Hrvatska Poštanska Banka d.d.

Annual / Quarterly Financial Statement • Apr 28, 2017

Godišnji financijski izvještaji za razdoblje od 01.01. do 31.12.2016. Revidirano

Zagreb, 28. travnja 2017. godine

Temeljem članaka Zakona o tržištu kapitala, Hrvatska poštanska banka, dioničko društvo objavljuje revidirani godišnji financijski izvještaj za razdoblje od 01.01. – 31.12.2016. godine.

Izvještaj sadrži:

• izvještaj poslovodstva Hrvatske poštanske banke d.d.,
• izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvješća,
• revidirani set financijskih izvještaja (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o promjenama kapitala, izvještaj o novčanom tijeku ),
• bilješke uz financijske izvještaje,
• Odluku Nadzornog odbora o davanju suglasnosti na Godišnja financijska izvješća Hrvatske poštanske banke, dioničko društvo, za 2016. godinu i
• Prijedlog Odluke o upotrebi dobiti 2016. godine,

Izvještaji i bilješke sastavljeni su sukladno metodologiji izvještavanja Hrvatske agencije za nadzor financijskih usluga. Pozicije računa dobiti i gubitka usklađene su sa odredbama MSFI. Izvještaji i bilješke povijesnih razdoblja usklađeni su radi usporedivosti.

Ključne značajke pozicije i rezultata za 2016. godinu su kako slijedi:

• Neto dobit 188,3 milijuna kuna što je 52,8% više nego u 2015. te najviše od osnutka Banke,
• Rekordna operativna dobit 387,7 milijuna kuna, uz rast od 20,6 posto u 2016.,
• Značajno smanjenje operativnih troškova (-4,2%), ponajviše zahvaljujući optimizaciji troškova usluga koje Banka koristi,
• C/I pokazatelj 53,2%; najniži u posljednjih 12 godina,
• Najviši godišnji rast aktive u posljednjih 5 godina (+9,3%) na 19,4 milijarde kuna,
• Rast tržišnog udjela u imovini na 4,9%, uz skok udjela u svim relevantnim kategorijama kredita i depozita,
• Broj klijenata premašuje 640 tisuća, otvoreno 33 tisuće novih tekućih računa građana i više od 1.500 poslovnih računa,
• Uspješno realizirana prodaja dospjelih nenaplaćenih potraživanja u nominalnom iznosu 1,7 milijardi kuna što će poboljšati financijsku poziciju i rezultate Banke u budućnosti.

Izvještaj poslovodstva Hrvatske poštanske banke d.d.

Protekla godina bila je obilježena velikim izazovima najavljenih ili tekućih regulatornih promjena, ali i sa sve jačom tržišnom utakmicom u uvjetima općeg smanjenja kamatnih stopa. HPB se takvim okolnostima prilagodila kvalitetnim upravljanjem prodajom, politikom cijena i poboljšanjem procesa. Također, 2016. je i godina implementacije mnogih inicijativa i strateških projekata (Super Smart HPB, CRM alat za upravljanje odnosom s klijentima – fizičkim osobama, prodaja dospjelih nenaplaćenih potraživanja, SEPA Credit Transfer itd.) koji su zahtijevali angažman ljudskih i financijskih resursa.

Biti istovremeno i komercijalan i uspješan na tržištu ovisi ne samo o eksternim faktorima, nego i o našim internim karakteristikama. Stoga sam od svih uspjeha u 2016. najviše ponosan na rast baze klijenata. HPB danas ima više od 640 tisuća klijenata, pri čemu je tijekom godine otvoreno 33 tisuće novih tekućih računa građana i preko 1.500 poslovnih računa. Smatram da ovakav rast proizlazi iz naše potpune posvećenosti klijentu, što jest jedna od korporativnih vrijednosti HPB-a, a nastavit će to biti i u budućnosti.

Paralelno sa zahtjevnim operativnim aktivnostima, Banka je u 2016. neto dobit povećala za 52,8%, na 188,3 milijuna kuna, što je najviša razina neto dobiti u korporativnoj povijesti Banke.

Operativna dobit je 387,7 milijuna kuna, te je za 66,6 milijuna kuna ili 20,7 posto veća nego 2015. zahvaljujući višim nekamatnim prihodima te 4,6% nižim troškovima uslijed provedene reorganizacije 2015. godine i radi odgovornog upravljanja izdacima na svim razinama.

Neto kamatni prihod iznosi 514,4 milijuna kuna i u odnosu na godinu ranije viši je za 0,8%. Blagi porast do kojeg je došlo u uvjetima pada kamatnih stopa na tržištu, proizlazi iz rasta zdravog dijela kreditnog portfelja, kao i iz optimizacije strukture izvora i snižavanja njihove cijene.

