlenih na bazi sati rada u prvi devet mjeseci 2017. godine iznosio je 211,56 što je smanjenje za 4% u odnosu na broj zaposlenih u istom razdoblju prethodne godine. Broj zaposlenih na dan 30.09.2017. iznosio je 208.

POKAZATELJ	I-IX 2016.	I-IX 2017.	Index
Prosječan broj zaposlenih na bazi stanja krajem mjeseca	225,78	216,44	96
Prosječan broj zaposlenih na bazi sati rada	219,52	211,56	96
Prosječna bruto plaća	5.888,69	5.798,32	98
Prosječna neto plaća	4.402,34	4.434,81	101
Najniža isplaćena prosječna bruto plaća	3.120,00	3.276,00	105
Najniža isplaćena prosječna neto plaća	2.496,00	2.620,00	105
Najviša isplaćena prosječna bruto plaća	32.264,38	32.233,47	100
Najviša isplaćena prosječna neto plaća	17.529,60	18.924,80	108

U razdoblju od 1. siječnja do 30. rujna 2017. godine u Društvu je isplaćena prosječna bruto plaća od 5.798,32 kune te je za 2% manja u odnosu na isplaćenu bruto plaću u istom razdoblju prethodne godine.

Prosječna neto plaća isplaćena je u iznosu od 4.434,81 kunu i ista je u odnosu na neto plaću isplaćenu u istom razdoblju 2016. godine.

IMOVINA

Na dan sastavljanja bilance dugotrajna imovina iznosila je 35.601.037,15 kuna i činila 65,30%, a kratkotrajna 18.876.880,46 kuna ili 34,63% ukupne aktive Društva. Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i nedospjela naplata prihoda zauzima udjel od 0,07% u ukupnoj aktivi Društva.

			u kn
Imovina	30.09.2016.	30.09.2017.	Indeks 3/2
1	2	3	4
Nematerijalna imovina	159.221,15	0,00	0
Materijalna imovina	37.187.417,24	32.871.869,37	88
Dugotrajna financijska imovina	54.982,90	30.875,38	56
Potraživanja	0,00	2.698.292,40
Kratkotrajna imovina	23.497.991,52	18.876.880,46	80
Plać. troškovi budućeg razd. i nedosp.napl. prihoda	0,00	39.230,29

STANJE OBVEZA I POTRAŢIVANJA

Ukupne obveze na dan 30.09.2017. godine iznosile su 19.225.465,74 kune i manje su za 10% u odnosu na isto razdoblje 2016. godine. Od toga su dugoročne obveze iznosile 4.890.563,42 kune i činile su 25,44%, a kratkoročne 14.334.902,32 kune i činile su 74,56% ukupnih obveza Društva.

Dospjele ukupne obveze iznosile su 7.362.861,17 kuna i veće su za 10% u odnosu na prethodno razdoblje.

Kratkoročne obveze na dan 30.09.2017. godine iznosile su 14.334.902,32 kune i manje su za 8% u odnosu na obveze na dan 30. rujna 2016. godine. Sastoje se od obveza: prema financijskim institucijama u iznosu od 289.993,11 kuna, za predujmove u iznosu od 90.245,40 kuna, prema dobavljačima u iznosu od 10.052.710,70 kuna, prema zaposlenima u iznosu od 981,102,51 kunu, za poreze, doprinose i slična davanja u iznosu od 2.311.478,30 kuna te ostalih obveza od 609.372,30 kuna. Obveze prema dobavljačima na dan 30. rujna 2017. godine veće su za 3%.

Ukupna potraživanja na dan 30. rujna 2017. godine iznosila su 15.179.520,06 kuna i smanjena su u odnosu na prethodnu godinu za 14%.

Kratkoročna potraživanja na dan 30. rujna 2017. godine su iznosila 12.481.227,66 kuna i smanjena su za 29% u odnosu na potraživanja na dan 30. rujna 2016. godine. Sastoje se od : potraživanja od kupaca u iznosu od 12.355.741,20 kuna te potraživanja od države i ostalih institucija u iznosu od 125.486,46 kuna.

