Konsolidirani financijski rezultati za dvanaestomjesečno razdoblje završeno 31. prosinca 2016. godine (nerevidirano)

Opći podaci o društvu Granolio d.d.

GRANOLIO d.d. ("Društvo") je dioničko društvo upisano pri Trgovačkom sudu u Zagrebu, Hrvatska. OIB Društva je 59064993527, a MBS 080111595. Sjedište Društva je u Zagrebu, Budmanijeva 5.

Ovisna društva

Društvo je imatelj 100% udjela u društvima Zdenačka farma d.o.o. i Prerada Žitarica d.o.o.

Prevladavajući utjecaj u odlučivanju ostvaruje u društvima Zdenka mliječni proizvodi d.o.o. (u daljnjem tekstu "Zdenka-m.p. d.o.o.") i Žitar d.o.o. Navedena društva se od 2011. godine konsolidiraju u Granolio Grupu.

Ovisno društvo Žitar d.o.o. osnovalo je još jedno društvo, Žitar konto d.o.o., kojemu je stopostotni vlasnik te čiji su financijski izvještaji dio konsolidiranih financijskih izvještaja.

Organizacijska struktura Granolio grupe prikazana je sljedećim organigramom:

Grupa prati svoje poslovanje kroz četiri poslovna segmenta:

Mlinarstvo
Mljekarstvo i proizvodnja sira
Veleprodaja
Ostalo

Mlinarstvo je segment koji obuhvaća proizvodnju i prodaju brašna. Ovaj segment poslovanja zastupljen je isključivo u matičnom društvu.

Mljekarstvo i proizvodnja sira (u nastavku teksta "Mljekarstvo") obuhvaća proizvodnju i prodaju sira realiziranu u društvu Zdenka – mliječni proizvodi d.o.o. te proizvodnju i prodaju mlijeka na mliječnim farmama u društvima Zdenačka farma d.o.o. te Žitar d.o.o.

Veleprodaja je segment koji obuhvaća trgovinu žitaricama, uljaricama i repromaterijalom za sjetvu zastupljenu u društvima Granolio d.d. i Žitar d.o.o.

Segment Ostalo obuhvaća proizvodnju stočne hrane (Žitar d.o.o.), tov svinja i junadi (Žitar d.o.o., tov junadi u društvu Granolio d.d.) te usluge silosa i skladištenja trgovačke robe (Granolio d.d., Žitar d.o.o. i Prerada žitarica d.o.o.).

Financijski pokazatelji poslovanja Granolio Grupe za dvanaestomjesečno razdoblje 2016. godine

	u tisućama kuna

	1-12 2016	1-12 2015	promjena
Poslovni prihodi	844.413	938.218	(93.805)	(10%)
Poslovni rashodi	(808.843)	(896.860)	88.017	10%
EBIT	35.570	41.357	(5.788)	(14%)
EBIT marža	4%	4%
Normalizirana EBITDA	73.257	75.695	(2.438)	(3%)
EBITDA marža	9%	8%
Neto financijski rezultat	(28.329)	(21.707)	(6.622)	(31%)
Neto rezultat za period	5.088	16.069	(10.981)	68%
Rezultat Grupe	2.452	11.150	(8.698)	78%
Manjinski interes	2.636	4.919	(2.283)	46%

Operativni rezultat prije financijskih prihoda i troškova te poreza (EBIT) niži je u odnosu na isto razdoblje prošle godine najvećim dijelom zbog povećanja troška vrijednosnog usklađenja za 2m kuna. Trošak vrijednosno usklađenja odnosi se na otpis nekurentnih zaliha.

Unutar poslovnih rashoda, povećanje je zabilježeno na trošku zaposlenika. Povećanje je evidentirano u društvima Zdenka i Žitar za ukupno 2,7m kuna.

Na smanjenje neto rezultata u 2016 godini u odnosu na 2015 godinu najveći utjecaj ima neto negativni financijski rezultat i njegovo povećanje za 6,6m kuna. U četvrtom kvartalu 2016 i četvrtom kvartalu 2015 godine Grupa je netirala dio financijskih prihoda i financijskih troškova koji zadovoljavaju uvjete za netiranje. Ovu poslovnu promjenu treba uzeti u obzir ukoliko se promatra poslovanje svakog kvartala zasebno.