Neto prihod od provizija i naknada iznosi 184,8 milijuna kuna što je u skladu s očekivanjima i predstavlja rast od 1,7% u odnosu na prethodnu godinu. Supstitucija gotovinskih transakcija drugim oblicima plaćanja je neizbježna te je u ovom segmentu zabilježen pad prihoda. S druge strane, zabilježen je rast naknada od akvizicije računa i bezgotovinskog plaćanja što je važan doprinos održivosti prihoda Banke u budućnosti.

Segment financijskih tržišta ostvaruje konzistentno izvrsne rezultate iz godine u godinu. To je potvrđeno i u 2016. godini kroz više nego udvostručene dobitke od trgovanja vrijednosnicama i devizama (+146,2 posto). Čak i kad se eliminira jednokratni dobitak od prodaje vlasničkog udjela u društvu VISA Europe Ltd. u iznosu 33,5 milijuna kuna, ostvareni dobici su za 74,9% viši nego prethodne godine.

Ostali nekamatni prihodi uglavnom se odnose na jednokratne efekte od prodaje preuzete imovine te ostale efekte od naplate potraživanja. S obzirom da Banka u 2016. nije imala značajnih priljeva po tim osnovama kao u prethodnoj godini, ovi su prihodi manji za 68,9 posto. Međutim, posvećeni smo unapređenju procedura i praksi u naplati, uz istovremeno zadržavanje društveno odgovorne svijesti.

Operativni troškovi poslovanja smanjeni su za 4,6% kao rezultat organizacijskih i procesnih unapređenja implementiranih u 2015. i 2016. godini. Kao odraz takvih promjena, C/I indikator efikasnosti poslovanja poboljšan je na 53,2%, što je njegova najbolja razina u posljednjih 12 godina. Time HPB nastavlja konvergirati prosjeku sektora kreditnih institucija u Hrvatskoj.

Troškovi ispravaka vrijednosti i rezerviranja za obveze su veća za 16,2% u odnosu na 2015., ali se teret rezerviranja na operativnu dobit nije značajno promijenio - oko 60 posto i u 2016. i u 2015 nastavno na snažni rast operativne dobiti. U strukturi rezerviranja i ispravaka vrijednosti, smanjena su rezerviranja za identificirane gubitke po NPL-ovima (za 7,9 posto), dok su zbog rasta Banke izdvojene značajne rezerve na skupnoj osnovi za A-plasmane i potencijalne obveze (13,5 milijuna kuna 2016. u usporedbi sa 6,0 milijuna kuna prihoda od ukidanja rezerviranja u 2015.). Pored navedenog, primjenom konzervativnog pristupa sukladnog regulativi, formirana su i rezerviranja za sudske sporove i priznata umanjenja vrijednosti nefinancijske imovine u značajno višem iznosu nego u 2015. godini.

lako je omjer pokrivenosti loših plasmana rezerviranjima smanjen sa 64,3 posto na 62,6 posto uslijed prodaje jednog dijela dospjelih nenaplaćenih potraživanja, Banka je i dalje gotovo na razini prosjeka sektora (63,5 posto na kraju 2016.).

Uslijed iskazanog dobitka u 2015. i nakon još boljeg rezultata u 2016. godini, stekli su se preduvjeti da se može pouzdano procijeniti veličina oporezive dobiti u budućnosti. U skladu s tim, iz akumuliranih iskoristivih poreznih gubitaka nastalih u 2014. priznata je odgođena porezna imovina - u visini u kojoj je vjerojatno da će se moći iskoristiti kao porezna olakšica. Po toj osnovi priznata je odgođena porezna imovina u iznosu 35,3 milijuna kuna, dok je po ostalim osnovama ostvaren rashod od odgođene porezne imovine u iznosu 8,8 milijuna kuna.

Uslijed priljeva depozita imovina Banke povećana je za 9,3% u 2016. na 19,4 milijardi kuna što predstavlja najviši godišnji rast u posljednjih pet godina. Banka je ostvarila rast tržišnih udjela u svim relevantnim kategorijama bilance.

Nakon 2015. koja je bila u znaku konsolidacije, reorganizacije i dokapitalizacije, u 2016. Banka ostvaruje značajan rast kreditnog portfelja. Ukupni portfelj neto kredita i potraživanja skočio je za 1,2 milijarde kuna ili za 11,6% dok je istovremeno na tržištu zabilježeno značajno smanjenje kreditne zaduženosti. Krediti stanovništvu rastu i dalje (+12,2%) pri čemu se izdvaja rast stambenih kredita koji su tijekom 2016. porasli za 51,2%. Razina kredita pravnim osobama povećana je za 11,1%, te je krajem 2016. dosegla 6,9 milijardi kuna. HPB pritom nastavlja podržavati poduzeća i djelatnosti koje generiraju vrijednost za hrvatsko gospodarstvo u cjelini. Banka nastavlja suradnju i kreditiranje gospodarskih subjekata, državnih i jedinica lokalne uprave, ali je naglasak na rastu portfelja malih i srednjih poduzeća.

