Kutjevo d.d.

Interim / Quarterly Report • Oct 30, 2017

KUTJEVO d.d. Kralja Tomislava 1 34340 Kutjevo

FINANCIJSKO IZVJEŠĆE 01.01. - 30.09.2017. godine

konsolidirano nerevidirano

$\bar{\gamma}$

Kutjevo, listopad 2017. godine

KUTJEVO d.d. Kralja Tomislava 1 34340 Kutjevo MB:03326411 OIB:21918659912

IZJAVA OSOBE ODGOVORNE ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA $01.01 - 30.09.2017$ . godine

Ja, Josip Ređo, član Uprave društva Kutjevo d.d. izjavljujem da prema mome najboljem saznanju financijski izvještaji sastavljeni uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja (MSFI) i Međunarodnih računovodstvenim standarda (MRS) daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka te financijskog položaja i poslovanja društva Kutjevo d.d. i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline.

Kutjevo, 27.10.2017. godine

član Uprave Josip Redo odhju i promet poljopriv mbenih proizvoda kп NJEVO $8/8$

KUTJEVO d.d. Kralja Tomislava 1 34340 Kutjevo MB:03326411 OIB:21918659912

MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA 01.01.-30.09.2017.

Dielatnost društva Kutievo d.d. je uzgoj žitarica i drugih usjeva i nasada, koja se prema Zakonu o Nacionalnoj klasifikaciji djelatnosti i Odluke o razvrstavanju vodi pod šifrom 0111.

ČLANOVI UPRAVE društva Kutjevo d.d. jesu:

JOSIP REĐO, član Uprave

NADZORNI ODBOR društva Kutjevo d.d. sastoji se od 5 članova i to:

Enver Moralić,	predsjednik
Maxim Moralić,	zamjenik predsjednika
Senad Moralić,	član
Zdravko Lemić,	član
Željko Jurić,	član

TEMELJNI KAPITAL društva Kutjevo d.d. iznosi 355.321.450,00 kuna, podijeljen na 7.106.429 redovnih dionica koje glase na ime, a nominalna vrijednost dionice iznosi 50,00 kuna.

POPIS SUBJEKATA KONSOLIDACIJE - ovisna društva (dalje Grupa)

Rb	Matični broj DZS-a	Naziv poslovnog subjekta	Mjesto	Udjel
1.	1407406	KUTJEVO TRGOVINA d.o.o.	Kutjevo	100
2.	1681672	VETERINARSKA AMBULNTA KOOPERACIJA d.o.o.	Velika	100
3.	1407414	KUTJEVAČKI PODRUM d.o.o.	Kutjevo	100
4.	1407422	PAPUK, MESNA INDUSTRIJA d.o.o.	Požega	100
5.	1641875	MELLITA - PČELARSKA CENTRALA d.o.o.	Velika Gorica	99,95
6.	1297937	ĐAKOVAČKA VINA d.d.	Drenje	97,32

Ukupni prihodi Grupe iznose 237.210 tis. kuna, ukupni rashodi Grupe iznose 222.897 tis. kuna tj. dobit Grupe iznosi 14.313 tis. kuna.

Kutjevo, 27.10.2017. godine.

član Uprave KUTJEVO d.d. Josip Ređo reizvodnju i promet poljoprivrednih
i prehrambenih proizvoda $8/8$ KUTJEVO

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:		01.01.2017	do		30.09.2017
Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):	03326411
Matični broj subjekta (MBS):	050017312
Osobni identifikacijski broj	21918659912
$(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: KUTJEVO d.d.
Poštanski broj i mjesto:	34340		KUTJEVO
Ulica i kućni broj: KRALJA TOMISLAVA 1
Adresa e-pošte: kutjevo@kutjevo.com
Internet adresa: www.kutjevo.com
Šifra i naziv općine/grada:	KUTJEVO 221
Šifra i naziv županije:	11	POŽEŠKO SLAVONSKA			Broj zaposlenih: (krajem izvještajnog razdoblja)	777
Konsolidirani izvještaj:	DA				Šifra NKD-a:	0111
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:		MB:
	KUTJEVO TRGOVINA d.o.o.			KUTJEVO	1407406
VETERINARSKA AMBUL. KOOPERACIJA d.o.o.				VELIKA	1681672
	KUTJEVAČKI PODRUM d.o.o.			KUTJEVO	1407414
	PAPUK, MESNA INDUSTRIJA d.o.o.			POŽEGA	1407422
	MELLITA-PČELARSKA CENTRALA		VELIKA GORICA		1641875
	ĐAKOVAČKA VINA d.d.			DRENJE	1297937
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: ŽILIĆ ZVONIMIR	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 034255002				Telefaks: 034255026
Adresa e-pošte: zvonimir.zilic@kutjevo.com
Prezime i ime: REDO JOSIP	(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje xiestāja izdavatelja ) (3) za proizvodnju i promet poljoprivrednih I prehrambenih proizvoda 8/6 KUTJEVO
		M.P.			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