Normalizacija EBITDA vrijednosti

	1-12 2016	1-12 2015
Izvještajna EBITDA	69.646	72.578
Normalizacija
Jednokratni troškovi	1.032	1.083
Izravni otpisi nenaplaćenih potraživanja	20	196
Naknadno utvrđeni troškovi iz prethodnih godina	877	563
Troškovi obrade kredita iskazani u operativnim troškovima	1.681	1.275
Normalizirana EBITDA	73.257	75.695

U 2016 godini nastao je jednokratni trošak konzultantskih usluga u vrijednosti 106 THRK, gubitci nastali prodajom dugotrajne imovine 660 THRK, trošak otpremnina 180 te ostali jednokratni troškovi 86 THRK.

Naknadno utvrđeni troškovi prethodnih razdoblja odnose se na prodajne troškove koji su nastali u 2015, odnosno 2014 godini.

Troškovi obrade kredita u suštini su troškovi financiranja Grupe i stoga je ispravno promatrati ih kao financijske, a ne operativne troškove.

u tisućama kuna Financijski pokazatelji
	31.12.2016	31.12.2015	promjena
Neto imovina (kapital i rezerve)*	237.379	232.514	4.866	2%
Ukupan dug	512.724	543.865	(31.141)	(6%)
Novac i novčani ekvivalenti	9.729	22.426	(12.697) (57%)
Dani zajmovi, depoziti i sl.**	34.649	39.198	(4.549) (12%)
Neto dug	468.346	482.241	(13.895)	(3%)
Neto dug/ normalizirana EBITDA	6,39	6,37
Normalizirana EBITDA	73.257	75.695

* Neto imovina = kapital i rezerve pripisane imateljima kapitala matice te manjinskom interesu

** Dani zajmovi, vrijednosni papiri i depoziti

Ukupan dug je u toku 2016 godine smanjen za 31m kuna čime je i pokazatelj neto dug/EBITDA povoljniji.

Napomena vezana uz izvještaj o novčanim tokovima

Izvještaj o novčanim tokovima do četvrtog kvartala 2016 godine pripreman je na način da su plaćene kamate bile iskazane unutar financijskog novčanog toka. Kako je obrazac za javnu objavu promijenjen u siječnju 2017 godine na način da se plaćene kamate klasificiraju u operativni novčani tok, Grupa je prilagodila izvještaj za tekuće i usporedno razdoblje sukladno promjeni.

Pojedinačni rezultati poslovanja za dvanaestomjesečno razdoblje 2016. godine

Granolio d.d. u tisućama kuna
	1-12 2016	promjena
Poslovni prihodi	595.310	698.452	(103.143)	(15%)
EBIT	29.073	28.540	533	(2%)
marža %	5%	4%
Normalizirana EBITDA	41.772	39.932	1.840	5%
marža %	7%	6%
Neto financijski rezultat	(24.577)	(15.924)	(8.653)	(54%)
Neto rezultat	2.433	9.073	(6.640)	73%
marža %	0,4%	1,3%

Unatoč nižim prihodima od prodaje, ključni pokazatelji operativnog poslovanja društva Granolio d.d. u 2016 godini povoljniji su u usporedbi s onima u prethodnoj godini. Manji neto rezultat najvećim je dijelom posljedica negativnog financijskog rezultata.

Zdenka - mliječni proizvodi d.o.o.				u tisućama kuna
	1-12 2016	1-12 2015	promjena
Poslovni prihodi	164.744	151.230	13.513	9%
EBIT	6.407	8.818	(2.411)	27%
marža %	4%	6%
Normalizirana EBITDA	19.781	21.332	(1.552)	(7%)
marža %	12%	14%
Neto financijski rezultat	(1.336)	(2.166)	830	38%
Neto rezultat	5.071	6.651	(1.580)	24%
marža %	3%	4%

Porast prihoda zabilježen je u prodaji gotovo svih kategorija proizvoda, posebice u prodaji topljenih i svježih sireva. Povećanje prihoda rezultat je povećane količinske prodaje proizvoda, dok su prosječne prodajne cijene malo niže u usporedbi s prethodnom godinom..

Porast prihoda zabilježen je, kako u prodaji na domaćem tržištu, tako i na inozemnim tržištima. Glavnina izvoza ostvaruje se sa susjednim zemljama BiH, Slovenijom, Srbijom i Makedonijom.

