Granolio d.d.

Interim / Quarterly Report • Jul 31, 2017

Nekonsolidirani financijski rezultati za šestomjesečno razdoblje završeno 30. lipnja 2017. godine (nerevidirano)

Opći podaci o društvu Granolio d.d.

GRANOLIO d.d. ("Društvo") je dioničko društvo upisano pri Trgovačkom sudu u Zagrebu, Hrvatska. OIB Društva je 59064993527, a MBS 080111595. Sjedište Društva je u Zagrebu, Budmanijeva 5.

Društvo ima Skupštinu, Nadzorni odbor i Upravu.

Ovisna društva

Društvo je imatelj 100% udjela u društvima Zdenačka farma d.o.o. i Prerada Žitarica d.o.o. Prevladavajući utjecaj u odlučivanju ostvaruje u društvima Zdenka mliječni proizvodi d.o.o. i Žitar d.o.o. Navedena društva se od 2011. godine konsolidiraju u Granolio Grupu.

Ovisno društvo Žitar d.o.o. osnovalo je još jedno društvo, Žitar konto d.o.o., kojemu je stopostotni vlasnik te čiji su financijski izvještaji dio konsolidiranih financijskih izvještaja.

Društvo ima i manjinski udio u društvima Žitozajednica d.o.o., Zagrebačke pekarne Klara d.d. i Prehrana trgovina d.d.

Vlasnički udjeli društva Granolio u ovisnim društvima prikazani su sljedećim organigramom:

Značajni poslovni događaji u obračunskom razdoblju

Na dan 30.6.2017 godine Društvo ima pozajmicu danu društvu Agrokor trgovina d.o.o. u vrijednosti 9,9 milijuna kuna. Pozajmica u vrijednosti 2,9 milijuna kuna dospjela je na dan 30.3.2017, a pozajmica od 7 milijuna kuna dospjela je 31.3.2017. godine.

Osim potraživanja za danu pozajmicu, Društvo ima i obveze prema faktoring društvima, koje su nastale kao rezultat poslovanja s koncernom Agrokor, u ukupnoj vrijednosti 85 milijuna kuna.

Zbog trenutne nemogućnosti podmirivanja dospjelih obveza, Društvo je u srpnju 2017 godine predalo zahtjev Trgovačkom sudu za pokretanje postupka predstečajne nagodbe. Sud je 27. srpnja 2017. godine donio odluku o pokretanju predstečajnog postupka nad društvom Granolio d.d.

Krajem prosinca 2016 godine, Društvo je sklopilo ugovor s povezanim društvom Žitar d.o.o. o najmu mlina, čime od 1. siječnja 2017. godine proizvodne kapacitete Društva Granolio čine ukupno tri mlina.

Financijski pokazatelji poslovanja Društva za šestomjesečno razdoblje 2017. godine

			u tisućama kuna
Granolio d.d.	1-6 2017	1-6 2016	promjena
Poslovni prihodi	187.647	221.701	(34.054)	(15%)
Poslovni rashodi	197.994	213.841	(15.847)	(7%)
EBIT	(10.347)	7.860	(18.207)	(232%)
EBIT marža	-6%	4%
EBITDA	(4.813)	12.953	(17.766)	(137%)
EBITDA marža	-3%	6%
Neto financijski rezultat	(11.979)	(12.786)	807	(6%)
Neto rezultat za period	(22.326)	(4.926)	(17.400)	(353%)

*EBITDA= EBIT + amortizacija + vrijednosna usklađenja

U prvom polugodištu 2017 godine ostvaren je nepovoljniji operativni rezultat (EBIT) u odnosu na isto razdoblje prošle godine. To je rezultat nižih prodajnih marži istvarenih u segmentima mlinarstva i tradinga.

Osim nižih marži u dvama segmentima, smanjenju operativnog rezultata doprinijelo je i povećanje troškova, najvećim dijelom prodajnih troškova poput prijevoza robe, a manjim dijelom povećanje troška zaposlenih.