Ukupni depoziti porasli su 11,4% na razinu od 16,2 milijardi kuna uz promjenu njihove strukture. Iskorišten je, naime, akvizicijski potencijal u segmentu poslovanja s pravnim osobama te su depoziti trgovačkih društava porasli za 54,1 posto. I segment poslovanja sa stanovništvom dao je doprinos rastu depozitne baze Banke: štednja stanovništva porasla za 4,8% uz 33 tisuće novootvorenih tekućih računa.

Hrvatska narodna banka je u sklopu redovite supervizorske procjene. Banci odredila stopu regulatornog kapitala od 15,35% (od studenog 2016.) nakon ranije stope od 14,00%. Kako bi se u uvjetima nedostatka kapitala uskladila s propisanom mjerom. Banka je optimizirala izloženost rizicima čiji je rast bio minimalan u usporedbi s rastom ukupne imovine. U skladu s tim, 2016. je zabilježeno blago smanjenje stope adekvatnosti kapitala na 15,66 posto.

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja Hrvatske poštanske banke d.d.

Sukladno odredbama Zakona o tržištu kapitala, Uprava Hrvatske poštanske banke d.d. izjavljuje da prema njenom najboljem saznanju set godišnjih revidiranih financijskih izvještaja za 2016. godinu (razdoblje od 01. siječnja 2016. godine do 31. prosinca 2016. godine), sastavljenih sukladno zakonskoj računovodstvenoj regulativi primjenjivoj na kreditne institucije u Republici Hrvatskoj, daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Hrvatske poštanske banke d.d.

Tomislav Katić Izvršni direktor Sektor upravljanja financijama

Tomislav Vuić Predsjednik Uprave

HRVATSKA POŠTANSKA BANKA d.d
Prilog 3. Razdoblje izvještavanja:	01.01.	do	31.12.2016.
	Godišnji financijski izvještaj za kreditne institucije GFI-KI
Matični broj (MB): 03777928
Matični broj subjekta (MBS): 080010698
Osobni identifikacijski broj 87939104217 $(OIB)$ :
Tvrtka izdavatelja: HRVATSKA POŠTANSKA BANKA D.D.
Poštanski broj i mjesto: 10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: JURIŠIĆEVA 4
Adresa e-pošte: hpb@hpb.hr
Internet adresa: www.hpb.hr
Šifra i naziv općine/grada: 133	ZAGREB
Šifra i naziv županije: 21	GRAD ZAGREB		Broj zaposlenih:	1.067
Konsolidirani izvještaj: NE			(krajem godine) Šifra NKD-a:	6419
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:		MB:

(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 014804900	Telefaks: 014804594

Prezime i ime: Vuić Tomislav

(osoba ovlaštene za zastupanje)

Dokumentacija za objavu:

1. Revidirani godišnji financijski izvještaji

2. Izvještaj poslovodstva

a sa izjava osoba odgovornih za sastavljanje godišnjeg izvještaja,
4. Odluka nadležnog tijela (prijedlog) o utvrđivanju godišnjih financijskih izvještaja