Žitar d.o.o. (konsolidirani) u tisućama kuna

	1-12 2016	1-12 2015	promjena
Poslovni prihodi	121.016	86.097	34.918	41%
EBIT	1.925	5.594	(3.669)	(66%)
marža %	2%	6%
Normalizirana EBITDA	10.330	12.233	(1.903)	(16%)
marža %	9%	14%
Neto financijski rezultat	(1.636)	(2.390)	754	32%
Neto rezultat	199	3.166	(2.967)	94%
marža %	0%	4%

Društvo Žitar zabilježilo je značajan porast prihoda u segmentu prodaje žitarica i uljarica. U 2016. godini sklopljen je značajan posao prodaje pšenice u ukupnoj vrijednosti 44 milijuna kuna, od čega je dio ostvaren unutar Granolio grupe.

Vrijednost EBITDA-e je niža dijelom zbog nižih prodajnih marži u segmentu veleprodaje te dijelom zbog povećanja troška zaposlenika uslijed povećanja prosječnog broja zaposlenika i prosječnih plaća u usporedbi s istim razdobljem prošle godine.

Vrijednosna usklađenja zaliha od oko 2m kuna imala su utjecaj na smanjenje neto rezultata u odnosu na prethodnu godinu.

Zdenačka farma d.o.o. u tisućama kuna
	1-12 2016	promjena
Poslovni prihodi	19.154	20.121	(967)	(5%)
EBIT	(1.639)	(913)	(726)	80%
marža %	(9%)	(5%)
Normalizirana EBITDA	1.145	2.461	(1.315)	(53%)
marža %	6%	12%
Neto financijski rezultat	(829)	(1.207)	378	31%
Neto rezultat	(2.468)	(2.120)	(349)	16%
marža %	(13%)	(11%)

U 2016 godini ukupna isporuka mlijeka Zdenačke farme iznosila je 4,7 milijuna kg. Prosječna prodajna cijena ostvarena u 2016. godini niža je za 9% od prosječne prodajne cijene ostvarene u istom razdoblju prošle godine što je glavni razlog negativnom rezultatu ostvarenom u 2016 godini.

Prerada žitarica d.o.o. u tisućama kuna

	1-12 2016	1-12 2015	promjena
Poslovni prihodi	21.404	1.535	19.869	1294%
EBIT	(161)	(389)	227	58%
marža %	(1%)	(25%)
EBITDA	263	30	233	773%
marža %	1%	2%
Neto financijski rezultat	49	(20)	69	348%
Neto rezultat	(112)	(408)	296	73%
marža %	(1%)	(27%)

Prerada žitarica d.o.o. je društvo koje se bavi skladištenjem roba te skladištenjem i sušenjem žitarica. U toku 2016 godine, Društvo je ostvarilo prihod i veleprodajom žitarica u ukupnoj vrijednosti 20 milijuna kuna.

Zaposlenici

U dvanaestomjesečnom razdoblju 2016. godine Grupa je na temelju sati rada zapošljavala 471 djelatnika (dvanaestomjesečno razdoblje 2015: 470 djelatnika).

Zaštita okoliša

Na području zaštite okoliša Grupa provodi cjelovita i sustavna rješenja te uspostavlja ekološki prihvatljive proizvodne procese.

Ostalo

Nadzorni odbor je usvojio financijska izvješća Granolio grupe za dvanaestomjesečno razdoblje 2016. godine.

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:			1.1.2016		do	31.12.2016
					Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):		01244272
Matični broj subjekta (MBS):		080111595
Osobni identifikacijski broj		59064993527
(OIB): Tvrtka izdavatelja: GRANOLIO d.d.
Poštanski broj i mjesto:		10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: BUDMANIJEVA 5
Adresa e-pošte: [email protected]
Internet adresa: www.granolio.hr
Šifra i naziv općine/grada:	133
Šifra i naziv županije:	21	GRAD ZAGREB				Broj zaposlenih:	488
Konsolidirani izvještaj:	DA					(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	1061
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):				Sjedište:		MB:
		GRANOLIO D.D.			ZAGREB	01244272
		ZDENAČKA FARMA D.O.O.			VELIKI ZDENCI	02095777
		PRERADA ŽITARICA D.O.O.			GRUBIŠNO POLJE	02095696
ZDENKA - MLIJEČNI PROIZVODI D.O.O.					VELIKI ZDENCI	01623982
		ŽITAR D.O.O.			DONJI MIHOLJAC	01443119
		ŽITAR KONTO D.O.O.			DONJI MIHOLJAC	04212517

Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt:	JASENKA KORDIĆ	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	Telefon: 01/6320-261				Telefaks:	01/6320-224
Adresa e-pošte: [email protected]
Prezime i ime: HRVOJE FILIPOVIĆ
		(osoba ovlaštene za zastupanje)




			M.P.			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

BILANCA stanje na dan 31.12.2016.