Potraživanja od kupaca na dan 30. rujna 2017. godine smanjena su za 29%. Dospjela potraživanja od kupaca iznosila su 4.343.048,94 kune ili 35,15% ukupnih potraživanja od kupaca i povećana su u odnosu na 30 rujna 2016. godine za 5 %.

u kn
Naziv	30.09.2016.		30.09.2017.
	Ukupno	Dospjelo	Ukupno	Dospjelo
Obveze (dobavljaĉi)	9.713.366,68	6.683.176,94	10.052.710,70	7.362.861,17
- za investicije	4.623,75	4.623,75	2.600,25	2.600,25
- ostali dobavljači	9.708.742,93	6.678.553,19	10.050.110,45	7.360.260,92
Potraţivanja (kupci)	17.485.852,41	4.153.040,73	12.355.741,20	4.343.048,94
- kupci u zemlji	17.276.907,03	4.149.151,23	11.986.567,65	4.049.090,06
- kupci u inozemstvu	208.945,38	3.889,50	369.173,55	293.958,88

PREGLED STANJA NOVĈANOG DEFICITA

Na dan 30. rujna 2017. godine novac i novčani ekvivalenti veći su za 732.486,57 kuna u odnosu na prethodnu godinu. Istovremeno su dospjele ukupne obveze veće za 15% pa je i novčani deficit na dan 30. rujna 2017. godine veći za 5% u odnosu na prethodnu godinu i iznosi -7.696.144,75 kuna.

			u kn
	30.09.2016. 30.09.2017.		Index
POKAZATELJ			17/16
Dospjele obveze	7.572.609,05	8.672.097,12	115
Novac i novčani ekvivalenti	243.465,80	975.952,37	401
Novĉani deficit	-7.329.143,25	-7.696.144,75	105

TEMELJNI KAPITAL I STRUKTURA VLASNIŠTVA

Temeljni kapital Vjesnika iznosi 106.168.300 kuna i podijeljen je na 1.061.683 redovne dionice nominalne vrijednosti 100,00 kuna. Dionice su izdane u tri serije i to 488.825 dionica serije A , 493.416 dionica serije B i 79.442 dionice serije C. Temeljni kapital 106.168.300,00 k n

Broj dionica	1.061.683
Serija	488.825	A
Kontrolni brojevi dionica	0000001 - 0488825	A
Serija	493.416	B
Kontrolni brojevi dionica	0000001 - 0493416	B
Serija	79.442	C
Kontrolni brojevi dionica	0000001-0079442	C
Nominalna vrijednost	100,00	k n

STRUKTURA VLASNIŠTVA

stanje na dan 30.09.2017.

Vlasnik - Upravitelj - Skrbnik	Broj dionica	Iznos u kn	%
1.) Hrvatski zavod za mirovinsko osiguranje Upravitelj: CERP	425.955	42.595.500	40,12
2.) Fond hrvatskih branitelja i ĉlanova njihovih obitelji Upravitelj: Erste invest d.o.o. Skrbnik: Societe Generale - Splitska banka d.d.	260.006	26.000.600	24,49
3.) Republika Hrvatska Upravitelj: CERP	136.645	13.664.500	12,87
4.) Vjesnik d.d. (vlastite dionice)	17.702	1.770.200	1,67
5.) Matkon d.o.o.	13.897	1.389.700	1,31
6.) Vjekoslav Palić	11.130	1.113.000	1,05
7.) Ivan Granić	5.708	570.800	0,54
8.) Bajac Igor	4.688	468.800	0,44
9.) HPB d.d.	938	93.800	0,09
10.) Igor Kokoruš	798	79.800	0,08
11.) Manjinski dioniĉari	184.216	18.421.600	17,35
UKUPNO ( 1 - 11 )	1.061.683	106.168.300	100,00