Neto financijski rezultat predstavlja razliku između financijskih prihoda i financijskih troškova.

		u tisućama kuna
Granolio d.d.	30.6.2017	31.12.2016	promjena
Neto imovina (kapital i rezerve) Ukupan dug prema financijskim	151.678	172.138	(20.460)	(12%)
institucijama	401.347	402.444	(1.097)	(0%)
Novac i novčani ekvivalenti	952	9.300	(8.348)	(90%)
Dani zajmovi, depoziti i slično*	62.934	47.772	15.162	32%
Neto dug	337.461	345.372	(7.911)	(2%)
Neto dug/ EBITDA	15,44	8,72	7	77%
EBITDA za posljednjih 12 mjeseci	21.859	39.625	(17.766)	(45%)

*Dani financijski zajmovi, vrijednosni papiri i depoziti. Ovdje je uključena i pozajmica društvu Agrokor trgovina d.o.o u vrijednosti 9,9m kuna.

U prvih šest mjeseci 2017 godine ukupan dug prema financijskim institucijama smanjen je za neto 21 milijun kuna, dok se povećanje obveza prema financijskim institucijama odnosi, između ostalog, i na izdane financijske mjenice za pokriće regresnih obveza u iznosu 20 milijuna kuna.

Preostale regresne obveze na dan 30.6.2017. godine iznose 65 milijuna kuna i iskazane su na poziciji ostalih kratkoročnih obveza.

Sve spomenute regresne obveze nastale su iz poslovanja s koncernom Agrokor i na dan 30.6.2017 godine iznose ukupno 85 milijuna kuna.

Pregled poslovanja za šestomjesečno razdoblje 2017. godine po poslovnim segmentima

Društvo prati svoje poslovanje kroz četiri poslovna segmenta:

• 1. Brašno
• 1. Repromaterijal (veleprodaja repromaterijala za sjetvu: mineralnih gnojiva, zaštitnih sredstava i sjemenske robe)
• 1. Trading (veleprodaja žitarica, uljarica i pekarskih proizvoda)
• 1. Ostalo (pružanje usluga skladištenja, sušenja i prijema robe na piste, tov junadi, ostalo)

Prihodi od prodaje po pojedinom segmentu prikazani su sljedećim grafikonom:

Brašno

Pad prihoda od prodaje brašna rezultat je manjih prodanih količina te nižih prodajnih cijena. Prosječna prodajna cijena brašna u prvom polugodištu 2017. godine za 9% je manja od prosječne prodajne cijene brašna u prvom polugodištu 2016. godine.

Prosječna vrijednost osnovne sirovine (pšenice) utrošene u proizvodnji niža je u prvom polugodištu 2017 godine u usporedbi s istim razdobljem prošle godine za 4%. Iz navedenog proizlazi da su marže ostvarene u segmentu brašna niže nego u usporednom razdoblju.

Repromaterijal za sjetvu

Prihod segmenta Repromaterijal na približno je jednakoj razini kao i u istom razdoblju prošle godine..

Trading

Segment tradinga ostvario je manji promet u prvom polugodištu 2017 godine u usporedbi s prvim polugodištem 2016 godine. Najznačajniji pad prodaje zabilježen je u prodaji pšenice.

Ostalo

Prihode u segmentu Ostalo čine prefakturirani troškovi prijevoza i goriva, prihodi od usluge prijema robe na piste, prihodi od skladištenja i sušenja robe u silosu te od tova junadi. Bitno je napomenuti da se silos koristi i za interne potrebe segmenata Brašno i Trading. Prihod je niži u prvom polugodištu 2017 godine u odnosu na prethodno razdoblje zbog smanjenog obujma poslovanja u tovu junadi i prefakturiravanju troškova Prihod od sušenja i prihod od prijema robe podložan je sezonalnosti, odnosno ostvaruje se tek u drugoj polovici godine.

Zaposlenici

U šestomjesečnom razdoblju 2017. godine Društvo je na temelju sati rada zapošljavalo 182 djelatnika (u šestomjesečnom razdoblju 2016: 160 djelatnika).

Otkup vlastitih dionica

Odlukom Glavne skupštine od 9. lipnja 2016. godine Društvo je dio dobiti poslovne godine 2015. u iznosu od 800 tisuća kuna prenijelo u rezerve za vlastite dionice.

Do datuma izdavanja međuizvješća poslovodstva, Društvo nije ulazilo u aktivnosti otkupa vlastitih dionica.