BILANCA

stanje na dan 30.09.2017

Obveznik: KUTJEVO d.d. konsolidirano
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće razdoblje
$\mathbf{1}$	oznaka $\mathbf{2}$	razdoblje 3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	302.229.389	314.676.195
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	0
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	264.328.683	272.410.723
1. Zemljište	011	38.091.563	38.089.836
2. Građevinski objekti	012	108.285.310	107.152.647
3. Postrojenja i oprema	013	25.637.736	28.769.622
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	2.938.957	2.454.479
5. Biološka imovina	015	39.019.919	37.218.016
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017	48.684.154	58.721.395
8. Ostala materijalna imovina	018	4.728	4.728
9. Ulaganje u nekretnine	019	1.666.316
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	25.979.823	25.986.488
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	25.948.969	25.955.634
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	22.800	22.800
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	8.054	8.054
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	11.803.535	16.161.637
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	11.803.535	16.161.637
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	117.348	117.347
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	280.751.298	283.819.074
I. ZALIHE (036 do 042)	035	190.480.221	192.240.345
1. Sirovine i materijal	036	8.865.852	29.624.746
2. Proizvodnja u tijeku	037 038	120.314.242	105.022.614 46.663.964
3. Gotovi proizvodi	039	52.941.957 8.007.301	10.578.152
4. Trgovačka roba	040	350.869	350.869
5. Predujmovi za zalihe	041
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	78.425.389	80.437.834
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044
2. Potraživanja od kupaca	045	60.907.765	66.272.027
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	175.261	163.540
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	17.215.997	13.886.623
6. Ostala potraživanja	049	126.366	115.644
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	9.876.826	8.732.596
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	32.209	21.499
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	9.844.261	8.711.097
7. Ostala financijska imovina	057	356
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	1.968.862	2.408.299
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	1.224.135	2.484.755
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	584.204.822	600.980.024
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	143.025.368	146.589.479

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	368,279,318	381.927.668
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	355.321.450	355.321.450
II. KAPITALNE REZERVE	064
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	813,060	870.201
1. Zakonske rezerve	066	813.060	870.201
2. Rezerve za vlastite dionice	067	8.700	8.700
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	8.700	8.700
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	15.699.954	15.049.397
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	$-6.390.840$	$-5.271.073$
1. Zadržana dobit	073
2. Preneseni gubitak	074	6.390.840	5.271.073
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	1.302.619	14.311.016
1. Dobit poslovne godine	076	1.302.619	14.311.016
2. Gubitak poslovne godine	077
VII. MANJINSKI INTERES	078	1.533.075	1.646.677
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	O	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	77.770.052	72.257.614
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	3.943.037	4.397.557
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	73.650.563	67.698.381
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091	59.104	44.328
9. Odgođena porezna obveza	092	117.348	117.348
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	127.363.228	134.235.928
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	53.022.278	42.038.587
4. Obveze za predujmove	097
5. Obveze prema dobavljačima	098	55.356.246	76.996.406
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	5,000.000
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	6.005.004	8.103.638
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	7.908.741	6.997.195
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	70.959	100.102
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	10.792.224	12.558.814
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	107	584.204.822	600.980.024
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	143.025.368	146.589.479
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	366.746.243	380.280.991
2. Pripisano manjinskom interesu	110	1.533.075	1.646.677

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01.2017. do 30.09.2017.