INVESTICIJE

U prvi devet mjeseci 2017. godine u dugotrajnu materijalnu imovinu investirano je ukupno 33.093,95 kuna.

			u kn
MATERIJALNA IMOVINA	I-IX 2016.	I-IX 2017.	Index 17/16
1. Građevinski objekti
2. Tehnička postrojenja i uređaji	127.882,09	6.462,00
3. Uredska oprema	90.446,00
4. Kompjutorska oprema		22.470,95
5. Telefonski aparati
6. Transportna sredstva	962,00	4.161,00
7. Uredski namještaj
8. Pogonski inventar
9. Alati
UKUPNO	219.290,09	33.093,95	1 5

NETO RADNI KAPITAL

Neto radni kapital, kao razlika tekućih sredstava i tekućih obveza Društva, na dan 30.rujna 2017. godine iznosi 4.581.208,43 kune, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 7.977.956,06 kuna. Negativan trend rezultat je smanjenja tekućih sredstava Društva i to pozicije kratkotrajnih potraživanja od kupaca. Potraživanja od kupaca koja su utvrđena u postupku predstečajne nagodbe koja su se vodila pred Financijskom agencijom, sukladno prihvaćenom planu financijskog restrukturiranja preknjižena su iz kratkoročnih u dugoročna potraživanja na dan 31.12.2016. godine za iznose koji imaju dospijeće nakon 31.12.2017. u ukupnom iznosu od 2.387.316,91 kunu.

PRILOG

U prilogu se nalaze temeljna financijska izvješća za tekuću i prethodnu godinu kao i podaci potrebni za sagledavanje poslovanja Društva u prvih devet mjeseci 2017. godine.

BILANCA na dan 30. RUJNA

				u kn
Red. broj	Naziv pozicije	2016.	2017.	Index 3/2
0	1	2	3	4
AKTIVA
1.	Potraţivanja za upisani a neuplaćeni kapital
2.	Dugotrajna imovina	37.401.621,29	35.601.037,15	95
2.1.	Nematerijalna imovina	159.221,15	0,00	0
2.1.1.	Koncesije, patenti, licencije, robne i u sluţne marke, softver i ostala prava	6.694,61	0,00	0
2.1.2.	Nematerijalna imovina u pripremi	152.526,54		0
2.2.	Materijalna imovina	37.187.417,24	32.871.869,37	88
2.2.1.	Zemljište	23.099.116,95	23.099.116,95
2.2.2.	Građevinski objekti	5.636.749,37	4.276.836,29	76
2.2.3.	Postrojenja i oprema	7.666.477,55	4.832.274,47	63
2.2.4.	Alati, pogonski inventar i transportna imovina	264.690,69	143.258,98	54
2.2.5.	Predujmovi za materijalnu imovinu
2.2.6.	Materijalna imovina u pripremi
2.2.7.	Ostala materijalna imovina	520.382,68	520.382,68	100
2.3.	Dugotrajna financijska imovina	54.982,90	30.875,38	56
2.3.1.	Sudjelujući interesi (udjeli)
2.3.2.	Ulaganja u vrijednosne papire	1.594,08	1.594,08	100
2.3.3.	Dani zajmovi, depoziti i slično	53.388,82	29.281,30	55
2.4.	Potraţivanja	0,00	2.698.292,40
2.4.1.	Potraţivanja od kupaca		2.698.292,40
3.	Kratkotrajna imovina (obrtna sredstva)	23.497.991,52	18.876.880,46	80
3.1.	Zalihe	5.577.919,47	5.419.700,43	97
3.1.1.	Sirovine i materijal	5.353.344,32	5.072.033,90	95
3.1.2.	Proizvodnja u tijeku	51.417,38	10.777,50
3.1.3.	Predujmovi za zalihe	173.157,77	336.889,03
3.1.4.	Dugotrajna imovina namjenjena prodaji
3.2.	Potraţivanja	17.676.606,25	12.481.227,66	71
3.2.1.	Potraţivanja od povezanih poduzetnika
3.2.2.	Potraţivanja od kupaca	17.485.852,41	12.355.741,20	71
3.2.3.	Potraţivanja od zaposlenika i članova poduzetnika
3.2.4.	Potraţivanja od drţave i drugih institucija	136.231,56	125.486,46
3.2.5.	Ostala potraţivanja	54.522,28
3.3.	Kratkotrajna financijska imovina
3.3.1.	Dani zajmovi, depoziti i slično
3.4.	Novac u banci i blagajni	243.465,80	975.952,37	401
4.	Plaćeni troškovi budućeg razd. i nedosp.napl. prihoda		39.230,29
	UKUPNA AKTIVA	60.899.612,81	54.517.147,90	90