Zaštita okoliša

Na području zaštite okoliša Društvo provodi cjelovita i sustavna rješenja te uspostavlja ekološki prihvatljive proizvodne procese.

Ostalo

Nadzorni odbor je odobrio financijska izvješća Društva za šestomjesečno razdoblje 2017. godine.

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:		1.1.2017	do		30.6.2017
			Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):	01244272
Matični broj subjekta (MBS):	080111595
Osobni identifikacijski broj (OIB):	59064993527
Tvrtka izdavatelja: GRANOLIO d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: BUDMANIJEVA 5
Adresa e-pošte: granolio@granolio.hr
Internet adresa: www.granolio.hr
Šifra i naziv općine/grada: 133
Šifra i naziv županije: 21	GRAD ZAGREB				Broj zaposlenih:	181
Konsolidirani izvještaj: NE					(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	1061
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: JASENKA KORDIĆ		(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 01/6320-261				Telefaks:	01/6320-224
Adresa e-pošte: jkordic@granolio.hr
Prezime i ime: HRVOJE FILIPOVIĆ
	(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
		M.P.			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

BILANCA

stanje na dan 30.06.2017.

Obveznik: GRANOLIO d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+031+036)	001	462.073.661	458.020.000
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	002 003	186.475.266	185.521.263
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	120.400.027	120.279.024
3. Goodwill	006	60.379.072	60.379.072
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009	5.696.167	4.863.167
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	139.189.258	136.092.164
1. Zemljište 2. Građevinski objekti	011	8.182.140	8.299.170 110.921.767
3. Postrojenja i oprema	012 013	110.565.819 16.479.891	15.762.390
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	1.155.288	1.008.177
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017	2.729.289	24.225
8. Ostala materijalna imovina	018	76.831	76.435
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 030)	020	136.384.026	136.391.573
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	115.254.813	115.254.813
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire	026
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	027 028	667.523	675.070
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	20.461.690	20.461.690
IV. POTRAŽIVANJA (032 do 035)	031	25.111	15.000
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033
3. Potraživanja od kupaca	034
4. Ostala potraživanja	035	25.111	15.000
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (038+046+053+063)	037	323.703.646	304.390.247
I. ZALIHE (039 do 045)	038	32.553.845	12.773.040 4.720.490
1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku	039 040	8.359.133 570.661	750.860
3. Gotovi proizvodi	041	1.783.385	717.110
4. Trgovačka roba	042	21.840.666	6.584.580
5. Predujmovi za zalihe	043
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044
7. Biološka imovina	045
II. POTRAŽIVANJA (047 do 052)	046	234.745.407	228.406.282
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	27.583.830	35.495.917
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048
3. Potraživanja od kupaca	049	100.499.078	102.836.637
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	7.342	0 1.437.082
5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja	051	1.747.620	88.636.646
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (054 do 062)	052 053	104.907.537 47.104.112	62.258.582
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	39.918.768	38.647.881
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	881.994	178.281
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	6.303.350	23.432.420
9. Ostala financijska imovina	062		952.343
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	063 064	9.300.282 4.370.100	3.109.711
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+037+064)	065	790.147.407	765.519.958
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	4.091.915	10.039.158

