Stop parsing PDFs. Get the API. Request Access

AI Terminal

MODULE: AI_ANALYST
Interactive Q&A, Risk Assessment, Summarization
MODULE: DATA_EXTRACT
Excel Export, XBRL Parsing, Table Digitization
MODULE: PEER_COMP
Sector Benchmarking, Sentiment Analysis
SYSTEM ACCESS LOCKED
Authenticate / Register Log In

Arena Hospitality Group d.d.

Quarterly Report • Oct 31, 2017

2081_10-q_2017-10-31_a29d2f7d-8392-4779-b29e-0ed95105972d.pdf

Quarterly Report

Open in Viewer

Opens in native device viewer

FINANCIJSKO MEĐUIZVJEŠĆE DRUŠTVA I GRUPE ARENA HOSPITALITY GROUP d.d.

za treće tromjesečje i za razdoblje siječanj - rujan 2017. godine

30. rujna 2017.

ARENA HOSPITALITY GROUP, A MEMBER OF PPHE HOTEL GROUP

SADRŽAJ

MEĐUIZVJEŠĆE POSLOVANJA ZA RAZDOBLJE SIJEČANJ-RUJAN 2017. GODINE 4
GLAVNI RIZICI GRUPE I DRUŠTVA I IZVJEŠTAJ O KORPORATIVNOM UPRAVLJANJU 17
IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE TROMJESEČNIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA 21
PRILOG 1 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI (NEREVIDIRANI) 23

MEĐUIZVJEŠĆE POSLOVANJA ZA RAZDOBLJE SIJEČANJ-RUJAN 2017. GODINE

"Zadovoljstvo nam je objaviti naše rezultate poslovanja za prvih devet mjeseci 2017. godine. Konsolidirani podaci odnose se na poslovanje Društva u Hrvatskoj, Njemačkoj i Mađarskoj.

Ukupni prihodi porasli su za 51,9% te iznose 643,0 milijuna kuna (prvih devet mjeseci 2016: 423,2 milijuna kuna), EBITDA je porasla za 43,2% te iznosi 240,8 milijuna kuna (prvih devet mjeseci 2016.: 168,2 milijuna kuna), što predstavlja rast od 72,6 milijuna kuna. Impresivan rast je ostvaren rekordnom sezonom u Hrvatskoj i značajnim rastom poslovanja u Njemačkoj i Mađarskoj.

HRVATSKA

Treći kvartal je za turizam u Hrvatskoj razdoblje najintenzivnijeg poslovanja i generiranja prihoda. Približno 70% ukupnih prihoda Društva ostvaruju se u trećem kvartalu. Društvo je postiglo snažan rast ADR-a i stupnja zauzetosti, što je rezultiralo 12,3% višim prihodima smještaja. Hoteli su ostvarili porast od 9,1%, turistička naselja 13,2% te kampovi 16,4% promatrajući u odnosu na ostvarene prihode smještaja u istom razdoblju prošle godine. Ostvarili smo izuzetno visok porast rezervacija putem našeg korporativnog online kanala posebno u segmentu kampova.

Opsežan rast direktnih čarter letova za Pulu iz velikih europskih gradova kao što su London, München, Rotterdam ili Frankfurt predstavlja veliki poticaj našem poslovanju i ukazuje na sve veći interes za Pulu kao odmorišnog odredišta. Društvo očekuje da će novi letovi iz drugih destinacija nadalje doprinijeti uspješnom poslovanju. Društvo je, u promatranom razdoblju, nastavilo sa podrškom lokalnoj zajednici u raznim kulturnim i športskim aktivnostima, koje su održane u Puli i Medulinu.

Isto tako, lipanj je bio rekordni mjesec visoke potražnje u hotelima, turističkim naseljima i kampovima, što je rezultiralo 34,5% višim prihodima u usporedbi sa lipnjem 2016. godine.

NJEMAČKA I MAĐARSKA

Naše poslovanje u Njemačkoj i Mađarskoj ukazuje na snažan porast prihoda od 29,1% na 167,8 milijuna kuna (prvih devet mjeseci 2016: 129,9 milijuna kuna). EBITDA je porasla za 32,0 milijuna kuna na 31,1 milijuna kuna (prvih devet mjeseci 2016: -0,9 milijuna kuna), čemu je najviše doprinio hotel Park Plaza Nürnberg sa prvih devet punih mjeseci poslovanja. Hotel se pozicionirao na tržištu sa visokim ADR-om i stupnjem zauzetosti. Novo renoviran Art'otel berlin Mitte ostvaruje impresivan rast isto kao i ostali hoteli u Berlinu, hotel u Kölnu i Budimpešti.

NAŠ TIM

Kako smo to već naveli u prethodnim izvješćima, tijekom 2017. godine preobrazili smo Arena Hospitality Group iz domaćeg društva isključivo sezonskog poslovanja u turističku grupaciju cjelogodišnjeg poslovanja. Iskoristili smo sinergiju hrvatskog i njemačkog poslovanja kako bismo uravnotežili razlike, što se pokazalo uspješnim. To je velika prednost, koja nam omogućuje da tijekom zimskih mjeseci, kada je većina objekata u Hrvatskoj zatvoreno, usmjerimo zaposlenike iz Hrvatske u Njemačku.

Naši su zaposlenici usredotočeni na kvalitetu usluga što potvrđuju pokazatelji zadovoljstva i komentari naših gostiju. Želim čestitati i zahvaliti našim zaposlenicima na predanom radu i postignućima.

TEKUĆE POSLOVANJE I OČEKIVANJA

Nastavno na našu uspješnu javnu ponudu novih dionica u svibnju 2017. godine, intenzivno radimo na detaljnim planovima ulaganja u naše kampove i hotele u Hrvatskoj i Njemačkoj. Isto tako tražimo nove prilike rasta u Hrvatskoj i regiji Srednje i Istočne Europe.

Poslovanje do 30. rujna 2017. godine veoma je ohrabrujuće. Četvrti je kvartal uobičajeno intenzivan kvartal u Njemačkoj i Mađarskoj gdje očekujemo daljnji doprinos renoviranih hotela i daljnjeg pozicioniranja hotela Park Plaza Nürnberg. Četvrti kvartal je u Hrvatskoj niže poslovne aktivnosti. Temeljem prvih devet mjeseci u Njemačkoj i Mađarskoj te izvrsne sezone u Hrvatskoj, Uprava Društva predviđa da će rezultati 2017. godine biti u skladu sa očekivanjima."

RELI SLONIM PREDSJEDNIK UPRAVE

ZNAČAJNI DOGAĐAJI U PRVIH DEVET MJESECI 2017. GODINE

Najznačajniji događaji bili su:

  • Ostvareni prihodi Grupe u prvih devet mjeseci porasli su za 51,9%, na 643,0 milijuna kuna (prvih devet mjeseci 2016.: 423,2 milijuna kuna) prvenstveno zbog uključivanja prihoda iz Njemačke i Madžarske po prvi puta te značajnog porasta poslovanja u Hrvatskoj.

  • Završena kupnja hotela art'otel berlin kudamm i art'otel cologne u Njemačkoj u veljači 2017. godine.

  • Uspješan završetak javne ponude u svibnju 2017., kojom je izdano 1.854.971 novih dionica po cijeni od 425 HRK po dionici, čime je Društvo prikupilo 788,4 milijuna kuna. Broj izdanih dionica porastao je na 5.128.721, za 56,7%. Više od 20% novih dionica upisano je od strane međunarodnih ulagatelja.

  • U lipnju 2017. kupnja preostalih 12% udjela u Sugarhill Investments B.V. ("Sugarhill") za iznos od 8,33 milijuna EUR, nakon čega je Društvo postalo vlasnik 100% udjela u Sugarhillu. Plaćanje kupoprodajne cijene financirano je iz sredstava prikupljenih u uspješnoj javnoj ponudi dionica Društva.

PREGLED POSLOVANJA GRUPE

Sljedeća tablica predstavlja konsolidirane rezultate poslovanja Grupe za prvih devet mjeseci 2017. godine.