1. Odluka o prijedlogu raspodjele dobiti ili pokriću gubitka

(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

6

BILANCA 31.12.2016. stanje na dan		u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4
IMOVINA
1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003)	001	2.179.809.734	2.263.303.114
1.1.Gotovina	002	412.197.218	421.479.852
1.2.Depoziti kod HNB-a	003	1.767.612.516	1.841.823.262
2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA	004	958.338.782	774.135.009
3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a	005	501.234.808	415.536.615
4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA	006	596.525.929	551.322.886
5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU	007	1.995.759.118	2.630.574.528
6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA	008	566.062.663	442.835.059
7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG	009	0	0
8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA	010	0	3.780.197
9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA	011	104.187.886	81.579.680
10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA	012	10.051.115.650	11.250.340.147
11. ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE	013	53.420.000	53.420.000
12. PREUZETA IMOVINA	014	103.134.707	0
13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA)	015	147.109.089	146.091.281
14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA	016	456.468.108	744.801.351
A) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016)	017	17.713.166.474	19.357.719.867
OBVEZE
1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020)	018	558.124.023	620.995.448
1.1. Kratkoročni krediti	019	393.994	0
1.2. Dugoročni krediti	020	557.730.029	620.995.448
2. DEPOZITI (AOP 022 do 024)	021	12.392.106.047	14.529.990.572
2.1. Depoziti na žiroračunima i tekućim računima	022	2.953.953.271	4.009.237.425
2.2. Štedni depoziti	023	1.060.935.229	1.486.719.761
2.3. Oročeni depoziti	024	8.377.217.547	9.034.033.386
3. OSTALI KREDITI (026+027)	025	446.650.250	88.426.108
3.1. Kratkoročni krediti	026	0	0
3.2. Dugoročni krediti	027	446.650.250	88.426.108
4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE	028	0	3.640.667
5. IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031)	029	0	0
5.1. Kratkoročni izdani dužnički vrijednosni papiri	030	0	0
5.2. Dugoročni izdani dužnički vrijednosni papiri	031	0	0
6. IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI	032	0	0
7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI	033	0	0
8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE	034	2.537.022.027	2.175.324.123
B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034) KAPITAL	035	15.933.902.347	17.418.376.918
1. DIONIČKI KAPITAL	036	1.214.298.000	1.214.298.000
2. DOBIT (GUBITAK) TEKUĆE GODINE	037	123.216.697	188.277.328
3. ZADRŽANA DOBIT (GUBITAK)	038	0	82.293.647
4. ZAKONSKE REZERVE	039	0	6.160.835
5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE	040	359.660.725	363.623.023
6. NEREALIZIRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG
USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU	041	82.088.705	84.690.116
7. REZERVE PROIZAŠLE IZ TRANSAKCIJA ZAŠTITE	042	0	0
C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042)	043	1.779.264.127	1.939.342.949
D) UKUPNO OBVEZE I KAPITAL (035+043)	044	17.713.166.474	19.357.719.867

za razdoblje od	01.01.2016.	do		31.12.2016.	u kunama
				AOP	Prethodna	Tekuća
Naziv pozicije				oznaka	godina	godina
1				2	3	4
1. Kamatni prihodi				048	781.979.594	720.254.986
2. Kamatni troškovi				049	271.653.986	205.858.447
3. Neto kamatni prihodi (048-049)				050	510.325.608	514.396.539
4. Prihodi od provizija i naknada				051	483.022.131	493.880.472
5. Troškovi provizija i naknada				052	301.288.601	309.110.374
6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052)				053	181.733.530	184.770.098
7. Dobit / gubitak od ulaganja u podružnice, pridružena društva i				054	0	0
zajedničke poduhvate
8. Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja				055	46.943.667	66.994.720
9. Dobit / gubitak od ugrađenih derivata				056	0	0
10. Dobit / gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednuje				057	0	0
prema fer vrijednosti kroz RDG
11. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju				058	0	48.595.443
12. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća				059	0	0
13. Dobit / gubitak proizišao iz transakcija zaštite				060	0	0
14. Prihodi od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate				061	0	3.500.000
15. Prihodi od ostalih vlasničkih ulaganja				062	1.073.257	826.626
16. Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika				063	9.970.802	4.457.916
17. Ostali prihodi				064	30.992.244	4.277.870
18. Ostali troškovi				065	62.018.557	59.443.791
19. Opći administrativni troškovi i amortizacija				066	397.424.069	380.657.744
20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja
za gubitke (050+053 do 064-065-066)				067	321.596.482	387.717.677
21. Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke				068	195.010.932	225.991.387
22. DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068)				069	126.585.550	161.726.290
23. POREZ NA DOBIT				070	3.368.853	(26.551.038)
24. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE (069-070)				071	123.216.697	188.277.328
25. Zarada po dionici				072	85	93