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (068 do 070+076+077+081+084+087)	067	172.137.809	151.677.895
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	19.016.430	19.016.430
II. KAPITALNE REZERVE	069	84.186.547	84.186.547
III. REZERVE IZ DOBITI (071+072-073+074+075)	070	1.083.227	1.208.554
1. Zakonske rezerve	071	283.227	408.554
2. Rezerve za vlastite dionice	072	800.000	800.000
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073
4. Statutarne rezerve	074
5. Ostale rezerve	075
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	61.561.956	61.609.089
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI(078-080)	077
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	078
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (082-083)	081	3.783.114	7.983.732
1. Zadržana dobit	082	3.783.114	7.983.732
2. Preneseni gubitak	083
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (085-086)	084	2.506.535	-22.326.457
1. Dobit poslovne godine	085	2.506.535
2. Gubitak poslovne godine	086		22.326.457
VII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES
B) REZERVIRANJA (089 do 094)	087		0
	088	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089
2. Rezerviranja za porezne obveze	090
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	091
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	093
6. Druga rezerviranja	094
C) DUGOROČNE OBVEZE (096 do 106)	095	283.173.339	277.839.447
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	096
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	099
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101	267.782.850	264.315.501
7. Obveze za predujmove	102
8. Obveze prema dobavljačima	103
9. Obveze po vrijednosnim papirima	104
10. Ostale dugoročne obveze	105
11. Odgođena porezna obveza	106	15.390.489	13.523.946
D) KRATKOROČNE OBVEZE (108 do 121)	107	334.356.996	335.413.030
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108	2.065.328	3.486.968
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109	11.903.566	32.772.298
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	111
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	94.891.018	85.379.906
7. Obveze za predujmove	114	3.615.967	1.268.513
8. Obveze prema dobavljačima	115	73.823.782	85.986.031
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116	39.770.000	51.652.000
10. Obveze prema zaposlenicima	117	1.172.827	980.945
11. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	118	4.145.359	1.882.959
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120
14. Ostale kratkoročne obveze	121	102.969.149	72.003.410
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	122	479.263	589.586
F) UKUPNO – PASIVA (067+088+095+107+122)	123	790.147.407	765.519.958
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	124	4.091.915	10.039.158
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	125
2. Pripisano manjinskom interesu	126

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01.2017. do 30.06.2017.

Obveznik: GRANOLIO d.d. Naziv pozicije	AOP		Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
	oznaka
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (125+130) 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	125 126	221.701.100 4.254.118	105.551.669 2.280.641	187.646.720 7.043.297	72.122.355 3.994.792
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	127	213.685.573	100.609.406	179.712.608	67.657.714
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, roba i usluga	128	3.489	3.394	3.300	0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	129
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	130	3.757.920	2.658.228	887.515	469.849
II. POSLOVNI RASHODI (132+133+137+141+142+143+146+153)	131	213.841.161	101.527.623	197.994.412	76.167.412
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (133 do 136)	132 133	751.820 191.938.011	-587.406 91.746.198	1.038.323 175.024.869	1.402.731 65.243.818
a) Troškovi sirovina i materijala	134	103.006.638	50.016.863	78.419.980	33.238.290
b) Troškovi prodane robe	135	77.374.285	35.236.858	83.960.678	26.772.191
c) Ostali vanjski troškovi	136	11.557.088	6.492.477	12.644.211	5.233.337
3. Troškovi osoblja (138 do 140)	137	10.888.506	5.412.448	11.232.794	5.028.587
a) Neto plaće i nadnice	138	6.199.681	3.079.447	6.686.552	3.074.388
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće	139 140	3.112.895 1.575.930	1.547.815 785.186	2.906.194 1.640.048	1.219.194 735.005
4. Amortizacija	141	5.093.554	2.559.569	5.534.875	2.720.996
5. Ostali troškovi	142	1.958.653	1.184.259	1.800.602	607.153
6. Vrijednosno usklađivanje (144+145)	143	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	144				0
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	145
7. Rezerviranja (147 do 152)	146				0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	147
b) Rezerviranja za porezne obveze c) Rezerviranja za započete sudske sporove	148
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	149 150
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	151
f) Druga rezerviranja	152
8. Ostali poslovni rashodi	153	3.210.617	1.212.555	3.362.949	1.164.127
III. FINANCIJSKI PRIHODI (155 do 164)	154	972.592	570.882	2.403.518	1.161.146
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	155
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	156 157	391.690	197.886	452.240	216.760
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	158
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz osnosa s poduzetnicima unutar grupe	159
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	160	94.346	11.223	413.813	385.185
7. Ostali prihodi s osnove kamata	161	101.448	62.662	22.944	11.581
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	162	120.327	34.330	430.802	104.259
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 10. Ostali financijski prihodi	163 164	264.781	264.781	1.083.719	443.361
IV. FINANCIJSKI RASHODI (166 do 172)	165	13.758.547	6.582.632	14.382.283	6.516.244
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	166	983	983	512.132	339.482
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	167
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	168	13.236.058	6.522.704	13.489.497	6.154.445
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	169	426.868	52.421	350.360	19.432
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	170 171	60.000	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi	172	34.638	6.525	30.294	2.885
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	173
VI. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	174
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	175
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	176		106.122.551	190.050.238	73.283.501
IX. UKUPNI PRIHODI (125+164+173 + 174) X. UKUPNI RASHODI (131+165+175 + 176)	177 178	222.673.692 227.599.708	108.110.255	212.376.695	82.683.656
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (177-178)	179	-4.926.016	-1.987.704	-22.326.457	-9.400.155
1. Dobit prije oporezivanja (177-178)	180	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (178-177)	181	4.926.016	1.987.704	22.326.457	9.400.155
XII. POREZ NA DOBIT	182
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (179-182) 1. Dobit razdoblja (179-182)	183 184	-4.926.016 0	-1.987.704 0	-22.326.457 0	-9.400.155 0
2. Gubitak razdoblja (182-179)	185	4.926.016	1.987.704	22.326.457	9.400.155
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	186
2. Pripisana manjinskom interesu	187
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	188	-4.926.016	-1.987.704	-22.326.457	-9.400.155
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (190 do 197)	189	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	190
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	191
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	192
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	193
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	194 195
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	196
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala	197
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	198
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	199	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (188+199)	200	-4.926.016	-1.987.704	-22.326.457	-9.400.155
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	201
2. Pripisana manjinskom interesu	202