Izvješteno1 Usporedivi rezultati2 Devet mjeseci do 30.rujna 2017. Devet mjeseci do 30.rujna 2016. % promjene3 Devet mjeseci do 30.rujna 2017. Devet mjeseci do 30.rujna 2016. % promjene3 Ukupni prihodi (u milijunima HRK) 643,0 423,2 51,9 609.6 558,0 9,3 Prihod od smještajnih jedinica (u milijunima HRK) 522,2 346,6 50,7 495,5 442,1 12,1 EBITDAR (u milijunima HRK) 270,1 174,8 54,6 262,4 214,8 22,2 EBITDA (u milijunima HRK) 240,8 168,2 43,2 233,0 169,0 37,9 Dobit/gubitak prije oporezivanja (u milijunima HRK) 169,6 85,3 98,8 N/A N/A N/A Raspoložive sobe4 1.774.716 1.559.185 13,8 1.726.395 1.751.533 (1,4) Stupanj zauzetosti %4 53,5 46,7 6806 53,4 49,8 3606 ADR (HRK)5 549,9 475,6 15,6 537,0 507,0 5,9 RevPAR (HRK) 294,3 222,3 32,4 287,0 252,4 13,7

KONSOLIDIRANI KLJUČNI POKAZATELJI POSLOVANJA

1Ostvareni rezultati 2016 uključuju i rezultate društva Zlatne stijene d.o.o., Arenaturist hoteli d.o.o. i Arenaturist turistička naselja d.o.o ( u daljnjem tekstu Bora društva) kao da je Društvo kupilo Bora društva od 1. siječnja 2016. Društvo je kupilo Bora Društva 30 lipnja 2016. godine, budući da su tom transakcijom spojena društva pod zajedničkom kontrolom, nije riječ o poslovnom spajanju u smislu MSFI-3, pa se retroaktivno primijenila metoda knjigovodstvene vrijednosti prednika u prezentiranju konsolidiranih financijskih izvještaja.

2 Usporedivi rezultati u 2016. i 2017. godini uključuju Sugarhill Group kao da je kupnja izvršena 1. siječnja 2016. godine uz slijedeći izuzetak:

  • rezultat hotela Park Plaza Nürnberg nije uključen u 2016. godinu jer je hotel otvoren u lipnju 2016. godine te tako nije bio dio rezultata Sugarhill Group-e u 2016. godini

  • usporedivi rezultati za 2016. godinu ne uključuju financijski učinak promjena u ugovoru o upravljanju s PPHE Hotel Group-om.

3 Promjene u postotku izračunate su iz stvarnih podataka za razliku od zaokruženih brojeva u gornjoj tablici. Ukoliko nije drugačije naznačeno, svi brojevi u ovom izvješću prikazuju usporedbu prvih devet mjeseci 2016. i 2017. godine. Svi financijski podaci u ovom izvješću za prihod smještaja, ukupan prihod, EBITDAR I EBITDA-u odražavaju interes Arena Hospitality Group d.d.

4 Raspoložive sobe i izračun stupnja zauzetosti temelje se na operativnim danima.

5ADR predstavlja ukupan prihod smještajnih jedinica podijeljen s ukupnim brojem plaćenih jedinica koje popunjavaju gosti smještajnog objekta. 6In Basis Points (BPS).

Ukupan prihod Grupe porastao je za 51,9% na 643,0 milijuna kuna (prvih devet mjeseci 2016.: 423,2 milijuna kuna) zbog konsolidacije rezultata poslovanja u Njemačkoj i Mađarskoj. Na temelju usporedivih podataka ukupan prihod porastao je za 9,3%, na 609,6 milijuna kuna (prvih devet mjeseci 2016.; 558,0 milijuna kuna).

Na izvještajnoj osnovi u prvih devet mjeseci 2017. godine EBITDA je porasla za 43,2% te iznosi 240,8 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju 2016. godine EBITDA iznosila 168,2 milijuna kuna. EBITDA Grupe je porasla za 72,6 milijuna kuna kao rezultat porasta EBITDA-e objekata u Hrvatskoj te doprinosom EBITDA-e objekata u Njemačkoj i Mađarskoj.

PREGLED POSLOVANJA - HRVATSKA

Sljedeća tablica prikazuje rezultate poslovanja Grupe u Hrvatskoj, za prvih devet mjeseci 2017.

KLJUČNI POKAZATELJI POSLOVANJA - HOTELI, TURISTIČKA NASELJA I KAMPOVI

Devet mjeseci do
30.rujna 2017.		 Devet mjeseci do
30.rujna 2016.		 % promjene
Ukupni prihodi (u milijunima HRK) 467,8 424,1 10,3
Prihod od smještajnih jedinica (u milijunima HRK) 389,4 346,6 12,3
EBITDAR (u milijunima HRK) 198,2 175,3 13,1
EBITDA (u milijunima HRK) 191,4 166,8 14,8
Raspoložive sobe1 1.534.749 1.559.185 (1,6)
Stupanj zauzetosti % 50,0 46,7 3306
ADR (HRK) 2 507,4 475,6 6,7
RevPAR (HRK) 253,7 222,3 14,1
FTE3 671 625 7,5

1 Raspoložive sobe i izračun stupnja zauzetosti temelje se na operativnim danima.

2 ADR predstavlja ukupan prihod smještajnih jedinica podijeljen s ukupnim brojem plaćenih jedinica koje popunjavaju gosti smještajnog objekta.

3 Full time equivalent (FTE) predstavlja izračun na temelju ukupno plaćenih sati za sve radnike, podijeljen s plaćenim satima za prosječno puno radno vrijeme zaposlenika kako bi se postigao ukupan broj zbog konačnog ekvivalenta punog radnog vremena radnika.

4 In Basis Points (BPS).

Portfelj u Hrvatskoj koncentriran je na sezonsko poslovanje s glavninom dolazaka gostiju u razdoblju od lipnja do rujna. Treći kvartal je radno najintenzivnije razdoblje u godini.

Ukupan prihod u prvih devet mjeseci 2017. godine porastao je za 10,3% na 467,8 milijuna kuna (prvih devet mjeseci 2016.: 424,1 milijuna kuna). Razlog porasta prihoda je izuzetno uspješno poslovanje u lipnju, srpnju i kolovozu. U usporedbi sa 2016. godinom ukupan prihod u lipnju 2017. godine porastao je za 34,5%, u srpnju porastao je za 10,5% te u kolovozu porastao je za 8,3%. Porast je nastao utjecajem veće popunjenosti i višeg ADR-a.

U prvih devet mjeseci 2017. godine ostvarena je operativna EBITDA u iznosu od 191,4 milijuna kuna (prvih devet mjeseci 2016.: 166,8 milijuna kuna). Porast EBITDA-e od 14,8% rezultat je rasta prihoda i pažljivog upravljanja troškovima.

PREGLED POSLOVANJA - NJEMAČKA I MAĐARSKA

Sljedeća tablica prikazuje rezultate poslovanja Grupe u Njemačkoj i Mađarskoj, za prvih devet mjeseci 2017.

KLJUČNI POKAZATELJI POSLOVANJA - NJEMAČKA I MAĐARSKA

Izvješteno u kunama1 1
Izvješteno u €		 Usporedivi rezultati u kunama2
Devet mjeseci
do 30.rujna
2017. 1		 Devet mjeseci
do 30.rujna
2016.1		 %
promjene		 Devet mjeseci
do 30.rujna
2017. 1		 Devet mjeseci
do 30.rujna
2016.1		 Devet mjeseci
do 30.rujna
2017.		 Devet mjeseci
do 30.rujna
2016.		 %
promjene
Ukupni prihodi (u
milijunima HRK)		 167,8 129,9 29,1 22,6 17,3 134,4 124,0 8,4
Prihod od
smještajnih jedinica
(u milijunima HRK)		 132,8 100,3 32,4 17,8 13,3 106,1 95,5 11,1
EBITDAR (u
milijunima HRK)		 53,0 37,8 40,2 7,1 5,0 45,3 39,7 14,0
EBITDA (u
milijunima HRK)		 31,1 (0,9) N/A 4,2 (0,1) 23,4 1,1 1.979,7
Raspoložive sobe3 239.967 213.057 12,6 239.967 213.057 191.646 192.348 (0,4)
Stupanj zauzetosti
%3		 75,9 69,5 6406 75,9 69,5 81,0 74,5 6506
ADR (HRK)4 728,9 677,5 7,6 98,0 90,0 683,6 666,6 2,5
RevPAR (HRK) 553,5 471,0 17,5 75,0 63,2 553,7 496,5 11,5
FTE5 207,5 199,2 4,2 207,5 199,2 166,6 174,9 (4,7)

1Rezultati 2017. godine u Njemačkoj i Mađarskoj uključeni su u konsolidirane rezultate Grupe. Rezultati 2016. godine Njemačke i Mađarske su pro forma rezultati i prikazani su samo za analitičke svrhe.

2 Usporedivi rezultati u 2017. godini ne uključuju hotel Park Plaza Nürnberg.

3 Raspoložive sobe i izračun stupnja zauzetosti temelje se na operativnim danima.

4 ADR predstavlja ukupan prihod smještajnih jedinica podijeljen s ukupnim brojem plaćenih jedinica koje popunjavaju gosti smještajnog objekta.