Red. broj	Naziv pozicije	2016.	2017.	Index 3/2
0	1	2	3	4
PASIVA
1.	Kapital i rezerve	30.087.653,35	29.681.227,84	99
1.1.	Temeljni (upisani) kapital	106.168.300,00	106.168.300,00	100
1.2.	Rezerve iz dobiti	0,00	0,00
1.3.	Revalorizacijske rezerve	23.016.366,39	23.016.366,39
1.4.1.	Zakonske rezerve	0,00	0,00
1.4.2.	Rezerve za vlastite dionice	1.337.846,60	1.337.846,60	100
1.4.3.	Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavaka)	1.337.846,60	1.337.846,60	100
1.4.4.	Ostale rezerve	0,00	0,00
1.5.1.	Zadrţana dobit	0,00	0,00
1.5.2.	Preneseni gubitak	90.475.980,43	100.302.559,01	111
1.6.	Dobit poslovne godine	0,00	799.120,46
1.7.	Gubitak poslovne godine	8.621.032,61		0
2.	Rezerviranja	9.293.294,82	5.524.117,87	59
2.1.	Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	2.521.044,19	2.567.544,19	102
2.2.	Rezerviranja za započete sudske sporove	6.772.250,63	2.956.573,68	44
3.	Dugoroĉne obveze	5.926.243,94	4.890.563,42	83
3.1.	Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	2.104.432,21	949.417,36
3.2.	Obveze prema dobavljačima	3.811.809,78	1.865.573,38
3.3.	Ostale dugoročne obveze	10.001,95	2.075.572,68
4.	Kratkoroĉne obveze	15.520.035,46	14.334.902,32	92
4.1.	Obveze za zajmove, depozite i slično
4.2.	Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	291.077,50	289.993,11
4.3.	Obveze za predujmove	51.970,40	90.245,40	174
4.4.	Obveze prema dobavljačima	9.713.366,68	10.052.710,70	103
4.5.	Obveze prema zaposlenicima	1.053.221,53	981.102,51	93
4.6.	Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	1.923.090,46	2.311.478,30	120
4.7.	Ostale kratkoročne obveze	2.487.308,89	609.372,30	24
5.	OdgoĊeno plaćanje troškova i prihoda budućega razdoblja	72.385,24	86.336,45
	UKUPNA PASIVA	60.899.612,81	54.517.147,90	90