RAČUN DOBITI I GUBITKA

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU-INDIREKTNA METODA

u razdoblju od	01.01.2016.	do	31.12.2016.		u kunama
	Naziv pozicije			AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
	1			2	3	4
POSLOVNE AKTIVNOSTI
1. Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007)				001	333.574.571	404.834.016
1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja				002	126.585.550	161.726.290
1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke				003	194.557.425	225.991.387
1.3. Amortizacija				004	45.698.288	45.052.891
1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG				005	(8.363.184)	(23.227.067)
1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine				006	(14.934.511)	(253.900)
1.6. Ostali dobici / gubici				007	(9.968.997)	(4.455.585)
2. Neto povećanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016)				008	(732.402.034)	(1.941.491.467)
2.1. Depoziti kod HNB-a				009	0	0
2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a				010	(501.234.808)	85.698.193
2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama				011	30.074.634	13.252.769
2.4. Krediti ostalim komitentima				012	1.692.916	(1.350.232.552)
2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi				013	(305.149.279)	45.203.042
trgovanja
2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju 2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno				014	(26.490.978)	(634.815.410)
ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG				015	0	0
2.8. Ostala poslovna imovina 3. Neto povećanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021)				016	68.705.481	(100.597.509)
3.1. Depoziti po viđenju				017	172.594.855	1.754.457.573
3.2. Štedni i oročeni depoziti				018	39.457.760	1.055.284.154
				019	(121.272.743)	1.082.600.372
3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje				020	(507.910)	3.640.667
3.4. Ostale obveze 4. Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije plaćanja poreza na dobit				021	254.917.748	(387.067.620)
(001+008+017)				022	(226.232.608)	217.800.122
5. Plaćeni porez na dobit				023	(27.894)	(171.183)
6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023)				024	(226.260.502)	217.628.939
ULAGAČKE AKTIVNOSTI
7. Neto novčani tijek iz ulagačkih aktivnosti (026 do 030)				025	5.667.558	85.557.602
7.1. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ materijalne i nematerijalne imovine				026	(18.799.787)	(42.125.587)
7.2. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ ulaganja u podružnice,
pridružena društva i zajedničke pothvate				027	0	0
7.3. Primici od naplate / plaćanja za kupnju/ vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća				028	23.394.088	123.227.604
7.4. Primljene dividende				029	1.073.257	4.455.585
7.5. Ostali primici / plaćanja/ iz ulagačkih aktivnosti				030	0	0
FINANCIJSKE AKTIVNOSTI
8. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037)				031	48.056.085	(326.508.925)
8.1. Neto povećanje / smanjenje/ primljenih kredita				032	(501.943.515)	(295.746.710)
8.2. Neto povećanje / smanjenje/ izdanih dužničkih vrijednosnih papira				033	0	0
8.3. Neto povećanje / smanjenje/ podređenih i hibridnih instrumenata				034	0	0
8.4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala				035	549.999.600	0
8.5. Isplaćena dividenda				036	0	(30.762.215)
8.6. Ostali primici / plaćanja iz financijskih aktivnosti				037	0	0
9. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (024+025+031)				038	(172.536.859)	(23.322.384)
10. Učinci promjene tečaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine				039	3.362.357	813.257
11. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039)				040	(169.174.502)	(22.509.127)
12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku godine				041	3.416.226.357	3.247.051.855
13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041)				042	3.247.051.855	3.224.542.728

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

zdo blje od za ra		01. 01.	201 6.	do	31. 12.	201 6.		u k una	ma
				Ras pol oži dio nič arim vo	atič dr ušt a m nog va
Naz iv p ozi cije	P ozn AO aka	Dio nič ki k ital ap	Tre ske dio nic zor e	Zak ke, sta tut ons arn e i os tale re zer ve	Zad rža it / gu dob na bita k	Dob it / bita k te kuć gu e go din e	Ner eali zira ni d obit ak / gub itak rijed s o sno ve v usk lađi ja nos nog van fina ncij ske imo vine olož ive rod aju rasp za p	Ma nj ins ki u dje l	Uku ka ital i pno p rez erv e
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Sta nje 1. sije čnj a t eku će din go e	001	1.2 14. 775 .00 0	( 477 .00 0)	359 .66 0.7 25	0	123 .21 6.6 97	82. 088 .70 5	0	1.7 79. 264 .12 7
Pro mje rač vod enih litika i is vci reš aka stv ne uno po pra pog	002								0
Pre vlje nje 1.s ije čnj kuć odi (00 1+0 02) sta a te pra no e g ne	003	1.2 14. 775 .00 0	( 477 .00 0)	359 .66 0.7 25	0	123 .21 6.6 97	82. 088 .70 5	0	1.7 79. 264 .12 7
fin žive Pro daja ijske imo vine polo daju anc ras za pro	004						( 9) 44. 835 .70		( 9) 44. 835 .70
Pro mje na f rijed ti po rtfe lja fina ncij ske imo vine polo žive er v nos ras za daju pro	005						45. 505 .45 7		45. 505 .45 7
Por ke i pri ili p ijete iz k apit ala i rez i tav te ez na s zra vno zna ren erv	006			35. 037			1.9 31. 663		1.9 66. 700
Ost ali d obic i i g ubic i izr rizn ati u kap italu i re avn o p zer vam a	007			( 72. 739 )					( 72. 739 )
Net o d obi ci / bic i pr izn ati izra u k ital u i gu vno ap rez erv am a (00 4+0 05+ 006 +00 7)	008	0	0	( 37. 702 )	0	0	2.6 01. 411	0	2.5 63. 709
it / g Dob ubit ak t eku će g odin e	009					188 .27 7.3 28			188 .27 7.3 28
Uku izn ati iho di i hod i za tek uću din u (0 08+ 009 ) pno pr pr ras go	010	0	0	( 37. 702 )	0	188 .27 7.3 28	2.6 01. 411	0	190 .84 1.0 37
Pov eća nje / sm anje nje dion ičko kap itala g	011								0
Kup nja / pr oda ja t kih dion ica rez ors	012								0
Ost ale mje pro ne	013								0
Prije nos u r eze rve	014			10. 160 .83 5	82. 293 .64 7	( 2) 92. 454 .48			0
Ispl ata divi den de	015					( 30. 762 .21 5)			( 30. 762 .21 5)
Ras pod je la d obi ti (0 14+ 015 )	016	0	0	10. 160 .83 5	82. 293 .64 7	( 123 .21 6.6 97)	0	0	( 30. 762 .21 5)
Sta nje kuć odi da n 3 1.12 . te na e g ne (00 3+0 10+ 011 +01 2+0 13+ 016 )	017	1.2 14. 775 .00 0	( 477 .00 0)	369 .78 3.8 58	82. 293 .64 7	188 .27 7.3 28	84. 690 .11 6	0	1.9 39. 342 .94 9