Obveznik: GRANOLIO d.d.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće razdoblje
1	oznaka 2	razdoblje 3	4

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+031+036)	002	596.406.026	576.446.115
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	188.875.484	187.085.450
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	121.134.245	121.010.211
3. Goodwill	006	60.379.072	60.379.072
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	7.362.167	5.696.167
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	377.614.949	362.311.987
1. Zemljište	011	27.362.704	27.668.452
2. Građevinski objekti	012	234.107.823	230.490.380
3. Postrojenja i oprema	013	73.907.487	67.677.246
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina	014	3.051.260	3.297.415 10.626.471
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	015 016	11.399.835 326.290	259.709
7. Materijalna imovina u pripremi	017	24.522.991	21.777.202
8. Ostala materijalna imovina	018	85.030	83.112
9. Ulaganje u nekretnine	019	2.851.529	432.000
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 030)	020	29.900.593	27.023.566
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	9.428.404	6.551.376
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	20.472.190	20.472.190
IV. POTRAŽIVANJA (032 do 035)	031	15.000	25.111
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca	034	0	0
4. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	035	15.000	25.111
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (038+046+053+063)	036 037	349.163.445	310.831.192
I. ZALIHE (039 do 045)	038	108.938.184	90.701.738
1. Sirovine i materijal	039	56.935.547	24.362.650
2. Proizvodnja u tijeku	040	10.424.738	8.917.080
3. Gotovi proizvodi	041	25.790.300	29.038.079
4. Trgovačka roba	042	15.731.197	28.368.214
5. Predujmovi za zalihe	043	56.402	15.715
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAŽIVANJA (047 do 052)	046	188.029.278	182.302.316
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	507.912	330.668
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	0	0
3. Potraživanja od kupaca	049	173.091.842	169.203.717
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	34.063	10.786
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	7.311.744	5.904.279
6. Ostala potraživanja	052	7.083.716	6.852.865
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (054 do 062)	053	29.770.052	28.097.767
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	055	0	0 20.558.658
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	056 057	20.120.845 0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	696.026	881.994
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	8.953.181	6.657.115
9. Ostala financijska imovina	062	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	22.425.931	9.729.371
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	064	11.531.870	10.735.804
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+037+064)	065	957.101.341	898.013.110
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	16.245.585	23.560.428

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (068 do 070+076+077+081+084+087)	067	232.514.315	237.378.529
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	19.016.430	19.016.430
II. KAPITALNE REZERVE	069	84.186.547	84.186.547
III. REZERVE IZ DOBITI (071+072-073+074+075)	070	183.484	1.083.227
1. Zakonske rezerve	071	183.484	283.227
2. Rezerve za vlastite dionice	072		800.000
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073
4. Statutarne rezerve	074
5. Ostale rezerve	075
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	64.473.012	61.561.956
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI(078-080)	077
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	078
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (082-083)	081	-5.125.636	7.812.413
1. Zadržana dobit	082		7.812.413
2. Preneseni gubitak	083	5.125.636
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (085-086)	084	11.149.793	2.452.044
1. Dobit poslovne godine	085	11.149.793	2.452.044
2. Gubitak poslovne godine	086
VII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	087	58.630.686	61.265.913
B) REZERVIRANJA (089 do 094)	088	249.821	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089	0	0
2. Rezerviranja za porezne obveze	090	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	091	249.821	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	093	0	0
6. Druga rezerviranja	094	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE (096 do 106)	095	383.292.406	351.567.682
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	096	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	099	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100	11.453	11.337
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101	366.923.849	335.953.544
7. Obveze za predujmove	102	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	103	238.851	212.312
9. Obveze po vrijednosnim papirima	104	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	105	0	0
11. Odgođena porezna obveza	106	16.118.253	15.390.489
D) KRATKOROČNE OBVEZE (108 do 121)	107	326.691.154	296.262.077
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	111	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	96.041.815	136.988.636
7. Obveze za predujmove	114	2.882.763	3.653.467
8. Obveze prema dobavljačima	115	130.611.840	102.663.378
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116	80.887.770	39.770.000
10. Obveze prema zaposlenicima	117	2.337.948	2.521.343
11. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	118	10.775.124	7.072.329
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	121	3.153.894	3.592.924
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	122	14.353.646	12.804.821
F) UKUPNO – PASIVA (067+088+095+107+122)	123	957.101.342	898.013.110
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	124	16.245.585	23.560.428
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	125	173.883.629	176.112.616
2. Pripisano manjinskom interesu	126	58.630.686	61.265.913