RAĈUN DOBITI I GUBITKA

za razdoblje od 1. siječnja do 30. rujna

				u kn
Redni broj	Naziv pozicije	2016 ostvareno	2017 ostvareno	Index 3/2
0	1	2	3	4
I	POSLOVNI PRIHODI	42.847.814,09	43.659.345,79	101,89
1	Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe
2	Prihodi od prodaje (izvan grupe)	41.581.831,82	43.017.915,55	103,45
3	Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga
4	Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe
5	Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	1.265.982,27	641.430,24	50,67
II	POSLOVNI RASHODI	51.198.807,86	42.643.459,91	83,29
1	Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	-51.417,38	47.683,87
2	Materijalni troškovi	27.126.875,41	24.445.093,00	90,11
	a) Troškovi sirovina i materijala	22.108.608,23	20.942.251,20	94,72
	b) Troškovi prodane robe	389.754,10	499.342,51	128,12
	c) Ostali vanjski troškovi	4.628.513,08	3.003.499,29	64,89
3	Troškovi osoblja	13.636.897,94	12.945.956,61	94,93
	a) Neto plaće i nadnice	8.697.613,40	8.444.047,98	97,08
	b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaće	2.936.550,18	2.596.189,23	88,41
	c) Doprinosi na plaće	2.002.734,36	1.905.719,40	95,16
4	Amortizacija	5.538.817,55	2.557.219,48	46,17
5	Ostali troškovi	2.239.770,39	2.150.461,98	96,01
6	Vrijednosno usklađenje	880.158,78	0,82
	dugotrajne imovine osim financijske imovine
	kratkotrajne imovine osim financijske imovine	880.158,78	0,82
7	Rezerviranja	0,00	0,00
	Rezerviranja za mirovine, otpremnine i sl. obveze
	Rezerviranja za porezne obveze
	Rezerviranja za započete sudske sporove
	Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogastava
	Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima
	Druga rezerviranja
8	Ostali poslovni rashodi	1.827.705,17	497.044,15	27,19
III	FINANCIJSKI PRIHODI	141.466,46	22.136,44	15,65
1	Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe
2	Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društva povezanih sudjelujućim interesima
3	Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe
4	Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe
5	Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe
6	Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova
7	Ostali prihodi s osnove kamata	138.102,42	17.537,99
8	Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	3.364,04	4.598,45	136,69
9	Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine
10	Ostali financijski prihodi

Redni broj	Naziv pozicije	2016 ostvareno	2017 ostvareno	Index 3/2
0	1	2	3	4
IV	FINANCIJSKI RASHODI	411.505,30	238.901,86	58,06
1	Rashodi s osnove kamata i sličnih rashoda s poduzetnicima unutar grupe
2	Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe
3	Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	407.631,00	226.064,46
4	Tečajne razlike i drugi rashodi	3.874,30	12.837,40	331,35
5	Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine
6	Vrijednosno usklađenje financijske imovine (neto)
7	Ostali financijski rashodi
V	UKUPNI PRIHODI	42.989.280,55	43.681.482,23	101,61
VI	UKUPNI RASHODI	51.610.313,16	42.882.361,77	83,09
VII	DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA	-8.621.032,61	799.120,46	-9,27
VIII	POREZ NA DOBIT	0,00	0,00
IX	DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	-8.621.032,61	799.120,46	-9,27
	IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEUBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
	DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	-8.621.032,61	799.120,46

NOVĈANI TOK

za razdoblje od 1. siječnja do 30. rujna

				u kn
Redni broj	Naziv pozicije	2016.	2017.	Index 3/2
0	1	2	3	4
	NOVĈANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1	Novčani primici od kupaca	55.620.772,95	54.702.476,32	98
2	Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.
3	Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta
4	Novčani primici s osnove povrata poreza
5	Novčani izdaci dobavljačima	-35.878.038,27	-32.950.544,74	92
6	Novčani izdaci za zaposlene	-12.982.664,49	-12.247.738,36	94
7	Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta
8	Ostali novčani primici i izdaci	-6.075.966,77	-7.993.692,85	132
I.	Novac iz poslovanja	684.103,42	1.510.500,37
9	Novčani izdaci za kamate	-161.915,82	-19,24
10.	Plaćeni porez na dobit
A)	NETO NOVĈANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI	522.187,60	1.510.481,13
	NOVĈANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1	Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine
2	Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata
3	Novčani primici od kamata
4	Novčani primici od dividendi
5	Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga
6	Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti
II.	Ukupno novĉani primici od investicijskih aktivnosti	0,00	0,00
1	Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	-120.447,50	-12.043,11
2	Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata
3	Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga
4	Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac
5	Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti
III.	Ukupno novĉani izdaci od investicijskih aktivnosti	-120.447,50	-12.043,11
B)	NETO NOVĈANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI	-120.447,50	-12.043,11