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

A) RAČUN DOBITI I GUBITKA

	u HRK
01.01. - 31.12.2015.	01.01. - 31.12.2016.
648.112.546	595.182.686
2.677.586	2.001.471
131.189.462	123.070.829
781.979.594	720.254.986

2) KAMATNI TROŠKOVI		u HRK
AOP 049	01.01. - 31.12.2015.	01.01. - 31.12.2016.

AOP 049	01.01. - 31.12.2015.	01.01. - 31.12.2016.
Kamatni troškovi od kredita	29.857.539	18.962.631
Kamatni troškovi od depozita	241.796.447	186.895.816
UKUPNO	271.653.986	205.858.447

3) PRIHODI OD PROVIZIJA I NAKNADA	u HRK

AOP 051	01.01. - 31.12.2015.	01.01. - 31.12.2016.
Provizije i naknade za usluge gotovinskog platnog prometa - kanali	290.870.928	285.883.396
Provizije i naknade za usluge u segmentu poslovanja sa
stanovništvom i od kartičnog poslovanja	133.189.658	143.639.056
Provizije i naknade za usluge u segmentu poslovanja s
gospodarstvom	50.279.820	57.004.833
Ostale provizije i naknade	8.681.725	7.353.187
UKUPNO	483.022.131	493.880.472

4) TROŠKOVI PROVIZIJA I NAKNADA u HRK

AOP 052	01.01. - 31.12.2015.	01.01. - 31.12.2016.
Provizije i naknade za usluge platnog prometa	270.460.872	284.852.560
Ostale provizije i naknade	30.827.729	24.257.814
UKUPNO	301.288.601	309.110.374

5) DOBIT/GUBITAK OD AKTIVNOSTI TRGOVANJA		u HRK
AOP 055	01.01. - 31.12.2015.	01.01. - 31.12.2016.
Vrijednosnim papirima	8.592.944	25.153.961
Devizama	40.654.631	43.408.098
Kunskom gotovinom	421.619	367.955
Derivativima	(2.725.527)	(1.935.294)
UKUPNO	46.943.667	66.994.720

6) OPERATIVNI TROŠKOVI		u HRK
AOP 065 & AOP 066	01.01. - 31.12.2015.	01.01. - 31.12.2016.
Opći i administrativni troškovi	351.725.781	335.532.113
Amortizacija	45.698.288	45.125.631
Premije za osiguranje štednih uloga	34.474.391	33.913.498
Ostali troškovi	27.544.166	25.530.293
UKUPNO	459.442.626	440.101.535

7) TROŠKOVI VRIJEDNOSNIH USKLAĐIVANJA I REZERVIRANJA ZA GUBITKE u HRK

AOP 068	01.01. - 31.12.2015.	01.01. - 31.12.2016.
Troškovi vrijednosnog usklađivanja za identificirane gubitke
(rizične skupine B i C)	180.412.586	171.720.380
Troškovi rezerviranja za identificirane gubitke na skupnoj osnovi
(rizična skupina A)	(6.032.690)	13.522.210
Ostali troškovi rezerviranja	20.631.036	40.748.797
UKUPNO	195.010.932	225.991.387

B) BILANCA

8) GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a		u HRK
AOP 001	31.12.2015.	31.12.2016.
GOTOVINA	412.197.218	421.479.852
DEPOZITI KOD HNB-a	1.767.612.516	1.841.823.262
Izdvojena obvezna pričuva	1.279.570.475	1.300.796.321
Račun za namirenje kod HNB-a	488.042.041	541.026.941
OBAVEZNI BLAGAJNIČKI ZAPISI	-	-
Rezerve na skupnoj osnovi	-	-
UKUPNO	2.179.809.734	2.263.303.114

9) DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA u HRK

AOP 004	31.12.2015.	31.12.2016.
Depoziti kod stranih bankarskih institucija	810.491.088	753.064.739
Depoziti kod domaćih bankarskih institucija	147.847.694	21.070.270
Rezerve na skupnoj osnovi	-	-
UKUPNO	958.338.782	774.135.009

10) VRIJEDNOSNI PAPIRI		u HRK
AOP 005 - 009	31.12.2015.	31.12.2016.
Kratkoročni trezorski zapisi Ministarstva financija	501.234.808	415.536.615
Vrijednosni papiri koji se drže radi trgovanja	596.525.929	551.322.886
Vrijednosni papiri raspoloživi za prodaju	1.995.759.118	2.630.574.528
Vrijednosni papiri koji se drže do dospijeća	574.826.430	450.105.787
Rezerve na skupnoj osnovi	(8.255.991)	(6.771.524)
Odgođena naplaćena naknada	(507.776)	(499.204)
UKUPNO	3.659.582.518	4.040.269.088

11) KREDITI KLIJENTIMA u HRK

AOP 011 & 012	31.12.2015.	31.12.2016.
Krediti financijskim institucijama	104.187.886	81.579.680
Bruto krediti	104.190.902	81.583.376
Ispravci vrijednosti	(3.016)	(3.696)
Krediti trgovačkim društvima	2.617.620.327	2.783.381.353
Bruto krediti	4.185.847.569	3.880.932.056
Ispravci vrijednosti	(1.568.227.242)	(1.097.550.703)
Krediti stanovništvu	4.078.378.617	4.577.784.714
Bruto krediti	4.634.571.446	4.799.866.200
Ispravci vrijednosti	(556.192.829)	(222.081.486)
u tome: stambeni krediti	941.539.297	1.423.592.367
Bruto krediti	961.008.397	1.441.669.433
Ispravci vrijednosti	(19.469.100)	(18.077.066)
Ostali krediti	3.492.378.718	4.037.506.783
Bruto krediti	3.493.545.226	4.040.077.723
Ispravci vrijednosti	(1.166.508)	(2.570.940)
Rezerve na skupnoj osnovi	(90.416.028)	(103.076.997)
Odgođena naplaćena naknada	(46.845.984)	(45.255.706)
UKUPNI NETO KREDITI KLIJENTIMA	10.155.303.536	11.331.919.827

B) BILANCA (nastavak)

12) PRIMLJENI DEPOZITI		u HRK
AOP 021	31.12.2015.	31.12.2016.
Depoziti od financijskih institucija	913.221.701	1.180.254.901
Depoziti od trgovačkih društava	1.954.309.669	3.010.655.654
Depoziti od stanovništva	8.476.517.508	8.886.016.253
Ostali depoziti	1.048.057.169	1.453.063.764
UKUPNO	12.392.106.047	14.529.990.572

13) OBVEZE PO KREDITIMA		u HRK
AOP 018 & 025	31.12.2015.	31.12.2016.
Krediti primljeni od HBOR-a	561.173.124	624.696.401
Krediti primljeni od banaka	-	-
Krediti primljeni od ostalih bankarskih institucija	393.994	-
Krediti primljeni od stranih financijskih institucija	446.650.250	88.426.109
Odgođena plaćena naknada	(3.443.095)	(3.700.954)
UKUPNO	1.004.774.273	709.421.556

14) OSTALE OBVEZE		u HRK
AOP 034	31.12.2015.	31.12.2016.
Ograničeni depoziti	2.187.135.040	1.715.292.949
Obveze po kamatama i naknadama	73.630.369	58.731.565
Posebne rezerve za izvanbilančne stavke	20.118.045	22.269.210
Ostalo	256.138.573	379.030.399
UKUPNO	2.537.022.027	2.175.324.123

C) Promjene računovodstvenih politika

U 2016. godini nije bilo promjena u računovodstvenim politikama Banke koje bi utjecale na financijski položaj ili rezultat Banke.

Banka ima namjeru u budućnosti započeti s kapitalizacijom internih troškova djelatnika povezanih s projektima, uz uvjet da su ispunjeni zahtjevi sukladno MRS-u 38. Tokom 2016. godine započete su pripremne aktivnosti povezane s realizacijom navedenog. Korisni vijek tako razvijene nematerijalne imovine će odgovarati procijenjenom vremenu korištenja te očekivanom trajanju pritjecanja budućih ekonomskih koristi povezanih s tim osnovnim sredstvom.