5 Full time equivalent (FTE) predstavlja izračun broja radnika na temelju ukupno plaćenih sati za sve radnike, podijeljen s plaćenim satima za prosječno puno radno vrijeme u promatranom periodu

6 In Basis Points (BPS).

Rezultati poslovanja naših hotela u Njemačkoj i Mađarskoj pokazuju poboljšanje iz godine u godinu s ostvarenim ukupnim prihodima koji su porasli za 29,1% i iznose 167,8 milijuna kuna (prvih devet mjeseci 2016.; 129,9 milijuna kuna). Najznačajniji razlog povećanja bio je Park Plaza Nürnberg koji je otvoren u lipnju 2016. godine dok je u prvom tromjesečju 2016. godine nekoliko naših hotela bilo u postupku obnove.

Na temelju usporedivih podataka vidljivo je da je ukupan prihod porastao za 8,4% i iznosi 134,4 milijuna kuna (prvih devet mjeseci 2016.; 124 milijuna kuna). Taj rast je rezultat povećanja stupnja zauzetosti za 650 bps, na 81,0% (prvih devet mjeseci 2016.; 74,5%) i povećanja ADR-a od 2,5%, na 683,6 kuna (prvih devet mjeseci 2016.; 666,6 kuna).

Ostvarena EBITDA je porasla za 32 milijuna kuna i iznosi 31,1 milijuna kuna (prvih devet mjeseci 2016.; -0,9 milijuna kuna), prvenstveno zbog doprinosa hotela Park Plaze Nürnberg i kupnje hotela art'otel cologne i art'otel berlin kudamm (plaćanje najma trećim osobama prije završetka kupnje hotela art'otel cologne i art'otel berlin kudamm godine zamijenjeno je otplatom kamata kredita koji je u konačnici niži što je rezultiralo nižim plaćanjima najma u iznosu od 17,2 milijuna kuna) te zbog unapređenja poslovanja.

REZULTATI UPRAVLJANJA I CENTRALIZIRANIH USLUGA

Sljedeća tablica prikazuje rezultate poslovanja upravljanja i centraliziranih usluga Grupe za prvih devet mjeseci 2017. godine.

UPRAVLJANJE I CENTRALIZIRANE USLUGE

Devet mjeseci do
30.rujna 2017.		 Devet mjeseci do
30.rujna 2016.		 % promjene
Ukupan prihod 88,4 46,9 88,5
Eliminacija prihoda (81,0) (47,8) 69,5
Ukupan prihod 7,4 (0,9) N/A
EBITDA 18,1 1,4 1.192,9
FTE1 277 260 6,5

1 Full time equivalent (FTE) predstavlja izračun broja radnika na temelju ukupno plaćenih sati za sve radnike, podijeljen s plaćenim satima za prosječno puno radno vrijeme u promatranom periodu

U prosincu 2016. godine Grupa je neizravno stekla većinski udio u društvu Arena Hospitality Management d.o.o., koje je sklopilo ugovore o operativnom upravljanju hotelima u Njemačkoj, Mađarskoj i Hrvatskoj te jednim hotelom koji je pod upravljanjem Grupe, usmjeravajući određene usluge koje su se pružale izvan Grupe, u okvire Grupe. Arena Hospitality Group d.d. je vlasnik / operater velikog dijela portfelja i kao rezultat toga, svi prihodi koji se odnose na te hotele eliminiraju se nakon konsolidacije kao prihod unutar grupe.

INVESTICIJE I POBOLJŠANJE PROIZVODA U HRVATSKOJ

Redovita ulaganja Grupe u Hrvatskoj prije i poslije ljetne sezone usmjerena su na podizanje kvalitete ponude u pripremi za sljedeću sezonu. Ulaganja koja su dovršena tijekom devet mjeseci 2017. godine uključuju:

  • Hotel Holiday: Obnova soba i lobby-a;
  • Park Plaza Belvedere Medulin; izgradnja trećeg vanjskog bazena i instalacija za dva nogometna terena s umjetnom travom i primljeni FIFA QUALITY PRO certifikat za teren
  • Kamp Pomer; Ugradnja novog kanalizacijskog sustava;
  • Praonica: Radovi vezani uz promjenu izvora energije;
  • Kamp Stoja: Rekonstrukcija ronilačkog kluba;
  • Područje Punta Verudela: Zamjena vanjske stolarije;
  • Kamp Kažela; kupnja 12 novih mobilnih kućica

Nastali troškovi vezani za investicije planirane nakon kraja ljetne sezone su:

  • Naknade za projekte za planirana ulaganja nakon sezone kao što je Hotel Brioni; i
  • FF & E investicije.

Ukupni nastali troškovi za navedena ulaganja i ostala kapitalna ulaganja na dan 30. rujna 2017. godine iznose 48,5 milijuna kuna.

POSLOVANJE DO 30. RUJNA 2017. GODINE

Poslovanje naših hotela u Hrvatskoj, Njemačkoj i Mađarskoj do 30. rujna 2017. godine bilo je vrlo uspješno. Četvrti kvartal na poslovanje u Njemačkoj i Mađarskoj ima značajni pozitivan utjecaj. Očekujemo da će u budućnosti novoizgrađen hotel Park Plaza Nürnberg dodatno doprinijeti poslovanju. U Hrvatskoj je četvrti kvartal niske poslovne aktivnosti. Uprava Društva očekuje da će se poslovanje 2017. godine ostvariti u skladu sa očekivanjima.

REZULTATI POSLOVANJA GRUPE (KONSOLIDIRANI)

KONSOLIDIRANI RAČUN DOBITI I GUBITKA

Prvih devet mjeseci
2017. (Nerevidirano)		 Prvih devet mjeseci
2016. (Nerevidirano)		 % promjene
Prodane sobe 949.704 728.794 26,6
ADR 549,9 475,6 12,9
u milijunima kuna
Prihodi 643,0 423,2 51,9
Poslovni rashodi (402,2) (255,0) 57,7
EBITDA 240,8 168,2 43,2
Amortizacija (46,5) (47,6) (2,3)
EBIT 194,3 120,6 61,1
Financijski prihodi 7,0 3,7 89,2
Financijski rashodi (31,0) (34,9) (11,2)
Ostali prihodi/(rashodi) (0,7) (4,1) (82,9)
Ukupni prihodi 650,0 426,9 52,3
Ukupni rashodi (480,4) (341,6) 40,6
(Gubitak)/dobit prije oporezivanja 169,6 85,3 98,8

KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU

30. rujna 2017.
(u milijunima kuna)
(nerevidirano)		 31. prosinca 2016.
(u milijunima kuna)
(revidirano)		 %
promjene
Dugotrajna imovina 1.912,0 1.468,8 30,2
Kratkotrajna imovina 904,2 177,7 408,8
Ukupna imovina 2.816,2 1.646,5 71,0
Kapital i rezerve
Temeljni kapital 102,6 43,6 135,3
Rezerve kapitala (premija) 1.143,0 - -
Neupisani kapital - 460,0 -
Rezerve* 328,6 368,3 (10,8)
(Preneseni gubitak)/zadržana dobit* 46,8 (90,4) (151,8)
Nekontrolirajući interes - 22,7 -
Dugoročne obveze 870,6 585,4 48,7
Kratkoročne obveze 324,6 256,9 26,4
Ukupne obveze 1.195,2 842,3 41,9
Ukupni kapital I obveze 2.816,2 1.646,5 71,0

* U tablici su rezultati Bora društava (Arenaturist Hoteli d.o.o., Arenaturist Zlatne Stijene d.o.o. i Arenaturist Turistička Naselja d.o.o.) do datuma kada su pripojeni Društvu uključeni u Rezerve. U propisanoj formi ti su rezultati uključeni u Zadržanoj dobiti.

KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU (NASTAVAK)

Porast ukupne imovine u 2017. godini od 71,0% sa 1.646,5 milijuna kuna, na 2.816,2 milijuna kuna uglavnom je rezultat primitka sredstava iz procesa Inicijalne javne ponude dionica u iznosu od 788,4 milijuna kuna i kupnje udjela hotela art'otel cologne i art'otel berlin kudamm u Njemačkoj u veljači 2017. godine. Kupoprodajna cijena iznosila je 440,8 milijuna kuna (58,6 milijuna eura).

Ukupne obveze u 2017. godini porasle su za 41,9% sa 842,3 milijuna kuna na 1.195,2 milijuna kuna, a najznačajniji razlog tome su novi krediti za financiranje kupovine hotela art'otel cologne i art'otel berlin kudamm. Grupa je sklopila ugovor o kreditu s Deutsche Hypo u iznosu od 38,0 milijuna eura (286,0 milijuna kuna) te ugovor o kreditu s Verband der Zahnaerzte Berlinand u iznosu od 10 milijuna eura (75,3 milijuna kuna) i ugovori o kreditu s povezanom osobom u iznosu od 11,0 milijuna eura (82,8 milijuna kuna) kako bi se financirala kupovina. Na dan 30. rujna dio duga prema povezanim osobama je djelomično otplaćen dok će se preostali dio duga otplatiti u zadnjem kvartalu 2017. godine.