Redni broj	Naziv pozicije	2016.	2017.	Index 3/2
0	1	2	3	4
	NOVĈANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
	Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala
	Novčani primici od izdavanja vlasničkih i duţničkih instrumenata
	Novčani primici od glavnice, kredita, pozajmica i drugih posudbi
	Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	246.509,85	16.091,35
IV.	Ukupno novĉani primici od financijskih aktivnosti	246.509,85	16.091,35
1.	Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i duţničkih financijskih instrumenata
2.	Novčani izdaci za isplatu dividendi
3.	Novčani izdaci za financijski najam
4.	Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala
5.	Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	-881.576,69	-849.246,52	96
V.	Ukupno novĉani izdaci od financijskih aktivnosti	-881.576,69	-849.246,52
C)	NETO NOVĈANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	-635.066,84	-833.155,17
1.	Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima
D)	NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVĈANIH TOKOVA	-233.326,74	665.282,85
E)	NOVAC I NOVĈANI EKVIVALENTI NA POĈETKU RAZDOBLJA	476.792,54	310.669,52
F)	NOVAC I NOVĈANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA	243.465,80	975.952,37

IZVJEŠĆE O TEKUĆIM SREDSTVIMA I TEKUĆIM OBVEZAMA na dan 30.09.

			u kn
Opis	2016.	2017.	Index 2/1
0	1	2	3
TEKUĆA SREDSTVA
Zalihe	5.577.919,47	5.419.700,43	9 7
- sirovine i materijal	5.353.344,32	5.072.033,90	95
- proizvodnja u tijeku	51.417,38	10.777,50
- predujmovi za zalihe	173.157,77	336.889,03	195
- dugotrajna imovina namjenjena prodaji
Potraţivanja	17.676.606,25	12.481.227,66	7 1
- od kupaca	17.485.852,41	12.355.741,20	71
- od zaposlenika i članova poduzetnika
- od države i drugih institucija	136.231,56	125.486,46	92
- ostala potraživanja	54.522,28	0,00
Financijska imovina	0,00	0,00
Dani zajmovi, depoziti i slično
Novac u banci i blagajni	243.465,80	975.952,37	401
Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obraĉunati prihodi	0,00	39.230,29
UKUPNO TEKUĆA SREDSTVA	23.497.991,52	18.916.110,75	8 1
TEKUĆE OBVEZE
- prema bankama i dr. fin. institucijama	291.077,50	289.993,11	100
- za predujmove	51.970,40	90.245,40	174
- prema dobavljačima	9.713.366,68	10.052.710,70	103
- prema zaposlenicima	1.053.221,53	981.102,51	93
- za poreze, doprinose i slična davanja	1.923.090,46	2.311.478,30	120
- ostale kratkoročne obveze	2.487.308,89	609.372,30	24
UKUPNE TEKUĆE OBVEZE	15.520.035,46	14.334.902,32	9 2
NETO RADNI KAPITAL	7.977.956,06	4.581.208,43	5 7

PREGLED STANJA OBVEZA PREMA DOBAVLJAĈIMA I POTRAŢIVANJA OD KUPACA

na dan 30.09.

