Annual Report • Oct 27, 2017
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
TROMJESEČNI Valamar Club Tamaris 4*, Poreč IZVJEŠTAJ I MEĐUIZVJEŠTAJ GRUPE I DRUŠTVA VALAMAR RIVIERA D.D.
za razdoblje od 1.1.2017. do 30.9.2017. godine
2
Tijekom prvih devet mjeseci 2017. godine Grupa je ostvarila snažan rast prilagođene EBITDA-e od 19% na razinu od 772 milijuna kuna (649 milijuna kuna 2016.). Rast je prvenstveno posljedica visokog porasta prihoda od prodaje od 20% (s 1.382 milijuna kuna na 1.665 milijuna kuna) te aktivnog upravljanja operativnom efikasnošću kao rezultat ostvarene prilagođene EBITDA marže od 46% (46% u 2016.) unatoč ovogodišnjem negativnom utjecaju tečajnih razlika na ostvarene prihode od prodaje (1,3%-tna prosječna aprecijacija kune prema euru u odnosu na prvih devet mjeseci prošle godine) te povećanju stope PDV-a na usluge ugostiteljstva s 13% na 25% od 1.1.2017. godine.
Ukupni prihodi iznose 1.740 milijuna kuna što predstavlja porast od 17% u odnosu na usporedno razdoblje prošle godine (1.487 milijuna kuna u 2016.). Od ukupnih prihoda, 1.665 milijuna kuna se odnosi na prihode od prodaje (1.382 milijuna kuna u 2016.), dok se ostatak prvenstveno odnosi na financijske prihode koji su zabilježili pad od 22 milijuna kuna (s 81 milijuna kuna na 59 milijuna kuna) zbog prošlogodišnjeg jednokratnog efekta prihoda od prodaje dioničkog portfelja. Rast prihoda od prodaje najvećim je dijelom rezultat 23%-tnog porasta prihoda pansiona na razinu od 1.387 milijuna kuna (1.127 milijuna kuna u 2016.) te rasta prihoda ostalih operativnih odjela (+32%; poslovanje praonice, turističke agencije, itd.).
U prvih devet mjeseci 2017. godine Grupa je ostvarila 5.925.880 noćenja (+20%) te povećanje prosječne dnevne cijene za 6%. Rast prihoda pansiona prvenstveno je pod utjecajem: i) akvizicije društva Imperial, ii) intenzivnog investicijskog ciklusa u povećanje konkurentnosti i podizanje kvalitete objekata i usluga, iii) optimizacije distribucije i upravljanja cijenama sukladno povećanoj potražnji te iv) bolje popunjenosti i odličnih poslovnih rezultata tijekom prvog polugodišta ove godine.
Krajem prošle godine Valamar Riviera je sklopila Ugovor o upravljanju hotelsko-turističkim objektima i sadržajima društva Imperial d.d. koji se počeo primjenjivati od 4.1.2017. godine. Naime, Valamar Riviera je krajem prošle godine uspješno stekla 54,71% temeljnog kapitala društva Imperial d.d. Time je turistički portfelj pod upravljanjem Valamar Rivijere proširen na ukupno 30 hotela i ljetovališta i 15 kamping ljetovališta koji mogu dnevno ugostiti preko 56.000 gostiju.
Završen je najveći investicijski ciklus grupe Valamar Riviera vrijedan više od 900 milijuna kuna. Novo investirani objekti su zabilježili odličan prihvat i potražnju od strane gostiju. Veći dio ulaganja odnosio se na projekte u Rapcu - Family Life Bellevue Resort 4* i Girandella Resort 4*&5* - nastavak ulaganja u podizanje kvalitete kampova prema Premium segmentu, kao i na investicije društva Imperial te niz manjih projekta podizanja kvalitete, operativne efikasnosti i energetske učinkovitosti.
3
S obzirom na ranije objavljeni cilj ukupnih konsolidiranih operativnih neto prihoda bez društva Imperial od 1,57 milijardi kuna, a s Imperijalom 1,69 milijardi kuna, Valamar Riviera objavljuje očekivani raspon konsolidiranih poslovnih prihoda i EBITDA-e za 2017. godinu.
U poslovnoj 2017. godini Grupa očekuje ostvariti konsolidirane poslovne prihode u rasponu od 1.755 milijuna kuna do 1.775 milijuna kuna (1.489 milijuna kuna u 2016.) ostvarujući očekivani rast od 17,9% do 19,2% (od 266 milijuna kuna do 286 milijuna kuna). Detalji i izjava od odgovornosti na 18. stranici.
U poslovnoj 2017. godini očekivana EBITDA Grupe kretat će se u rasponu od 600 milijuna kuna do 610 milijuna kuna (513 milijuna kuna u 2016.) što predstavlja porast od 17,1% do 19,0% (od 87 milijuna kuna do 97 milijuna kuna) te će rezultirati očekivanom EBITDA maržom od 33,8% do 34,8% u odnosu na 34,4% ostvarenu u 2016. godini. Detalji i izjava od odgovornosti na 18. stranici.
Sukladno usvojenim strateškim ciljevima do 2020. godine, intenzivno radimo na pripremi investicijskih projekata za budući razvoj i podizanje kvalitete objekata, usluga i sadržaja u portfelju. Međutim, jedne od najviših stopa PDV-a na Mediteranu, kao i stope ukupnih doprinosa na plaću, neriješeno turističko zemljište, manjak kvalificirane radne snage, potencijalno uvođenje poreza na nekretnine te povećanje boravišne pristojbe smanjuju konkurentnost i ograničavaju potencijal turističkog sektora za daljnja ulaganja.
Detaljnije u poglavljima "Investicije 2017." na 20. stranici i "Investicije 2018." na 22. stranici.
Nakon uspješne realizacije akvizicije Hotela Baška na otoku Krku i hotela Imperial na otoku Rabu nastavljamo s aktivnim razmatranjem opcija za širenje, partnerstva i akvizicije u Hrvatskoj i regiji.
| Značajni poslovni događaji | 6 |
|---|---|
| Rezultati Grupe | 9 |
| Očekivanja za 2017. godinu | 18 |
| Rezultati Društva | 19 |
| Investicije 2017. | 20 |
| Investicije 2018. | 22 |
| Rizici Društva i Grupe | 24 |
| Kodeks korporativnog upravljanja | 28 |
| Odnosi s povezanim društvima | 29 |
| Podružnice Društva | 29 |
| Dionica | 30 |
| Dan investitora i Integrirano godišnje izvješće i društveno odgovorno poslovanje za 2016. godinu | 32 |
| Dodatne informacije | 33 |
| Izjava osoba odgovornih za sastavljanje tromjesečnih financijskih izvještaja | 34 |
| Tromjesečni financijski izvještaji | 35 |
Valamar Riviera je vodeća turistička kompanija i jedna od vodećih turističkih grupa u Republici Hrvatskoj te među najvećim investitorima u hrvatski turistički sektor s preko 4 milijarde kuna ulaganja u posljednjih 14 godina. Vlasnik je brendova Valamar Hotels and Resorts i Camping Adriatic. Zajedno s prošlogodišnjom akvizicijom društva Imperial d.d. na otoku Rabu, grupa Valamar Riviera posluje u pet atraktivnih destinacija, od Istre i Kvarnera do Dubrovnika te upravlja s oko 12% kategoriziranog turističkog smještaja u Republici Hrvatskoj. Portfelj turističkih objekata uključuje trideset hotela i ljetovališta te petnaest kamping ljetovališta. U gotovo 21.000 smještajnih jedinica dnevno može smjestiti preko 56.000 gostiju, time potvrđujući da je najveća turistička grupa u Hrvatskoj mjereno po kapacitetima. Valamar Riviera vodi brigu o interesima svih dionika koji obuhvaćaju goste, dobavljače i partnere, lokalne zajednice i destinacije, oko 21.000 dioničara te gotovo 6.000 zaposlenika u visokoj sezoni, kao i cjelokupno društvo. Interesi se aktivno promoviraju kroz primjenu koncepta održivog rasta i razvoja vođenog načelima društveno odgovornog poslovanja. Budući rast i razvoj bazirat će se na daljnjim ulaganjima u portfelj, akvizicijama i partnerstvima, razvoju destinacija u kojima posluje, kao i zaposlenika Valamar Rivijere te povećanju operativne efikasnosti.
Krajem prošle godine Valamar Riviera je sklopila Ugovor o upravljanju hotelsko-turističkim objektima i sadržajima društva Imperial d.d. koji se počeo primjenjivati od 4.1.2017. godine. Naime, Valamar Riviera je po završetku postupka javne ponude za preuzimanje, 27.12.2016. godine, postala imateljem dionica koje čine 54,71% temeljnog kapitala društva Imperial. Ujedno je zaključila i Ugovor o suradnji s Allianz ZB d.o.o. društvom za upravljanje obveznim mirovinskim
fondovima iz Zagreba koji djeluje u svoje ime i za račun obveznih mirovinskih fondova kojima upravlja (kategorije A i B), a kojim se uspostavlja odnos zajedničkog djelovanja spram društva Imperial. Valamar Riviera i Allianz ZB vide značajan sinergijski potencijal u budućem zajedničkom razvoju turističkog portfelja hotela Imperial i destinacije Rab.
4.5.2017. godine održana je Glavna skupština Valamar Rivijere na kojoj je utvrđeno sljedeće:
6.2.2017. godine Valamar Riviera je pokrenula postupak pripajanja društva Puntižela d.o.o. s ciljem daljnje racionalizacije i pospješenja operativne efikasnosti poslovanja. Postupak pripajanja okončan je 31.3.2017. godine upisom pripajanja u sudski registar čime je Valamar Riviera postala sveopći pravni slijednik pripojenog društva Puntižela.
5.6.2017. godine Valamar Riviera je objavila obavijest o sklapanju ugovora o kupnji prava korištenja Kinderhotels brenda s Kinderhotels Europa Management-Marketing-Verwaltungsund Verlags GesmbH na razdoblje od 5 godina i 5 mjeseci. Time je Valamar ušao u lanac Kinderhotela, specijaliziranih za obiteljski odmor. Kinderhotels Europa je marketinško udruženje koje pod austrijskim brendom Kinderhotels okuplja premium obiteljske hotele visoke kvalitete. Suradnja Valamara s Kinderhotels Europa, omogućit će brendiranje hotela Valamar Girandella Maro Resort 5* u Rapcu, čije se otvorenje planira za sezonu 2018. godine. U Hrvatskoj će ovo biti treći hotel ove vrste, dok ih je u Europi ukupno 50.
Nadzorni odbor Valamar Rivijere je na sjednici održanoj 28.6.2017. godine dao prethodnu suglasnost za nova intenzivna ulaganja 2018. godine usmjerena u repozicioniranje portfelja prema ponudi i uslugama visoke dodane vrijednosti. Investicija u novi obiteljski hotel Valamar Pinia Family Suites 5* odgođena je poradi neizvjesne fiskalne politike za investitore u turizam te izazova u pripremi potrebne tehničke dokumentacije, o čemu je investicijska javnost obaviještena 5.9.2017. godine. Konačnu odluku o investicijama za 2018. godinu Društvo će donijeti početkom prosinca 2017. godine, a više informacija možete pronaći u poglavlju "Investicije 2018." na 22. stranici.
25.9.2017. godine, odnosno 28.9.2017. Valamar Riviera je objavila vijest o zaključenju pravnih poslova s TUI UK i s DER Touristik Deutschland GmbH o pružanju ugostiteljskih usluga u objektima Društva. Ukupno procijenjena godišnja vrijednost zaključenih ugovora iznosi 80 milijuna kuna, odnosno 70 milijuna kuna. Poslovnom suradnjom sa TUI UK i DER Touristikom, vodećim turoperatorima na europskom emitivnom tržištu, Društvo je osiguralo dio popunjenosti svojih hotela, kako u glavnoj tako i u predsezoni i podsezoni 2018. godine.
S ciljem daljnje racionalizacije i pospješenja operativne efikasnosti poslovanja, 20.10.2017. godine Nadzorni odbor Valamar Rivijere je odobrio pokretanje postupka pripajanja društva Elafiti Babin-kuk d.o.o., u kojem Valamar Riviera drži 100% poslovnih udjela. Postupak pripajanja društva će se provesti do kraja 2017. godine sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima.
Uprava Društva predstavlja tromjesečne nerevidirane
7
Valamar Isabella Island Resort 4*&5*, Poreč financijske izvještaje o poslovanju za razdoblje trećeg tromjesečja 2017. godine (od 1.7.2017. do 30.9.2017. godine) te za period od 1.1.2017. do 30.9.2017. godine, s naglaskom da se prezentirani izvještaji moraju promatrati u kontekstu naprijed naznačenih promjena uslijed pripajanja i akvizicija te daju informaciju o stanju Društva i Grupe i važnijim događajima.
U bilanci promatranog razdoblja Društva, na dan 30.9.2017. godine, uključeni su podaci pripojenog društva Puntižela d.o.o. za razdoblje nakon pripajanja, odnosno od 1.4.2017. godine. Time ističemo da podaci za 2017. godinu nisu u cijelosti usporedivi s podacima prethodnog razdoblja jer u potonje nisu uključeni podaci društva Puntižela d.o.o.
U bilanci promatranog razdoblja Grupe, na dan 30.9.2017. godine, kao i prethodnog razdoblja, na dan 31.12.2016. godine, uključeni su podaci društva Imperial d.d.
U računu dobiti i gubitka promatranog razdoblja Društva uključeni su podaci pripojenog društva Hoteli Baška d.d. za razdoblje nakon pripajanja, odnosno od 1.4.2016. godine, podaci pripojenog društva Bastion upravljanje d.o.o. za razdoblje nakon pripajanja, odnosno od 1.7.2016. godine, kao i podaci pripojenog društva Puntižela d.o.o. za razdoblje nakon pripajanja, odnosno od 1.4.2017. godine. Time ističemo da podaci za 2017. godinu nisu u cijelosti usporedivi s podacima prethodnog razdoblja jer u potonje do trenutka pripajanja nisu uključeni podaci navedenih pripojenih društava.
U računu dobiti i gubitka promatranog razdoblja Grupe uključeni su podaci za društva: Elafiti Babin kuk d.o.o., Magične stijene d.o.o., Palme turizam d.o.o., Pogača Babin Kuk d.o.o., Bugenvilia d.o.o. te Imperial d.d. Time podaci za 2017. godinu nisu u cijelosti usporedivi s podacima prethodnog razdoblja jer u potonje nisu uključeni podaci za društvo Imperial d.d.
8
| (u kunama) | 1.-9.2016. | 1.-9.2017. | 2017./2016. |
|---|---|---|---|
| Ukupni prihodi | 1.487.365.977 | 1.739.969.899 | 17,0% |
| Poslovni prihodi | 1.405.912.098 | 1.680.873.240 | 19,6% |
| Prihodi od prodaje | 1.382.496.771 | 1.665.128.196 | 20,4% |
| Prihodi pansiona (smještaj te hrana i piće pansiona)2 | 1.127.157.104 | 1.386.545.958 | 23,0% |
| Operativni troškovi3 | 739.558.085 | 902.758.732 | 22,1% |
| EBITDA4 | 656.973.820 | 772.371.312 | 17,6% |
| Rezultat izvanrednog poslovanja i jednokratnih stavaka5 | 7.721.543 | 390.489 | -94,9% |
| Prilagođena EBITDA6 | 649.252.277 | 771.980.822 | 18,9% |
| EBIT | 459.598.404 | 509.121.889 | 10,8% |
| Prilagođeni EBIT6 | 451.876.861 | 508.731.399 | 12,6% |
| EBT | 497.244.496 | 499.926.708 | 0,5% |
| EBT marža | 35,4% | 29,7% | -570 bb |
| EBITDA marža | 46,7% | 46,0% | -70 bb |
| Prilagođena EBITDA marža6 | 46,2% | 45,9% | -30 bb |
| 31.12.2016. | 30.9.2017. | 2017./2016. | |
|---|---|---|---|
| Neto dug7 | 1.398.102.734 | 1.521.953.968 | 8,9% |
| Novac i novčani ekvivalenti | 274.650.648 | 359.757.672 | 31,0% |
| Tržišna kapitalizacija8 | 4.295.057.872 | 5.385.504.495 | 25,4% |
| EV9 | 5.693.160.606 | 6.907.458.463 | 21,3% |
| DPS10 | 0,60 | 0,80 | 33,3% |
institucijama + obveze za zajmove, depozite i slično - novac u banci i blagajni - dugoročna i kratkoročna ulaganja u vrijednosne papire - dani kratkoročni zajmovi, depoziti i sl.
| 1.-9.2016. | 1.-9.2017. | 2017./2016. | |
|---|---|---|---|
| Broj smještajnih jedinica (kapacitet) | 18.072 | 20.852 | 15,4% |
| Broj prodanih smještajnih jedinica | 2.152.050 | 2.497.053 | 16,0% |
| Broj noćenja | 4.926.274 | 5.925.880 | 20,3% |
| ADR12 (u kunama) | 524 | 555 | 6,0% |
| RevPAR13 (u kunama) | 62.370 | 66.495 | 6,6% |
U 2017. godini Valamar Riviera nastavlja s iznimnim rezultatima poslovanja. Tijekom prvih devet mjeseci ukupni prihodi su porasli za 252,6 milijuna kuna (+17%) na razinu od 1.740,0 milijuna kuna (1.487,4 milijuna kuna u 2016.). Konsolidacija društva Imperial doprinosi s 9,6 postotna boda rasta Grupe. S druge strane, ukoliko bi isključili izvanredne prihode ukupni prihodi su zabilježili porast od 20,6%. Ukupni rast je pod utjecajem i) porasta prihoda od prodaje u iznosu od 282,6 milijuna kuna (s 1.382,5 milijuna kuna na 1.665,1 milijun kuna) te ii) pada financijskih prihoda od 22,4 milijuna kuna (s 81,5 milijuna kuna na 59,1 milijun kuna) zbog prošlogodišnjeg jednokratnog efekta prihoda od prodaje dioničkog portfelja. Snažan rast prihoda od prodaje najvećim je dijelom rezultat 23,0%-tnog porasta prihoda pansiona na razinu od 1.386,5 milijuna kuna (1.127,2 milijuna kuna u 2016.) te rasta prihoda ostalih operativnih odjela (+32%; poslovanje praonice, turističke agencije, itd.).