D) DIONIČKA STRUKTURA BANKE

Na dan 31. prosinca 2016. godine vlasnička struktura Banke je kako slijedi:

Dioničar	Vlasnički udio
Republika Hrvatska (Ministarstvo državne imovine)	42,43%
HP Hrvatska pošta dd	11,93%
Državna agencija za osiguranje štednih uloga i sanaciju banaka	8,98%
Hrvatski zavod za mirovinsko osiguranje (Ministarstvo državne imovine)	8,76%
Prosperus Invest d.o.o., za Prosperus FGS	4,94%
PBZ CROATIA OSIGURANJE OMF (kategorija B)	4,12%
ERSTE d.o.o. za ERSTE PLAVI OMF (kategorija B)	3,90%
Allianz ZB d.o.o., za AZ OMF (kategorija B)	2,88%
CROATIA osiguranje d.d.	2,47%
RAIFFEISEN D.D., za Raiffeisen OMF (kategorija B)	2,42%
Fond za financiranje razgradnje NEK	2,36%
Manjinski dioničari	4,77%
Trezorske dionice	0,04%

E) Dionica HPB-R-A

zadnja cijena u HRK

Dionica HPB-R-A uvrštena je u Službeno tržište Zagrebačke burze. Zadnja cijena po dionici krajem 2016. godine iznosila je 750,00 kuna (trgovinski dan 30.12.2016.), što predstavlja rast od 17,3 posto u usporedbi sa zadnjom zabilježenom cijenom u 2015. godini (=640,00 kuna na trgovinski dan 30.12.2015.).

Godišnji financijski izvještaji za razdoblje od 01.01. – 31.12.2016. godine (revidirano)

HRVATSKA POŠTANSKA BANKA dioničko društvo Zagreb, Jurišićeva 4

NADZORNI ODBOR

Zagreb, 12. travnja 2017.

Temeljem članka 21. Statuta Hrvatske poštanske banke, dioničko društvo Zagreb (dalje: Banka), a sukladno članku 300.c i 300.d Zakona o trgovačkim društvima. Nadzorni odbor Banke na svojoj 5. sjednici održanoj dana 12. travnja 2017. godine donio je sljedeću

ODLUKU

o davanju suglasnosti na Godišnja financijska izviešća Hrvatske poštanske banke. dioničko društvo, za poslovnu 2016. godinu sastavni dio kojih je i Izvješće Uprave o stanju Banke

L Daje se suglasnost na Godišnja financijska izvješća Hrvatske poštanske banke. dioničko društvo, za poslovnu godinu koja je završila 31. prosinca 2016. godine sastavni dio kojih je i Izvješće Uprave o stanju Banke, koje je podnijela Uprava Banke.

Prihvaća se Izvješće revizora Deloitte d.o.o., Zagreb, Radnička 80, koji je ispitao Godišnja financijska izvješća Hrvatske poštanske banke, dioničko društvo, za poslovnu godinu koja je završila 31. prosinca 2016. godine.

• $\mathbf{II}$ . Davaniem suglasnosti na izviešća iz točke I. ove Odluke, Godišnja financijska izviešća Hrvatske poštanske banke, dioničko društvo, za godinu koja je završila 31. prosinca 2016. godine utvrđena su od strane Uprave i Nadzornog odbora.
• Ш. Ova Odluka stupa na snagu danom donošenja.

Predsjednica Nadzornog odbora

Marijana Miličević

Vlee

HRVATSKA POŠTANSKA BANKA dioničko društvo Zagreb, Jurišićeva 4

NADZORNI ODBOR

Zagreb, 12. travanj 2017.

Na temelju članka 21. Statuta Hrvatske poštanske banke, dioničko društvo (dalje: Banka), a u svezi s člankom 300.b i člankom 275. stavak 1. točka 2. Zakona o trgovačkim društvima, Nadzorni odbor Banke na svojoj 5. sjednici održanoj dana 12. travnja 2017. godine donio je sljedeću

ODLUKU

o davanju suglasnosti na prijedlog Odluke Uprave Banke o upotrebi dobiti ostvarene u 2016. godini

Ī.

Nadzorni odbor Banke daje suglasnost i prihvaća Odluku Uprave Banke o upotrebi dobiti ostvarene u 2016. godini, koja dana u privitku čini sastavni dio ove Odluke.

$II.$

Davanjem suglasnosti iz točke I. ove Odluke, Odluka Uprave Banke o upotrebi dobiti ostvarene u 2016. godini, smatra se utvrđenom.

$III.$

Nadzorni odbor predlaže Glavnoj skupštini Banke da donose odluku o upotrebi dobiti ostvarene u 2016. godini, prema prijedlogu Uprave Banke.

IV.

Ova odluka stupa na snagu danom donošenja i upućuje se Glavnoj skupštini Banke na daljnje odlučivanje.

Predsjednica Nadzornog odbora

Julie Miličević