Neto dug Grupe smanjen je za 378,6 milijuna kuna te na dan 30. rujna 2017. godine iznosi 108,2 milijuna kuna (31. prosinca 2016.; 486,8 milijuna kuna)

REZULTATI POSLOVANJA DRUŠTVA (POJEDINAČNI)

RAČUN DOBITI I GUBITKA DRUŠTVA

Prvih devet mjeseci
2017. (Nerevidirano)		 Prvih devet mjeseci 2016.
(Nerevidirano)		 % promjene
Prodane sobe 767.493 660.158 16,3
ADR 507,4 455,7 11,3
u milijunima kuna
Prihodi 473,7 377,8 25,4
Poslovni rashodi (282,1) (229,2) 23,1
EBITDA 191,6 148,6 28,9
Amortizacija (36,5) (39,1) (6,6)
EBIT 155,1 109,5 41,6
Financijski prihodi 8,70 4,20 107,1
Financijski rashodi (23,2) (32,1) (27,7)
Ukupni prihodi 482,4 382,0 26,3
Ukupni rashodi (341,8) (300,4) 13,8
(Gubitak)/Dobit prije oporezivanja 140,6 81,6 72,3

KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU DRUŠTVA NA 30. RUJNA 2017.

30. rujna 2017. 31. prosinca 2016.
(u milijunima kuna) (u milijunima kuna)
(nerevidirano) (revidirano) % promjene
Dugotrajna imovina 1.800,1 1.661,0 8,4
Kratkotrajna imovina 831,1 111,2 647,4
Ukupna imovina 2.631,2 1.772,2 48,5
Kapital i rezerve
Temeljni kapital 102,6 43,6 135,3
Rezerve kapitala (premija) 1.143,0 - -
Neupisani kapital - 460,0 -
Rezerve* 570,9 661,9 (13,7)
(Preneseni gubitak)/zadržana dobit* 140,5 (91) (254,4)
Dugoročne obveze 516,9 577,5 30,9
Kratkoročne obveze 157,3 120,2 (3,4)
Ukupne obveze 674,2 697,7 48,5
Ukupni kapital i obveze 2.631,2 1.772,2 48,5

GLAVNI RIZICI GRUPE I DRUŠTVA IZVJEŠTAJ O KORPORATIVNOM UPRAVLJANJU

GLAVNI RIZICI GRUPE I DRUŠTVA

U odnosu na glavne rizike, kako je navedeno u konsolidiranim financijskim izvještajima Društva za godinu koja je završila 31. prosinca 2016. godine, a koji mogu trenutno utjecati na uspješnost Grupe, nema promjena. Najznačajniji rizici odnose se na čimbenike koji su zajednički hotelijerskoj industriji i izvan su kontrole Grupe, poput globalne gospodarske krize, promjena u putovanjima ili strukturi putničke industrije i povećanja broja terorističkih napada. Daljnji rizici odnose se na pravni okvir koji uređuje ugovore o koncesiji koji se odnose na neke od nekretnina Društva u Hrvatskoj, sezonalnost i nepovoljne vremenske uvjete u sezoni, informacijsku tehnologiju i sustave te fluktuacije tečaja. Za detaljnu raspravu o rizicima s kojima se suočava Grupa, molimo pogledajte stranice 20. i 21. godišnjeg izvještaja Društva za 2016. godinu.

IZVJEŠTAJ O KORPORATIVNOM UPRAVLJANJU

Temeljem odluke Glavne skupštine Društva održane 30. kolovoza 2017. godine, sustav korporativnog upravljanja promijenjen je iz monističkog u dualistički.

PRIJE RUJNA 2017

SJEDNICE UPRAVNOG ODBORA

Upravni odbor donosi svoje odluke na sastancima ili pismenim putem, u skladu sa Zakonom i statutom Društva.

U razdoblju od 01. siječnja do 6. rujna 2017. godine, Upravni odbor je preispitivao aktivnosti sukladno planiranoj strateškoj poslovnoj politici i mjerama, kako bi se osigurala transformacija Društva i Grupe te rast poslovanja i donesene odluke o odobravanju godišnjeg izvješća i temeljnih financijskih izvještaja Društva za 2016. godinu, konsolidirana i tromjesečna financijska izvješća Društva za prvo tromjesečje 2017., kao i odluke vezane uz javnu ponudu.

Svi članovi Upravnog odbora bili su prisutni na sjednicama ili su sudjelovali pismenim putem i jednoglasno su glasali.

KOMISIJE UPRAVNOG ODBORA

U prvih devet mjeseci 2017. godine, Revizijski odbor održao je dvije sjednice, od kojih je prva održana 18. ožujka 2017. godine kako bi pregledao godišnje izvješće i temeljne financijske izvještaje Društva. Druga sjednica održana je 5. srpnja 2017. kada je Upravnom odboru i Glavnoj skupštini predložena promjena vanjskog revizora Društva odnosno odabir ERNST & YOUNG CROATIA d.o.o. kao novog revizora Društva. Nakon Glavne Skupštine (održane 30. kolovoza 2017. godine) kada je implementiran novi sustav korporativnog upravljanja, revizijski odbor je u tom sastavu prestao sa radom.

NAKON RUJNA 2017

SJEDNICA NADZORNOG ODBORA

Nakon održane Glavne skupštine, Nadzorni odbor kao novi organ Društva, održao je konstituirajuću sjednicu te:

  • nominirao predsjednika Nadzornog odbora gospodina Boris Ernest Ivesha te zamjenika Nadzornog odbora gospodina Joav Papuchado,
  • imenovano članove Uprave Društva u dvogodišnjem mandatu, gospodina Reli Slonim kao predsjednika Uprave i gospođu Milenu Perković kao člana Uprave,
  • osnovao novi Revizijski odbor kojim je zamijenio prethodni i imenovano tri člana: gospođu dr. sc. Lorena Škuflić kao predsjednicu te gospođu Amra Pende i gospodina Chen Moravsky kao članove,
  • osnovao Odbor za imenovanja i nagrađivanje i imenovano članove: gospođu Amra Pende kao predsjednicu te gospođu dr. sc. Lorena Škuflić i gospodina Chen Moravsky kao članove.

KOMISIJE NADZORNOG ODBORA

Nakon osnivanja, Nadzorni odbor osnovao je Revizijski odbor i Komisiju za imenovanje i nagrađivanje.

Dužnosti revizijskog odbora odnose se na:

  • aktivno sudjelovanje u reviziji polugodišnjih i godišnjih financijskih izvještaja;
  • podršku računovodstvu Društva u prilagodbi sustava menadžerskog računovodstva prema 11. izdanju USALI-a;
  • preporuku Nadzornom odboru i Upravi Društva o izboru vanjskog revizora kao pripremu za odluku Glavne Skupštine
  • upravljanje rizicima sa fokusom na sigurnost informatičkog sustava
  • reviziju godišnjeg i petogodišnjeg poslovnog plana Društva

Dužnosti Komisije za imenovanje i nagrađivanje odnose se na:

  • aktivno sudjelovanje u izboru kandidata organa Društva i višeg menadžmenta;
  • predlaganje procedura nagrađivanja organa Društva i višeg menadžmenta
  • konzultaciju sa organima Društva vezano za proceduru imenovanja i nagrađivanja

GLAVNA SKUPŠTINA

Tijekom izvještajnog razdoblja održane su dvije Glavne skupštine Društva. Prva je održana 22. ožujka 2017. godine a druga 30. kolovoza 2017. godine. Zapisnik ovih sastanaka dostupan je na internetskim stranicama Društva.

KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA

Društvo ima zakonsku obvezu svake godine u svom godišnjem izvješću i na svojim internetskim stranicama, u propisanoj formi, objaviti sukladnost svog poslovanja sa zahtjevima Kodeksa korporativnog upravljanja. Načelo Kodeksa je "primijeni ili objasni'', stoga se u slučaju neusklađenosti sa zahtjevima kodeksa moraju navesti razlozi odstupanja, čega se Društvo pridržava. Društvo je posljednju propisanu formu objavilo na internetskim stranicama Zagrebačke burze 22. ožujka 2017.

VLASNIČKA STRUKTURA

Nakon povećanja temeljnog kapitala u svibnju 2017. godine, temeljni kapital Društva iznosi 102.574.420,00 kuna i podijeljen je na 5.128.721 redovnih dionica oznake ARNT-R-A bez nominalnog iznosa.