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2017. do 30.06.2017.

Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
	oznaka	razdoblje	razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza			(22.326.457)
2. Usklađenja ( 003 do 010)	001	(4.926.016)	17.359.396
a.) Amortizacija	002 003	16.849.020 5.093.554	5.534.875
b.) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	004	(115.420)	(93.597)
c.) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine	005	237.318	(756.016)
d.) Prihodi od kamata i dividendi	006		(888.997)
e.) Rashodi od kamata	007	13.237.041	14.001.629
f.) Rezerviranja	008
g .) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	(20.867)	(374.043)
h.) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i	010	(995.122)	1.154.829
gubitke
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu(001 do 002)	011	11.923.004	(4.967.061)
3. Promjene u radnom kapitalu ( 013 do 016)	012	14.185.931	20.471.141
a.) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	(9.589.495)	(6.593.400)
b.) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	(13.749.792)	7.228.507
c.) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	37.525.218	19.836.034
d.) Ostalo povećanje ili smanjenje radnog kapitala	016
II. Novac iz poslovanja (011+012)	017	26.108.935	15.504.080
4. Novčani izdaci za kamate	018	(13.437.305)	(7.750.660)
5. Plaćeni porez na dobit	019	(3.723.609)	(1.181.786)
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (017 do 019)	020	8.948.021	6.571.634
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	115.420	80.917
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022		694.794
3. Novčani primici od kamata	023	810.343	749.058
4. Novčani primici od dividendi	024	-	-
5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	30.774.944	12.418.035
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	110.014	740.048
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (021 do 026)	027	31.810.721	14.682.852
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	(2.429.509)	(1.503.778)
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	(40.000)
3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	(47.773.299)	(28.253.318)
4. Stjecanje ovisnog društva umanjeno za stečeni novac	031
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032		(11.418)
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (028 do 032)	033	(50.242.808)	(29.768.514)
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTCIJSKIH AKTIVNOSTI (027+033)	034	(18.432.087)	(15.085.662)
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035
2. Novčani primici od izdavanja vlastitih i dužničkih financijskih instrumenata	036
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	037	172.984.289	98.653.467
4. Ostali primici od financijskih aktivnosti	038
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	039	172.984.289	98.653.467
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i	040	(152.589.313)	(89.883.360)
dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi			-
3. Novčani izdaci za financijski najam	041 042	(950.822) (287.834)	(505.793)
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjnje temeljnog (upisanog)	043
kapitala
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	(25.552.801)	(8.098.224)
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	045	(179.380.770)	(98.487.377)
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	046	(6.396.481)	166.090
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA	048	(15.880.547)	(8.347.938)
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	16.972.547	9.300.282
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (048+049)	050	1.092.000	952.344

Izvještaj o promjenama kapitala

01.01.2017.-30.06.2017.