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

u razdoblju 01.01.2016. do 31.12.2016. RAČUN DOBITI I GUBITKA

Obveznik: GRANOLIO d.d.

AOP oznaka Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje 2 3 4 5 6 125 938.217.697 343.657.185 844.412.947 263.208.992 126 0 0 0 0 127 900.270.186 326.326.701 811.499.820 249.167.913 128 2.293.162 703.350 2.266.590 628.629 129 0 0 0 0 130 35.654.349 16.627.134 30.646.537 13.412.451 II. POSLOVNI RASHODI (132+133+137+141+142+143+146+153) 131 896.860.250 317.109.444 808.842.767 247.011.164 132 -9.173.189 -4.353.112 -4.280.655 -2.010.127 133 802.714.779 294.593.767 710.226.866 219.008.033 134 396.823.533 102.220.252 343.835.855 92.895.268 135 344.402.884 168.528.689 308.144.157 106.988.874 136 61.488.362 23.844.825 58.246.855 19.123.891 137 42.623.460 10.810.300 45.603.435 11.819.199 138 26.075.536 6.654.267 27.727.544 7.201.872 139 10.342.777 2.582.271 11.184.918 2.892.139 140 6.205.146 1.573.761 6.690.972 1.725.188 141 30.252.637 7.626.644 31.201.964 7.907.458 142 11.826.008 3.154.662 9.843.650 3.287.999 143 967.784 965.709 2.874.673 2.855.342 144 0 0 0 0 145 967.784 965.709 2.874.673 2.855.342 146 0 147 0 0 0 0 148 0 0 0 0 149 0 0 0 0 150 0 0 0 0 151 0 0 0 0 152 0 0 0 0 153 17.648.772 4.311.474 13.372.834 4.143.260 154 10.218.996 1.929.071 5.069.103 2.596.461 155 0 0 0 0 156 0 0 0 0 157 245.495 245.264 245.598 245.598 158 0 0 0 0 159 0 0 0 0 160 977.431 514.048 1.418.591 1.257.704 161 2.959.738 259.350 946.460 164.168 162 3.804.738 478.562 2.279.111 461.275 163 0 0 0 0 164 2.231.595 431.848 179.343 467.716 165 31.925.933 8.928.295 33.398.173 9.665.935 166 0 0 0 0 167 0 0 0 0 168 29.031.008 8.350.766 31.256.515 8.633.409 169 2.714.359 548.298 1.877.893 865.038 170 28.932 28.932 0 0 171 0 0 60.000 0 172 151.633 299 203.766 167.488 173 174 175 176 177 948.436.693 345.586.256 849.482.050 265.805.453 178 928.786.183 326.037.739 842.240.941 256.677.099 179 19.650.510 19.548.517 7.241.109 9.128.354 180 19.650.510 19.548.517 7.241.109 9.128.354 181 0 0 0 0 182 3.581.715 3.581.715 2.153.204 2.153.204 183 16.068.795 15.966.802 5.087.905 6.975.150 184 16.068.795 15.966.802 5.087.905 6.975.150 185 0 0 0 0 186 11.149.793 13.515.169 2.452.044 5.520.100 187 4.919.003 2.451.632 2.635.861 1.455.050 188 16.068.795 15.966.802 5.087.905 6.975.150 189 0 0 0 0 190 191 192 193 194 195 196 197 198 199 0 0 0 0 200 16.068.795 15.966.802 5.087.905 6.975.150 201 11.149.793 13.515.169 2.452.044 5.520.100 202 4.919.003 2.451.632 2.635.861 1.455.050 d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima f) Druga rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (155 do 164) 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 10. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (166 do 172) 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz osnosa s poduzetnicima unutar grupe 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 7. Ostali prihodi s osnove kamata Tekuće razdoblje 1 Naziv pozicije Prethodno razdoblje b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija 5. Ostali troškovi b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (138 do 140) a) Neto plaće i nadnice c) Rezerviranja za započete sudske sporove 6. Vrijednosno usklađivanje (144+145) a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 7. Rezerviranja (147 do 152) a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze b) Rezerviranja za porezne obveze 2. Pripisana manjinskom interesu III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (188+199) DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom 8. Ostale nevlasničke promjene kapitala 1. Pripisana imateljima kapitala matice 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 2. Pripisana manjinskom interesu I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (190 do 197) 2. Gubitak razdoblja (182-179) DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice 2. Gubitak prije oporezivanja (178-177) XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (179-182) 1. Dobit razdoblja (179-182) IX. UKUPNI PRIHODI (125+164+173 + 174) X. UKUPNI RASHODI (131+165+175 + 176) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (177-178) 1. Dobit prije oporezivanja (177-178) V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VI. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 7. Ostali financijski rashodi 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) 4. Tečajne razlike i drugi rashodi 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (133 do 136) a) Troškovi sirovina i materijala I. POSLOVNI PRIHODI (125+130) 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, roba i usluga 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2016. do 31.12.2016.