Na dan 30. rujna 2017. godine, od ukupnog broja dionica Društva 169 je trezorskih dionica,

Dioničari s udjelima od 3% i više u upisanom temeljnom kapitalu Društva, na dan 30. rujna 2017. godine prikazani su u tablici:

Udio u
temeljnom
kapitalu (%)
1 DVADESET OSAM D.O.O. 51,97
2 ADDIKO BANK d.d. / PBZ CO OMF-kategorije B 9,13
3 SPLITSKA BANKA d.d. / AZ OMF kategorije B 8,67
4 SPLITSKA BANKA d.d. / ERSTE PLAVI OMF kategorije B 6,14

CIJENA DIONICA I TRŽIŠNA KAPITALIZACIJA U TREĆEM TROMJESJEČJU (u kunama)

Najviša Najniža Zadnja Tržišna kapitalizacija
491,50 454,00 462,90 2,374,084,951

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE TROMJESEČNIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

REUEL ISRAEL GAVRIEL SLONIM MILENA PERKOVIĆ

Predsjednik Uprave Član Uprave

  • izvještaji) daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva; u skladu s relevantnim standardima financijskog izvješćivanja, - Skraćeni set konsolidiranih, nerevidiranih polugodišnjih financijskih izvješća (Konsolidirani financijski
  • izvještaji) daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka Grupe, Konsolidirani financijski
  • podaci u propisanoj formi priloženi su uz ovo izvješće, - Sugarhill Group nije uključen u konsolidirani račun dobiti i gubitka 2016. godine s obzirom da je akvizicija
  • izvršena u prosincu 2016, godine, - Financijska izvješća Društva, kao i konsolidirana financijska izvješća nisu revidirana; i
  • Međuizvješće Uprave Društva za razdoblje od 1. siječnja do 30. rujna 2017. godine sadrži točan prikaz razvoja i financijskih rezultata i poslovanja Društva i društava uključenih u konsolidaciju uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izloženi Društvo kao i društva uključena u konsolidaciju.
  • Skraćeni set nekonsolidiranih, nerevidiranih polugodišnjih financijskih izvješća Društva (Financijski
  • TROMJESEČNIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Temeljem odredbi Zakona o tržištu kapitala (članak 410. Stavak 2.), Uprava Društva daju sljedeću izjavu:

Prema našem najboljem saznanju:

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE

A R E N A H O S P I T A L I T Y G R O U P M E Đ U I Z V J E Š Ć E Z A T R E Ć E T R O M J E S E Č J E I D E V E T M J E S E C I 2 0 1 7 . G O D I N E - 2 1 -

PRILOG 1 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI (NEREVIDIRANI)

PRILOG 1 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI (NEREVIDIRANI)

Konsolidirana Bilanca

Konsolidirani račun dobiti i gubitka

Konsolidirani Izvještaj o novčanom tijeku

Konsolidirani Izvještaj o promjeni kapitala

Bilanca Društva

Račun dobiti i gubitka Društva

Izvještaj o novčanom tijeku Društva

Izvještaj o promjenama kapitala Društva

Prilog 1.
Razdoblje izvještavanja: 01.01.2017. do 30.09.2017.
Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB): 03203263
Matični broj subjekta (MBS): 040022901
Osobni identifikacijski broj 47625429199
(OIB):
Tvrtka izdavatelja: Arena Hospitality Group d.d.
Poštanski broj i mjesto: 52100 Pula
Ulica i kućni broj: Smareglina ulica 3
Adresa e-pošte: [email protected]
Internet adresa: www.arenahospitalitygroup.com
Šifra i naziv općine/grada: 359 Pula
Šifra i naziv županije: 18 Istarska Broj zaposlenih: 1.265
Konsolidirani izvještaj: DA (krajem izvještajnog razdoblja)
Šifra NKD-a:		 5510
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): Sjedište: MB:
Mažurana d.o.o. Zagreb, Radnička cesta 80 080662589
Ulika d.o.o. Zagreb, Radnička cesta 80 080662845
Sugarhill Investments B.V. Nizozemska, Amsterdam 320830051/ Trg.komora Nizozemska
Germany Real Estate B.V. Nizozemska, Amsterdam 35832975/Trg. komora Nizozemska
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Kalagac Sandra
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 052/223 811 Telefaks: 052/212 132
Adresa e-pošte: [email protected]
Prezime i ime: Reuel Israel Gavriel Slonim, Milena Perković
(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:
kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)
2. Međuizvještaj poslovodstva,
3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.		 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
BILANCA
--------- --

stanje na dan 30.09.2017.

Obveznik: Arena Hospitality Group d.d.__________
Naziv pozicije AOP
oznaka		 Prethodno
razdoblje		 Tekuće razdoblje
1 2 3 4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL 001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) 002 1.468.819.290 1.912.049.684
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 003 1.386.961 1.435.734
1. Izdaci za razvoj 004 0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 005 829.192 877.965
3. Goodwill 006 0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 007 0
5. Nematerijalna imovina u pripremi 008 557.769 557.769
6. Ostala nematerijalna imovina 009 0
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) 010 1.352.707.568 1.802.317.357
1. Zemljište 011 217.884.356 282.150.808
2. Građevinski objekti 012 984.858.617 1.357.345.438
3. Postrojenja i oprema 013 102.775.333 118.644.743
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 014 2.904.616 2.535.813
5. Biološka imovina 015 0 0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu 016 2.701.391 253.110
7. Materijalna imovina u pripremi 017 32.322.001 31.271.849
8. Ostala materijalna imovina 018 9.261.254 10.115.596
9. Ulaganje u nekretnine 019 0 0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 020 84.734.206 78.894.293
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 021 8 0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 022 33.293.604 33.564.066
3. Sudjelujući interesi (udjeli) 023 0 1.540.848
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 024 0 0
5. Ulaganja u vrijednosne papire 025 0 0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično 026 51.440.594 43.789.379
7. Ostala dugotrajna financijska imovina 027 0 0
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 028 0 0
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 029 0 0
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 030 0
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 031 0
3. Ostala potraživanja 032 0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 033 29.990.555 29.402.300
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) 034 177.700.505 904.217.867
I. ZALIHE (036 do 042) 035 3.798.616 3.483.256
1. Sirovine i materijal 036 3.634.477 3.427.879
2. Proizvodnja u tijeku 037 0
3. Gotovi proizvodi 038 0
4. Trgovačka roba 039 1.679 2.946
5. Predujmovi za zalihe 040 162.460 52.431
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 041 0
7. Biološka imovina 042 0
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 043 43.287.762 81.593.032
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 044 137.151 424.819
2. Potraživanja od kupaca 045 21.139.524 73.170.270
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 0 0
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 046
5. Potraživanja od države i drugih institucija 047 0 0
6. Ostala potraživanja 048 10.025.627 3.251.928
049 11.985.460 4.746.015
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika		 050 208.411 208.411
051 0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 052 0
3. Sudjelujući interesi (udjeli) 053 0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 054 0
5. Ulaganja u vrijednosne papire 055 208.411 208.411
6. Dani zajmovi, depoziti i slično 056 0
7. Ostala financijska imovina 057 0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 058 130.405.716 818.933.168
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI 059 0
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) 060 1.646.519.795 2.816.267.551
F) IZVANBILANČNI ZAPISI 061
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) 062 804.243.984 1.621.015.943
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 063 43.650.000 102.574.420
II. KAPITALNE REZERVE 064 460.005.525 1.142.976.635
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) 065 371.827.653 332.163.608
1. Zakonske rezerve 066 2.182.500 2.182.500
2. Rezerve za vlastite dionice 067 3.380 3.380
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 068 3.380 3.380
4. Statutarne rezerve 069 0 0
5. Ostale rezerve 070 369.645.153 329.981.108
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 071 114.756 114.756
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) 072 20.197.276 -94.058.950
1. Zadržana dobit 073 20.197.276 0
2. Preneseni gubitak 074 94.058.950
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) 075 -114.256.226 137.245.474
1. Dobit poslovne godine 076 0 137.245.474
2. Gubitak poslovne godine 077 114.256.226 0
VII. MANJINSKI INTERES 078 22.705.000 0
B) REZERVIRANJA (080 do 082) 079 56.906.647 61.215.081
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 080 1.606.868 1.606.868
2. Rezerviranja za porezne obveze 081 0 0
3. Druga rezerviranja 082 55.299.779 59.608.213
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 083 528.472.978 809.341.880
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 084 7.661.532 0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 085 0 74.970.949
086 520.811.446 734.370.931
4. Obveze za predujmove 087 0
5. Obveze prema dobavljačima 088 0
6. Obveze po vrijednosnim papirima 089 0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 090 0
8. Ostale dugoročne obveze 091 0
9. Odgođena porezna obveza 092 0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 093 256.896.186 324.694.647
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 094 33.969.748 27.094.581
2. Obveze za zajmove, depozite i slično 095 0 0
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 096 135.431.755 147.685.490
4. Obveze za predujmove 097 0 17.473.158
5. Obveze prema dobavljačima 098 43.001.110 45.438.929
6. Obveze po vrijednosnim papirima 099 0 0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 100 0 0
8. Obveze prema zaposlenicima 101 6.378.492 21.698.140
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 102 9.010.719 43.604.554
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 103 0 0
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 104 0 0
12. Ostale kratkoročne obveze 105 29.104.362 21.699.795
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA 106 0
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106) 107 1.646.519.795 2.816.267.551
G) IZVANBILANČNI ZAPISI 108
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice 109 781.538.984 1.621.015.943
2. Pripisano manjinskom interesu 110 22.705.000 0