				u kn
Redni broj	Opis	2016.	2017.	Index 2/1
	0	1	2	3
1	Obveze prema dobavljaĉima	9.708.742,93	10.050.110,45	104
	- Dobavljači u zemlji	9.562.975,64	9.379.562,42	98
	- Dobavljači iz inozemstva	145.767,29	670.548,03	460
2	Dospjele obveze	6.678.553,19	7.360.260,92	110
	- Dobavljači u zemlji	6.532.785,90	7.040.149,82	108
	- Dobavljači iz inozemstva	145.767,29	320.111,10	220
3	Obveze za investicije	4.623,75	2.600,25
	- Dobavljači u zemlji	4.623,75	2.600,25
	- Dobavljači iz inozemstva	0,00	0,00
4	Dospjele obveze	4.623,75	2.600,25
	- Dobavljači u zemlji	4.623,75	2.600,25
	- Dobavljači iz inozemstva	0,00	0,00
5	UKUPNE OBVEZE (1.+3.)	9.713.366,68	10.052.710,70	103
	- U zemlji	9.567.599,39	9.382.162,67	98
	- U inozemstvu	145.767,29	670.548,03	460
6	UKUPNO DOSPJELE OBVEZE (2.+4.)	6.683.176,94	7.362.861,17	110
	- U zemlji	6.537.409,65	7.042.750,07	108
	- U inozemstvu	145.767,29	320.111,10	220
7	Obveze prema drţavnom proraĉunu - PDV	1.382.291,60	1.784.003,79	129
8	Dospjele obveze prema državnom proračunu - PDV	889.432,11	1.149.983,22	129
9	POTRAŢIVANJA OD KUPACA	17.485.852,41	12.355.741,20	7 1
	- Kupci u zemlji	17.276.907,03	11.986.567,65	69
	- Kupci iz inozemstva	208.945,38	369.173,55	177
10.	Dospjela potraţivanja	4.153.040,73	4.343.048,94	105
	- Kupci u zemlji	4.149.151,23	4.049.090,06	23
	- Kupci iz inozemstva	3.889,50	293.958,88	141

PREGLED STANJA OBVEZA I POTRAŢIVANJA PO KREDITIMA na dan 30.09.

			u kn
Opis	2016.	2017.	Index 2/1
0	1	2	3
UKUPNE OBVEZE PO KREDITIMA
Domaće banke i financijske institucije	2.395.509,71	1.239.410,47	5 2
- kratkoročni krediti	291.077,50	289.993,11	100
- dugoročni krediti	2.104.432,21	949.417,36	45
DOSPJELE OBVEZE PO KREDITIMA
Domaće banke i financijske institucije	0,00	0,00
- kratkoročni krediti	0,00	0,00
- dugoročni krediti	0,00	0,00
UKUPNA POTRAŢIVANJA PO KREDITIMA
Plasmani (tuzemni i inozemni)	53.388,82	29.281,30
- kratkoročni krediti
- dugoročni krediti	53.388,82	29.281,30
DOSPJELA POTRAŢIVANJA PO KREDITIMA
Plasmani (tuzemni i inozemni)	0,00	0,00
- kratkoročni krediti	0,00	0,00
- dugoročni krediti	0,00	0.00

POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA

I. Pokazatelji likvidnosti

Koeficijent tekuće likvidnosti ( KTL )			(u 000 kn)
OPIS	I-IX 2016.	I-IX 2017.	Index 2017./2016.
Kratkotrajna imovina	23.498	18.877	80
Kratkoročne obveze	15.520	14.335	92
KTL (standard ≥ 2)	1,5140	1,3168	87

Koeficijent financijske stabilnosti ( KFS ) (u 000 kn)

OPIS	I-IX 2016.	I-IX 2017.	Index 2017./2016.
Dugotrajna imovina	37.402	35.601	95
Kapital i rezerve i dugoročne obveze	36.014	34.572	96
KFS (standard ≤ 1)	1,0385	1,0298	99

II. Pokazatelji zaduženosti

Koeficijent zaduženosti ( KZ ) (u 000 kn)

I-IX 2016.	I-IX 2017.	Index 2017./2016.
		90
		90
0,3522	0,3526	100
	21.446 60.900	19.225 54.517

Koeficijent vlastitog financiranja ( KVF ) (u 000 kn)

OPIS	I-IX 2016.	I-IX 2017.	Index 2017./2016.
Kapital i rezerve	30.088	29.681	99
Ukupna imovina	60.900	54.517	90
KVF	0,4941	0,5444	110

III. Pokazatelji aktivnosti

Koeficijent obrtaja ukupne imovine ( KOui ) (u 000 kn)