Obveznik: GRANOLIO d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	19.650.509	7.241.110
2. Usklađenja ( 003 do 010)	002	49.266.020	61.952.086
a.) Amortizacija	003	30.252.638	31.201.964
b.) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	004	(3.573.803)	3.982.766
c.) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine	005	(705.755)	(1.124.901)
d.) Prihodi od kamata i dividendi	006	(4.182.662)	(2.915.589)
e.) Rashodi od kamata	007	29.031.008	32.216.469
f.) Rezerviranja	008
g .) Tečajne razlike (nerealizirane)	009
h.) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	010	(1.555.406)	(1.408.623)
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu(001 do 002)	011	68.916.529	69.193.196
3. Promjene u radnom kapitalu ( 013 do 016)	012	42.626.629	(2.161.585)
a.) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	(11.267.752)	(29.389.617)
b.) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	16.291.611	7.738.226
c.) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	37.602.770	19.489.806
d.) Ostalo povećanje ili smanjenje radnog kapitala	016
II. Novac iz poslovanja (011+012)	017	111.543.158	67.031.610
4. Novčani izdaci za kamate	018	(31.100.841)	(32.194.835)
5. Plaćeni porez na dobit	019	(539.516)	(5.270.899)
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (017 do 019)	020	79.902.801	29.565.876
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	74.877	633.848
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	925.952
3. Novčani primici od kamata	023	4.445.745	2.100.293
4. Novčani primici od dividendi	024	-	19.794 86.565.012
5. Novčani orimici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	025	30.583.626	193.745
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (021 do 026)	026 027	291.367 36.321.567	89.512.692
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	(15.086.526)	(18.725.583)
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata
	029		(27.137) (82.086.034)
3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	(27.679.600)
4. Stjecanje ovisnog društva umanjeno za stečeni novac	031
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	-	(100.838.754)
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (028 do 032) B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTCIJSKIH AKTIVNOSTI (027+033)	033	(42.766.126)	(11.326.062)
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	034	(6.444.559)
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035
2. Novčani primici od izdavanja vlastitih i dužničkih financijskih instrumenata	036
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	037	435.971.511	369.850.096
4. Ostali primici od financijskih aktivnosti	038		528.760
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	039	435.971.511	370.378.856
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i
dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	040	(454.233.936)	(355.637.226) (950.822)
3. Novčani izdaci za financijski najam	041 042	- (4.219.674)	(3.609.414)
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjnje temeljnog (upisanog)	043
kapitala
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	(31.900.448)	(41.117.768)
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	045	(490.354.058)	(401.315.230)
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	046	(54.382.547)	(30.936.374)
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA	047		(12.696.560)
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	048 049	19.075.695 3.350.236	22.425.931
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (048+049)	050	22.425.931	9.729.371