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

u razdoblju 01.01.2017. do 30.09.2017. RAČUN DOBITI I GUBITKA

Naziv pozicije AOP
oznaka		 Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje
Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje
1 2 3 4 5 6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 111 423.163.812 318.277.154 642.978.434 403.596.745
1. Prihodi od prodaje 112 420.237.406 316.090.994 638.486.546 400.771.435
2. Ostali poslovni prihodi 113 2.926.406 2.186.160 4.491.888 2.825.311
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 114 306.741.516 161.667.392 449.324.899 198.696.914
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 115
2. Materijalni troškovi (117 do 119) 116 136.581.843 86.386.881 202.539.203 100.847.756
a) Troškovi sirovina i materijala 117 62.514.555 35.591.645 90.667.326 45.117.636
b) Troškovi prodane robe 118
c) Ostali vanjski troškovi 119 74.067.288 50.795.236 111.871.877 55.730.120
3. Troškovi osoblja (121 do 123) 120 99.038.748 48.596.186 163.205.597 67.905.097
a) Neto plaće i nadnice 121 65.280.544 33.696.636 109.243.028 45.464.014
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 122 21.999.899 9.671.425 34.346.927 14.339.152
c) Doprinosi na plaće 123 11.758.305 5.228.125 19.615.642 8.101.931
4. Amortizacija 124 47.587.380 15.032.448 46.475.740 16.110.232
5. Ostali troškovi 125
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) 126 0 0 0 0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) 127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 128
7. Rezerviranja 129
8. Ostali poslovni rashodi 130 23.533.545 11.651.878 37.104.359 13.833.829
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 131 3.722.246 655.993 6.355.404 0
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s 132
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s 133 3.722.246 655.993 6.355.404
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 135
5. Ostali financijski prihodi 136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 137 34.865.903 9.262.474 31.020.948 12.013.396
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 138 16.874.388 3.126.899 1.184.256
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim 139 17.991.515 9.262.474 27.894.049 10.829.140
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 140
4. Ostali financijski rashodi 141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 142 621.513 582.448
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI 144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI 145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) 146 426.886.058 318.933.147 649.955.351 404.179.193
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) 147 341.607.419 170.929.866 480.345.847 210.710.311
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) 148 85.278.639 148.003.281 169.609.504 193.468.883
1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 149 85.278.639 148.003.281 169.609.504 193.468.883
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) 150 0 0 0 0
XII. POREZ NA DOBIT 151 14.659.938 32.364.030
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) 152 70.618.701 148.003.281 137.245.474 193.468.883
1. Dobit razdoblja (149-151) 153 70.618.701 148.003.281 137.245.474 193.468.883
2. Gubitak razdoblja (151-148) 154 0 0 0 0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice 155
2. Pripisana manjinskom interesu 156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) 157 70.618.701 148.003.281 137.245.474 193.468.883
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) 158 0 0 -609.584 2.380.760
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 159 -1.460.254 2.280.323
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske 161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 162 850.670 100.437
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika 164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA 166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK 167 0 0 -609.584 2.380.760
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) 168 70.618.701 148.003.281 136.635.890 195.849.643
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice 169 70.618.701 148.003.281 136.731.830 193.468.883
2. Pripisana manjinskom interesu 170 513.644
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2017. do 30.09.2017.
Obveznik: Arena Hospitality Group d.d._____________
Naziv pozicije AOP
oznaka		 Prethodno
razdoblje		 Tekuće
razdoblje
1 2 3 4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza 001 85.278.639 169.609.504
2. Amortizacija 002 47.587.380 46.475.740
3. Povećanje kratkoročnih obveza 003 65.013.510 10.930.441
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 004
5. Smanjenje zaliha 005 830.546
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka 006 718.134
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) 007 198.710.075 227.733.819
1. Smanjenje kratkoročnih obveza 008
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja 009 52.242.378 39.302.270
3. Povećanje zaliha 010 563.486
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka 011
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) 012 52.242.378 39.865.756
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH 013 146.467.697 187.868.063
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH 014 0 0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 015
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 016
3. Novčani primici od kamata 017
4. Novčani primici od dividendi 018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 019 7.508.371
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) 020 0 7.508.371
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 021 28.709.392 486.444.967
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 023 149.988.784
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) 024 178.698.176 486.444.967
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH 025 0 0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH 026 178.698.176 478.936.596
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 027 741.892.150
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 028 224.765.280 425.499.565
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti 029
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) 030 224.765.280 1.167.391.715
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 031 200.346.529 126.039.650
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 032
3. Novčani izdaci za financijski najam 033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 035 61.756.080
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) 036 200.346.529 187.795.730
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH 037 24.418.751 979.595.985
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH 038 0 0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038) 039 0 688.527.452
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037) 040 7.811.728 0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja 041 147.786.817 130.405.716
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata 042 688.527.452
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata 043 7.811.728
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja 044 139.975.089 818.933.168

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda u razdoblju 01.01.2017. do 30.09.2017.

Obveznik: _____________
Naziv pozicije AOP
oznaka		 Prethodno
razdoblje		 Tekuće
razdoblje
1 2 3 4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od kupaca 001
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl. 002
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta 003
4. Novčani primici s osnove povrata poreza 004
5. Ostali novčani primici 005
I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (001 do 005) 006 0 0
1. Novčani izdaci dobavljačima 007
2. Novčani izdaci za zaposlene 008
3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta 009
4. Novčani izdaci za kamate 010
5. Novčani izdaci za poreze 011
6. Ostali novčani izdaci 012
II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (007 do 012) 013 0 0
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH 014 0 0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH 015 0 0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 016
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 017
3. Novčani primici od kamata 018
4. Novčani primici od dividendi 019
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 020
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (016 do 020) 021 0 0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 022
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 023
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 024
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (022 do 024) 025 0 0
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH 026 0 0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH 027 0 0
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 028
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 029
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti 030
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (028 do 030) 031 0 0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 032
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 033
3. Novčani izdaci za financijski najam 034
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 035
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 036
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (032 do 036) 037 0 0
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH 038 0 0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH 039 0 0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (014 – 015 + 026 – 027 + 038 – 039) 040 0 0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (015 – 014 + 027 – 026 + 039 – 038) 041 0 0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja 042
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata 043
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata 044
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja 045 0 0

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

do
b
l
j
d
3
0.
9.
2
0
1
7
1.
1.
2
0
1
7
do
za
ra
z
e o
Na
iv
ic
i
j
z
p
oz
e		 A
O
P
ka
oz
na		 Pre
tho
dn
a
din
go
a		 Te
ku
ća
din
go
a
1 2 3 4
1.
Up
isa
i
ka
i
l
ta
n
p		 0
0
1		 43
.65
0.0
00		 102
.57
4.4
20
2.
Ka
i
ta
lne
p
re
ze
rve		 0
0
2		 46
0.0
05
.52
5		 1.1
42
.97
6.6
35
3.
Re
iz
do
b
i
t
i
ze
rve		 0
0
3		 37
1.8
27
.65
3		 33
2.1
63
.60
8
4.
Za
dr
ža
do
b
i
i
l
i p
i g
b
i
k
t
ta
na
ren
es
en
u		 0
0
4		 20
.19
7.2
76		 -94
.05
8.9
50
5.
Do
b
i
t
i
l
i g
b
i
ta
k
te
ku
će
d
ine
u
g
o		 0
0
5		 -11
4.2
56
.22
6		 13
7.2
45
.47
4
6.
Re
lor
iza
i
j
du
tra
j
ter
i
j
lne
im
ine
va
c
a
g
o
ne
m
a
a
ov		 0
0
6
Re
lor
iza
i
j
i
j
lne
im
ine
7.
ter
va
c
a n
em
a
a
ov		 0
0
7
8.
Re
lor
iza
i
j
f
ina
i
j
ke
im
ine
lo
ž
ive
da
j
va
c
a
nc
s
ov
ra
sp
o
za
p
ro
u		 0
0
8
9.
Os
la
lor
iza
i
j
ta
rev
a
c
a		 0
0
9		 114
.75
6		 114
.75
6
1
0.
U
ku
ka
i
ta
l
i re
(
A
O
P
0
0
1
do
0
0
9
)
p
no
p
ze
rve		 0
1
0		 78
1.5
38
.98
4		 1.6
21
.01
5.9
43
1
1.
Te
ča
j
l
i
ke
lov
to
lag
j
ino
lov
j
ne
ra
z
s
na
s
a n
e
u
an
a u
ze
mn
o p
os
an
e		 0
1
1
1
2.
Te
ku
ć
i
i o
dg
đe
i p
i
(
d
io
)
o
n
ore
z		 0
1
2
1
3.
Za
š
t
i
ta
ča
t
i
j
ka
no
v
no
g
e		 0
1
3
1
4.
Pr
j
ču
ds
tve
i
h p
l
i
t
i
ka
om
en
e r
a
no
vo
n
o		 0
1
4
1
Isp
k z
ča
j
i
h p
ša
ka
ho
dn
do
b
l
j
5.
t
rav
a
na
n
og
re
p
re
og
ra
z
a		 0
1
5
1
6.
Os
ta
le
j
ka
i
ta
la
p
rom
en
e
p		 0
1
6
1
U
ku
ća
j
i
l
i s
j
j
ka
i
la
(
A
O
P
0
1
1
do
0
1
6
)
7.
ta
p
no
p
ov
e
n
e
ma
n
en
e
p		 0
1
7		 0 0
1
7 a
Pr
ip
isa
im
te
l
j
im
ka
i
ta
la
t
ice
no
a
a
p
ma		 0
1
8		 78
1.5
38
.98
4		 1.6
21
.01
5.9
43
1
7
b.
Pr
ip
isa
j
ins
ko
in
ter
no
m
an
m
es
u		 0
1
9		 22
.70
5.0
00		 0

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Prilog 1.
Razdoblje izvještavanja: 01.01.2017. do 30.09.2017.
Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB): 03203263
Matični broj subjekta (MBS): 040022901
Osobni identifikacijski broj
(OIB):		 47625429199
Tvrtka izdavatelja: Arena Hospitality Group d.d.
Poštanski broj i mjesto: 52100 Pula
Ulica i kućni broj: Smareglina ulica 3
Adresa e-pošte: [email protected]
Internet adresa: www.arenahospitalitygroup.com
Šifra i naziv općine/grada: 359 Pula
Šifra i naziv županije: 18 Istarska Broj zaposlenih: 1.013
Konsolidirani izvještaj: NE (krajem izvještajnog razdoblja)
Šifra NKD-a:		 5510
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): Sjedište: MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Kalagac Sandra
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 052/223 811 Telefaks: 052/212 132
Adresa e-pošte: [email protected]
Prezime i ime: Reuel Israel Gavriel Slonim, Milena Perković
(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:
1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)
2. Međuizvještaj poslovodstva,
3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

BILANCA

stanje na dan 30.09.2017.

Obveznik: Arena Hospitality Group d.d.__________
Naziv pozicije AOP Prethodno Tekuće razdoblje
oznaka razdoblje
1 2 3 4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) 001
002		 1.661.014.897 1.800.087.949
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 003 1.386.961 1.435.734
1. Izdaci za razvoj 004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 005 829.192 877.965
3. Goodwill 006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 007
5. Nematerijalna imovina u pripremi 008 557.769 557.769
6. Ostala nematerijalna imovina
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) 009
1. Zemljište 010 1.127.986.729 1.138.252.834
011 203.950.034 203.950.034
2. Građevinski objekti 012 813.378.634 824.575.358
3. Postrojenja i oprema 013 65.747.527 65.804.187
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 014 2.904.616 2.535.813
5. Biološka imovina 015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu 016 2.701.391 253.110
7. Materijalna imovina u pripremi 017 30.035.148 31.018.738
8. Ostala materijalna imovina 018 9.269.379 10.115.594
9. Ulaganje u nekretnine 019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 020 502.128.110 630.886.284
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 021 460.045.532 521.801.615
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 022 68.197.004
3. Sudjelujući interesi (udjeli) 023
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 024
5. Ulaganja u vrijednosne papire 025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično 026 42.082.578 40.887.665
7. Ostala dugotrajna financijska imovina 027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 029 0 0
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 031
3. Ostala potraživanja 032
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 033 29.513.097 29.513.097
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) 034 111.242.378 831.120.657
I. ZALIHE (036 do 042) 035 1.618.904 2.350.953
1. Sirovine i materijal 036 1.454.765 2.295.576
2. Proizvodnja u tijeku 037
3. Gotovi proizvodi 038
4. Trgovačka roba 039 1.679 2.946
5. Predujmovi za zalihe 040 162.460 52.431
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 041
7. Biološka imovina 042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 043 16.950.983 68.102.516
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 044 24.435 3.636.327
2. Potraživanja od kupaca 045 8.908.060 55.549.267
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 047 80.859 228.605
5. Potraživanja od države i drugih institucija 048 4.709.042 1.209.091
6. Ostala potraživanja 049 3.228.587 7.479.226
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 050 208.411 221.383
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 052
3. Sudjelujući interesi (udjeli) 053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 054
5. Ulaganja u vrijednosne papire 055 208.411 208.411
6. Dani zajmovi, depoziti i slično 056 12.972
7. Ostala financijska imovina 057
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 058 92.464.080 760.445.805
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI 059
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) 060 1.772.257.275 2.631.208.606
F) IZVANBILANČNI ZAPISI 061
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) 062 1.074.548.226 1.956.984.981
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 063 43.650.000 102.574.420
II. KAPITALNE REZERVE 064 460.005.525 1.142.976.635
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) 065 661.729.528 570.774.567
1. Zakonske rezerve 066 2.182.500 2.182.500
2. Rezerve za vlastite dionice 067 3.380 3.380
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 068 3.380 3.380
4. Statutarne rezerve 069
5. Ostale rezerve 070 659.547.028 568.592.067
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 071 114.756 114.756
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) 072 20.983.842 0
1. Zadržana dobit 073 20.983.842
2. Preneseni gubitak 074
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) 075 -111.935.425 140.544.603
1. Dobit poslovne godine 076 140.544.603
2. Gubitak poslovne godine 077 111.935.425
VII. MANJINSKI INTERES 078
B) REZERVIRANJA (080 do 082) 079 56.906.647 61.213.679
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 080 1.606.868 1.606.868
2. Rezerviranja za porezne obveze 081
3. Druga rezerviranja 082 55.299.779 59.606.811
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 083 520.635.782 455.720.003
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično 085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 086 520.635.782 455.720.003
4. Obveze za predujmove 087
5. Obveze prema dobavljačima 088
6. Obveze po vrijednosnim papirima
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 089
8. Ostale dugoročne obveze 090
9. Odgođena porezna obveza 091
092
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima		 093 120.166.620 157.289.943
2. Obveze za zajmove, depozite i slično 094 20.517.736 11.592.401
095
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 096 57.684.079 58.334.603
4. Obveze za predujmove 097 3.466.010 10.016.988
5. Obveze prema dobavljačima 098 20.162.023 34.959.619
6. Obveze po vrijednosnim papirima 099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 100
8. Obveze prema zaposlenicima 101 10.980.490 17.812.192
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 102 3.005.835 11.251.419
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 103
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 104
12. Ostale kratkoročne obveze 105 4.350.447 13.322.721
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA 106
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106) 107 1.772.257.275 2.631.208.606
G) IZVANBILANČNI ZAPISI 108
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice 109
2. Pripisano manjinskom interesu 110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

u razdoblju 01.01.2017. do 30.09.2017. RAČUN DOBITI I GUBITKA

Naziv pozicije AOP
oznaka		 Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje
Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje
1 2 3 5 6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 111 377.799.814 279.306.452 473.736.485 344.424.785
1. Prihodi od prodaje 112 377.455.919 279.088.360 472.176.531 343.677.133
2. Ostali poslovni prihodi 113 343.895 218.092 1.559.954 747.652
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 114 268.255.810 126.604.817 318.612.057 163.360.644
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 115
2. Materijalni troškovi (117 do 119) 116 112.749.170 54.380.563 144.202.230 85.994.260
a) Troškovi sirovina i materijala 117 50.627.482 27.034.620 61.410.844 33.257.406
b) Troškovi prodane robe 118 3.012 2.692 2.362 1.786
c) Ostali vanjski troškovi 119 62.118.676 27.343.251 82.789.024 52.735.068
3. Troškovi osoblja (121 do 123) 120 77.715.211 35.984.348 98.412.482 42.375.772
a) Neto plaće i nadnice 121 48.428.983 23.152.672 61.756.774 25.625.410
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 122 19.067.324 8.322.952 23.740.587 10.866.516
c) Doprinosi na plaće 123 10.218.904 4.508.724 12.915.121 5.883.846
4. Amortizacija 124 39.071.312 13.168.526 36.524.269 12.417.474
5. Ostali troškovi 125
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) 126 0 0 0 0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) 127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 128
7. Rezerviranja 129 576.357 553.600 0
8. Ostali poslovni rashodi 130 38.143.760 23.071.380 38.919.476 22.573.138
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 131 4.236.770 0 8.659.100 1.151.955
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s
povezanim poduzetnicima		 132 0 2.916.830 1.151.955
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s
nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 133 4.117.770 0 5.741.870 0
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 134 0
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 135 0
5. Ostali financijski prihodi 136 119.000 0 400 0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 137 32.116.663 6.505.902 23.238.925 10.779.120
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 138 15.515.085 2.149 2.760.338 1.060.713
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim 139 16.437.011 6.452.363 20.079.241 9.609.548
poduzetnicima i drugim osobama
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine		 140
4. Ostali financijski rashodi 141 164.567 51.390 399.346 108.859
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI 144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI 145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) 146 382.036.584 279.306.452 482.395.585 345.576.740
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) 300.372.473 133.110.719 341.850.982 174.139.764
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) 147 81.664.111 146.195.733 140.544.603 171.436.976
148
1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 149 81.664.111 146.195.733 140.544.603 171.436.976
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) 150 0 0 0 0
XII. POREZ NA DOBIT 151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)
1. Dobit razdoblja (149-151)		 152 81.664.111 146.195.733 140.544.603 171.436.976
2. Gubitak razdoblja (151-148) 153
154		 81.664.111
0		 146.195.733
0		 140.544.603
0		 171.436.976
0

Obveznik: Arena Hospitality Group d.d._____________________________________________________________

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice 155
2. Pripisana manjinskom interesu 156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) 157 81.664.111 146.195.733 140.544.603 171.436.976
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) 158 0 0 0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine		 160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske
imovine raspoložive za prodaju		 161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika 164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA 166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK
RAZDOBLJA (158-166)		 167 0 0 0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) 168 81.664.111 146.195.733 140.544.603 171.436.976
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice 169
2. Pripisana manjinskom interesu 170
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2017. do 30.09.2017.
Obveznik: Arena Hospitality Group d.d._____________
Naziv pozicije AOP Prethodno Tekuće
1 oznaka
2		 razdoblje
3		 razdoblje
4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza 001 81.664.111 140.544.603
2. Amortizacija 002 39.071.312 36.524.269
3. Povećanje kratkoročnih obveza 003 47.973.825 40.779.831
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 004
5. Smanjenje zaliha 005
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka 006
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) 007 168.709.248 217.848.703
1. Smanjenje kratkoročnih obveza 008
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja 009 41.307.304 54.275.623
3. Povećanje zaliha 010 420.911 732.049
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka 011 5.241.342
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) 012 41.728.215 60.249.014
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
AKTIVNOSTI (007-012)		 013 126.981.033 157.599.689
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
AKTIVNOSTI (012-007) 014 0 0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 015 12.318
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 016
3. Novčani primici od kamata 017
4. Novčani primici od dividendi 018 2.225
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 019 30.919
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) 020 45.462 0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 021 40.235.674 46.839.147
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 023 67.015.064
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) 024 40.235.674 113.854.211
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
AKTIVNOSTI (020-024)		 025 0 0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
AKTIVNOSTI (024-020) 026 40.190.212 113.854.211
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 027 741.892.150
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 028 214.796.790
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti 029
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) 030 214.796.790 741.892.150
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 031 308.504.481 55.899.821
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 032
3. Novčani izdaci za financijski najam 033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 035 61.756.082
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) 036 308.504.481 117.655.903
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH
AKTIVNOSTI (030-036)		 037 0 624.236.247
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH
AKTIVNOSTI (036-030)		 038 93.707.691 0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038) 039 0 667.981.725
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037) 040 6.916.870 0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja 041 113.421.141 92.464.080
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata 042 667.981.725
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata 043 6.916.870
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja 044 106.504.271 760.445.805

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda u razdoblju 01.01.2017. do 30.09.2017.

Obveznik: _____________
Naziv pozicije AOP
oznaka		 Prethodno
razdoblje		 Tekuće
razdoblje
1 2 3 4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od kupaca 001
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl. 002
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta 003
4. Novčani primici s osnove povrata poreza 004
5. Ostali novčani primici 005
I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (001 do 005) 006 0 0
1. Novčani izdaci dobavljačima 007
2. Novčani izdaci za zaposlene 008
3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta 009
4. Novčani izdaci za kamate 010
5. Novčani izdaci za poreze 011
6. Ostali novčani izdaci 012
II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (007 do 012) 013 0 0
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH 014 0 0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH 015 0 0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 016
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 017
3. Novčani primici od kamata 018
4. Novčani primici od dividendi 019
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 020
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (016 do 020) 021 0 0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 022
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 023
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 024
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (022 do 024) 025 0 0
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH 026 0 0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH 027 0 0
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 028
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 029
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti 030
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (028 do 030) 031 0 0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 032
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 033
3. Novčani izdaci za financijski najam 034
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 035
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 036
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (032 do 036) 037 0 0
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH 038 0 0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH 039 0 0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (014 – 015 + 026 – 027 + 038 – 039) 040 0 0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (015 – 014 + 027 – 026 + 039 – 038) 041 0 0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja 042
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata 043
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata 044
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja 045 0 0

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

do
b
l
j
d
3
0.
9.
2
0
1
7
1.
1.
2
0
1
7
do
za
ra
z
e o
Na
iv
ic
i
j
z
p
oz
e		 A
O
P		 Pre
tho
dn
a		 Te
ku
ća
ka
oz
na		 din
go
a		 din
go
a
1 2 3 4
1.
Up
isa
i
ka
i
l
ta
n
p		 0
0
1		 43
.65
0.0
00		 102
.57
4.4
20
2.
Ka
i
ta
lne
p
re
ze
rve		 0
0
2		 46
0.0
05
.52		 5
1.1
42
.97
6.6
35
3.
Re
iz
do
b
i
t
i
ze
rve		 0
0
3		 66
1.7
29
.52
8		 57
0.7
74
.56
7
4.
Za
dr
ža
do
b
i
i
l
i p
i g
b
i
k
t
ta
na
ren
es
en
u		 0
0
4		 20
.98
3.8
42		 0
5.
Do
b
i
t
i
l
i g
b
i
ta
k
te
ku
će
d
ine
u
g
o		 0
0
5		 -11
1.9
35
.42
5		 140
.54
4.6
03
6.
Re
lor
iza
i
j
du
tra
j
ter
i
j
lne
im
ine
va
c
a
g
o
ne
m
a
a
ov		 0
0
6
Re
lor
iza
i
j
i
j
lne
im
ine
7.
ter
va
c
a n
em
a
a
ov		 0
0
7
8.
Re
lor
iza
i
j
f
ina
i
j
ke
im
ine
lo
ž
ive
da
j
va
c
a
nc
s
ov
ra
sp
o
za
p
ro
u		 0
0
8
9.
Os
la
lor
iza
i
j
ta
rev
a
c
a		 0
0
9		 114
.75
6		 114
.75
6
1
0.
U
ku
ka
i
ta
l
i re
(
A
O
P
0
0
1
do
0
0
9
)
p
no
p
ze
rve		 0
1
0		 1.0
74
.54
8.2
26		 1.9
56
.98
4.9
81
1
1.
Te
ča
j
l
i
ke
lov
to
lag
j
ino
lov
j
ne
ra
z
s
na
s
a n
e
u
an
a u
ze
mn
o p
os
an
e		 0
1
1
1
2.
Te
ku
ć
i
i o
dg
đe
i p
i
(
d
io
)
o
n
ore
z		 0
1
2
1
3.
Za
š
t
i
ta
ča
t
i
j
ka
no
v
no
g
e		 0
1
3
1
4.
Pr
j
ču
ds
tve
i
h p
l
i
t
i
ka
om
en
e r
a
no
vo
n
o		 0
1
4
1
Isp
k z
ča
j
i
h p
ša
ka
ho
dn
do
b
l
j
5.
t
rav
a
na
n
og
re
p
re
og
ra
z
a		 0
1
5
1
6.
Os
ta
le
j
ka
i
ta
la
p
rom
en
e
p		 0
1
6
1
U
ku
ća
j
i
l
i s
j
j
ka
i
la
(
A
O
P
0
1
1
do
0
1
6
)
7.
ta
p
no
p
ov
e
n
e
ma
n
en
e
p		 0
1
7		 0 0
1
7 a
Pr
ip
isa
im
te
l
j
im
ka
i
ta
la
t
ice
no
a
a
p
ma		 0
1
8
1
7
b.
Pr
ip
isa
j
ins
ko
in
ter
no
m
an
m
es
u		 0
1
9

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

More from Arena Hospitality Group d.d.

Major Shareholding Notification 2025
Dec 17
Report Publication Announcement 2025
Dec 15
Report Publication Announcement 2025
Dec 12
Transaction in Own Shares 2025
Dec 12
Major Shareholding Notification 2025
Dec 10
Major Shareholding Notification 2025
Dec 8
Transaction in Own Shares 2025
Dec 2
Transaction in Own Shares 2025
Nov 27
Regulatory Filings 2025
Nov 20
Transaction in Own Shares 2025
Nov 19
View all filings →

Talk to a Data Expert

Have a question? We'll get back to you promptly.