OPIS	I-IX 2016.	I-IX 2017.	Index 2017./2016.
Ukupni prihodi	42.989	43.681	102
Ukupna imovina	60.900	54.517	90
KOui	0,7059	0,8012	114

IV. Pokazatelji ekonomičnosti

Ekonomičnost ukupnog poslovanja ( Eu ) (u 000 kn)

OPIS	I-IX 2016.	I-IX 2017.	Index 2017./2016.
Ukupni prihodi Ukupni rashodi	42.989 51.610	43.681 42.882	102 83
E u	0,8330	1,0186	122

V. Pokazatelji rentabilnosti i ostali

Rentabilnost ukupne imovine ( ROA ) (u 000 kn)
OPIS	I-IX 2016.	I-IX 2017.	Index 2017./2016.
Dobit/gubitak nakon oporezivanja	-8.621	799	-9
Ukupna imovina	60.900	54.517	90
ROA	-0,1416	0,0147	-10

Rentabilnost dioničkog kapitala ( ROE ) (u 000 kn)

OPIS	I-IX 2016.	I-IX 2017.	Index 2017./2016.
Dobit/gubitak nakon oporezivanja	-8.621	799	-9
Kapital i rezerve	30.088	29.681	99
ROE	-0,2865	0,0269	-9

Operativna dobit ( EBIT ) (u 000 kn)

OPIS	I-IX 2016.	I-IX 2017.	Index 2017./2016.
Poslovni prihodi	42.848	43.659	102
Poslovni rashodi	51.199	42.643	83
EBIT	-8.351	1.016	-12

	2016.		2017.
Radna jedinica	Broj zaposlenika	Postotak udjela %	Broj zaposlenika	Postotak udjela %
0	1	2	3	4
Uprava	2	0,90	2	0,96
Zajedničke sluţbe - pravna i ljudski resursi	7	3,14	8	3,85
Zajedničke sluţbe - financije, kontroling i računovodstvo	7	3,14	7	3,37
Zajedničke sluţbe - korporativna sigurnost	1 1	4,93	8	3,85
Zajedničke sluţbe - odjel informacijske tehologije		0,00	3	1,44
Prodaja, marketing i nabava	1 6	7,17	2 1	10,10
Proizvodnja	2	0,90	2	0,96
Proizvodnja - priprema proizvodnje	2 2	9,87	2 0	9,62
Proizvodnja - novinski tisak	3 4	15,25	3 1	14,90
Proizvodnja - revijalni tisak	2 9	13,00	2 7	12,98
Proizvodnja - tisak iz arka i ambalaţa	1 0	4,48	9	4,33
Proizvodnja - dorada i pakiranje	6 5	29,15	5 4	25,96
Proizvodnja - elektromehaničko odrţavanje	1 8	8,07	1 6	7,69
Ukupno VJESNIK d.d.	223	100,00	208	100,00

Struktura radnika prema organizaciji na dan 30. RUJAN

ZAPOSLENI PO STRUĈNOJ SPREMI

Struĉna sprema	Stanje na dan 30.9.2016.	Stanje na dan 30.9.2017.	Index
1	2	3	4(3/2)
DR
MR	2	0	0
VSS	12	14	117
VŠS	15	16	107
SSS	140	128	91
NSS	27	25	93
VKV	11	10	91
K V	12	12	100
PKV	2	2	100
NKV	2	1	50
Ukupno	223	208	93

Na temelju članaka 407. do 410. Zakona o trţištu kapitala (NN br. 88/08) Uprava Društva Vjesnik d.d. daje

IZJAVU

Skraćeni set privremenih, nerevidiranih i nekonsolidiranih financijskih izvještaja Društva Vjesnik d.d. za razdoblje od 01.01.2017. godine do 30.09.2017. godine sastavljen je u skladu sa Zakonom o računovodstvu, Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) i Međunarodnim računovodstvenim standardima (MRS) te daje cjelovit i istinit pregled imovine i obveza te rezultata poslovanja, uz kratki osvrt na razloge iskazanih podataka.

Direktor Ilija Nedić