Obveznik:GRANOLIO D.D. ,OIB 59064993527
										Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
Opis pozicije	AOP oznaka	Rbr. bilješk e	Temeljni (upisani) kapital	Kapitalne rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za vlastite dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	Statutarne rezerve	Ostale rezerve	Revalorizaci jske rezerve	Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstv o	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljiv o imateljima kapitala matice	Manjinski (nekontroliraj ući) interes	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17 (4 do 7 - 8 + 9 do 16)	18	19 (17+18)
Prethodno razdoblje
1. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja	01		19.016.430	85.379.031	183.484					67.384.068					37.479.067 -46.267.317 163.174.763 53.729.984 216.904.747
2. Promjene računovodstvenih politika	02															0		0
3. Ispravak pogreški	03															0		0
4. Stanje 1. siječnja prethodnog razdoblja (AOP 01 do 03)	04		19.016.430	85.379.031	183.484	0		0	0	0 67.384.068		0	0		0 37.479.067 -46.267.317 163.174.763 53.729.984 216.904.747
5. Dobit/gubitak razdoblja	05															11.149.793 11.149.793		4.919.003 16.068.796
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	06															0		0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	07									-2.911.056				2.911.056		0		0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	08															0		0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09															0		0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	10															0		0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim teresom	11													23.793		23.793	-18.301	5.492
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	12															0		0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	13			-1.192.484												-1.192.484		-1.192.484
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14													727.764		727.764		727.764
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe	15															0		0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	16															0		0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	17															0		0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	18															0		0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	19															0		0
20. Ostale raspodjele vlasnicima	20															0		0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	21														-46.267.317 46.267.317	0		0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	22															0		0
23. Stanje 31. prosinca prethodnog razdoblja (04 do 22)	23		19.016.430	84.186.547	183.484	0		0	0	0 64.473.012		0	0		0 -5.125.637 11.149.793 173.883.629 58.630.686 232.514.315
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG	24		0	0	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG	25		0	0	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0
RAZDOBLJA (AOP 05+24) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA	26		0	0	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0 0	0	0	0

Obveznik:GRANOLIO D.D. ,OIB 59064993527
										Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
Opis pozicije	AOP oznaka	Rbr. bilješk e	Temeljni (upisani) kapital	Kapitalne rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za vlastite dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	Statutarne rezerve	Ostale rezerve	Revalorizaci jske rezerve	Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstv o	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljiv o imateljima kapitala matice	Manjinski (nekontroliraj ući) interes	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17 (4 do 7 - 8 + 9 do 16)	18	19 (17+18)
Tekuće razdoblje
1. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja	27		19.016.430	84.186.547	183.484	0	0	0		0 64.473.012	0		0		0 -5.125.637 11.149.793 173.883.629 58.630.686 232.514.315
2. Promjene računovodstvenih politika	28															0		0
3. Ispravak pogreški	29															0		0
4. Stanje 1. siječnja tekućeg razdoblja (AOP 27 do 29)	30		19.016.430	84.186.547	183.484	0	0	0		0 64.473.012	0		0		0 -5.125.637 11.149.793 173.883.629 58.630.686 232.514.315
5. Dobit/gubitak razdoblja	31														2.452.044	2.452.044	2.635.861	5.087.905
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	32															0		0
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	33									-2.911.056				2.911.056		0		0
8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	34															0		0
9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	35															0		0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja	36															0		0
u inozemstvu 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava	37															0		0
povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	38															0		0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	39													0		0	-634	-634
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	40													727.764		727.764		727.764
15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe)	41															0		0
16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti	42															0		0
17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43															0		0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	44															0		0
19. Isplata udjela u dobiti/dividende	45													-950.821		-950.821		-950.821
20. Ostale raspodjele vlasnicima	46															0		0
21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	47				99.743	800.000									10.250.050 -11.149.793	0		0
22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	48															0		0
23. Stanje 31. prosinca tekućeg razdoblja (AOP 30 do 48)	49		19.016.430	84.186.547	283.227	800.000		0 0		0 61.561.956	0		0	0 7.812.412			2.452.044 176.112.616 61.265.913 237.378.529
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG	50		0	0	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG	51		0	0	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
RAZDOBLJA (AOP 31 + 50) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA	52		0	0	0	0	0	0	0	0	0		0 0	0	0	0	0	0
PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48)

AI Terminal

Granolio d.d.

2089_10-q_2017-02-28_c91becd6-a184-4369-9363-820453f30ad4.PDF