Usprkos negativnom utjecaju tečajnih razlika na prihode od prodaje i povećanju stope PDV-a na usluge ugostiteljstva (detaljnije u nastavku), prilagođena EBITDA14 zabilježila je snažni porast od 18,9% na zaradu od 772,0 milijuna kuna (649,3 milijuna kuna 2016.), pri čemu konsolidacija društva Imperial nosi 11 postotnih bodova rasta. Porast od 122,7 milijuna kuna rezultat je najvećeg dosad investicijskog ciklusa u povećanje konkurentnosti i podizanje kvalitete objekata i usluga, akvizicije društva Imperial na otoku Rabu, aktivnog upravljanja operativnom efikasnošću te optimizacije distribucije i upravljanja cijenama sukladno povećanoj potražnji. Bolje operativno poslovanje odrazilo se i na 17,6% tni porast neprilagođene EBITDA-e na iznos od 772,4 milijuna kuna. Skrećemo pozornost da je snažan porast prilagođene i neprilagođene EBITDA-e pod utjecajem negativnog efekta 1,3%-tne prosječne aprecijacije kune prema euru u odnosu na prvih devet mjeseci prošle godine te povećanja stope PDV-a na usluge ugostiteljstva s 13% na 25% od 1.1.2017. godine.
U siječnju i veljači ostvaren je porast u svim marketinškim segmentima, izuzev M.I.C.E.-a15. Smanjen obujam poslovanja u ožujku zbog pomicanja uskrsnih blagdana u sljedeći mjesec, nadoknađen je u travnju odličnim odazivom svih marketinških segmenata. Svibanj je bio pod utjecajem kasnijeg rasporeda praznika na emitivnom tržištu Njemačke čiji su se pozitivni efekti prenijeli u mjesec lipanj. Osim efekta praznika, lipanj je zabilježio izrazito dobru potražnju za turističkim portfeljom i uslugama Valamar Rivijere što je omogućilo optimalno upravljanje cijenama, osobito u destinaciji Poreč. Na rast prihoda pansiona u mjesecima visoke sezone (srpanj - rujan) prevladavajući utjecaj imao je porast prosječne dnevne cijene. Najveću stopu rasta zabilježio je direktni kanal prodaje, osobito u sjevernijim destinacijama, kao posljedica manjeg fokusa na niže profitabilni prodajni kanal O.T.A.-e16. Tijekom prvih devet mjeseci 2017. godine prodano je 2.497.053 smještajnih jedinica što predstavlja porast od 16,0%. Povećanje fizičkih pokazatelja, uz 6,0%-tni rast prosječne dnevne cijene na 555 kuna, rezultiralo je visokim porastom prihoda pansiona od 259,4 milijuna kuna.
Noćenja i ADR
Rezultat izvanrednog poslovanja i jednokratnih stavaka iznosi 0,4 milijuna kuna u tekućem izvještajnom razdoblju, odnosno 7,7 milijuna kuna u prethodnom.
15 M.I.C.E. (Meetings, incentives, conferencing, exhibitions), eng. = kongresni turizam, hrv.
10
11 U 2016. godini ključni operativni pokazatelji ne uključuju podatke za Imperial d.d.
12 Prosječna prodajna cijena smještajne jedinice iskazana je temeljem kumulativnog prihoda pansiona (prihod smještaja i hrane i pića pansiona).
13 Prihod po smještajnoj jedinici iskazan je temeljem kumulativnog prihoda pansiona (prihod smještaja i hrane i pića pansiona).
14 Prilagodbe su izvršene za (i) izvanredne prihode (u iznosu od 6,2 milijuna kuna u tekućem izvještajnom razdoblju, odnosno 17,3 milijuna kuna u prethodnom), (ii) izvanredne rashode (u iznosu od 5,2 milijuna kuna u tekućem izvještajnom razdoblju, odnosno 7,7 milijuna kuna u prethodnom) te (iii) za isplaćene otpremnine (u iznosu od 0,6 milijuna kuna u tekućem izvještajnom razdoblju, odnosno 1,9 milijuna kuna u prethodnom).
16 O.T.A. (Online travel agencies), eng. = online turističke agencije, hrv.
Kamp Krk 5*, Krk Valamar Riviera zabilježila je 19,6%-tni porast konsolidiranih poslovnih prihoda na razinu od 1.680,9 milijuna kuna. 15,8 milijuna kuna se odnosi na ostale poslovne prihode (23,4 milijuna kuna u 2016.), dok ostatak (1.665,1 milijuna kuna) na prihode od prodaje. Prihodi od prodaje u zemlji iznose 130,5 milijuna kuna s udjelom od 7,5% u ukupnim prihodima (6,8% u 2016.). U odnosu na prethodno usporedno razdoblje veći su za 29,0%. S udjelom od 88,2% u ukupnim prihodima (86,1% u 2016.), prihodi od prodaje na inozemnim tržištima iznose 1.534,7 milijuna kuna te su veći za 253,3 milijuna kuna. Ostali poslovni prihodi niži su za 7,7 milijuna kuna. Ostali poslovni i financijski prihodi čine 4,3% ukupnih prihoda (7,1% 2016. godine).
Ukupni operativni troškovi iznose 902,8 milijuna kuna. Razloge 22,1%-tnog povećanja nalazimo u i) ovogodišnjoj konsolidaciji društva Imperial, ii) porastu materijalnih troškova zbog povećanog volumena poslovanja, iii) politici povećanja plaća zaposlenika (2% u lipnju 2016. godine, 2% u prosincu 2016. godine i 1,5% u lipnju 2017. godine te 0,5% dodatka za radni staž od 1.1.2017. godine) te iv) novim zapošljavanjima koja su bila nužna za izvođenje intenzivnog investicijskog ciklusa, kao i za kvalitetnu uslugu u novim Premium i Upscale turističkim proizvodima. Ukoliko bi radi usporedivosti isključili konsolidaciju društva Imperial, operativni troškovi su, uz rast od 13,3%, aktivnim upravljanjem zadržani pod kontrolom.
U odnosu na usporedno razdoblje prošle godine, dobitak prije oporezivanja je povećan za 2,7 milijuna kuna na razinu od 500,0 milijuna kuna. Operativni dobitak iznosi 509,1 milijun kuna te je veći za 49,5 milijuna kuna. EBT marža smanjena je za 550 baznih bodova na 30% (35% 2016.) kao posljedica 33,5%-tnog porasta amortizacije te 46,8 milijuna kuna manjeg rezultata iz financijskog poslovanja (detaljnije na sljedećoj stranici).
| (u kunama) | 1.-9.2016. | 1.-9.2017. | 2017./2016. |
|---|---|---|---|
| Operativni troškovi18 | 739.558.085 | 902.758.732 | 22,1% |
| Ukupni poslovni rashodi | 946.313.694 | 1.171.751.351 | 23,8% |
| Materijalni troškovi | 359.946.104 | 428.336.554 | 19,0% |
| Troškovi osoblja | 288.972.289 | 371.576.608 | 28,6% |
| Amortizacija | 197.103.933 | 263.179.786 | 33,5% |
| Ostali troškovi | 89.863.787 | 102.056.770 | 13,6% |
| Rezerviranja i vrijednosna usklađenja | 271.483 | 69.637 | -74,3% |
| Ostali poslovni rashodi | 10.156.098 | 6.531.996 | -35,7% |
U usporedbi s istim razdobljem prošle godine, tijekom prvih devet mjeseci 2017. godine ukupni poslovni rashodi veći su za 23,8%. Razloge prvenstveno nalazimo u ovogodišnjoj konsolidaciji društva Imperial, porastu troška amortizacije, materijalnih troškova te troškova osoblja čiji je utjecaj detaljnije objašnjen na prethodnoj stranici. Ukoliko bi radi usporedivosti isključili poslovanje društva Imperial, ukupni poslovni rashodi bilježe rast od 16,0%.
S udjelom u ukupnim poslovnim rashodima od 36,6% (38,0% u 2016.) materijalni troškovi iznose 428,4 milijuna kuna. 19,0% tni rast je posljedica konsolidacije društva Imperial Rab te porasta troškova sirovina i materijala (osobito troškova direktne hrane i pića te utrošenih energenata i vode) zbog povećanog volumena poslovanja.
Troškovi osoblja iznose 371,6 milijuna kuna, s udjelom od 31,7% u ukupnim poslovnim rashodima (30,5% 2016. godine). Razlozi njihova 28,6%-tnog porasta navedeni su na prethodnoj stranici u dijelu koji opisuje realizirane operativne troškove.
Amortizacija s udjelom u poslovnim rashodima od 22,5% (20,8% 2016. godine) iznosi 263,2 milijuna kuna (197,1 milijun kuna 2016.). Njezin 33,5%-tni rast posljedica je šireg opsega konsolidacije te ranije provedenog intenzivnog investicijskog ciklusa. Ostali troškovi su povećani za 13,6%, odnosno 12,2 milijuna kuna. Rast je posljedica konsolidacije društva Imperial. Vrijednosna usklađenja i rezerviranja iznose 69,6 tisuća kuna. Ostali poslovni rashodi iznose 6,5 milijuna kuna te su manji za 3,6 milijuna kuna.
Tijekom prvih devet mjeseci 2017. godine financijski prihodi su iznosili 59,1 milijun kuna te su manji za 22,4 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblju prethodne godine. Najveću pojedinačnu stavku smanjenja čine ostali financijski prihodi koji bilježe pad od 35,0 milijuna kuna. Radi se uglavnom o prošlogodišnjem jednokratnom efektu s osnove prihoda u visini dobitka od prodaje dionica i udjela. Najveći pojedinačni rast u prvih devet mjeseci u odnosu na isti period prošle godine zabilježile su kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima. Njihov porast u
iznosu od 13,7 milijuna kuna posljedica je tečajnih razlika po dugoročnim kreditima zbog aprecijacije hrvatske kune u prvom polugodištu tekuće godine. Nerealizirani dobici od financijske imovine bilježe pad od 1,1 milijun kuna zbog prošlogodišnjeg jednokratnog efekta prijevremenog zatvaranja kamatnog derivativnog financijskog instrumenta.
Financijski rashodi Grupe iznose 68,3 milijuna kuna. U odnosu na prošlo usporedno razdoblje veći su za 24,5 milijuna kuna. Financijski rashodi od kamata, tečajnih razlika i drugih rashoda iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima su porasli za 28,4 milijuna kuna. Zbog deprecijacije kune u trećem kvartalu ove godine, negativne tečajne razlike po dugoročnim kreditima povećane su za 21,9 milijuna kuna. Financijski rashodi po osnovi kamata povećani su za 6,1 milijuna kuna uslijed korištenja financijske poluge za investicijski ciklus 2017. godine. Ostali financijski rashodi zabilježili su pad od 2,6 milijuna kuna poradi prošlogodišnjeg rashoda s osnove prodaje dionica iz portfelja Grupe te naknada za prijevremeno zatvaranje kamatnog derivativnog financijskog instrumenta.
17 Sukladno klasifikaciji prema obrascima TFI POD-RDG.
18 Operativni troškovi uključuju materijalne troškove, troškove osoblja, ostale troškove te ostale poslovne rashode umanjene za izvanredne rashode te jednokratne stavke.
| (u kunama) | 31.12.2016. | 30.9.2017. | 2017./2016. |
|---|---|---|---|
| Prosječna cijena na dan | 34,59 | 43,35 | 25,3% |
| Tržišna kapitalizacija8 | 4.295.057.872 | 5.385.504.495 | 25,4% |
| Neto dug7 | 1.398.102.734 | 1.521.953.968 | 8,9% |
| EV9 | 5.693.160.606 | 6.907.458.463 | 21,3% |
| DPS10 | 0,60 | 0,80 | 33,3% |
Na dan 30.9.2017. godine ukupna vrijednost imovine Grupe veća je za 15,5% u odnosu na 31.12.2016. godine.
Ukupni dionički kapital i rezerve veći su za 17,0% te iznose 2.777,0 milijuna kuna. Porast je najvećim dijelom posljedica i) ostvarenog dobitka od 483,6 milijuna kuna tijekom prvih devet mjeseci tekuće godine u odnosu na dobitak od 342,3 milijuna kuna ostvaren na 31.12.2016. godine te ii) ostvarene zadržane dobiti u iznosu od 263,1 milijun kuna u odnosu na 36,6 milijuna kuna ostvarenih u usporednom razdoblju prošle godine.
Ukupne dugoročne obveze povećane su s 1.556,1 milijun kuna na 1.898,5 milijuna kuna uslijed povlačenja kredita za financiranje ovogodišnjeg investicijskog ciklusa.
Ukupne kratkoročne obveze iznose 322,1 milijun kuna te su manje za 18,3% u odnosu na 31.12.2016. Utjecaj je to i) manjih obveza prema dobavljačima (pad od 49,7 milijuna kuna) zbog manje intenzivnog investicijskog ciklusa 2017/18 (više detalja na 22. stranici), ii) tekuće otplate dugoročnog duga (smanjenje od 134,9 milijuna kuna) te uobičajeno većih iii) obveza za predujmove primljene od kupaca (porast od 70,8 milijuna kuna), iv) obveza prema zaposlenicima (rast od 15,8 milijuna radi šireg opsega konsolidacije i većeg broja zaposlenika u odnosu na 31.12.2016. godine) te v) obveza za poreze, doprinose i slična davanja (porast od 25,7 milijuna kuna).
Novac i novčani ekvivalenti na dan 30.9.2017. godine iznosili su 359,8 milijuna kuna. 31,0%-tno bolje stanje novca i novčanih ekvivalenata ukazuje na snažan daljnji novčani potencijal iz poslovnih aktivnosti koji zajedno s eksternim zaduženjima omogućava nesmetan nastavak budućih investicijskih aktivnosti i potencijalnih akvizicija.
| HOTELI I LJETOVALIŠTA | Ukupno | Premium | Upscale | Midscale | Economy | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.-9.2016. | 1.-9.2017. | 2017./ 2016. |
1.-9.2016. | 1.-9.2017. | 2017./ 2016. |
1.-9.2016. | 1.-9.2017. | 2017./ 2016. |
1.-9.2016. | 1.-9.2017. | 2017./ 2016. |
1.-9.2016. | 1.-9.2017. | 2017./ 2016. |
|
| Broj smještajnih jedinica (kapacitet) | 7.927 | 8.982 | 13,3% | 1.037 | 1.269 | 22,4% | 1.422 | 1.980 | 39,2% | 3.112 | 3.493 | 12,2% | 2.356 | 2.240 | -4,9% |
| Broj prodanih smještajnih jedinica | 1.135.259 | 1.321.988 | 16,4% | 177.036 | 191.397 | 8,1% | 206.416 | 283.214 | 37,2% | 451.331 | 515.428 | 14,2% | 300.476 | 331.949 | 10,5% |
| Broj noćenja | 2.462.250 | 2.890.063 | 17,4% | 344.390 | 414.395 | 20,3% | 465.161 | 675.421 | 45,2% | 974.975 | 1.094.676 | 12,3% | 677.724 | 705.571 | 4,1% |
| ADR12 (u kunama) | 770 | 795 | 3,3% | 1.180 | 1.344 | 13,9% | 1.031 | 1.058 | 2,6% | 713 | 705 | -1,2% | 434 | 395 | -8,9% |
| Prihod pansiona (u kunama) | 873.876.123 | 1.051.156.986 | 20,3% | 208.976.675 | 257.240.730 | 23,1% | 212.715.413 | 299.502.555 | 40,8% | 321.797.842 | 363.192.131 | 12,9% | 130.386.193 | 131.221.570 | 0,6% |
Segment hotela i ljetovališta bilježi visok porast ukupnih prihoda pansiona od 177,3 milijuna kuna. Na 1.051,2 milijuna kuna ostvarenih prihoda pansiona najveći utjecaj imaju Premium i Upscale segmenti hotela i ljetovališta. Odlični rezultati posljedica su iznimne potražnje za novoinvestiranim objektima, akvizicije hotelskih kapaciteta društva Imperial, optimizacije marketinškog miksa i cijena sukladno povećanoj potražnji te uspješne realizacije odmorišnih i zabavnih grupa i događaja. Skrećemo pozornost da je rast djelomično pod utjecajem poslovanja hotela i ljetovališta na otoku Rabu. Njihovim isključenjem, ukupni prihodi pansiona hotela i ljetovališta bilježe 10%-tni rast.
Ostvarenih 257,2 milijuna kuna prihoda pansiona Premium segmenta hotela i ljetovališta rezultat su 164 kune veće prosječne dnevne cijene te 8,1%-tnog porasta prodanih smještajnih jedinica. Najveći utjecaj na 23,1%-tni rast prihoda pansiona imaju novootvoreni Valamar Girandella Resort 4*&5* koji je uz manji broj operativnih dana ostvario gotovo 75%-tni porast prihoda pansiona te Valamar Isabella Island Resort 4*&5* koji je zabilježio snažan rast direktnog kanala prodaje, uz 15%-tni porast prosječne dnevne cijene. Izostanak prošlogodišnjeg M.I.C.E. događaja, "Global Training Experience by Daimler AG – Mercedes-Benz", u dubrovačkim hotelima Valamar Dubrovnik President 5* i Valamar Lacroma 4* uspješno je kompenziran putem alotmana te rasta svih ostalih prodajnih kanala uz fokus na optimizaciju prosječne dnevne cijene.
Najveći porast prihoda pansiona od 86,8 milijuna kuna zabilježen je u Upscale segmentu hotela i ljetovališta. 37,2% tni rast prodanih smještajnih jedinica, uz ostvarenu prosječnu dnevnu cijenu od 1.058 kune, rezultirao je s 299,5 milijuna kuna prihoda pansiona. Najveći utjecaj na ostvarene rezultate imaju i) ovogodišnje poslovanje novoinvestiranog Bellevue Family Life Resort-a 4* u Upscale segmentu koji je uz manji broj operativnih dana ostvario gotovo 65%-tni rast prihoda pansiona te ii) ovogodišnja konsolidacija hotela i ljetovališta na otoku Rabu s pozitivnim utjecajem na prihode pansiona od 9%. Nosioci snažnog rasta u hotelu Valamar Zagreb 4* su rast prosječne dnevne cijene u visokoj sezoni te povećani volumeni fizičkih pokazatelja u predsezoni, osobito putem grupa i alotmana. Valamar Hotel & Casa Sanfior 4* zabilježili su snažan porast kao rezultat dobrog plasmana grupa u predsezoni te osobito dobrog odaziva direktnog kanala prodaje. Zabavni događaji "X-Jam Croatia 2017" te "Lighthouse Festival Croatia" glavni su nositelji rasta prihoda pansiona klastera Tamaris. Prodajni kanali alotmana i grupa doprinijeli su rastu prihoda pansiona hotela Valamar Argosy 4*.
363,2 milijuna kuna ostvarenih prihoda pansiona u Midscale segmentu pod negativnim je utjecajem prelaska Bellevue Family Life Resort-a 4* u Upscale segment te pozitivnim učincima ovogodišnje konsolidacije Midscale hotela i ljetovališta društva Imperial s 18%-tnim utjecajem na prihode pansiona. Svi hoteli i ljetovališta Midscale segmenta bilježe rast. Glavnina usporedivog rasta proizlazi iz boljeg poslovanja: i) hotela Valamar Diamant 4*, Valamar Crystal 4* i Valamar Rubin 3* kao rezultat uspješne zamjene O.T.A. prodajnog kanala s direktnim, ii) hotela Miramar 3* i Allegro 3* zbog rasta alotmana i direktnog kanala u visokoj sezoni, iii) Corinthia 3* poradi većeg broja operativnih dana, dobrog plasmana grupa u predsezoni i odličnog odaziva individualaca u visokoj sezoni te iv) hotela Valamar Club Dubrovnik 3* čiji porast je posljedica optimizacije prodajnih kanala uz fokus na alotman i grupni kanal.
Hoteli i ljetovališta Economy segmenta ostvarili su 131,2 milijuna kuna prihoda pansiona. Economy segment je pod negativnim utjecajem prelaska novoinvestiranog Valamar Girandella Resort-a 4*/5* u Premium segment te pozitivnim utjecajem ovogodišnje konsolidacije destinacije Rab koja nosi 9% rasta, kao i porasta ostatka usporedivog segmenta. Najveći dio usporedivog porasta ostvarili su: i) apartmani Lanterna 2* zbog pojačane potražnje te zabavnih događaja "X-Jam Croatia 2017" i "Lighthouse Festival Croatia" te ii) hotel Tirena 3* kao rezultat odličnog odaziva alotmana i grupnog kanala. U Marina Hotel & Mediteran Residence 2* je zabilježen pad prihoda pansiona zbog smještaja sezonskih radnika destinacije Rabac.
14
| KAMPING LJETOVALIŠTA Ukupno |
Premium | Upscale | Midscale | Economy | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.-9.2016. | 1.-9.2017. | 2017./ 2016. |
1.-9.2016. | 1.-9.2017. | 2017./ 2016. |
1.-9.2016. | 1.-9.2017. | 2017./ 2016. |
1.-9.2016. | 1.-9.2017. | 2017./ 2016. |
1.-9.2016. | 1.-9.2017. | 2017./ 2016. |
|
| Broj smještajnih jedinica (kapacitet) | 10.145 | 11.870 | 17,0% | 511 | 3.466 | 578,3% | 4.437 | 1.434 | -67,7% | 3.387 | 5.150 | 52,1% | 1.810 | 1.820 | 0,5% |
| Broj prodanih smještajnih jedinica | 1.016.791 | 1.175.065 | 15,6% | 67.535 | 383.697 | 468,1% | 465.767 | 165.511 | -64,5% | 331.484 | 475.776 | 43,5% | 152.005 | 150.081 | -1,3% |
| Broj noćenja | 2.464.024 | 3.035.817 | 23,2% | 197.294 | 1.128.592 | 472,0% | 1.194.363 | 393.896 | -67,0% | 717.211 | 1.148.132 | 60,1% | 355.156 | 365.197 | 2,8% |
| ADR12 (u kunama) | 249 | 285 | 14,6% | 362 | 345 | -4,5% | 280 | 317 | 13,2% | 209 | 251 | 20,5% | 193 | 206 | 6,7% |
| Prihod pansiona (u kunama) | 253.280.981 | 335.388.972 | 32,4% | 24.419.347 | 132.448.152 | 442,4% | 130.335.205 | 52.428.916 | -59,8% | 69.116.362 | 119.536.786 | 73,0% | 29.410.067 | 30.975.118 | 5,3% |
Tijekom prvih devet mjeseci 2017. godine kamping ljetovališta su ukupno ostvarila visokih 335,4 milijuna kuna prihoda pansiona. Kampovi su generalno ostvarili odlične rezultate zbog snažne potražnje za novoinvestiranim kampovima, osobito mobilnim kućicama. Time su optimizacija prosječne cijene u mobilnim kućicama i povećani fizički volumeni rezultirali, uz ovogodišnju konsolidaciju kamping ljetovališta na otoku Rabu, snažnim 32,4%-tnim rastom prihoda pansiona. Ukupan prihodovni utjecaj ovogodišnje konsolidacije kamping ljetovališta na otoku Rabu iznosi 15%.
Premium segment je porastao za 108,0 milijuna kuna, najvećim dijelom kao posljedica prelaska kampa Lanterna 4* iz Upscale segmenta. Kamp Lanterna 4* je zabilježio 18%-tni rast prihoda pansiona, kojemu je uvelike pridonio i vrlo dobar odaziv marketinških aktivnosti oko plasmana ovogodišnjih investicija u nove proizvode i sadržaje za goste kampa. Ostatak rasta vezan je za odlično poslovanje kampa Krk 5*.
Isključujući prošlogodišnje poslovanje kampa Lanterna 4*, Upscale segment je zabilježilo visok, 25,3%-tni porast prihoda pansiona. Najveći utjecaj na visok rast prihoda pansiona u kampovima Marina 4* i Ježevac 4* imale su investicije u nove mobilne kućice. Bolje poslovanje kampa Bunculuka 4* je rezultat porasta prosječne dnevne cijene.
Svi kampovi Midscale segmenta su zabilježili porast te ukupno ostvarili 119,5 milijuna kuna prihoda pansiona. Glavnina rasta je pod utjecajem konsolidacije rapskih kampova. Preostalih 18% rasta dolazi iz boljeg operativnog poslovanja: i) kampa Zablaće 3* i kampa Stara Baška 3* kao rezultat investicije u nove mobilne kućice te ii) kampa Solaris 3*, kampa Orsera 3* i kampa Solitudo 3* zbog povećanih fizičkih volumena.
Economy segment je ostvario 31,0 milijun kuna prihoda pansiona. Rast od 5,3% milijuna kuna je pod utjecajem investicije u kamp Brioni 2* te boljeg poslovanja kampova Istra 2* i Tunarica 2*.
| DESTINACIJA | Poreč | Rabac | Otok Krk | Otok Rab | Dubrovnik | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.-9.2016. | 1.-9.2017. | 2017./ 2016. |
1.-9.2016. | 1.-9.2017. | 2017./ 2016. |
1.-9.2016. | 1.-9.2017. | 2017./ 2016. |
1.-9.2016. | 1.-9.2017. | 2017./ 2016. |
1.-9.2016. | 1.-9.2017. | 2017./ 2016. |
|
| Broj smještajnih jedinica (kapacitet) | 10.632 | 10.584 | -0,5% | 2.065 | 1.971 | -4,6% | 3.414 | 3.577 | 4,8% | / | 2.759 | / | 1.961 | 1.961 | 0,0% |
| Broj prodanih smještajnih jedinica | 1.192.839 | 1.235.135 | 3,5% | 252.544 | 287.726 | 13,9% | 423.473 | 434.586 | 2,6% | / | 252.389 | / | 283.194 | 287.217 | 1,4% |
| Broj noćenja | 2.813.257 | 2.990.665 | 6,3% | 590.167 | 639.858 | 8,4% | 991.139 | 1.035.442 | 4,5% | / | 695.238 | / | 531.711 | 564.677 | 6,2% |
| ADR12 (u kunama) | 469 | 490 | 4,7% | 579 | 658 | 13,8% | 387 | 438 | 13,2% | / | 505 | / | 912 | 953 | 4,5% |
| Prihod pansiona (u kunama) | 558.985.247 | 605.770.006 | 8,4% | 146.117.945 | 189.467.303 | 29,7% | 163.772.689 | 190.308.846 | 16,2% | / | 127.383.259 | / | 258.281.223 | 273.616.544 | 5,9% |
Destinacija Poreč je ostvarila 605,8 milijuna kuna prihoda pansiona (559,0 milijuna kuna u 2016.). Porast prosječne cijene za 4,7% te broja prodanih smještajnih jedinica 3,5% rezultirao je rastom prihoda pansiona od 46,8 milijuna kuna. Najveći utjecaj na rast prihoda pansiona u ovoj destinaciji imaju odlična poslovanja Valamar Isabella Island Resort-a 4*&5*, kampa Lanterna 4*, apartmana Lanterna 2*, hotela Valamar Zagreb 4* te objekata u regiji Brulo koja uključuje hotele Valamar Diamant 4*, Valamar Crystal 4* i Valamar Rubin 3*.
43,3 milijuna kuna veći prihodi pansiona u destinaciji Rabac najvećim dijelom su rezultat snažne potražnje za repozicioniranim objektima, Valamar Girandella Resort 4*&5* te Bellevue Family Life Resorta 4*. Povrh novoinvestiranih ljetovališta, najveći utjecaj na ostvarene prihode pansiona od 189,5 milijuna kuna (146,1 milijun kuna u 2016.) imaju Hotel & Casa Valama Sanfior 4*, hoteli Allegro 3* i Miramar 3* te kamp Marina 4*.
Prihodi pansiona od 190,8 milijuna kuna (163,8 milijuna kuna u 2016.) ostvareni u destinaciji Krk su rezultat 13,2%-tnog rasta prosječne dnevne cijene te 11.113 više prodanih smještajnih jedinica. Kampovi destinacije Krk, osobito kamp Ježevac 4* i kamp Zablaće 3*, uz hotel Corinthia 3* najviše doprinose ukupnom rastu od 26,5 milijuna kuna.
Ovogodišnja konsolidacija hotela i ljetovališta te kamping ljetovališta na otoku Rabu doprinosi s 127,4 milijuna kuna. U odnosu na prošlu godinu destinacija otok Rab je zabilježila gotovo 14% veće prihode pansiona.
Usprkos izostanku ranije navedenog M.I.C.E. događaja, destinacija Dubrovnik je zabilježila rast prihoda pansiona od 15,3 milijuna kuna. Ostvarenih 273,6 milijuna kuna (258,3 milijuna kuna u 2016.) prihoda pansiona su najvećim dijelom rezultat 4,5%-tnog porasta prosječne dnevne cijene. Svi dubrovački hoteli i ljetovališta te kamping ljetovališta su zabilježili porast prihoda pansiona.
Proteklih godina Valamar Riviera je konsolidirala portfelj s ciljem jasne diferencijacije, razvoja i repozicioniranja turističkih proizvoda. Precizna definicija tržišnih segmenata, inovativni razvoj servisnih koncepata, upravljanje brandom, povećanje profitabilnosti i optimizacija povrata na ulaganje zahtjevali su osvježenje segmentacije turstičkog portfelja.
Prošlogodišnom akvizicijom hotela Imperial d.d. Valamar Riviera je svoj turistički portfelj obogatila s 5 novih hotela i ljetovališta te 2 kamping ljetovališta. Dodatnih 2.759 smještajnih jedinica doprinosi daljnjem rastu poslovanja i profitabilnosti Grupe u 2017. godini. Time ukupni kapacitet kojim Grupa raspolaže u 2017. godini iznosi 20.852 smještajnih jedinica.
| Pregled hotela i ljetovališta20 | Kategorizacija | Segment | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2016. | 2017. | 2016. | 2017. | ||||
| Valamar Dubrovnik President Hotel | * | * | Premium | Premium | Dubrovnik | ||
| Valamar Isabella Island Resort | * / ** | * / ** | Premium | Premium | Poreč | ||
| Valamar Lacroma Hotel | ****+ | ****+ | Premium | Premium | Dubrovnik | ||
| Valamar Club Tamaris | **** | **** | Upscale | Upscale | Poreč | ||
| Valamar Riviera Hotel & Residence | **** | **** | Upscale | Upscale | Poreč | ||
| Valamar Zagreb Hotel | **** | **** | Upscale | Upscale | Poreč | ||
| Hotel & Casa Valamar Sanifor | **** | **** | Upscale | Upscale | Rabac | ||
| Valamar Argosy Hotel | **** | **** | Upscale | Upscale | Dubrovnik | ||
| Hotel Padova | **** | **** | Upscale | Upscale | Otok Rab | ||
| Valamar Diamant Hotel & Residence | **** | **** | Midscale | Midscale | Poreč | ||
| Valamar Crystal Hotel | **** | **** | Midscale | Midscale | Poreč | ||
| Valamar Pinia Hotel & Residence | *** | *** | Midscale | Midscale | Poreč | ||
| Valamar Rubin Hotel | *** | *** | Midscale | Midscale | Poreč | ||
| Bellevue Family Life Resort | **** | **** | Midscale | Upscale | Rabac | ||
| Allegro Hotel | *** | *** | Midscale | Midscale | Rabac | ||
| Miramar Hotel | *** | *** | Midscale | Midscale | Rabac | ||
| Hotel Corinthia | *** | *** | Midscale | Midscale | Otok Krk | ||
| Zvonimir Hotel, Atrium & Villa Adria | * / ** | * / ** | Midscale | Midscale | Otok Krk | ||
| Valamar Koralj Romantic Hotel | *** | *** | Midscale | Midscale | Otok Krk | ||
| Valamar Club Dubrovnik | *** | *** | Midscale | Midscale | Dubrovnik | ||
| Grand Hotel Imperial | **** | **** | Midscale | Midscale | Otok Rab | ||
| Hotel & Ville Carolina | **** | **** | Midscale | Midscale | Otok Rab | ||
| Tourist Village San Marino | *** | *** | Midscale | Midscale | Otok Rab | ||
| Naturist Resort Solaris | *** | *** | Economy | Economy | Poreč | ||
| Pical Hotel | *** | ** | Economy | Economy | Poreč | ||
| Tirena Hotel | *** | *** | Economy | Economy | Dubrovnik | ||
| Valamar Girandella Resort | ** | */** | Economy | Premium | Rabac | ||
| Lanterna Apartments | ** | ** | Economy | Economy | Poreč | ||
| Hotel Eva & Apartments Suha Punta | ** | ** | Economy | Economy | Otok Rab | ||
| Marina Hotel & Mediteran Residence | ** | ** | Economy | Economy | Rabac |
| Pregled kamping ljetovališta20 | Kategorizacija | Segment | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2016. | 2017. | 2016. | 2017. | ||||
| Kamp Krk | * | * | Premium | Premium | Otok Krk | ||
| Kamp Ježevac | **** | **** | Upscale | Upscale | Otok Krk | ||
| Kamp Lanterna | **** | **** | Upscale | Premium | Poreč | ||
| Kamp Marina | **** | **** | Upscale | Upscale | Rabac | ||
| Naturist Camping Bunculuka | **** | **** | Upscale | Upscale | Otok Krk | ||
| Kamp Orsera | *** | *** | Midscale | Midscale | Poreč | ||
| Naturist Resort Solaris | *** | *** | Midscale | Midscale | Poreč | ||
| Kamp Zablaće | *** | *** | Midscale | Midscale | Otok Krk | ||
| Kamp Škrila | *** | *** | Midscale | Midscale | Otok Krk | ||
| Kamp Solitudo | *** | *** | Midscale | Midscale | Dubrovnik | ||
| Camping & Residence San Marino | *** | *** | Midscale | Midscale | Otok Rab | ||
| Kamp Padova 3 | *** | *** | Midscale | Midscale | Otok Rab | ||
| Naturist Camping Istra | ** | ** | Economy | Economy | Poreč | ||
| Kamp Brioni | ** | ** | Economy | Economy | Pula - Puntižela | ||
| Kamp Tunarica | ** | ** | Economy | Economy | Rabac |
20 Poslovanje turističkih objekata na otoku Rabu nije uključeno u prvih devet mjeseci 2016. godine.
S obzirom na ranije objavljeni cilj ukupnih konsolidiranih operativnih neto prihoda bez društva Imperial od 1,57 milijardi kuna, a s Imperijalom 1,69 milijardi kuna, Valamar Riviera objavljuje očekivani raspon konsolidiranih poslovnih prihoda i EBITDA-e za 2017. godinu.
U poslovnoj 2017. godini očekujemo ostvariti konsolidirane poslovne prihode u rasponu od 1.755 milijuna kuna do 1.775 milijuna kuna (1.489 milijuna kuna u 2016.) ostvarujući očekivani rast od 17,9% do 19,2% (od 266 milijuna kuna do 286 milijuna kuna).
U poslovnoj 2017. godini očekivana EBITDA kretat će se u rasponu od 600 milijuna kuna do 610 milijuna kuna (513 milijuna kuna u 2016.) što predstavlja porast od 17,1% do 19,0% (od 87 milijuna kuna do 97 milijuna kuna) te će rezultirati očekivanom EBITDA maržom od 33,8% do 34,8% u odnosu na 34,4% ostvarenu u 2016. godini.
Naša se očekivanja temelje na (i) ostvarenim rezultatima u prvih devet mjeseci 2017. godine, (ii) ostvarenim poslovnim prihodima zaključno s 19.10.2017. godine, (iii) stanju bookinga u knjigama (predstavlja 98,8% realiziranog i očekivanog prihoda smještaja zavedenog u knjigama u 2017. godini), (iv) prognoze rezultata poslovanja za četvrto tromjesečje poslovne godine te (v) izostanku nastupa značajnijih negativnih posljedica rizika kojima su izloženi Društvo i Grupa.
Izjave o očekivanjima temelje se na trenutno dostupnim informacijama, sadašnjim pretpostavkama te očekivanjima i projekcijama budućih događaja. Očekivanja nisu jamstvo budućih rezultata i podložna su budućim događajima, rizicima i neizvjesnostima, od kojih su mnogi izvan kontrole ili su trenutno nepoznati Valamar Rivijeri, kao i potencijalno netočnim pretpostavkama temeljem kojih bi se stvarni rezultati mogli materijalno razlikovati od ranije iznesenih očekivanja i prognoza. Rizici i neizvjesnosti uključuju, ali nisu ograničeni na one opisane u dijelu "Rizici Društva i Grupe". Materijalno značajne razlike od danih očekivanja za poslovnu 2017. godinu mogu biti rezultat promjena u okolnostima, nerealiziranih pretpostavki i drugih rizika, neizvjesnosti i čimbenika, uključujući:
• Dostupnost i troškove radne snage te troškove prijevoza, energije, komunalne troškove, prodajne cijene goriva i ostalih dobara i usluga, kao i poremećaje u opskrbnom lancu;
• Promjene računovodstvenih politika i nalaze revizije financijskih izvještaja, kao i nalaze poreznih i inih poslovnih nadzora;
U slučaju materijalno značajnih promjena iznesenih očekivanja za poslovnu 2017. godinu Valamar Riviera će sukladno članku 459. Zakona o tržištu kapitala bez odgode obavijestiti javnost. Iznesena očekivanja ne predstavljaju nagovor na kupnju, prodaju ili zadržavanje dionica Valamar Rivijere.
Naglašavamo da podaci u financijskim izvještajima tekuće godine nisu u cijelosti usporedivi s onima iz prethodne godine uslijed opisanih postupaka pripajanja. U stavke tekućeg i prethodnog razdoblja do datuma pripajanja, odnosno do 31.3.2017. godine nisu uključeni podaci društva Puntižela d.o.o. Isto tako, u stavke prethodnog razdoblja do datuma pripajanja, odnosno i) do 31.3.2016. godine nisu uključeni podaci pripojenog društva Hoteli Baška d.d. te ii) do 30.6.2016. godine nisu uključeni podaci pripojenog društva Bastion upravljanje d.o.o. Sve značajne promjene u financijskim izvještajima Društva treba promatrati i kao rezultat navedenih transakcija u prethodnom razdoblju.
U razdoblju od 1.1.2017. do 30.9.2017 ukupni prihodi bilježe porast od 130,8 milijuna kuna (+9%) na iznos od 1.597,9 milijuna kuna. Prihodi od prodaje iznose 1.529,6 milijuna kuna s udjelom u ukupnim prihodima od 96% (93% u 2016.). U odnosu na isto razdoblje prošle godine veći su za znatnih 161,3 milijuna kuna (+12%). Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe iznose 9,4 milijuna kuna (0,3 milijuna kuna 2016.), a najvećim dijelom se odnose na naknadu za upravljanje turističkim objektima društva Imperial na otoku Rabu. Prihodi od prodaje izvan grupe iznose 1.520,2 milijuna kuna (1.368 milijuna kuna 2016.). Prihodi od prodaje u zemlji iznose 117 milijuna kuna s udjelom od 7,3% u ukupnim prihodima (6,8% 2016.) te su veći za 17,6% u odnosu na prošlo usporedno razdoblje. Prihodi od prodaje na inozemnim tržištima iznose 1.412,6 milijuna kuna s udjelom od 88,4% u ukupnim prihodima (86,5% 2016.). U odnosu na prethodno usporedno razdoblje veći su za 11,3%. Ostali poslovni i financijski prihodi čine 4% ukupnih prihoda (7% u 2016.). Udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnom prihodu čini 1% (1% u 2016.), a isti iznose 12,7 milijuna kuna i manji su za 37%.
Materijalni troškovi iznose 418,6 milijuna kuna s udjelom u poslovnim rashodima od 39% (40% u 2016.). Njihov porast od 41,5 milijuna kuna posljedica je rasta troškova sirovina i materijala (troškova direktne hrane i pića te utrošenih energenata i vode) zbog povećanog volumena poslovanja. Troškovi osoblja iznose 344,5 milijuna kuna s udjelom od 32% u poslovnim rashodima (30% u 2016.). U odnosu na isti period prošle godine veći su za 60,9 milijuna kuna. Razloge povećanja troškova osoblja nalazimo u i) pripajanju društava Hoteli Baška i Puntižela i donosu njihovih zaposlenika, ii) politici povećanja plaća zaposlenika (2% u lipnju 2016. godine, 2% u prosincu 2016. godine i 1,5% u lipnju 2017. godine te 0,5% dodatka za radni staž od 1.1.2017. godine) te iii) novim zapošljavanjima koja su nužna za izvođenje intenzivnog investicijskog ciklusa, kao i za kvalitetnu uslugu u novim Premium i Upscale turističkim proizvodima. Amortizacija s udjelom u poslovnim rashodima od 20% (19% 2016. godine) iznosi 215,6 milijuna kuna (180,2 milijuna kuna 2016.). Njezin 20%-tni rast posljedica je ranije provedenog intenzivnog investicijskog ciklusa i pripajanja društava Hoteli Baška i Puntižele. Ostali troškovi su porasli za 8,1% te iznose 95,5 milijuna kuna. Vrijednosna usklađenja i rezerviranja iznose 70 tisuća kuna. Ostali poslovni rashodi iznose 6 milijuna kuna te su manji za 1,5 milijuna kuna.
Tijekom prvih devet mjeseci tekuće godine financijski prihodi su iznosili 55,6 milijuna kuna. U odnosu na isto razoblje prošle godine manji su za 23,1 milijuna kuna. Najveću pojedinačnu stavku smanjenja čine ostali financijski prihodi koji bilježe pad od 34,7 milijuna kuna. Radi se uglavnom o prošlogodišnjem jednokratnom efektu s osnove prihoda u visini dobitka od prodaje dionica i udjela. Najveći pojedinačni rast u prvih devet mjeseci ove godine zabilježile su kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima u iznosu od 12,6 milijuna kuna. Porast je posljedica tečajnih razlika po dugoročnim kreditima poradi aprecijacije hrvatske kune. Nerealizirani dobici od financijske imovine bilježi pad od 1,1 milijuna kuna zbog prošlogodišnjeg jednokratnog efekta prijevremenog zatvaranja kamatnog derivativnog financijskog instrumenta.
Financijski rashodi Društva iznose 67,4 milijuna kuna te su za 27,7 milijuna kuna veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Financijski rashodi od kamata, tečajnih razlika i drugih rashoda iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima se povećala za 25,1 milijuna kuna. Zbog deprecijacije kune u trećem kvartalu ove godine, negativne tečajne razlike po dugoročnim kreditima veće su za 20,1 milijuna kuna. Financijski rashodi po osnovi kamata povećani su za 5,9 milijuna kuna uslijed korištenja financijske poluge za investicijski ciklus u 2017. godine. Ostali financijski rashodi povećani su za 3,9 milijuna kuna zbog negativne revalorizacije vrijednosti zemljišta u ovisnom društvu.
Najveći dosad investicijski ciklus u povećanje konkurentnosti i podizanje kvalitete objekata i usluga, aktivno upravljanje operativnom efikasnošću te optimizacija cijena, marketinškog miksa i prodajnih kanala sukladno povećanoj potražnji rezultirali su povećanjem operativnog dobitka za 10,7 milijuna kuna na razinu od 461,9 milijuna kuna. Dobitak prije oporezivanja iznosi 450,1 milijuna kuna (490,3 milijuna kuna u 2016.). Bruto marža Društva iznosi 29,2% (35,3% u 2016.).
Ukupna imovina Društva na dan 30.9.2017. godine iznosi 4.803 milijuna kuna te je veća u odnosu na 31.12.2016. godine za 15,8%.
Valamar Riviera je uspješno završila dosad najveći investicijski ciklus u turistički portfelj vrijedan preko 900 milijuna kuna21. 494 milijuna kuna bilo je namijenjeno podizanju kvalitete turističkih proizvoda i usluga u destinaciji Rabac (Family Life Bellevue Resort 4* te Valamar Girandella Resort 4*&5*). Osim u čvrste objekte, nastavilo se i s ciklusom investicija u kampove u iznosu od 186 milijuna kuna, od kojih su najznačajnije investicije u kamp Lanterna, kamp Zablaće te kamp Ježevac. Vrijednost ulaganja u investicijsko održavanje iznosi 68 milijuna kuna, u niz ostalih pojedinačnih investicija 138 milijuna kuna, a gotovo 21 milijun kuna iznose investicije društva Imperial.
Rabačke goste su početkom ovogodišnje turističke sezone dočekala dva luksuzna ljetovališta, potpuno novi Family Life Bellevue Resort kategorije 4* (prvi TUI Family Life hotel u Hrvatskoj) te potpuno obnovljeni Valamar Girandella Resort kategorije 4*&5*. Opsežan investicijski projekt u Rapcu uključivao je kompletnu rekonstrukciju dvaju ljetovališta s ukupno 764 smještajne jedinice, izgradnju 17 restorana i barova te 13 bazena na preko 2.000 m 2 vodene površine. Izgradio se Maro klub i više igrališta za djecu, dva zabavna centra, wellness, unutrašnji i vanjski fitness, bike centar i ostali sportski sadržaji. Gotovo 600 zaposlenika dnevno opslužuje više od 2.700 gostiju. Ulaganje je obuhvaćalo uređenje plaža i šetnica te hortikulturno uređenje kompletne zone. U izgradnju ljetovališta bila su uključena uglavnom hrvatska građevinska poduzeća i dobavljači, a otprilike 50% ih je lokalnih, istarskih. Navedenim ulaganjima destinacija Rabac se repozicionirala u vodeću odmorišnu destinaciju visoke kategorije. Zahvaljujući strateškim partnerstvima s vodećim europskim turoperatorima – TUI i DER Touristik Köln u trajanju od tri godine (sezone 2017., 2018. i 2019.) osigurala se i popunjenost kapaciteta. Time se u sljedeće tri godine u Rapcu očekuje više od sto tisuća gostiju, čime će se značajno unaprijediti promocija Istre,
Family Life Bellevue Resort 4*, Rabac povećati broj avio gostiju i stvoriti mogućnosti za produljenje turističke sezone.
Osim ključne investicije u Rapcu, Valamar Riviera je nastavila s ulaganjima u koncept Premium kampiranja. 98 milijuna kuna bila su namijenjena podizanju kvalitete jednog od ponajboljih europskih kampova, kampa Lanterna 4*. Preuređen je ulazni trg s trgovačkim i ugostiteljskim objektima te oplemenjena ponuda s novim visokokvalitetnim mobilnim kućicama i novim sadržajima za djecu. Na otoku Krku Valamar Riviera je uložila 66 milijuna kuna u podizanje kvalitete smještaja i usluge te u nove visokokvalitetne mobilne kućice u kampovima Zablaće 3* i Ježevac 4*. Ulaganja su provedena i u ostalim kampovima na Krku, Istri i Dubrovniku unaprjeđenjem kvalitete smještaja, ponude plaža i ugostiteljskih sadržaja.
U 2017. godini društvo Imperial je završilo investicijski ciklus u vrijednost od gotovo 21 milijun kuna. Glavnina se uložila u kamp San Marino 3* čije je goste dočekala nova premium zona s luksuznim mobilnim kućicama. Uložila su se značajna sredstva u poboljšanje komunikacijske poslovne mreže, kao i u projektnu dokumentaciju koja je preduvjet investicija u budućem razdoblju.
Završen je i niz drugih projekata koji će kroz nove i unaprjeđene sadržaje značajno povećati kvalitetu ponude i doživljaja u svim destinacijama (plaže, projekti širenja Wi-Fi pokrivenosti i digitalizacija poslovanja, tehnološki procesi te ostali projekti usmjereni na energetsku učinkovitost).
Sukladno prethodno objavljenom i najavljenom investicijskom ciklusu do 2 milijarde kuna do 2020. godine, Valamar Riviera za 2018. godinu planira nastavak intenzivnih ulaganja, no konačnu odluku o investicijama će donijeti početkom prosinca 2017. godine. Investicije će predstavljati nastavak strategije ulaganja u repozicioniranje portfelja prema ponudi i uslugama visoke dodane vrijednosti.
Repozicioniranje destinacije Rabac u vodeću odmorišnu destinaciju za goste više platežne moći planira se dovršetkom Valamar Girandella Resorta 4*/5*. Valamar Girandella Maro Resort Hotel 5*, kao prvi Kinderhotel u portfelju Valamar Rivijere, bit će dizajnom i ponudom posebno prilagođen obiteljima s djecom različitih dobnih skupina. Kinderhotels Europa je marketinško udruženje koje pod austrijskim brendom Kinderhotels okuplja premium obiteljske hotele visoke kvalitete. U fokusu destinacije Dubrovnik će biti investicija u repozicioniranje hotelskog smještaja te razvoj novih sadržaja i usluga kako bi se zadovoljile potrebe za "adults friendly" proizvodom visoke kategorije. Nastavit će se sa snažnim ulaganjem u segment premium kampiranja, i to u kampove u Istri i na Krku. U planu su i brojni drugi projekti ulaganja u proizvode i sadržaje za goste s ciljem podizanja konkurentnosti i kvalitete proizvoda te smještaj za sezonske zaposlenike.
Sukladno strateškim ciljevima Valamar Rivijere, neprestano podizanje kvalitete objekata, usluga i sadržaja u portfelju osnova je za stvaranje dodane vrijednosti kako za goste, tako i za sve dionike kompanije. Međutim, jedna od najviših stopa PDV-a na Mediteranu i stopa ukupnih doprinosa na plaću, neriješeno turističko zemljište, manjak kvalificirane radne snage, neizvjesnost oko uvođenja poreza na nekretnine i povećanje boravišne pristojbe mogu smanjiti konkurentnost te ograničiti potencijal turističkog sektora
Hotel Valamar Argosy 4*, Dubrovnik za daljnja ulaganja. Zbog globalnih kretanja poput niskih kamatnih stopa i usmjerenosti turističke potražnje na sigurne destinacije, Hrvatska ima priliku, poticanjem ulaganja, repozicionirati turizam prema onome visoke kvalitete koji potiče zapošljavanje i rast gospodarstva. Nažalost turizam još uvijek nije dovoljno prepoznat kao prilika te osim postojećih programa financiranja putem Hrvatske banke za obnovu i razvoj, poreznih poticaja temeljem Zakona o poticanju investicija i unapređenju investicijskog okruženja te smanjenje stope poreza na dobit s 20% na 18% (siječanj 2017. godine) ne postoje druge mjere koje bi značajno ubrzale rast i razvoj te izjednačile opću konkurentnost hrvatskog turizma s ostalim destinacijama na Mediteranu.
Turistička industrija je u svom opsegu globalnih razmjera te je vrlo usko povezana s realnom i financijskom ekonomijom, geopolitičkim okruženjem te ekološkom održivošću. Način na koji turistička industrija djeluje kao cjelina uvelike će odrediti njezin budući razvoj. S obzirom na važnost turističke industrije te utjecaja na cjelokupno okruženje, Društvo i Grupa prate i procjenjuju rizike na mikro i makro razini. Osim toga, u definiranju strategije osobita se pažnja posvećuje utjecajima rizika u kratkom i srednjom roku kako bi se osigurala održivost poslovanja tijekom vremena.
Tijekom praćenja i procjene rizika Društvo i Grupa primjenjuju proaktivni pristup sagledavajući utjecaj svakog pojedinog rizika na potencijalne prilike koje on donosi. Društvo i Grupa smatraju upravljanje rizicima jednim od ključnih čimbenika diferencijacije u konkurentnom okruženju. Cilj upravljanja rizicima je dodatno potaknuti stvaranje održive vrijednosti te ponuditi povjerenje i sigurnost mnogobrojnim dionicima Društva i Grupe.
Proces upravljanja rizicima sastoji se od sljedećih koraka:
Različite vrste rizika s kojima se Valamar Riviera susreće u poslovanju možemo podijeliti u sljedeće grupe:
U svojem svakodnevnom djelovanju i aktivnostima koje poduzima Društvo i Grupa izloženi su brojnim financijskim rizicima, a osobito:
Društvo i Grupa aktivno pristupaju kamatnoj i tečajnoj zaštiti putem tržišno dostupnih instrumenata s ciljem umanjenja navedenih rizika. Interni ciljevi i politike upravljanja rizikom odnose se na zaštitu deviznih priljeva tijekom sezonske aktivnosti te djelomičnu kamatnu zaštitu kreditne glavnice.
Društvo i Grupa djeluju na međunarodnoj razini i izloženi su valutnom riziku koji većinom proizlazi iz promjena nominalnog tečaja euro/kuna. Valutni rizik nastaje iz budućih komercijalnih transakcija te priznate imovine i obveza. Većina prihoda od prodaje u inozemstvu ostvarena je u eurima, kao i dugoročni kreditni dug. Shodno tome, Društvo i Grupa su u tom dijelu najvećim dijelom prirodno zaštićeni od valutnog rizika. Određeni dio obveza iskazan je u kunama, zbog čega Društvo i Grupa aktivno upravljaju valutnim rizikom, na način da koriste derivativne financijske instrumente dostupne na financijskom tržištu, u skladu s operativnim procjenama i očekivanim kretanjima tržišta. Time se štiti od efektuiranja valutnog rizika i utjecaja nepovoljnih kretanja nominalnog tečaja na imovinu, obveze i novčane tokove.
Zaduženja kod banaka ugovorena po promjenjivim kamatnim stopama izlažu Društvo i Grupu riziku kamatne stope novčanog toka. Društvo i Grupa povremeno koriste derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika vrijednosti kamatne stope na način da primjenjuje kamatnu promjenu iz promjenjive u fiksnu kamatnu stopu. Takva promjena kamatnih stopa ima ekonomski efekt konverzije kredita s promjenjivom kamatnom stopom u kredite s fiksnom kamatnom stopom za unaprijed ugovoreni dio glavnice kredita koji se štiti. Društvo i Grupa imaju imovinu (novčana sredstva i depozite) koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa. Ovaj je dio osobito izražen u sezonskom periodu kada Društvo i Grupa raspolažu značajnim viškovima novčanih sredstava.
Kreditni rizik proizlazi iz novca, oročenih depozita i potraživanja od kupaca. U skladu s prodajnim politikama Društva i Grupe, suradnja se ugovara s kupcima koji imaju odgovarajuću kreditnu povijest, odnosno ugovara se uz plaćanje unaprijed, uplatama sigurnosnih depozita te putem značajnijih kreditnih kartica (za individualne kupce). U cilju smanjenja kreditnog rizika Društvo i Grupa kontinuirano prate svoju izloženost prema stranama s kojima posluju i njihovu kreditnu sposobnost, pribavlja instrumente osiguranja potraživanja (mjenice, zadužnice) umanjujući na taj način rizike nenaplativosti svojih potraživanja za pružene usluge.
Društvo i Grupa imatelji su vlasničkih vrijednosnih papira i izloženi su riziku promjene cijene vlasničkih vrijednosnih papira koji kotiraju na burzi. Društvo i Grupa nisu aktivni sudionici tržišta kapitala u smislu ulaganja u vlasničke i dužničke vrijednosne papire. Ulaganjem 285 milijuna kuna u dionice društva Imperial d.d. Rab, društvo je u određenoj mjeri izloženo riziku promjene cijene vlasničkog vrijednosnog papira.
Društvo i Grupa razborito upravljaju rizikom likvidnosti. U svakom se trenutku osigurava dostatna količina novčanih sredstava putem adekvatnih iznosa ugovorenih kreditnih linija za podmirenje obveza, kao i putem osiguravanja dostupnosti kreditnih linija u budućnosti. Rizik likvidnosti preuzima se i kontrolira putem snažnih neto pozitivnih operativnih novčanih tokova koji se generiraju te putem kreditnih linija kojima se financiraju kapitalne investicije. Kreditne linije za 2017. godinu u potpunosti su ugovorene s financijskim institucijama. Otplate većih kreditnih obveza usklađene su s razdobljem značajnih novčanih priljeva iz operativnih aktivnosti. Društvo i Grupa dnevno prate razinu dostupnih izvora novčanih sredstava putem izvještaja o stanju novčanih sredstava i obveza. Na temelju utvrđenog budžeta izrađuje se novčani tok za narednu godinu po mjesecima, kao i dugoročni plan novčanog toka. Višak novčanih sredstava iznad iznosa koji je potreban za upravljanje radnim kapitalom prenosi se u riznicu Društva i Grupe. Riznica ulaže višak novčanih sredstava u tekuće račune koji nose kamatu, oročene depozite, depozite tržišta novca i utržive vrijednosnice, pri tome birajući instrumente s prikladnim rokovima dospijeća ili dostatnom likvidnošću u skladu s projekcijama potreba za likvidnim sredstvima.
Kao najrizičnija imovinska klasa, tržišna vrijednost dionica može biti iznimno volatilnog karaktera pod utjecajem volatilnosti cjelokupnog tržišta kapitala, makroekonomskih kretanja na tržištima na kojima Društvo i Grupa posluju, jaza u očekivanjima financijskih analitičara u odnosu na ostvarene rezultate, promjenjivosti dividendne politike, aktivnosti u segmentu spajanja, pripajanja, akvizicija i sklapanja strateških partnerstava, nestabilnosti poslovnog modela Društva i Grupe, kao i fluktuacijama u financijskim rezultatima poslovanja Društva i Grupe. Ukoliko navedeni faktori imaju negativnu konotaciju, postoji rizik od pada tržišne vrijednosti dionica. Nadalje, postoji rizik da investitor neće moći prodati svoje dionice u bilo koje vrijeme po fer tržišnoj cijeni.
Društvo i Grupa svakodnevno su izloženi poslovnom riziku koji bi mogao dovesti do gubitka konkurentnosti, a time i do ugrožavanja njegove daljnje stabilnosti.
Kako su Društvo i Grupa vlasnici nekretnina, ovakav poslovni model zahtjeva intenzivno angažiranje kapitala za održavanje visoke kvalitete proizvoda i usluga. Razni tekući kapitalno intenzivni investicijski projekti u povećanje kvalitete usluga i proizvoda mogu premašiti budžetska očekivanja, gradnja ne mora biti dovršena na vrijeme te u međuvremenu mogu na snagu stupiti izmjene urbanističkih propisa, drugih zakona i fiskalne politike. Ovi rizici mogu negativno utjecati na povećanje troškova Društva i Grupe, kao i na slabiji novčani tok i manje prihode. Društvo i Grupa su u višegodišnjem proteklom razdoblju donošenjem poslovnih odluka, a koje su pridonijele porastu konkurentnosti na zahtjevnom mediteranskom tržištu, poboljšali rezultate i efikasnost poslovanja te se uz promišljeno dugoročno strateško upravljanje očekuje nastavak takvih pozitivnih trendova i u budućnosti.
Hotel Padova 4*, otok Rab 6) Rizici vezani uz dionice Imajući u vidu činjenicu da gotovo 95% gostiju Društva i Grupe čine strani gosti koji pomno biraju svoje odredište za odmor, vrlo je važna stabilnost makroekonomskih pokazatelja u njihovim domicilnim zemljama. Poseban naglasak je na tečaju i cijeni dobara i usluga koje izravno utječu na kupovnu moć gostiju. Premda je udjelom manji, važan je i broj dolazaka domaćih gostiju u objekte Društva i Grupe. Na njega utječu i brojni drugi makroekonomski pokazatelji u zemlji poput zaposlenosti/nezaposlenosti, rasta/pada domaćeg bruto proizvoda, rasta/pada industrijske proizvodnje i drugih koji neposredno utječu na kupovnu moć hrvatskih građana i samim time na donošenje odluke o ljetovanju u nekoj od jadranskih destinacija.
Gledajući rizik turističke grane gospodarstva, turizam u Republici Hrvatskoj jedan je od rijetkih rastućih gospodarskih sektora u proteklim godinama globalne financijske krize i gospodarske stagnacije koja se značajno odrazila i na hrvatsko gospodarstvo. Povrh toga, izrazita sezonalnost turizma kao gospodarske grane dovodi do nedovoljnog korištenja raspoloživih kapaciteta i resursa Društva i Grupe. Ulaskom u Europsku uniju tržište Republike Hrvatske postalo je dijelom velikoga europskog tržišta, dok su članstvom Republike Hrvatske u NATO-u smanjeni sigurnosni rizici. Donesena Strategija razvoja turizma Republike Hrvatske do 2020. godine (Narodne novine br. 55/13) daje odgovore na pitanja kakav turizam Republika Hrvatska želi i treba razvijati, koristeći sve svoje komparativne prednosti i stručna znanja, a sve s ciljem poboljšanja konkurentske sposobnosti hrvatskog turizma. Važno je da se postignute stope rasta hrvatskog turizma uspiju održati i u sljedećim godinama, što će biti moguće jedino daljnjim strateškim promišljanjima u razvoju turističkog proizvoda te ulaganjima u stvaranje dodatnih vrijednosti koje će diferencirati hrvatski turizam od konkurentskog okruženja ukazujući na njegovu posebnost, atraktivnost i kvalitetu.
Razvoj Društva i Grupe nije moguć bez kvalitetnog upravljanja ljudskim potencijalima, a otvaranjem i širenjem tržišta rada prepoznati su rizici vezani za deficitarne pozicije, razvoj novih znanja i specifičnih vještina. Kao jedan od najvećih poslodavaca u turizmu, Valamar Rivijera je i jedan od najpoželjnijih te je tijekom prvih devet mjeseci 2017. godine u edukaciju i razvoj ljudskih potencijala uloženo preko 1,5 milijuna kuna. Prepoznavanje globalnih trendova u turizmu pomaže Valamar Rivijeri pri definiranju potreba za novim znanjima i vještinama te kako uspješno odgovarati na izazove u okruženju. U kontinuiranom dijalogu sa socijalnim partnerima osigurana je visoka razina radničkih prava kako s gledišta konkurentnosti plaća, sustava motivacije i nagrađivanja, tako i razvoja karijera, brige o zdravlju i suradnje s obrazovnim ustanovama diljem Hrvatske.
Operativni rizik predstavlja rizik direktnog ili indirektnog gubitka koji proizlazi iz neadekvatnih ili pogrešnih internih ili eksternih procesa Društva i Grupe. Oni uključuju i generiranje te analizu informacija i podataka financijskog izvještavanja, kao i potencijalno nedovoljnu i neadekvatnu internu i eksternu razmjenu informacija. Pri implementaciji sustava upravljanja
operativnim rizikom Društvo i Grupa vodili su brigu o njegovom kontinuitetu i kompleksnosti s obzirom na veličinu organizacije. Koristi njegovim upravljanjem ogledaju se u i) definiranju i prepoznavanju rizičnog profila Društva i Grupe u odnosu na operativni rizik, ii) prepoznavanju i upravljanju poznatim događajima operativnog rizika koji smanjuje troškove Društva i Grupe te iii) analizi podataka koja ukazuje na poslovna kretanja Društva i Grupe te ekonomsku situaciju u zemlji.
Svjesni rizika pouzdanosti informatičkih poslovnih rješenja te kibernetičke sigurnosti poslovanja, Društvo i Grupa kontinuirano rade na unapređenju, daljnjem razvoju i implementaciji novih tehnologija u svakodnevno poslovanje. Poseban je naglasak na osiguravanju dovoljnih resursa za razvoj i implementaciju novih tehnologija na području ICT-a, projekata zaštite podataka te unapređenja postojećih i razvoja i implementacije novih, suvremenih poslovnih sustava.
Unatoč poboljšanim sigurnosno-političkim prilikama koje su jednim dijelom i potakle investicijske cikluse u turizmu i dalje pred hrvatskim turizmom stoje brojni izazovi i rizici kao što su:
Na rezultate poslovanja Valamar Rivijere mogu utjecati i razni okolišni stresori. Oni prvenstveno predstavljaju opasnost po zadovoljstvo gosta cjelokupnim iskustvom boravka u destinacijama u kojima poslije Valamar Riviera. Ono se posljedično može odraziti na smanjeni broj dolazaka. Takvi su stresori primjerice zagađenje mora (npr. zbog havarije tankera ili ispuštanja kemikalija u more), ali i dugoročna pogoršanja kvalitete mora i onečišćenje obale zbog neodgovarajućeg zbrinjavanja otpada i otpadnih voda, kao i intenzivne upotrebe gnojiva u poljoprivredi. Istodobno klimatske promjene poput globalnog zatopljenja, dugih sušnih razdoblja ili, s druge strane, dugih kišnih razdoblja također mogu izravno utjecati na dolaske i duljinu boravka gostiju u hotelima i kampovima Valamar Rivijere, ali i na povećane troškove poslovanja. Ovome možemo pribrojiti ostale prirodne katastrofe i elementarne nepogode (kao što su potresi, požari, poplave ili orkanska nevremena), onečišćenje zraka i tla uzrokovano emisijama iz industrijskih postrojenja i prometnih vozila, pretjeranu urbanizaciju i uvođenje invazivnih vrsta.
Rizik promjene poreznih i drugih propisa također predstavlja značajan rizik za Društvo i Grupu te je jedan od zahtjevnijih segmenata upravljanja rizicima gdje su mogućnosti Društva i Grupe ograničene. Učestale promjene fiskalnih i parafiskalnih propisa proteklih godina negativno su utjecale na pad konkurentnosti u odnosu na okruženje te na profitabilnost Društva i Grupe, od kojih su najznačajnije:
• povećanje opće stope poreza na dodanu vrijednost s 23% na 25% (ožujak 2012. godine), smanjenje međustope poreza na dodanu vrijednost s 25% na 10% (siječanj 2013. godine), potom u roku od godine dana povećanje međustope poreza na dodanu vrijednost u ugostiteljstvu i turizmu s 10% na 13% (siječanj 2014. godine) te ponovno povećanje međustope poreza na dodanu vrijednost na ugostiteljske usluge (hrana i piće) s 13% na 25% (siječanj 2017. godine);
Ovakvim učestalim promjenama propisa povezanih s fiskalnim i parafiskalnim davanjima gospodarstvu, koje se vrlo često događaju nakon što su Društvo i Grupa već usvojili poslovnu politiku i budžet za sljedeću poslovnu godinu te ugovorili komercijalne uvjete s poslovnim partnerima, u bitnome se narušava financijski položaj Društva i Grupe i ugrožavaju planovi daljnjih ulaganja, a time i povjerenje ulagača. Društvo i Grupa izloženi su i rizicima potencijalne promjene propisa u odnosu na koncesije i koncesijska odobrenja, odnosno koncesijske naknade za korištenje pomorskog dobra, ali i koncesijskih naknada za korištenje turističkog zemljišta, a koje područje do danas nije u potpunosti uređeno. S obzirom na osnovnu djelatnost Društva i Grupe, pravo korištenja pomorskog dobra i turističkog zemljišta neki su od osobito značajnih uvjeta za njegovo daljnje poslovanje, poglavito u kampovima.
Društvo Valamar Riviera d.d., kao i Grupa, kontinuirano se razvija i djeluje u skladu s dobrom praksom korporativnog upravljanja. Svojom poslovnom strategijom, politikom, ključnim aktima i poslovnom praksom nastoji doprinijeti transparentnom i učinkovitom poslovanju i kvalitetnim poveznicama sa sredinom u kojoj djeluje. Društvo je još 2008. godine donijelo vlastiti Kodeks korporativnog upravljanja u cilju daljnjeg jačanja i uspostavljanja visokih standarda korporativnog upravljanja. Uprava se u cijelosti pridržava odredbi usvojenog Kodeksa. Od uvrštenja dionica na Službeno tržište Zagrebačke burze d.d. Društvo primjenjuje Kodeks korporativnog upravljanja Zagrebačke burze d.d. Društvo poštuje i primjenjuje zakonom propisane mjere korporativnog upravljanja o čemu se detaljno očituje u godišnjem upitniku koji se objavljuje sukladno propisima na internet stranicama Zagrebačke burze i Valamar Rivijere.
Značajni neposredni imatelji dionica sukladno podacima iz Središnjeg klirinškog depozitarnog društva navedeni su u tabeli poglavlja "Dionica".
Društvo je postupak pripreme i objave financijskih izvještaja detaljno uredilo internim aktom čime je uspostavilo sustav unutarnje kontrole i upravljanja rizikom u odnosu na postupak financijskog izvještavanja. Dodatno, za nadzor i smanjenje rizika financijskog izvještavanja Društvo koristi mjere opisane u poglavlju "Rizici Društva i Grupe".
Glavna skupština se saziva, radi i ima ovlasti sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima i odredbama Statuta Društva, a poziv i prijedlozi odluka, kao i donesene odluke, se javno objavljuju sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima, odredbama Zakona o tržištu kapitala i Pravilima Zagrebačke burze d.d. Postoji vremensko ograničenje vezano za korištenje prava glasa na glavnoj skupštini sukladno odredbama Zakona o trgovačkim društvima - od dioničara se traži da prijave svoje sudjelovanje u zakonom predviđenom roku. Ne postoji slučaj u kojem je financijsko pravo iz vrijednosnog papira odvojeno od držanja tih papira. U Društvu ne postoje vrijednosni papiri s posebnim pravima kontrole niti postoje ograničenja prava glasa. Svaka dionica daje pravo na jedan glas.
Pravila o imenovanju i opozivu članova Uprave i članova Nadzornog odbora utvrđena su Statutom, u skladu s odredbama Zakona o trgovačkim društvima. Pravila o imenovanju ne sadrže nikakva ograničenja u odnosu na raznolikost s obzirom na spol, dob, obrazovanje, struku i slična ograničenja.
Društvo može stjecati vlastite dionice sukladno odluci Glavne skupštine od 17.11.2014. godine. Pravila o izmjeni Statuta Društva utvrđena su Zakonom o trgovačkim društvima te u Statutu Društva ne postoje dodatna ograničenja.
Ovlasti članova Uprave također su u potpunosti usklađene s odredbama Zakona o trgovačkim društvima.
Uprava: g. Željko Kukurin, predsjednik i g. Marko Čižmek, član.
Nadzorni odbor: zbog isteka mandata članovima Nadzornog odbora s danom 6.7.2017. godine (g. Gustav Wurmböck, predsjednik, g. Franz Lanschützer i g. Mladen Markoč, zamjenici predsjednika te članovi: g. Georg Eltz, gđa. Mariza Jugovac, g. Hans Dominik Turnovszky i g. Vicko Ferić) na novi mandat od četiri godine, počevši od 7.7.2017. godine, izabrani su: g. Gustav Wurmböck, predsjednik, g. Franz Lanschützer i g. Mladen Markoč, zamjenici predsjednika te članovi: g. Georg Eltz, g. Hans Dominik Turnovszky, g. Vicko Ferić i g. Valter Knapić, predstavnik radnika kojeg je imenovalo Radničko vijeće.
Nadzorni odbor je radi efikasnijeg obavljanja svoje funkcije kao i zadaća propisanih odredbama Zakona o reviziji, imenovao:
Predsjedništvo Nadzornog odbora: g. Gustav Wurmböck, predsjednik te g. Franz Lanschützer i g. Mladen Markoč, članovi Predsjedništva.
Revizorski odbor: g. Georg Eltz, predsjednik te članovi: g. Franz Lanschützer, g. Mladen Markoč, g. Vicko Ferić i g. Dubravko Kušeta.
Komisiju za investicije: g. Franz Lanschützer, predsjednik te članovi: g. Georg Eltz, g. Vicko Ferić, g. Hans Dominik Turnovszky i g. Gustav Wurmböck.
Uprava i Nadzorni odbor u pravilu rade na sjednicama te donošenjem odluka bez održavanja sjednica, korespondentnim putem, sukladno odredbama pozitivnih propisa i akata Društva.
Transakcije s povezanim društvima unutar Grupe odvijaju se po uobičajenim komercijalnim uvjetima i rokovima te uz primjenu tržišnih cijena.
U promatranom razdoblju ostvareno je 9,5 milijuna kuna prihoda22 od transakcija s povezanim osobama (2016. godine 546 tisuću kuna) za Društvo i 20 tisuća kuna (2016. godine 12 tisuća kuna) za Grupu. Troškovi su iznosili 22,5 milijuna kuna (2016. godine 22,4 milijuna kuna) za Društvo i 196 tisuća kuna (2016. godine 581 tisuću kuna) za Grupu.
Stanje potraživanja i obveza prema povezanim osobama na dan 30.9.2017. godine iznosi: potraživanja za Društvo 123,5 milijun kuna23 (krajem 2016. godine 138,5 milijuna kuna23), a za Grupu 8 tisuća kuna (krajem 2016. ih nije bilo). Obveze za Društvo iznose 58 tisuća kuna (krajem 2016. godine 279 tisuća kuna), dok ih za Grupu nije bilo (krajem 2016. godine 154 tisuće kuna).
U sudski registar dana 2.9.2011. godine upisano je osnivanje podružnica i to: Podružnice za turizam RABAC, sa sjedištem u Rapcu, Slobode 80 i Podružnice za turizam ZLATNI OTOK, sa sjedištem u Krku, Vršanska 8. 4.10.2013. godine upisano je osnivanje Podružnice za turizam DUBROVNIK-BABIN KUK, sa sjedištem u Dubrovniku, Dr. Ante Starčevića 45. 1.10.2014. godine upisano je osnivanje Podružnice za savjetovanja u vezi s poslovanjem i upravljanjem ZAGREB sa sjedištem u Zagrebu, Miramarska cesta 24, a 1.4.2017. godine Podružnice za turizam BRIONI, sa sjedištem u Puli, Puntižela 155.
Podružnice Rabac, Zlatni otok, Dubrovnik-Babin kuk i Brioni kao gospodarski pokretači svojih lokalnih zajednica, nastavljaju poslovati u svojim destinacijama podupirući njihov razvoj daljnjim ulaganjima, kreiranjem turističkih sadržaja i sudjelovanjem u društvenim i poslovnim aktivnostima.
22 Najvećim djelom se odnosi na naknadu s osnove Ugovora o upravljanju hotelsko-turističkim objektima i sadržajima društva Imperial d.d., a koji se počeo primjenjivati od 4.1.2017. godine.
23 Najvećim djelom se odnosi na prefakturiran iznos s osnove izvršenog ulaganja u rekonstrukciju i dogradnju hotela Valamar Lacroma koji je u vlasništvu povezanog društva Elafiti Babin-kuk d.o.o.
U razdoblju od 1.1.2017. do 30.9.2017. nije bilo stjecanja vlastitih dionica. U promatranom periodu Društvo je otpustilo 62.583 vlastite dionice, od čega 24.182 na ime isplate dividende. Na dan 30.9.2017. godine Društvo drži 1.794.451 vlastitu dionicu što čini 1,42% temeljnog kapitala.
U razdoblju od 1.1.2017. do 30.9.2017. godine najviša postignuta cijena dionice u redovnom trgovanju uređenog tržišta je iznosila 48,60 kuna, a najniža 34,68 kuna. Cijena dionice Društva je porasla za 23,8% čime je nadmašila kretanje indeksa CROBEX i CROBEX 10 koji su zabilježili pad od -9,1%, odnosno -7,2%. S prosječnim redovnim prometom od 1,4 milijuna kuna dnevno24, dionica Valamar Rivijere je najtrgovanija dionica na Zagrebačkoj burzi.
Povrh indeksa Zagrebačke burze, dionica je sastavnica i indeksa Bečke burze (CROX25 i SETX26) te indeksa SEE Link regionalne platforme (SEELinX te SEELinX EWI)27. Zagrebačka banka d.d. i Interkapital vrijednosni papiri d.o.o. obavljaju poslove specijalista s redovnim dionicama Valamar Rivijere uvrštenim na Službeno tržište Zagrebačke burze d.d. Time pružaju podršku prometu dionicama Društva, a koja je u promatranom razdoblju prosječno iznosila 24,9%28.
Valamar Riviera aktivno održava sastanke i konferencijske pozive s domaćim i stranim investitorima, kao i prezentacije za investitore pružajući podršku što većoj razini transparentnosti, stvaranju dodatne likvidnosti, povećanju vrijednosti dionice i uključivanju potencijalnih investitora. Tijekom prvih devet mjeseci 2017. godine održano je više od 55 susreta koji uključuju sastanke u financijskim središtima Sjedinjenih Američkih Država, na Londonskoj burzi, konferenciji Zagrebačke i Ljubljanske burze te konferencijama brokerske kuće Wood&Co u Bukureštu i Erste grupe u Stegersbachu. Do kraja godine planiramo sudjelovanje na sljedećim investitorskim konferencijama: Auerbach Grayson "Frontier & Emerging Markets Conference" u New Yorku (listopad), Kretanje cijene dionice Valamar Rivijere te indeksa CROBEX i CROBEX 10
Posječna cijena dionice RIVP-R-A (u kunama)
Wood&Co/Belgrade Stock Exchange "Upgrade in Belgrade" u Beogradu (studeni) te Wood&Co "EME Conference 2017" u Pragu (prosinac). Ovakvim pristupom Valamar Riviera nastoji doprinijeti daljnjem rastu vrijednosti za sve dionike s namjerom da dionica bude prepoznata kao jedna od vodećih dionica na hrvatskom tržištu kapitala i turističkih dionica u ovom dijelu regije.
Analitičko praćenje Valamar Rivijere pružaju:
6) UniCredit Group Zagrebačka banka d.d., Zagreb.
24 Blok transakcije su isključene iz izračuna.
indeks koji obuhvaća "blue chip" dionice kojima se trguje na burzama u Jugoistočnoj Europi (Bukurešt, Ljubljana, Sofija, Beograd i Zagreb).
27 SEE Link je regionalna platforma za trgovanje vrijednosnim papirima koju su utemeljile Bugarska, Makedonska i Zagrebačka burza. SEE LinX i SEE LinX EWI
predstavljaju dva "blue chip" regionalna indeksa koji se sastoje od deset najlikvidnijih regionalnih kompanija uvrštenih na tri burze: pet iz Hrvatske, tri iz Bugarske i dva iz Makedonije.
28 Blok transakcije su isključene iz izračuna; podaci se odnose na razdoblje 1.1. - 30.9.2017.
Svečano otvorenje dvaju Valamarovih ljetovališta u Rapcu 8. lipnja, bila je izvrsna uvertira u drugi po redu Dan investitora Valamar Rivijere. Investitorima su prezentaciju o novostima u poslovanju, razvoju te strategiji stvaranja nove vrijednosti Valamar Rivijere održali Željko Kukurin, predsjednik Uprave i Marko Čižmek, član Uprave Valamar Rivijere. Ovogodišnji Dan investitora brojao je gotovo 40 sudionika, a nakon prezentacije organiziran je i obilazak dvaju novih ljetovališta.
Ovom prigodom investitorima je predstavljeno i Integrirano godišnje izvješće i društveno odgovorno poslovanje za 2016. godinu. Glavni cilj izvješća, rađenog sukladno G4 GRI smjernicama, je daljnje predstavljanje strateškog i dugoročnog uvida u poslovanje tvrtke svim ključnim dionicima, uključujući dioničare, zaposlenike, partnere, goste i širu zajednicu, uz osobit fokus na društveno odgovorno poslovanje koje predstavlja temelj održivog poslovanja i daljnjeg razvoja kompanije. Izvješće je dostupno na web stranicama Zagrebačke burze te Valamar Rivijere: www.valamar-riviera.com.
Kao jedan od najvećih poslodavaca u Hrvatskoj (na dan 30.9.2017. Grupa je ukupno zapošljavala 5.115 zaposlenika, od čega 1.375 stalnih, a Društvo 4.618 zaposlenika, od čega 1.180 stalnih), Društvo i Grupa sustavno i kontinuirano ulažu u razvoj svojih ljudskih potencijala putem vrhunske prakse i cjelovitog strateškog pristupa u njihovu upravljanju (transparentan proces zapošljavanja, jasni ciljevi, mjerenje radnog učinka zaposlenika i nagrađivanje ostvarenja rezultata, ulaganje u razvoj zaposlenika, kao i njihove karijere te poticanje dvosmjerne komunikacije).
Uprava Društva je tijekom prvih devet mjeseci 2017. godine obavljala zakonom i Statutom predviđene radnje u vođenju poslova i zastupanja Društva te je planirala poslovnu politiku koju je provodila s pažnjom urednog i savjesnog gospodarstvenika. Uprava Društva će i dalje poduzimati sve potrebne mjere kako bi osigurala održivost i rast poslovanja. Tromjesečni nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za treće tromjesečje 2017. godine te za period od 1.1.2017. godine do 30.9.2017. godine utvrđeni su od strane Uprave dana 25.10.2017. godine.
Uprava Društva zahvaljuje se na podršci i povjerenju svim dioničarima, poslovnim partnerima i gostima, a posebno se zahvaljuje na doprinosu svim zaposlenicima.
Uprava Društva
Plaža Zvonimir Hotel-a, Atrium & Ville Adria, otok Krk
Izjava osoba odgovornih za sastavljanje tromjesečnih financijskih izvještaja
U Poreču, 25.10.2017.
Temeljem odredbi Zakona o tržištu kapitala, Marko Čižmek, član Uprave zadužen za poslove financija, računovodstva, riznice, informatike i odnosa s institucionalnim investitorima te Ljubica Grbac, direktorica sektora financija i računovodstva i prokurist, osoba zadužena za financije i računovodstvo, sve kao osobe odgovorne za sastavljanje tromjesečnih izvještaja društva VALAMAR RIVIERA d.d. iz Poreča, Stancija Kaligari 1, OIB 36201212847 (dalje u tekstu: Društvo), ovime daju sljedeću
Prema našem najboljem saznanju
Marko Čižmek Ljubica Grbac Član Uprave Direktor Sektora / Prokurist
Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
| Matični broj (MB): | 3474771 | |||
|---|---|---|---|---|
| Matični broj subjekta (MBS): | 040020883 | |||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): | 36201212847 | |||
| Tvrtka izdavatelja: | Valamar Riviera d.d. | |||
| Poštanski broj i mjesto: | 52440 | Poreč | ||
| Ulica i kućni broj: | Stancija Kaligari 1 | |||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Internet adresa: | www.valamar-riviera.com | |||
| Šifra i naziv općine/grada: | 348 | Poreč | ||
| Broj zaposlenih: | ||||
| Šifra i naziv županije: | 18 | Istarska | (krajem godine) | 5.115 |
| Šifra NKD-a: | 5510 | |||
| Konsolidirani izvještaj: | DA | |||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): |
Sjedište: | MB: | ||
| Valamar hotels & resorts GmbH | Frankfurt | 04724750667 | ||
| Hoteli Baška d.d. | Baška | 03035140 | ||
| Mirta Bašćanska d.o.o. | Baška | 01841017 | ||
| Vala Bašćanska d.o.o. | Baška | 02086131 | ||
| Baškaturist d.o.o. | Baška | 03849236 | ||
| Puntižela d.o.o. | Pula | 03203379 | ||
| Bastion upravljanje d.o.o. | Zagreb | 01877453 | ||
| Elafiti Babin kuk d.o.o. | Dubrovnik | 01273094 | ||
| Magične stijene d.o.o. | Dubrovnik | 02315211 | ||
| Palme turizam d.o.o. | Dubrovnik | 02006103 | ||
| Pogača Babin Kuk d.o.o. | Dubrovnik | 02236346 | ||
| Bugenvilia d.o.o. | Dubrovnik | 02006120 | ||
| Imperial d.d. | Rab | 03044572 | ||
| Knjigovodstveni servis: | ||||
| Osoba za kontakt: | Sopta Anka | |||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | ||||
| Telefon: | 052/408 188 | Telefaks: | 052/408 110 | |
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Prezime i ime: | Kukurin Željko, Čižmek Marko | |||
| (osoba ovlaštene za zastupanje) |
Dokumentacija za objavu:
M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
| AOP | Prethodna | Tekuća | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | godina (neto) | godina (neto) |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| AKTIVA | |||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 4.105.084.164 | 4.548.871.693 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 24.080.361 | 24.563.441 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 17.238.280 | 13.986.816 |
| 3. Goodwill | 006 | 6.567.609 | 6.567.609 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | ||
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 274.472 | 4.009.016 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | ||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 3.941.768.572 | 4.386.518.223 |
| 1. Zemljište | 011 | 873.211.455 | 874.708.080 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 2.522.990.552 | 2.392.254.603 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 225.945.122 | 249.838.374 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 81.203.324 | 94.220.465 |
| 5. Biološka imovina | 015 | ||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 31.783.971 | 6.798.809 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 168.568.553 | 734.245.113 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 27.197.353 | 24.231.345 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 10.868.242 | 10.221.434 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 6.601.376 | 5.138.925 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | 1.365.316 | 1.553.010 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | ||
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | 024 | ||
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom | 025 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom | 026 | ||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 4.766.325 | 3.197.280 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 299.735 | 218.635 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | ||
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 170.000 | 170.000 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | 995.869 | 884.915 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | ||
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | ||
| 3. Potraživanja od kupaca | 034 | 87.500 | |
| 4. Ostala potraživanja | 035 | 995.869 | 797.415 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 131.637.986 | 131.766.189 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 336.880.206 | 531.294.007 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 19.245.740 | 18.339.851 |
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 18.967.510 | 17.668.861 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | ||
| 4. Trgovačka roba | 042 | 236.606 | 416.074 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | 41.624 | 254.916 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | ||
| 7. Biološka imovina | 045 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 42.229.932 | 151.536.210 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | 204 | 250.688 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | 253 | |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 17.711.198 | 134.688.853 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 657.014 | 5.253.641 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 21.012.831 | 5.993.804 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 2.848.432 | 5.349.224 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 753.886 | 1.660.274 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | ||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | ||
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom | 057 | ||
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom | 058 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom | 059 | ||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | 252.267 | |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 753.886 | 709.967 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 698.040 | |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 274.650.648 | 359.757.672 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 064 | 23.369.940 | 78.612.453 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 4.465.334.310 | 5.158.778.153 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 54.631.638 | 54.572.742 |
| AOP | Prethodna | Tekuća | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | godina (neto) | godina (neto) |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087) |
067 | 2.373.637.039 | 2.777.011.593 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 1.672.021.210 | 1.672.021.210 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 2.204.690 | 3.602.906 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 84.401.862 | 102.055.848 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 67.198.750 | 83.601.061 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 44.815.284 | 44.815.284 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | 37.141.295 | 35.889.620 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | ||
| 5. Ostale rezerve | 075 | 9.529.123 | 9.529.123 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | ||
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) | 077 | 273.313 | 295.257 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju | 078 | 273.313 | 295.257 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | ||
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | ||
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082 - 083) | 081 | 36.580.064 | 263.139.338 |
| 1. Zadržana dobit | 082 | 36.580.064 | 263.139.338 |
| 2. Preneseni gubitak | 083 | ||
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085 - 086) | 084 | 342.313.777 | 483.622.369 |
| 1. Dobit poslovne godine | 085 | 342.313.777 | 483.622.369 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 086 | ||
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 087 | 235.842.123 | 252.274.665 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) | 088 | 49.709.322 | 49.632.004 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 089 | ||
| 2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Rezerviranja za započete sudske sporove |
090 091 |
49.709.322 | 49.632.004 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 092 | ||
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 093 | ||
| 6. Druga rezerviranja | 094 | ||
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) | 095 | 1.556.069.066 | 1.898.533.118 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 096 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 097 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 098 | ||
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 099 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 100 | 9.149.000 | 9.149.000 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 101 | 1.488.677.568 | 1.831.276.762 |
| 7. Obveze za predujmove | 102 | ||
| 8. Obveze prema dobavljačima | 103 | ||
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 104 | ||
| 10. Ostale dugoročne obveze | 105 | 2.044.339 | 1.903.711 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 106 | 56.198.159 | 56.203.645 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) | 107 | 394.111.168 | 322.065.574 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 108 | 70.197 | |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 109 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 110 | ||
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 111 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 112 | 103.000 | |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 113 | 180.344.025 | 45.445.392 |
| 7. Obveze za predujmove 8. Obveze prema dobavljačima |
114 115 |
23.380.655 154.542.693 |
94.191.487 104.827.447 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 116 | ||
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 117 | 20.674.590 | 36.497.202 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 118 | 11.615.356 | 37.345.966 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 119 | 235.003 | 232.420 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 120 | ||
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 121 | 3.145.649 | 3.525.660 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 122 | 91.807.715 | 111.535.864 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122) | 123 | 4.465.334.310 | 5.158.778.153 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 124 | 54.631.638 | 54.572.742 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | Kumulativno 3 |
Tromjesečje 4 |
Kumulativno 5 |
Tromjesečje 6 |
|
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) | 125 | 1.405.912.098 | 970.706.974 | 1.680.875.183 | 1.157.315.266 | |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 126 | |||||
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 127 | 1.382.496.771 | 962.848.167 | 1.666.351.570 | 1.153.797.985 | |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 128 | 1.945.358 | 774.986 | 3.147.401 | 1.427.714 | |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 129 | -1 | -1 | |||
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 130 | 21.469.970 | 7.083.822 | 11.376.212 | 2.089.567 | |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153) | 131 | 946.313.694 | 465.976.333 | 1.171.766.086 | 573.172.423 | |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 132 | |||||
| 2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) | 133 | 359.946.104 | 211.774.917 | 428.336.554 | 252.163.712 | |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 134 | 207.874.892 | 116.346.486 | 263.476.140 | 147.756.964 | |
| b) Troškovi prodane robe | 135 | 2.235.915 | 1.670.878 | 2.846.708 | 1.567.557 | |
| c) Ostali vanjski troškovi | 136 | 149.835.297 | 93.757.553 | 162.013.706 | 102.839.191 | |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) | 137 | 288.972.289 | 143.373.839 | 371.576.608 | 172.756.359 | |
| a) Neto plaće i nadnice | 138 | 181.108.553 | 93.040.814 | 224.485.300 | 104.506.387 | |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 139 | 68.129.422 | 32.169.764 | 94.926.444 | 44.095.623 | |
| c) Doprinosi na plaće | 140 | 39.734.314 | 18.163.261 | 52.164.864 | 24.154.349 | |
| 4. Amortizacija | 141 | 197.103.933 | 65.701.837 | 263.179.785 | 97.474.052 | |
| 5. Ostali troškovi | 142 | 89.863.787 | 39.008.337 | 102.056.770 | 47.723.950 | |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) | 143 | 271.483 | 229.733 | 69.637 | 0 | |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 144 | 0 | ||||
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 145 | 271.483 | 229.733 | 69.637 | 0 | |
| 7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) | 146 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 147 | |||||
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 148 | |||||
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 149 | |||||
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 150 | |||||
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 151 | |||||
| f) Druga rezerviranja | 152 | |||||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 153 | 10.156.098 | 5.887.670 | 6.546.732 | 3.054.350 | |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) | 154 | 81.453.879 | 9.495.133 | 59.094.716 | 11.186.255 | |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 155 | |||||
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima | 156 | |||||
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
157 | |||||
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe | 158 | |||||
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
159 | 2.323.649 | 45.126 | |||
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 160 | |||||
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 161 | 295.386 | 58.504 | 292.212 | 77.595 | |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 162 | 32.975.610 | 6.378.530 | 49.028.510 | 10.223.160 | |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 163 | 8.150.742 | 2.277.091 | 7.098.051 | 0 | |
| 10. Ostali financijski prihodi | 164 | 37.708.492 | 735.882 | 2.675.943 | 885.500 | |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) | 165 | 43.807.787 | 14.323.039 | 68.277.105 | 41.216.364 | |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 166 | |||||
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 167 | |||||
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 168 | 24.440.395 | 8.887.959 | 32.119.530 | 11.906.846 | |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 169 | 8.642.300 | 1.199.409 | 29.337.968 | 24.770.015 | |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 170 | 7.293.756 | 2.367.168 | 5.990.955 | 4.385.660 | |
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 171 | 0 | ||||
| 7. Ostali financijski rashodi | 172 | 3.431.336 | 1.868.503 | 828.652 | 153.843 | |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA |
173 174 |
|||||
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 175 | |||||
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 176 | |||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) | 177 | 1.487.365.977 | 980.202.107 | 1.739.969.899 | 1.168.501.521 | |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) | 178 | 990.121.481 | 480.299.372 | 1.240.043.191 | 614.388.787 | |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) | 179 | 497.244.496 | 499.902.735 | 499.926.708 | 554.112.734 | |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) | 180 | 497.244.496 | 499.902.735 | 499.926.708 | 554.112.734 | |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177) | 181 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| XII. POREZ NA DOBIT | 182 | -1.959.653 | -128.203 | |||
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) | 183 | 499.204.149 | 499.902.735 | 500.054.911 | 554.112.734 | |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) | 184 | 499.204.149 | 499.902.735 | 500.054.911 | 554.112.734 | |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) | 185 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Kumulativno | Tromjesečje | Kumulativno | Tromjesečje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187-188) |
186 |
|---|---|
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 187 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 188 |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 189 |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) | 190 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186) | 191 |
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186) | 192 | |
|---|---|---|
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) | 193 | |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) | 194 | |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189) | 195 | |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195) | 196 | |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 192-195) | 197 | |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192) | 198 |
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201) | 199 | 499.204.149 | 499.902.735 | 500.054.911 | 554.112.734 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 200 | 499.159.070 | 499.856.028 | 483.622.369 | 529.035.942 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 201 | 45.079 | 46.707 | 16.432.542 | 25.076.793 |
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 202 | 499.204.149 | 499.902.735 | 500.054.911 | 554.112.734 |
|---|---|---|---|---|---|
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 204 do 211) |
203 | -33.475.610 | -443.099 | 27.429 | 12.401 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 204 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
205 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
206 | -33.475.610 | -443.099 | 27.429 | 12.401 |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 207 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
208 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
209 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 210 | ||||
| 8. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 211 | ||||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 212 | -2.693.131 | -88.620 | 5.485 | 2.480 |
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212) | 213 | -30.782.479 | -354.479 | 21.944 | 9.921 |
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) | 214 | 468.421.670 | 499.548.256 | 500.076.855 | 554.122.655 |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217) | 215 | 468.421.670 | 499.548.256 | 500.076.855 | 554.122.655 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 216 | 468.376.591 | 499.501.549 | 483.644.313 | 529.045.862 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 217 | 45.079 | 46.707 | 16.432.542 | 25.076.793 |
| Naziv pozicije oznaka godina godina 1 2 3 4 NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije oporezivanja 001 497.244.496 499.926.708 002 161.333.291 276.238.216 2. Usklađenja (AOP 003 do 010) a) Amortizacija 003 197.103.933 263.179.785 b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i 004 -633.182 -1.726.874 nematerijalne imovine c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno 005 -34.246.385 5.427.318 usklađenje financijske imovine d) Prihodi od kamata i dividendi 006 -3.125.059 -3.240.918 e) Rashodi od kamata 007 24.440.395 32.119.530 f) Rezerviranja 008 -87.186 -36.231 g) Tečajne razlike (nerealizirane) 009 -21.262.238 -18.377.298 010 -856.987 -1.107.096 h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu 011 658.577.787 776.164.924 (AOP 001+002) 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) 012 -9.115.162 -142.234.931 a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza 013 87.973.011 4.143.408 b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja 014 -90.167.939 -110.063.486 c) Povećanje ili smanjenje zaliha 015 -1.968.376 905.889 d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala 016 -4.951.858 -37.220.742 II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) 017 649.462.625 633.929.993 4. Novčani izdaci za kamate 018 -25.479.208 -32.119.530 5. Plaćeni porez na dobit 019 352.212 -2.205.551 A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) 020 624.335.629 599.604.912 Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 021 633.182 1.726.874 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata 022 39.876.233 1.808.303 3. Novčani primici od kamata 023 295.386 292.212 4. Novčani primici od dividendi 024 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 025 40.847.730 9.822.386 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 026 1.650.145 III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) 027 81.652.531 15.299.920 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 028 -243.594.982 -708.412.516 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 029 -187.694 3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje 030 -13.576.377 -8.508.756 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 031 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 032 -1.870.439 IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) 033 -259.041.798 -717.108.966 B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) 034 -177.389.267 -701.809.046 Novčani tokovi od financijskih aktivnosti 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 035 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 036 1.640.052 037 83.643.840 351.154.105 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti 038 21.943 V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) 039 83.643.840 352.816.100 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i 040 -92.351.124 -67.007.822 dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 041 -37.330.521 -98.342.354 3. Novčani izdaci za financijski najam 042 -154.766 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala 043 -35.692.643 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 044 -30.540.164 VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) 045 -195.914.452 -165.504.942 C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) 046 -112.270.612 187.311.158 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima 047 D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA 048 334.675.750 85.107.024 (AOP 020+034+046+047) E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA 049 318.755.282 274.650.648 F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) 050 653.431.032 359.757.672 |
AOP | Prethodna | Tekuća |
|---|---|---|---|
| Izvještaj o promjenama kapitala, za razdoblje od 1.1.2017. do 30.9.2017. | REZULTATI POSLOVANJA 1.1.2017. - 30.9.2017. | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Obveznik: Valamar Riviera d.d. | Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | 41 | |||||||||||||||||
| Opis pozicije | AOP oznaka |
Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve |
Zakonske rezerve |
Rezerve za vlastite dionice |
Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve Revalorizaci- jske rezerve | Fer vrijed- nost financi- jske imovine raspoložive za prodaju |
Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice |
Manjinski (nekontrolirajući) interes |
Ukupno kapital i rezerve |
|||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 (3 do 6 - 7 + 8 do 15) |
17 | 18 (16+17) | ||
| Prethodno razdoblje 1. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja |
01 | 1.672.021.210 | -373.815 | 61.906.040 | 34.344.407 | 33.513.244 | 0 | 0 | 0 | 31.189.527 | 30.576.912 | 105.441.776 1.901.592.813 | 97.869 1.901.690.682 | ||||||
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 02 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| 3. Ispravak pogreški | 03 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| 4. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja (AOP 01 do 03) 5. Dobit/gubitak razdoblja |
04 05 |
1.672.021.210 | -373.815 | 61.906.040 | 34.344.407 | 33.513.244 | 0 | 0 | 0 | 31.189.527 | 0 | 0 | 30.576.912 | 342.313.777 | 105.441.776 1.901.592.813 342.313.777 |
235.842.123 | 97.869 1.901.690.682 578.155.900 |
||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 06 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
07 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja | 08 | -33.642.778 | -33.642.778 | -33.642.778 | |||||||||||||||
| financijske imovine raspoložive za prodaju | |||||||||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja |
09 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| u inozemstvu | 10 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
11 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 12 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim |
14 | 2.726.564 | 2.726.564 | 2.726.564 | |||||||||||||||
| reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) | 15 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku |
16 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| predstečajne nagodbe | 17 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | 36.708.367 | -36.708.367 | -36.708.367 | |||||||||||||||
| 19. Isplata udjela u dobiti/dividende 20. Ostale raspodjele vlasnicima |
19 20 |
2.578.505 | -32.655.373 -424.943 |
-73.650.397 | -40.995.024 3.003.448 |
-40.995.024 3.003.448 |
|||||||||||||
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 21 | 5.292.710 | 10.470.877 | 9.529.123 | -5.292.710 | -105.441.776 | -85.441.776 | -97.869 | -85.539.645 | ||||||||||
| 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 22 | 84.946.259 | 84.946.259 | 84.946.259 | |||||||||||||||
| 23. Stanje 31. prosinca prethodnog razdoblja (AOP 04 do 22) | 23 | 1.672.021.210 | 2.204.690 | 67.198.750 | 44.815.284 | 37.141.295 | 0 | 9.529.123 | 0 | 273.313 | 0 | 0 | 36.580.064 | 342.313.777 2.137.794.916 | 235.842.123 2.373.637.039 | ||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG | 24 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -30.916.214 | 0 | 0 | 0 | 0 | -30.916.214 | 0 | -30.916.214 | ||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG |
|||||||||||||||||||
| RAZDOBLJA (AOP 05+24) | 25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -30.916.214 | 0 | 0 | 0 | 342.313.777 | 311.397.563 | 235.842.123 | 547.239.686 | ||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22) |
26 | 0 | 2.578.505 | 5.292.710 | 10.470.877 | 3.628.051 | 0 | 9.529.123 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6.003.152 | -105.441.776 | -75.195.460 | -97.869 | -75.293.329 | ||
| Tekuće razdoblje | |||||||||||||||||||
| 1. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja | 27 | 1.672.021.210 | 2.204.690 | 67.198.750 | 44.815.284 | 37.141.295 | 0 | 9.529.123 | 0 | 273.313 | 0 | 0 | 36.580.064 | 342.313.777 2.137.794.916 | 235.842.123 2.373.637.039 | ||||
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 28 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| 3. Ispravak pogreški | 29 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| 4. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja (AOP 27 do 29) 5. Dobit/gubitak razdoblja |
30 31 |
1.672.021.210 | 2.204.690 | 67.198.750 | 44.815.284 | 37.141.295 | 0 | 9.529.123 | 0 | 273.313 | 0 | 0 | 36.580.064 | 483.622.369 | 342.313.777 2.137.794.916 483.622.369 |
235.842.123 2.373.637.039 483.622.369 |
|||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 32 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
33 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja | 34 | 27.429 | 27.429 | 27.429 | |||||||||||||||
| financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka |
35 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja | |||||||||||||||||||
| u inozemstvu | 36 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
37 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 38 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu |
39 40 |
-5.485 | 0 -5.485 |
0 -5.485 |
|||||||||||||||
| 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim | |||||||||||||||||||
| reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) | 41 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku |
42 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| predstečajne nagodbe | 43 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela 19. Isplata udjela u dobiti/dividende |
44 45 |
-1.251.675 | 1.251.675 0 |
1.251.675 0 |
|||||||||||||||
| 20. Ostale raspodjele vlasnicima | 46 | 1.398.216 | -99.352.192 | -97.953.976 | -97.953.976 | ||||||||||||||
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 47 | 16.402.311 | 325.911.466 | -342.313.777 | 0 | 16.432.542 | 16.432.542 | ||||||||||||
| 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 48 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| 23. Stanje 31. prosinca tekućeg razdoblja (AOP 30 do 48) | 49 | 1.672.021.210 | 3.602.906 | 83.601.061 | 44.815.284 | 35.889.620 | 0 | 9.529.123 | 0 | 295.257 | 0 | 0 | 263.139.338 | 483.622.369 2.524.736.928 | 252.274.665 2.777.011.593 | ||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40) |
50 | 21.944 | 21.944 | 0 | 21.944 | ||||||||||||||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50) |
51 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 21.944 | 0 | 0 | 0 | 483.622.369 | 483.644.313 | 0 | 483.644.313 | ||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA | 52 | 0 | 1.398.216 | 16.402.311 | 0 | -1.251.675 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 226.559.274 | -342.313.777 | -96.702.301 | 16.432.542 | -80.269.759 | ||
| PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48) |
(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.
| Tvrtke konsolidacije: | Bilanca-prethodno razdoblje | Bilanca-tekuće razdoblje |
|---|---|---|
| 31.12.2016. | 30.9.2017. | |
| Mirta Bašćanska d.o.o. | Da (pripojeno Hoteli Baška d.d. 13.1.2016. godine) | |
| Vala Bašćanska d.o.o. | Da (pripojeno Hoteli Baška d.d. 13.1.2016. godine) | |
| Baškaturist d.o.o. | Da (pripojeno Hoteli Baška d.d. 13.1.2016. godine) | |
| Hoteli Baška d.d. | Da (pripojeno Valamar Rivieri d.d. 31.3.2016. godine) | |
| Bastion upravljanje d.o.o. | Da (pripojeno Valamar Rivieri d.d. 30.6.2016. godine) | |
| Puntižela d.o.o. | Da (pripojeno Valamar Rivieri d.d. 31.3.2017.godine) | |
| Valamar hotels & resorts GmbH | Da | Ne |
| Elafiti Babin kuk d.o.o. | Da | Da |
| Magične stijene d.o.o. | Da | Da |
| Palme turizam d.o.o. | Da | Da |
| Pogača Babin Kuk d.o.o. | Da | Da |
| Bugenvilia d.o.o. | Da | Da |
| Imperial d.d. | Da | Da |
| Tvrtke konsolidacije: | Račun dobiti i gubitka-prethodno razdoblje | Račun dobiti i gubitka-tekuće razdoblje |
|---|---|---|
| 30.9.2016. | 30.9.2017. | |
| Mirta Bašćanska d.o.o. | 1.1.-13.1. (pripojeno Hoteli Baška d.d. 13.1.2016. godine) |
- |
| Vala Bašćanska d.o.o. | 1.1.-13.1. (pripojeno Hoteli Baška d.d. 13.1.2016. godine) |
- |
| Baškaturist d.o.o. | 1.1.-13.1. (pripojeno Hoteli Baška d.d. 13.1.2016. godine) |
- |
| Hoteli Baška d.d. | 1.1.-31.3. (pripojeno Valamar Rivijeri d.d. 31.3.2016. godine) |
- |
| Bastion upravljanje d.o.o. | 1.1.-30.6. (pripojeno Valamar Rivijeri d.d. 30.6.2016. godine) |
- |
| Puntižela d.o.o. | 1.1.-30.9. | 1.1.-31.3. (pripojeno Valamar Rivieri d.d. 31.3.2017. godine) |
| Valamar hotels & resorts GmbH | - | - |
| Elafiti Babin kuk d.o.o. | 1.1.-30.9. | 1.1.-30.9. |
| Magične stijene d.o.o. | 1.1.-30.9. | 1.1.-30.9. |
| Palme turizam d.o.o. | 1.1.-30.9. | 1.1.-30.9. |
| Pogača Babin Kuk d.o.o. | 1.1.-30.9. | 1.1.-30.9. |
| Bugenvilia d.o.o. | 1.1.-30.9. | 1.1.-30.9. |
| Imperial d.d. | - | 1.1.-30.9. |
Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
| Matični broj (MB): Matični broj subjekta (MBS): |
3474771 040020883 |
|||
|---|---|---|---|---|
| Osobni identifikacijski broj (OIB): | 36201212847 | |||
| Tvrtka izdavatelja: | Valamar Riviera d.d. | |||
| Poštanski broj i mjesto: | 52440 | Poreč | ||
| Ulica i kućni broj: | Stancija Kaligari 1 | |||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Internet adresa: | www.valamar-riviera.com | |||
| Šifra i naziv općine/grada: | 348 | Poreč | Broj zaposlenih: | |
| Šifra i naziv županije: | 18 | Istarska | (krajem godine) | 4.618 |
| Šifra NKD-a: | 5510 | |||
| Konsolidirani izvještaj: | NE | |||
| Tvrtke subjekata konsolidacije | ||||
| (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | ||
| Knjigovodstveni servis: | ||||
| Osoba za kontakt: | Sopta Anka | |||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | ||||
| Telefon: | 052/408 188 | Telefaks: | 052/408 110 | |
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Prezime i ime: | Kukurin Željko, Čižmek Marko |
(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:
Financijski izvještaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje);
Međuizvještaj poslovodstva;
Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja;
| VALAMAR RIVIERA dd | |
|---|---|
| POREC | (5) |
M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
Obveznik: 36201212847; Valamar Riviera d.d.
| 1 2 3 4 AKTIVA A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL 001 B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) 002 3.806.830.512 4.275.823.384 I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) 003 17.342.793 24.186.436 1. Izdaci za razvoj 004 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 005 17.068.321 13.609.811 3. Goodwill 006 6.567.609 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 007 5. Nematerijalna imovina u pripremi 008 274.472 4.009.016 6. Ostala nematerijalna imovina 009 II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 010 2.906.793.288 3.412.859.837 1. Zemljište 011 595.574.908 612.935.044 2. Građevinski objekti 012 1.805.980.339 1.716.226.643 3. Postrojenja i oprema 013 207.011.662 227.106.095 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 014 62.668.696 82.203.594 5. Biološka imovina 015 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 016 29.697.670 6.629.315 7. Materijalna imovina u pripremi 017 167.870.168 733.564.172 8. Ostala materijalna imovina 018 27.121.603 23.973.540 9. Ulaganje u nekretnine 019 10.868.242 10.221.434 III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) 020 675.525.760 631.591.191 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 021 670.319.700 628.035.276 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 022 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 023 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom 024 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom 025 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom 026 7. Ulaganja u vrijednosne papire 027 4.766.325 3.197.280 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 028 299.735 218.635 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 029 10. Ostala dugotrajna financijska imovina 030 140.000 140.000 IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 031 113.553.484 113.442.531 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 032 113.247.689 113.247.689 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 033 3. Potraživanja od kupaca 034 4. Ostala potraživanja 035 305.795 194.842 V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 036 93.615.187 93.743.389 C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) 037 319.356.014 450.701.872 I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 038 18.253.553 17.308.102 1. Sirovine i materijal 039 18.026.040 16.911.932 2. Proizvodnja u tijeku 040 3. Gotovi proizvodi 041 4. Trgovačka roba 042 227.513 396.170 5. Predujmovi za zalihe 043 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 044 7. Biološka imovina 045 II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 046 62.728.000 146.565.225 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 047 25.253.754 10.177.517 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 048 3. Potraživanja od kupaca 049 16.702.108 125.420.852 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 050 649.460 5.059.593 5. Potraživanja od države i drugih institucija 051 18.294.801 577.891 6. Ostala potraživanja 052 1.827.877 5.329.372 III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 053 726.764 1.426.635 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 054 055 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 056 23.800 25.800 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom 057 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom 058 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom 059 7. Ulaganja u vrijednosne papire 060 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 061 702.964 702.795 9. Ostala financijska imovina 062 698.040 IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 063 237.647.697 285.401.910 D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI 064 21.820.614 76.699.054 E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) 065 4.148.007.140 4.803.224.310 F) IZVANBILANČNI ZAPISI 066 54.631.638 54.572.742 |
AOP | Prethodna | Tekuća | |
|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | godina (neto) | godina (neto) | |
| AOP | Prethodna | Tekuća | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | godina (neto) | godina (neto) |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | 067 | 2.324.082.480 | 2.667.465.019 |
| (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087) | |||
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 1.672.021.210 | 1.672.021.210 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 2.204.690 | 3.602.906 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 84.401.862 | 102.055.847 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 67.198.750 | 83.601.061 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 44.815.284 | 44.815.284 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | 37.141.295 | 35.889.621 |
| 4. Statutarne rezerve 5. Ostale rezerve |
074 075 |
9.529.123 | 9.529.123 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | ||
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) | 077 | 273.313 | 295.257 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju | 078 | 273.313 | 295.257 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | ||
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | ||
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082 - 083) | 081 | 228.523.684 | 439.340.145 |
| 1. Zadržana dobit | 082 | 228.523.684 | 439.340.145 |
| 2. Preneseni gubitak | 083 | ||
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085 - 086) | 084 | 336.657.721 | 450.149.654 |
| 1. Dobit poslovne godine | 085 | 336.657.721 | 450.149.654 |
| 2. Gubitak poslovne godine | |||
| 086 | |||
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 087 | ||
| B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) | 088 | 26.578.807 | 26.501.490 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 089 | ||
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 090 | ||
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 091 | 26.578.807 | 26.501.490 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 092 | ||
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 093 | ||
| 6. Druga rezerviranja | 094 | ||
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) | 095 | 1.351.548.203 | 1.701.973.162 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 096 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 097 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 098 | ||
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom 5. Obveze za zajmove, depozite i slično |
099 100 |
||
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 101 | 1.332.585.946 | 1.683.146.047 |
| 7. Obveze za predujmove | 102 | ||
| 8. Obveze prema dobavljačima | 103 | ||
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 104 | ||
| 10. Ostale dugoročne obveze | 105 | 2.044.339 | 1.903.711 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 106 | 16.917.918 | 16.923.404 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) | 107 | 361.331.313 | 303.609.524 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 108 | 195.394 | 57.620 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 109 | ||
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 110 | ||
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom | 111 | ||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 112 | ||
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 113 | 159.263.170 | 42.248.542 |
| 7. Obveze za predujmove | 114 | 22.878.112 | 91.716.146 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 115 | 150.726.630 | 99.815.100 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 116 | ||
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 117 | 18.821.064 | 33.641.147 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 118 | 7.640.156 | 33.192.873 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 119 | 59.985 | 72.403 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 120 | ||
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 121 | 1.746.802 | 2.865.693 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 122 | 84.466.337 | 103.675.115 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122) | 123 | 4.148.007.140 | 4.803.224.310 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 124 | 54.631.638 | 54.572.742 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | Kumulativno 3 |
Tromjesečje 4 |
Kumulativno 5 |
Tromjesečje 6 |
||
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) | 125 | 1.388.401.414 | 959.447.075 | 1.542.299.506 | 1.051.068.002 | ||
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 126 | 504.586 | 107.830 | 9.431.040 | 4.371.097 | ||
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 127 | 1.367.787.599 | 951.638.564 | 1.520.187.012 | 1.042.866.548 | ||
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 128 | 1.945.358 | 774.985 | 3.136.095 | 1.419.855 | ||
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 129 | 24.222 | 8.398 | 42.241 | 7.134 | ||
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 130 | 18.139.649 | 6.917.298 | 9.503.118 | 2.403.368 | ||
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153) | 131 | 937.164.842 | 466.448.165 | 1.080.372.852 | 527.164.276 | ||
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 132 | ||||||
| 2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) | 133 | 377.176.173 | 217.275.569 | 418.643.424 | 238.841.233 | ||
| a) Troškovi sirovina i materijala | 134 | 206.303.849 | 115.834.590 | 241.602.189 | 133.060.307 | ||
| b) Troškovi prodane robe | 135 | 2.235.915 | 1.670.877 | 2.749.445 | 1.493.980 | ||
| c) Ostali vanjski troškovi | 136 | 168.636.409 | 99.770.102 | 174.291.790 | 104.286.946 | ||
| 3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) | 137 | 283.614.136 | 142.428.457 | 344.484.076 | 158.723.160 | ||
| a) Neto plaće i nadnice | 138 | 178.485.660 | 92.471.119 | 207.014.411 | 95.251.346 | ||
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 139 | 67.203.991 | 32.169.764 | 89.158.734 | 41.326.322 | ||
| c) Doprinosi na plaće | 140 | 37.924.485 | 17.787.574 | 48.310.931 | 22.145.492 | ||
| 4. Amortizacija | 141 | 180.248.254 | 61.964.245 | 215.613.149 | 81.738.393 | ||
| 5. Ostali troškovi | 142 | 88.369.594 | 38.670.084 | 95.540.566 | 44.976.645 | ||
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) | 143 | 271.483 | 229.733 | 69.637 | 0 | ||
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 144 | ||||||
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 145 | 271.483 | 229.733 | 69.637 | 0 | ||
| 7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) | 146 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 147 | ||||||
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 148 | ||||||
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 149 | ||||||
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 150 | ||||||
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 151 | ||||||
| f) Druga rezerviranja | 152 | ||||||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 153 | 7.485.202 | 5.880.077 | 6.022.000 | 2.884.845 | ||
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) | 154 | 78.723.787 | 9.448.512 | 55.622.830 | 10.438.960 | ||
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 155 | ||||||
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima | 156 | ||||||
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
157 | ||||||
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe | 158 | ||||||
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
159 | ||||||
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 160 | ||||||
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 161 | 286.949 | 57.008 | 161.037 | 44.193 | ||
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 162 | 32.975.611 | 6.378.531 | 45.717.290 | 9.530.602 | ||
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 163 | 8.150.742 | 2.277.091 | 7.098.051 | 0 | ||
| 10. Ostali financijski prihodi | 164 | 37.310.485 | 735.882 | 2.646.452 | 864.165 | ||
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) | 165 | 39.703.711 | 13.781.350 | 67.399.830 | 43.867.493 | ||
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 166 | ||||||
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 167 | ||||||
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 168 | 23.006.268 | 8.439.847 | 28.006.784 | 10.588.823 | ||
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 169 | 6.905.672 | 1.105.832 | 27.044.408 | 23.142.794 | ||
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 170 | 7.293.756 | 2.367.168 | 5.990.954 | 4.385.659 | ||
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 171 | 5.629.924 | 5.629.924 | ||||
| 7. Ostali financijski rashodi | 172 | 2.498.015 | 1.868.503 | 727.760 | 120.293 | ||
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 173 | ||||||
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 174 | ||||||
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM | 175 | ||||||
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 176 | ||||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) | 177 | 1.467.125.201 | 968.895.587 | 1.597.922.336 | 1.061.506.962 | ||
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) | 178 | 976.868.553 | 480.229.515 | 1.147.772.682 | 571.031.769 | ||
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) | 179 | 490.256.648 | 488.666.072 | 450.149.654 | 490.475.193 | ||
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) | 180 | 490.256.648 | 488.666.072 | 450.149.654 | 490.475.193 | ||
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177) | 181 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| XII. POREZ NA DOBIT | 182 | ||||||
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) | 183 | 490.256.648 | 488.666.072 | 450.149.654 | 490.475.193 | ||
| 1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) | 184 | 490.256.648 | 488.666.072 | 450.149.654 | 490.475.193 | ||
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) | 185 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Kumulativno | Tromjesečje | Kumulativno | Tromjesečje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187-188) |
186 | |
|---|---|---|
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 187 | |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 188 | |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 189 | |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) | 190 | |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186) | 191 |
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186) | 192 |
|---|---|
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) | 193 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) | 194 |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189) | 195 |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195) | 196 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 192-195) | 197 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192) | 198 |
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201) | 199 | 490.256.648 | 488.666.072 | 450.149.654 | 490.475.193 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 200 | 490.256.648 | 488.666.072 | 450.149.654 | 490.475.193 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 201 |
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 202 | 490.256.648 | 488.666.072 | 450.149.654 | 490.475.193 |
|---|---|---|---|---|---|
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 204 do 211) |
203 | -33.645.125 | -354.020 | 27.429 | 12.401 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 204 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
205 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
206 | -33.645.125 | -354.020 | 27.429 | 12.401 |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 207 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
208 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
209 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 210 | ||||
| 8. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 211 | ||||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 212 | -2.620.331 | -67.640 | 5.485 | 2.480 |
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212) | 213 | -31.024.794 | -286.380 | 21.944 | 9.921 |
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) | 214 | 459.231.854 | 488.379.692 | 450.171.598 | 490.485.115 |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217) | 215 |
|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 216 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 217 |
| AOP | Prethodna | Tekuća | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | godina | godina |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | 490.256.648 | 450.149.654 |
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010) | 002 | 135.272.421 | 226.821.157 |
| a) Amortizacija | 003 | 180.248.254 | 215.613.149 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
004 | -628.943 | -541.985 |
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine |
005 | -34.781.699 | 5.427.318 |
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -2.856.857 | -3.080.252 |
| e) Rashodi od kamata | 007 | 23.006.268 | 28.006.784 |
| f) Rezerviranja | 008 | -5.313.060 | -36.231 |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | -23.544.555 | -17.460.530 |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke | 010 | -856.987 | -1.107.096 |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) |
011 | 625.529.069 | 676.970.811 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | 46.015.556 | -61.382.401 |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | 172.373.397 | 59.856.663 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | -124.710.997 | -81.302.416 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | -2.124.627 | 945.450 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | 477.783 | -40.882.098 |
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 017 | 671.544.625 | 615.588.410 |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -24.192.460 | -28.006.784 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | 352.212 | 102.419 |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) | 020 | 647.704.377 | 587.684.045 |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 628.943 | 541.985 |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 39.024.278 | 42.284.424 |
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 676.253 | 161.037 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | ||
| 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 37.988.547 | 8.873.326 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | 199.960.560 | 1.650.144 |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) | 027 | 278.278.581 | 53.510.916 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -612.507.247 | -728.523.341 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | ||
| 3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | -11.603.406 | -8.513.163 |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | ||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) | 033 | -624.110.653 | -737.036.504 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) | 034 | -345.832.072 | -683.525.588 |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | ||
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 036 | 1.640.052 | |
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 240.082.078 | 359.147.306 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 21.943 | |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) | 039 | 240.082.078 | 360.809.301 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
040 | -91.852.251 | -108.501.465 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | -37.330.521 | -98.342.354 |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | -193.777 | -154.767 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala | 043 | -35.692.643 | |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | -31.024.795 | -10.214.959 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | -196.093.987 | -217.213.545 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) | 046 | 43.988.091 | 143.595.756 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | ||
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) |
048 | 345.860.396 | 47.754.213 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 301.797.080 | 237.647.697 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) | 050 | 647.657.476 | 285.401.910 |
49 Izvještaj o promjenama kapitala, za razdoblje od 1.1.2017. do 30.9.2017.
Obveznik: Valamar Riviera d.d.
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Opis pozicije | AOP oznaka |
Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve |
Zakonske rezerve |
Rezerve za vlastite dionice |
Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve Revalorizaci- jske rezerve | Fer vrijed- nost financi- jske imovine raspoložive za prodaju |
Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice |
Manjinski Ukupno kapital (nekontrolirajući) i rezerve interes |
|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 (3 do 6 - 7 + 8 do 15) |
17 18 (16+17) |
| Prethodno razdoblje | ||||||||||||||||
| 1. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja | 01 | 1.672.021.210 | 109.139 | 61.906.040 | 34.344.407 | 29.046.586 | 0 | 31.431.842 | 211.961.240 | 105.854.201 2.088.581.493 | 2.088.581.493 | |||||
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 02 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 3. Ispravak pogreški | 03 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 4. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja (AOP 01 do 03) | 04 | 1.672.021.210 | 109.139 | 61.906.040 | 34.344.407 | 29.046.586 | 0 | 0 | 0 31.431.842 |
0 | 0 211.961.240 |
105.854.201 2.088.581.493 | 0 2.088.581.493 | |||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
05 06 |
0 | 336.657.721 | 336.657.721 0 |
336.657.721 0 |
|||||||||||
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | ||||||||||||||||
| nematerijalne imovine | 07 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
08 | -34.190.767 | -34.190.767 | -34.190.767 | ||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja | 10 | 0 | 0 | |||||||||||||
| u inozemstvu 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava |
||||||||||||||||
| povezanih sudjelujućim interesom | 11 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 12 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu |
13 14 |
-482.954 | 305.943 2.726.295 |
-177.011 2.726.295 |
-177.011 2.726.295 |
|||||||||||
| 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim | ||||||||||||||||
| reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) | 15 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti | 16 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe |
17 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | 36.708.367 | -36.708.367 | -36.708.367 | ||||||||||||
| 19. Isplata udjela u dobiti/dividende | 19 | -32.655.373 | -73.910.156 | -41.254.783 | -41.254.783 | |||||||||||
| 20. Ostale raspodjele vlasnicima | 20 | 2.578.505 | 4.041.715 | -1.463.210 | -1.463.210 | |||||||||||
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 21 | 5.292.710 | 10.470.877 | 9.529.123 | 90.472.600 | -105.854.201 | 9.911.109 | 9.911.109 | ||||||||
| 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 23. Stanje 31. prosinca prethodnog razdoblja (AOP 04 do 22) |
22 23 |
1.672.021.210 | 2.204.690 | 67.198.750 | 44.815.284 | 37.141.295 | 0 9.529.123 |
0 273.313 |
0 | 0 228.523.684 |
0 336.657.721 2.324.082.480 |
0 0 2.324.082.480 |
||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | ||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) |
24 | 0 | -482.954 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 -31.158.529 |
0 | 0 0 |
0 | -31.641.483 | 0 -31.641.483 |
||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG | ||||||||||||||||
| RAZDOBLJA (AOP 05+24) | 25 | 0 | -482.954 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 -31.158.529 |
0 | 0 0 |
336.657.721 | 305.016.238 | 0 305.016.238 |
||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22) |
26 | 0 | 2.578.505 | 5.292.710 | 10.470.877 | 8.094.709 | 0 9.529.123 |
0 0 |
0 | 0 16.562.444 |
-105.854.201 | -69.515.251 | 0 -69.515.251 |
|||
| Tekuće razdoblje | ||||||||||||||||
| 1. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja | 27 | 1.672.021.210 | 2.204.690 | 67.198.750 | 44.815.284 | 37.141.295 | 0 9.529.123 |
0 273.313 |
0 | 0 228.523.684 |
336.657.721 2.324.082.480 | 0 2.324.082.480 | ||||
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 28 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 3. Ispravak pogreški | 29 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 4. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja (AOP 27 do 29) 5. Dobit/gubitak razdoblja |
30 31 |
1.672.021.210 | 2.204.690 | 67.198.750 | 44.815.284 | 37.141.295 | 0 9.529.123 |
0 273.313 |
0 | 0 228.523.684 |
450.149.654 | 336.657.721 2.324.082.480 450.149.654 |
0 2.324.082.480 450.149.654 |
|||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 32 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 33 | 0 | 0 | |||||||||||||
| nematerijalne imovine | ||||||||||||||||
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
34 | 27.429 | 27.429 | 27.429 | ||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 35 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
36 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava | ||||||||||||||||
| povezanih sudjelujućim interesom | 37 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 38 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 39 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim |
40 | -5.485 | -5.485 | -5.485 | ||||||||||||
| reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) | 41 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti | 42 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe |
43 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 44 | -1.251.674 | 1.251.674 | 1.251.674 | ||||||||||||
| 19. Isplata udjela u dobiti/dividende | 45 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 20. Ostale raspodjele vlasnicima | 46 | 1.398.216 | -99.352.193 | -97.953.977 | -97.953.977 | |||||||||||
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 47 | 16.402.311 | 310.168.654 | -336.657.721 | -10.086.756 | -10.086.756 | ||||||||||
| 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 23. Stanje 31. prosinca tekućeg razdoblja (AOP 30 do 48) |
48 49 |
1.672.021.210 | 3.602.906 | 83.601.061 | 44.815.284 | 35.889.621 | 0 9.529.123 |
0 295.257 |
0 | 0 439.340.145 |
0 450.149.654 2.667.465.019 |
0 0 2.667.465.019 |
||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG |
||||||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40) | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 21.944 |
0 | 0 0 |
0 | 21.944 | 0 21.944 |
||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50) |
51 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 21.944 |
0 | 0 0 |
450.149.654 | 450.171.598 | 0 450.171.598 |
||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA | 52 | 0 | 1.398.216 | 16.402.311 | 0 | -1.251.674 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 210.816.461 |
-336.657.721 | -106.789.059 | 0 -106.789.059 |
||
| PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48) |
Valamar Riviera d.d. Stancija Kaligari 1 52440 Poreč, Hrvatska T +385 (52) 408 002 F +385 (52) 451 608 E [email protected] W www.valamar.com
Odnosi s investitorima Stancija Kaligari 1 52440 Poreč, Hrvatska T +385 (52) 408 159 F +385 (52) 451 608 E [email protected] W www.valamar-riviera.com
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.