Obveznik:GRANOLIO D.D. ,OIB 59064993527
			Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
Opis pozicije	AOP oznaka	Rbr. bilješke	Temeljni (upisani) kapital	Kapitalne rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za vlastite dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	Statutarne rezerve	Ostale rezerve	Revalorizaci jske rezerve	Fer vrijednost financijske imovine raspoložive	Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljiv o imateljima kapitala matice	Manjinski (nekontrolir ajući) interes	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17 (4 do 7 - 8	18	19 (17+18)
Prethodno razdoblje																+ 9 do 16)
1. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja	01		19.016.430	84.186.547	183.484					64.473.012				-7.078.272		9.073.131 169.854.332		169.854.332
2. Promjene računovodstvenih politika	02															0		0
3. Ispravak pogreški	03															0		0
4. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja (AOP 01 do 03)	04		19.016.430	84.186.547	183.484	0		0	0	0 64.473.012	0	0		0 -7.078.272		9.073.131 169.854.332		0 169.854.332
5. Dobit/gubitak razdoblja	05															-4.926.016 -4.926.016		-4.926.016
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	06															0		0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	07									-1.455.528				1.455.528		0		0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	08															0		0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09															0		0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	10															0		0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	11															0		0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	12															0		0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	13															0		0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14													363.882		363.882		363.882
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe	15															0		0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	16															0		0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	17															0		0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	18															0		0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	19													-950.822		-950.822		-950.822
20. Ostale raspodjele vlasnicima	20															0		0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	21				99.743	800.000									8.173.388 -9.073.131	0		0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	22															0		0
23. Stanje 30. lipnja prethodnog razdoblja (04 do 22)	23		19.016.430	84.186.547	283.227	800.000		0	0	0 63.017.484	0	0			0 1.963.704 -4.926.016 164.341.376			0 164.341.376
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	24		0	0		0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+24)	25		0	0		0 0		0	0	0 0	0	0	0	0	0	0	0	0
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22)	26		0	0	99.743	800.000		0	0	0 0	0	0	0	0	0	899.743	0	899.743

Izvještaj o promjenama kapitala

01.01.2017.-30.06.2017.

Obveznik:GRANOLIO D.D. ,OIB 59064993527
		Rbr. bilješke	Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
Opis pozicije	AOP oznaka		Temeljni (upisani) kapital	Kapitalne rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za vlastite dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	Statutarne rezerve	Ostale rezerve	Revalorizaci jske rezerve	Fer vrijednost financijske imovine raspoložive	Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljiv o imateljima kapitala matice 17 (4 do 7 -	Manjinski (nekontrolir ajući) interes	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	8 + 9 do 16)	18	19 (17+18)
Tekuće razdoblje
1. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja	27		19.016.430	84.186.547	283.227	800.000				61.561.956				3.783.114		2.506.535 172.137.809		172.137.809
2. Promjene računovodstvenih politika	28															0		0
3. Ispravak pogreški	29															0		0
4. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja (AOP 27 do 29)	30		19.016.430	84.186.547	283.227	800.000		0	0	0 61.561.956	0	0		0 3.783.114		2.506.535 172.137.809		0 172.137.809
5. Dobit/gubitak razdoblja	31															-22.326.457 -22.326.457		-22.326.457
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	32															0		0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	33									-1.491.916				1.491.916		0		0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	34															0		0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	35															0		0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	36															0		0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	37															0		0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	38															0		0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	39															0		0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	40									1.539.049				327.494		1.866.543		1.866.543
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe)	41															0		0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	42															0		0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43															0		0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	44															0		0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	45															0		0
20. Ostale raspodjele vlasnicima	46															0		0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	47				125.327										2.381.208 -2.506.535	0		0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	48															0		0
23. Stanje 30. lipnja tekućeg razdoblja (AOP 30 do 48)	49		19.016.430	84.186.547	408.554	800.000		0	0	0 61.609.089	0	0			0 7.983.732 -22.326.457 151.677.895			0 151.677.895
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40)	50		0	0	0	0		0	0	0 0	0	0	0		0 0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 + 50)	51		0	0	0	0		0	0	0 0	0	0	0		0 0	0	0	0
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48)	52		0	0	0	0		0	0	0 0	0	0	0		0 0	0	0	0