Obveznik: KUTJEVO d.d. konsolidirano

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
$\mathbf{1}$	$\mathbf{2}$	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	207.455.029	77.820.864	235.838.291	86.892.277
1. Prihodi od prodaje	112	198.215.333	75.244.488	228.784.756	85.095.641
2. Ostali poslovni prihodi	113	9.239.696	2.576.376	7.053.535	1,796.636
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	197.276.371	71.869.201	217.384.113	79.818.861
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	5.317.245	$-8.056.480$	21.575.175	3.799.852
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	121.810.794	54.872.382	125.213.015	52.164.126
a) Troškovi sirovina i materijala	117	78.222.874	40.030.692	80.000.112	35.948.766
b) Troškovi prodane robe	118	28.265.515	8.357.838	29.311.169	9.749.091
c) Ostali vanjski troškovi	119	15.322.405	6.483.852	15.901.734	6.466.269
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	47.211.374	16.522.777	47.939.695	16,342.679
a) Neto plaće i nadnice	121	30.216.947	10.557.073	31.212.180	10.657.195
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	9.974.251	3.511.793	9.646.399	3.287.462
c) Doprinosi na plaće	123	7.020.176	2.453.911	7.081.116	2.398.022
4. Amortizacija	124	11.225.504	3.733.943	11.413.559	3.887.055
5. Ostali troškovi	125	10.926.888	4.697.748	10.758.866	3.552.803
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	0	$\Omega$		$\circ$
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128
7. Rezerviranja	129
8. Ostali poslovni rashodi	130	784.566	98.831	483.803	72.346
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	1.941.464	1.225.552	1.372.000	1.186.333
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132
povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s
nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	133	1.918.364	1.225.552	1.333.791	1.148.754
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136	23.100	0	38.209	37.579
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	7.851.801	2.440.781	5.513.399	1.738.047
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	7.460.394	2.363.411	5.136.115	1.619.625
poduzetnicima i drugim osobama
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141	391.407	77.370	377.284	118.422
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	209.396.493	79,046.416	237.210.291	88.078.610
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	205.128.172	74.309.982	222.897.512	81.556.908
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	4.268.321	4.736.434	14.312.779	6.521.702
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	4.268.321	4.736.434	14.312.779	6.521.702
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	$\Omega$	0	$\Omega$	0
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	4.268.321	4.736.434	14.312.779	6.521.702
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	4.268.321	4.736.434	14.312.779	6.521.702
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154		0	$\mathbf{0}$	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155	4,271.435	4.585.752	14.311.016	6.511.757
2. Pripisana manjinskom interesu	156	$-3.114$	150.682	1.762	9.945
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	4.268.321	4.736.434	14.312.779	6.521.702
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0	$\Omega$	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
nematerijalne imovine
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
imovine raspoložive za prodaju 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
(158-166) RAZDOBLJA IV, NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	4.268.321	4.736.434	14.312.779	6.521.702
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
	169	4.271.435	4.585.752	14.311.016	6.511.757
1. Pripisana imateljima kapitala matice	170	$-3.114$	150.682	1.762	9.945
2. Pripisana manjinskom interesu

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju 01.01.2017. do 30.09.2017.

Obveznik: KUTJEVO d.d. konsolidirano
Naziv pozicije		Prethodno	Tekuće
1	oznaka $\mathbf{2}$	razdoblje 3	razdoblje 4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
	001	4.268.321	14.311.016
1. Dobit prije poreza 2. Amortizacija	002	11.225.504	11.413.559
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	5.082.024	8.639.290
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004
5. Smanjenje zaliha	005
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	20.575.849	34.363.865
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	272.154	3.273.065
3. Povećanje zaliha	010	6.647.163	1.760.124
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	6.919.317	5.033.189
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	13.656.532	29.330.676
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0	$\mathbf 0$
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	301.595	19.691
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	2.664.640
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019		1.052.149
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	2.966.235	1.071.840
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	27.277.135	18.511.785
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	27.277.135	18.511.785
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	0	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	24.310.900	17.439.945
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027	36.557.965
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028
	029		1.763.759
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	36.557.965	1.763.759
	031	4.956.796	6.737.983
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	032	9.423.942
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	033
3. Novčani izdaci za financijski najam	034
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	035		6.477.070
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	036	14.380.738	13.215.053
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	22.177.227	$\Omega$
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	0	11.451.294
	039	11.522.859	439.437
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	040	0	$\Omega$
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	041	375.858	1.968.862
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	042	1.230.791	439.437
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	043
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	044	1.606.649	2.408.299
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja

		IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
za razdoblje od 01.01.2017	do	30.09.2017

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
	$\mathbf{2}$	3	4
1. Upisani kapital	001	355.321.450	355.321.450
2. Kapitalne rezerve	002
3. Rezerve iz dobiti	003	813.060	870.201
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	$-6.390.840$	$-5.271.073$
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	1.302.619	14.311.016
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	15.699.954	15.049.397
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	366.746.243	380.280.991
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	0
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018	366.746.243	380.280.991
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019	1.533.075	1.646.677

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance