ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d.

Quarterly Report • Oct 28, 2016

KVARTALNO IZVJEŠĆE GRUPACIJE ĐURO ĐAKOVIĆ I DRUŠTVA ĐURO ĐAKOVIĆ GRUPA D.D.

I - IX 2016

KVARTALNO IZVJEŠĆE GRUPACIJE ĐURO ĐAKOVIĆ I DRUŠTVA ĐURO ĐAKOVIĆ GRUPA D.D. I - IX 2016

Za Upravu:

Tomislav Mazal, dipl.iur. predsjednik Uprave

Marko Bogdanović, dipl.ing. član Uprave

U Slavonskom Brodu, 28.10.2016. godine

Sadržaj

I	IZVJEŠĆE UPRAVE	4
1.	Uvod	8
	1.1. Opće informacije o Društvu i grupaciji	8
	1.2. Uprava	9
	1.3. Nadzorni odbor	9
	1.4. Temeljni kapital i vlasnička struktura Đuro Đaković Grupe d.d.	9
2.	Opis proizvoda i usluga	12
	2.1. Obrana	12
	2.2. Transport	12
	2.3. Industrija i energetika	12
3.	Poslovanje grupacije Đuro Đaković I - IX 2016. godine	14
4.	Značajni događaji u III kvartalu 2016. godine	16
5.	Značajni događaji nakon kraja III kvartala	18
6.	Dionica	19
7.	Očekivanja do kraja 2016. godine	20
8.	Ostalo	22
	8.1. Razvoj proizvoda i proizvodnje	22
	8.2. Izloženost rizicima i upravljanje rizicima	22
	8.3. Zaposlenici	22
	8.4. Sustavi upravljanja	22

Izgradnja spremnika za sirovu naftu

II ANALIZA REZULTATA POSLOVANJA ĐURO ĐAKOVIĆ GRUPE d.d. 24 I POVEZANIH DRUŠTAVA U SASTAVU GRUPACIJE ĐĐ

1.	Ključni pokazatelji	26
2.	Struktura prihoda	31
3.	Novčani tijek	33
4.	Imovina	34
5.	Ljudski resursi	35
6.	Bilješke	37
	6.1. Račun dobiti i gubitka	37
	6.1.1. Račun dobiti i gubitka Đuro Đaković Grupa d.d.	37
	6.1.2. Prihodi	37
	6.1.3. Rashodi	38
	6.1.4. Račun dobiti i gubitka grupacije Đuro Đaković	38
	6.1.5. Prihodi	39
	6.1.6. Rashodi	39
	6.2. Bilanca	40
	6.2.1. Bilanca Đuro Đaković Grupa d.d.	40
	6.2.2. Bilanca grupacije Đuro Đaković	42
	DODATAK	45

• TFI-POD Đuro Đaković Grupa d.d. / matica
• TFI-POD Đuro Đaković Grupa d.d. i ovisna društva / konsolidacija
• Izjava odgovornih osoba za sastavljanje nekonsolidiranih i konsolidiranih financijskih izvještaja Đuro Đaković Grupa d.d.

I Izvješće Uprave

Vagon cisterna tipa Zacns

1. Uvod

1.1. Opće informacije o Društvu i grupaciji

Društvo Đuro Đaković Grupa d.d. kao Matica ima 4 društava u kojima ima prevladavajući utjecaj (više od 50% glasova na Glavnoj skupštini). Pored toga Matica ima manjinski udio u dva društva.

Društva unutar grupacije su pravno samostalna, a Matica ih nadzire sukladno Zakonu o trgovački društvima.

Grupacija Đuro Đaković

1.2. Uprava

Upravu Đuro Đaković Grupe d.d. čine dva člana:

• Tomislav Mazal, predsjednik Uprave
• Marko Bogdanović, član Uprave

1.3. Nadzorni odbor

Prema statutu Nadzorni odbor se sastoji od sedam članova. Pet članova se izabire na Glavnoj skupštini, jednog člana imenuje Državni ured za upravljanje državnom imovinom (DUUDI), a drugi se imenuje sukladno Zakonu o radu. Temeljem odredbi Zakona o trgovačkim društvima i Statuta Đuro Đaković Grupe d.d. Glavna skupština donosi odluke o izboru i opozivu Nadzornog odbora.

Na Glavnoj skupštini Društva održanoj 29.06.2015. izabrani su slijedeći članovi Nadzornog odbora:

• Vjekoslav Leko, predsjednik Nadzornog odbora
• Domagoj Bartek, član
• Vjekoslav Galzina, član
• Igor Žonja, član
• Miroslav Karamarković, član
• Milan Stanić, član
• Blaženka Luketić, članica

1.4. Temeljni kapital i vlasnička struktura Đuro Đaković Grupe d.d.

Temeljni kapital društva iznosi 151.933.680,00 kuna i sastoji se od 7.596.684 redovne dionice nominalne vrijednosti 20,00 kuna. Svaka dionica nosi ista prava. Pravo glasa obuhvaća sve dioničare Društva na način da je broj glasova koji im pripadaju u Glavnoj skupštini jednak broju njihovih dionica.

Vlasnička struktura Đuro Đaković Grupe d.d. na dan 30.09.2016. godine

Dioničar	Broj dionica	Kapital	% učešća u kapitalu
DRŽAVNI URED ZA UPRAVLJANJE DRŽAVNOM IMOVINOM (0/1) / REPUBLIKA HRVATSKA (1/1)	3.079.233	61.584.646	40,53
BAKIĆ NENAD (1/1)	894.124	17.882.442	11,77
DRŽAVNI URED ZA UPRAVLJANJE DRŽAVNOM IMOVINOM (0/1) / HZMO (1/1)	660.000	13.200.000	8,69
ADDIKO BANK D.D./ PBZ CO OMF - KATEGORIJA B (1/1)	288.740	5.774.800	3,80
PBZ D.D. / PBZ-SP	210.291	4.205.820	2,77
DRŽAVNI URED ZA UPRAVLJANJE DRŽAVNOM IMOVINOM (0/1) / DRŽAVNA AGENCIJA ZA OSIG. ŠTEDNIH ULOGA I SANACIJU (1/1)	104.771	2.095.420	1,38
INTERKAPITAL VRIJEDNOSNI PAPIRI D.O.O. / ZBIRNI SKRBNIČKI RAČUN ZA DF	57.803	1.156.060	0,76
ĐURO ĐAKOVIĆ HOLDING D.D. (1/1)	46.993	939.860	0,62
ERSTE & STEIERMARKISCHE BANK D.D. / ZBIRNI SKRBNIČKI RAČUN ZA DOMAĆE FIZIČKE OSOBE	43.094	861.880	0,57
ENVOX D.O.O.	22.500	450.000	0,30
OTP BANKA D.D./INS683	21.230	424.600	0,29
OTP BANKA D.D./INE805	20.649	412.980	0,28
Mali dioničari (ostali)	2.147.256	42.945.120	28,24
Ukupno	7.596.684	151.933.680	100

Struktura vlasništva Đuro Đaković Grupe d.d.

Društva u većinskom vlasništvu Đuro Đaković Grupe d.d.

DRUŠTVO	Upisani kapital	Upisani kapital Matice	% vlasništva Matica
ĐĐ Industrijska rješenja d.d.	30.453.900	29.517.600	96,93
ĐĐ Specijalna vozila d.d.	160.351.200	160.086.800	99,83
ĐĐ Strojna obrada d.o.o.	11.624.000	11.624.000	100
ĐĐ Energetika i infrastruktura d.o.o.	31.728.000	30.952.200	97,55
Ukupno	234.157.100	232.180.600	99,16%

2. Opis proizvoda i usluga

Grupaciju Đuro Đaković karakterizira raznovrsni industrijski portfelj koji grupacija plasira putem poslovnih tržišnih segmenata Obrane, Transporta te Industrije i Energetike.

2.1. Obrana

Poslovni segment Obrana je glavni hrvatski dobavljač tenkova i borbenih vozila, kao i pružatelj pune podrške tijekom životnog ciklusa i svih razina održavanja za proizvode iz svog portfelja.

Proizvodi i usluge

• • proizvodnja oklopnih modularnih vozila AMV 8x8, s otvorenom arhitekturom, prilagođenom specifičnim zahtjevima kupaca, uključujući i integraciju sustava naoružanja i pripadajuće posebne opreme odabrane od strane kupca;
• • održavanje vozila AMV 8x8,
• • razvoj, proizvodnja i/ili integracija novih, NATO interoperabilnih sustava nove generacije projektiranih za poboljšanje postojećih M-84/T-72 tenkova i/ili integraciju novih tenkova

2.2. Transport

Proizvodi i usluge

• • proizvodnja teretnih vagona za različite vrste roba. Tvrtka koristi suvremene metode projektiranja i osposobljena je za samostalan razvoj novih tipova vagona, uključujući i sposobnost prilagodbe postojećih vagona specifičnim zahtjevima kupaca (customdesign).
• • usluge servisa i održavanja teretnih vagona, kao i proizvodnju komponenti za vagone.

2.3. Industrija i energetika

Industrija i energetika nudi i izvodi inženjerske usluge: planiranje, projektiranje i upravljanje projektima, nabavu, izgradnju i puštanje u pogon postrojenja, održavanje i servis, kao i izradu i montažu dijelova i komponenti. Nudimo usluge i izvodimo radove u područjima:

• • Industrijska postrojenja za naftu i plin
• • Kemijska i petrokemijska industrija
• • Energetska postrojenja

• • Prehrambena industrija

• • Cementna industrija

• • Metalurgija

Osim navedenog, Đuro Đaković je sudjelovao na značajnom broju projekata u Hrvatskoj u smislu izgradnje, pružanja usluga i održavanja metalnih mosnih konstrukcija, vijadukata i nadvožnjaka, a razvojem petrokemijske industrije, tvrtka je sudjelovala u izgradnji petrokemijskih postrojenja u regiji jugoistočne Europe (Sisak, Rijeka, Bosanski Brod).

Danas Đuro Đaković pruža usluge instalacije nove opreme u rafinerijama nafte, kao i rekonstrukciju postojećih postrojenja.

Proizvodi i usluge

• • usluge izgradnje i montaže elektrana, petrokemijskih i industrijskih postrojenja,
• • izgradnja metalnih mostova, čeličnih konstrukcija te visokogradnje (vijadukti, nadvožnjaci, i slično) i pripadajuće infrastrukture.

Tenk M-84

3. Poslovanje grupacije Đuro Đaković I - IX 2016. godine

Grupacija Đuro Đaković je i u trećem kvartalu 2016. godine ostvarila dobit nakon oporezivanja u visini od 395 tisuća kuna što je drugi kvartal zaredom da grupacija ostvaruje dobit u poslovanju. Ukupni poslovni prihodi su ostvareni u visini od 441,7 milijuna kuna, ukupan EBITDA je pozitivan u visini od 14,4 milijuna kuna, te je ostvaren gubitak u poslovanju za razdoblje I - IX mjesec 2016. godine u visini od 10,4 milijuna kuna.

U odnosu na prethodnu godinu poslovni prihodi su veći za 115,2 milijuna kuna (povećanje od 35,3%), EBITDA je bolji za 30,8 milijuna kuna te je ukupan gubitak smanjen za 30,3 milijuna kuna (smanjenje za 74,4%).

U odnosu na plan poslovanja za 2016. godinu grupacija Đuro Đaković nije ostvarila planirano samo u segmentu Obrane. Naime, potpisani ugovor za isporuku borbenih oklopnih vozila sa finskim naručiteljem Patria Land Systems u vrijednosti 26 milijuna eura za treća tržišta, a kojega je proizvodnja trebala početi u trećem kvartalu 2016. godine, imao je odgodu temeljem zahtjeva naručitelja.

Izostanak popunjenosti proizvodnih kapaciteta u najprofitabilnijem segmentu poslovanja grupacije doveo je do lošijih poslovnih rezultata od planiranih.

U odnosu na plan, ostvareni prihodi su manji za 7,2 milijuna kuna (prihod manji za 1,6%), dok je ostvareni EBITDA manji za 15,3 milijun kuna, a rezultat lošiji za 10 milijuna kuna.

Obzirom da će i proizvodnja i realizacija ugovora o isporuci borbenih oklopnih vozila biti tijekom 2017. godine, grupacija će imati lošije ostvarenje od planiranog početkom godine.

Cjelokupni gubitak grupacije ostvaren je u društvu Đuro Đaković Specijalna vozila

d.d. Gubitak ovoga Društva iznosi 12 milijuna kuna. Nedovoljna popunjenost kapaciteta tijekom prve polovice godine je razlog ostvarenog gubitka. Ipak i ovo Društvo je u trećem kvartalu poboljšalo popunjenost kapaciteta te time smanjilo svoj ukupni gubitak u odnosu na prvu polovicu godine. Popunjenost kapaciteta u razdoblju I - IX mjeseca je bila 66,81% te s obzirom na potpisane ugovore te plan proizvodnje u ovom Društvu se više ne očekuje generiranje gubitaka.

Društva koja posluju u segmentu Industrije i energetike su ostvarila bolje rezultate od planiranih te su do punog izražaja došle mjere provedene planom restrukturiranja koje se provode od studenog 2014. godine. Društva u ovome segmentu imaju pozitivan EBITDA, te bolje ukupne rezultate od planiranih.

Učinci mjera restrukturiranja su doveli su snažne promjene strukture troškova u grupaciji, te značajnom smanjenju učešća troškova po jedinici prihoda.

Materijalni troškovi su povećani u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, no njihovo povećanje je u relativnom iznosu manje od povećanja prihoda (materijalni troškovi povećani 31,13%). Ovaj podatak ukazuje na bolje iskorištenje sirovina i materijala kao posljedicu ulaganja u obnovu strojnog parka.

Također grupacija je znatne uštede ostvarila i na troškovima osoblja. Oni su manji za 8,28%. Broj zaposlenih u odnosu na prethodnu godinu je veći za 109 ljudi. Razlog povećanja broja zaposlenih leži ponajviše u značajnom povećanju vrijednosti ugovora, ponajviše na velikim investicijskim projektima izgradnje dva spremnika za naftu, mosta Čiovo i dvije kogeneracijske elektrane.

Rezerviranja i ostali poslovni rashodi imaju smanjenje za 5,9 milijuna kuna.

Povećanje troškova zabilježena su kod ostalih troškova poslovanja koji su veći za 42,2 milijuna kuna prvenstveno zbog povećanja rezervacija po ugovorima o izgradnji sukladno MRS 11. Povećanje ovih troškova je očekivano obzirom na broj ugovora za investicije na velikim projektima u odnosu na prethodnu godinu (investitori HEP, JANAF, INA).

Također povećanje je i na troškovima amortizacije kao posljedica ulaganja u imovinu u prethodnim razdobljima (amortizacija veća za 2,9 milijuna kuna).

Obzirom na sve navedeno, može se reći da je grupacija Đuro Đaković ostvarila većinu planiranog za prvih devet mjeseci 2016. godine. Pozitivno poslovanje u dva kvartala zaredom je dokaz da je grupacija zaustavila višegodišnje generiranje gubitaka te da nema programa koji posluju negativno. U sljedećem razdoblju Uprava će se posvetiti ključnim ciljevima kojima bi restrukturiranje grupacije bilo dovršeno.

Glavni fokus Uprave bit će na tržišni nastup ostvarivanjem ugovaranja planiranih poslova, a samim tim i popunjavanju proizvodnih kapaciteta, te financijskom restrukturiranju, odnosno stvaranju povoljnijih izvora sredstava za poslovanje.

4. Značajni događaji u 3. kvartalu 2016. godine

12.07.2016. POZIV NA GLAVNU SKUPŠTINU – Na temelju temelju članka 56. Statuta Đuro Đaković Holding d.d. te Odluke Uprave Društva o sazivanju Glavne Skupštine od 11.srpnja 2016.godine,a u svezi sa člankom 277. Zakona o trgovačkim društvima, Uprava Društva objavljuje poziv za

GLAVNU SKUPŠTINU ĐURO ĐAKOVIĆ HOLDING d.d.,Slavonski Brod,Dr. Mile Budaka 1. za 31.kolovoza 2016.godine (srijeda), u 13 sati u Slavonskim Brodu, Dr. Mile Budaka 1 u upravnoj zgradi, velika dvorana za sastanke

29.08.2016. Dana 26. kolovoza 2016. godine Trgovački sud u Osijeku, Stalna služba u Slavonskom Brodu je donio rješenje o upisu u sudski registar statusne promjene pripajanja društva Slobodna zona ĐURO ĐAKOVIĆ - Slavonski Brod d.o.o., Dr. Mile Budaka 1, Slavonski Brod, OIB: 10882941608, kao pripojenog društva, društvu ĐURO ĐAKOVIĆ Strojna obrada d.o.o., Dr. Mile Budaka 1, Slavonski Brod, OIB: 60314119747, kao društvu preuzimatelju.

Upisom navedenih statusnih promjena u sudski registar dana 26. kolovoza 2016. godine nastupaju sve pravne posljedice opisane statusne promjene te dosadašnja dva društva Slobodna zona ĐURO ĐAKOVIĆ - Slavonski Brod d.o.o. i ĐURO ĐAKOVIĆ Strojna obrada d.o.o. nastavljaju poslovati pod istom tvrtkom ĐURO ĐAKOVIĆ Strojna obrada d.o.o.

31.08.2016. Dana 31.08.2016. godine u Slavonskom Brodau održana je Glavna skupština Društva. Odluke donensene na predmetnoj Skupštini:

• 1. Prihvaća se izvješće Uprave o poslovanju i stanju Društva za 2015.godinu
• 1. Prihvaća se izvješće Nadzornog odbora o obavljenom nadzoru za 2015.godinu
• 1. Prihvaća se izvješće revizora za 2015.godinu
• 1. Donosena je odluka o utvrđivanju godišnjih financijskih izvješća za 2015.godinu i to:
• 4.1. Temeljni financijski izvještaji za ĐĐ Holding d.d. Maticu i
• 4.2. Konsolidirani financijski izvještaj za Grupu
• 1. Donosena je odluka o raspodjeli dobiti za 2015.godinu
• 1. Donosenja je odluka o razrješnici Upravi Društva za 2015.godinu
• 1. Donosena je odluka o davanju razrješnice Nadzornom odboru Društva za poslovnu 2015.godinu
• 1. Donosena je odluka o izboru revizorske tvrtke za obavljanje revizije financijskih izvještaja za poslovnu 2016.godinu
• 1. Donosena je odluka o razrješenju predsjednice Glavne skupštine po isteku mandata
• 1. Donosena je odluka o izboru predsjednice Glavne skupštine na novo mandatno razdoblje
• 1. Donosena je odluka o promjeni naziva tvrtke
• 1. Donosena je odluka o izmjeni i dopuni Statuta Društva

19.09.2016. Obavijest o sklopljenom ugovoru: Đuro Đaković Industrijska rješenja d.d., tvrtka u sastavu Grupe Đuro Đaković, 19. rujna 2016. godine je s naručiteljem Christian Pfeiffer iz Njemačke potpisala ugovor o proizvodnji i isporuci dva plašta mlina cementa u vrijednosti od 5,9 milijuna kuna.

Rok isporuke gotovih proizvoda je polovica 2017. godine, dok je krajnje odredište tvornica cementa Ivano u Ukrajini.

20.09.2016. Obavijest o provedbi promjene imena tvrtke: Trgovački sud u Osijeku, Stalna služba u Slavonskom Brodu Rješenjem broj Tt-16/6764-2 je od dana 19. rujna 2016. godine upisao u sudski registar promjenu tvrtke društva Đuro Đaković Holding dioničko društvo na način da izmijenjena sada glasi:

puni naziv:	ĐURO ĐAKOVIĆ GRUPA dioničko društvo
skraćeni naziv:	ĐURO ĐAKOVIĆ GRUPA d.d.
na engleskom jeziku:	ĐURO ĐAKOVIĆ GROUP Plc.

Upisom navedene promjene u sudski registar dana 19. rujna 2016. godine, društvo Đuro Đaković Holding d.d. nastavlja poslovati pod tvrtkom ĐURO ĐAKOVIĆ GRUPA d.d.

5. Značajni događaji nakon kraja 3. kvartala

04.10.2016. Obavijest o skloljenom ugovoru:

Đuro Đaković Specijalna vozila d.d., tvrtka u sastavu grupacije Đuro Đaković, 3. listopada 2016. godine je s francuskim naručiteljem potpisala ugovor o proizvodnji specijalnih vagona cisterni serije Zacns u vrijednosti od 54 milijuna kuna. Vagoni će biti isporučeni krajem prvog i tijekom drugog kvartala 2017. godine i nastavak su uspješne suradnje s francuskim naručiteljem.

Vagoni tipa Zacns su 4-osovinski vagoni cisterne, toplinski izolirane i namijenjene za prijevoz emulzije, primarno kalcijevog karbonata u svim temperaturnim uvjetima. Vagon je projektiran, proizveden i opremljen u skladu s najnovijim europskim standardima, te premijerno prikazan na međunarodnoj izložbi transportnih tehnologija InnoTrans održanoj krajem rujna 2016. godine u Berlinu.

Ovim projektom tvrtka Đuro Đaković Specijalna vozila d.d. potvrđuje opravdanost vlastitog razvoja i proizvodnje vagona posebne namjene i izvedbe, uz primjenu specijalnih materijala te tehnološke opreme nove generacije kojom tvrtka u međuvremenu zaokružuje svoje proizvodne procese.

6. Dionica

Dionice Đuro Đaković Grupe d.d. (oznaka DDJH-R-A) su izlistane na Zagrebačkoj Burzi (ZSE) te se njima trguje u sklopu redovnog prometa. Ukupno je izdano 7.596.684 dionica nominalne vrijednosti 20,00 kuna.

Trgovanje dionicama Đuro Đaković Grupe d.d. u trećam kvartalu 2016. godine donijelo je smanjenje intenziteta kako u ostvarenom prometu, tako i u volatilnosti cijene dionice.

Ukupan promet u kvartalu je iznosio 8.012.660 kuna te je manji za 38% u odnosu na prethodni kvartal, a prosječna cijena dionice bila je 47,98 kuna, što je porast za 24,3%, odnosno za 9,37 kuna.

Ukupan je trgovano sa 167.008 dionica. Najniža prosječna cijena dionice zabilježena je 05.srpnja (40,96kuna), a najviša prosječna cijena ostvarena je 12.kolovoza te je iznosila 54,10 kuna.

Zaklučna prosječna cijena dionica na dan 30.09.2016. bila je 51,19 kuna.

Kretanje cijene dionice

7. Očekivanja do kraja 2016. godine

Nakon ostvarivanja pozitivnog poslovnog rezultata u dva kvartala zaredom, osnovni cilj poslovanja u ostatku godine biti će nastavak pozitivnih trendova ostvarenih u prethodnom razdoblju. Obzirom da su planirani poslovi u segmentu Obrane imali pomak u svom ostvarivanju,a poslovi u ovome segmentu su najprofitabilniji u grupaciji, očekivanja planirana početkom godine će biti revidirana.

Obzirom na stanje knjige ugovora, očekuje se optimalna popunjenost proizvodnih kapaciteta u ostatku godine. Stanje potencijalnih poslova, kao i natječaji koji se očekuju, daju pretpostavku da će popunjenost proizvodnih kapaciteta ostati i u narednom razdoblju.

Ugovoreni poslovi

Sa danom 30.09.2016. godine grupacija Đuro Đaković imala je potpisanih ugovora u visini od 558,8 milijuna kuna. Obzirom da grupacija trenutno konkurira na nekoliko većih natječaja očekuje se i povećanje ugovorenih poslova do kraja godine.

		Najveći ugovori u iznosima koji su preostali za realizaciju (u 000 kn)
--	--	------------------------------------------------------------------------

Segment tržišta	Investitor/Projekt	Vrijednost ugovora
OBRANA	vojni program	213.152
TRANSPORT	teretni vagoni	157.203
INDUSTRIJA I ENERGETIKA	JANAF d.d. / "Omišalj"	87.608
INDUSTRIJA I ENERGETIKA	HEP d.d. / " BE TO Sisak"	20.683
INDUSTRIJA I ENERGETIKA	HEP d.d. / " BE TO Osijek "	19.700
INDUSTRIJA I ENERGETIKA	Viadukt d.d. / "Most Čiovo"	4.958
INDUSTRIJA I ENERGETIKA	Christian Pfeiffer / plašt mlina	5.905
INDUSTRIJA I ENERGETIKA	ukupno manji ugovori	20.801
ĐĐ STROJNA OBRADA	ukupno manje narudžbe	19.000
ĐĐ ENERGETIKA I INFRASTRUKTURA	ukupno manji ugovori	9.785
UKUPNO UGOVORENO		558.795

Financijsko restrukturiranje

Obzirom na negativno poslovanje u prošlosti, grupacija Đuro Đaković ima izrazito lošu strukturu izvora financiranja (neto kapital negativan). Poboljšavanje izvora financiranja poslovanja u budućnosti ostaje jedan od najvažnijih zadataka u narednom razdoblju.

Planom restrukturiranja započetog krajem 2014. godine bilo je predviđeno izdanje dionica ukupne vrijednosti 194.224.080,00 kuna. Nakon provedenog postupka upisano je dionica ukupne vrijednosti 87.192.320,00 kuna. te je jasno da upisani iznos nije u dovoljnoj mjeri poboljšao izvore financiranja grupacije Đuro Đaković.

Rezultati provedenih mjera restrukturiranja u prethodne dvije godine opravdavaju namjeru Uprave za poboljšanjem izvora financiranja poslovanja putem prikupljanja svježeg kapitala na tržištu.

Iako će očekivanja rezultata biti revidirana u odnosu na planirano početkom godine, poslovanje u 2016. godini će označiti prekretnicu dovršenjem restrukturiranja te stvaranja uvjeta za dugoročno stabilno i održivo poslovanje cijele grupacije Đuro Đaković.

8. Ostalo

8.1. Razvoj proizvoda i proizvodnje

Sastavni dio dugoročne poslovne politike grupacije Đuro Đaković je razvoj i/ili usvajanje novih proizvoda nastalih kao rezultat vlastitog razvoja ili suradnjom s partnerima kao i usvajanje novih tehnologija u procesu proizvodnje.

8.2. Izloženost rizicima i upravljanje rizicima

Društvo prati rizike povezane s valutnim, kamatnim, kreditnim i rizikom likvidnosti i nastoji umanjiti njihov potencijalni utjecaj na financijsku izloženost društva.

Temeljem trenutnog sustava upravljanja grupacijom, kontroliraju se bitni rizici u realizaciji ugovora u pojedinim društvima, a posebno troškovi po osnovi troškova materijala i opreme, te troškova vanjskih usluga.

Društvo koristi hipoteke, zadužnice i druge financijske instrumente osiguranja koji su značajni za procjenu rizika.

8.3. Zaposlenici

Na dan 30.09.2016. godine u društvima grupacije Đuro Đaković bilo je zaposleno ukupno 954 radnika.

8.4. Sustavi upravljanja

Stalnu brigu posvećujemo unapređenju kvalitete naših proizvoda, zadovoljstvu kupaca i svih zainteresiranih strana, zaštiti okoliša, zdravlja i sigurnosti na radu, potrošnji energenata.

Potvrda tome su certifikati sustava upravljanja (prema EN ISO 9001, EN ISO 14001 i BS OHSAS 18001) koje posjeduju sva Društva u grupaciji ĐĐ. U tijeku su aktivnosti kojima će biti certificiran i sustav upravljanja energijom po međunarodnoj normi ISO 50001. Društva također posjeduju i potrebne specijalističke certifikate za procese kojima se bave i koje je u njihovom poslu potrebno imati, te za proizvode za koje to tržište zahtijeva.

II Analiza rezultata poslovanja Đuro Đaković Grupe d.d. i povezanih društava u sastavu grupacije ĐĐ

Borbeno oklopno vozilo Patria

1. Ključni pokazatelji

Grupacija Đuro Đaković je u razdoblju I - IX 2016. godine ostvarila ukupni poslovni prihod od 441,7 milijuna kuna. Istovremeno je ostvaren pozitivan EBITDA u visini od 14,4 milijuna kuna, odnosno EBITDA maržu od 3,28%. Važno je naglasiti da je EBITDA poboljšan u odnosu na prethodnu godinu za 30,8 milijuna kuna.

Ključni pokazatelji I - IX 2016.

Ukupan poslovni prihod

za I - IX 2016. godinu u odnosu na I - IX 2015. godinu veći za 115,2 milijuna kuna (povećanje za 35,3%)

EBITDA I - IX pozitivan 14,4 milijuna kuna - EBITDA marža 3,28%

EBTIDA

I - IX poboljšan u odnosu na prethodnu godinu za 30,8 milijuna kuna U Q3 kvartalu ostvarena dobit nakon oporezivanja 395 tisuće kuna

Struktura gubitka I - IX

1. godine: nedovoljna iskorištenost kapaciteta ĐĐ Specijalna vozila – 12 mil.kn.

Udio izvoza

od 25,5% u ukupnom poslovnom prihodu

Izvori financiranja nepovoljni: ukupni neto kapital

-9,9 milijuna kuna

Pad troškova osoblja za 6,3 milijuna kuna u odnosu na prethodnu godinu (8,3%)

Kretanje poslovnih prihoda i EBITDA po kvartalima za 2014., 2015. i 2016. godinu.

Kretanje poslovnih prihoda u mil.kn.

Kretanje EBITDA u mil.kn.

Grupacija je i u III kvartalu zabilježila veće prihode u odnosu na prethodne godine,pozitivan EBITDA dva kvartala za redom, te pozitivan EBITDA za period I-IX 2016. godine.

Ključni pokazatelji I – IX.2015. / I – IX 2016.

Prihodi, EBITDA, EBIT (u mil.kn.)

ĐĐ GRUPA	I- IX 2015.	I-IX 2016.
POSLOVNI PRIHOD	326,5	441,7
EBITDA	-16,4	14,4
EBITDA (%)	-5,02%	3,26%
EBIT	-31,2	-3,2
EBIT (%)	-9,56%	-0,72%

Equity ratio (u mil.kn.)

	30.09.2015.	30.09.2016.
Vlastiti kapital	23.505	-9.962
Vlastiti izvori	4,27%	-1,70%
Dugoročne obveze	264.117	248.906
Kratkoročne obveze	262.439	347.169
Tuđi izvori	95,73%	101,70%
Ukupno pasiva	550.061	586.113

Radni kapital (u mil.kn.)

	30.09.2015.	30.09.2016.
Zalihe	89.784	120.709
Potraživanja od kupaca	101.800	126.438
Novac	56.692	28.975
Obveze prema dobavljačima	153.312	134.448
Kratkoročne obveze prema financijskim institucijama	62.806	119.952
Radni kapital	32.158	21.722
Ostala potraživanja	20.349	32.646
Ostala kratkotrajna imovina	569	830
Ostale kratkoročna obveze	41.166	57.442
Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja	5.154	35.328
Neto radni kapital	6.756	-37.572

Grupacija je poboljšala svoje pokazatelje koji se odnose na EBIT i EBITDA maržu koje su višestruko bolje u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Radni kapital grupacije je na istoj razini u odnosu na prethodno razdoblje,dok je neto radni kapital lošiji.

Proizvodnja komponenti za obnovljive izvore energije

Istovremeno, zbog gubitaka odnos izvora sredstava je loš tako da grupacija nema vlastitih sredstava u izvorima. Odnos dugoročnih i kratkoročnih obveza je sličan kao i u prethodnom razdoblju.

2. Struktura prihoda

Grupacija ĐĐ je u razdoblju I - IX 2016. godine nastavila značajno povećavati prihode u odnosu na prethodna razdoblja. Najveće povećanje prihoda bilježi se u segmentu Industrije i energetike te segmentu Transporta, dok segment Obrane bilježi pad prihoda. U nastavku dajemo pregled strukture prihoda kao i strukture izvoza za I - IX 2015./2016.

Struktura prihoda I - IX 2015. (u 000 kn)

Struktura prihoda I - IX 2016. (u 000 kn)

Udio prihoda u segmentu Obrane pao je sa 9,78% u I - IX 2015. na 3,96% u I - IX 2016. godini što je očekivano obzirom na pomicanje početka proizvodnje već potpisanih ugovora.

Segment Transporta je u trećem kvartalu 2016. godine uspio povećati prihode tako da u promatranom periodu ima povećanje prihoda u odnosu na isto razdbolje prethodne godine za 7,7 milijuna kuna, odnosno 8,65%.

Segment Industrija i energetika u periodu I - IX 2016. povećao prihode za 122 milijuna kuna u odnosu 2015. godinu (povećanja 68,33%), te povećanje udjela u ukupnom prihodu na 38,19%.

Osnovni razlog ovakvog povećanja nalazi se u obavljanju poslova na velikim projektima (investitori HEP,INA,JANAF).

Ukupan izvoz je dosegao razinu iz 2015. godine. Veće isporuke teretnih vagona u segmentu Transporta su osnovni razlog navedenom. Planom prodaje očekuje se ostvarenje većeg izvoza do kraja godine u odnosu na 2015.

Pregled izvoza po tržišnim segmentima (u 000 kn)

3. Novčani tijek

Minimalno smanjenje ukupnog neto novčanog tijeka kao posljedica povećanih poslovnih aktivnosti u period I - IX 2016. godine.

		(u 000 kn)
	I-IX 2015.	I-IX 2016.
Dobit	-40.854	-10.458
Promjena novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti	-68.159	-107.536
Neto novčani tijek od poslovnih aktivnosti	-109.013	-117.994
Neto novčani tijek od investicijskih aktivnosti	-14.051	-14.020
Neto novčani tijek od financijskih aktivnosti	72.948	123.555
Ukupno neto novčani tijek	-50.116	-8.459
Novac i ekvivalenti na početku razdoblja	53.240	37.434
Ukupno povećanje novčanog tijeka	-50.116	-8.459
Novac i ekvivalenti na završetku razdoblja	3.124	28.975

4. Imovina

S obzirom na završetak investicijskog ciklusa, imovina grupacije bilježi porast imovine u odnosu na isti period prethodne godine, te dajemo osnovni pregled ukupne dugotrajne imovine.

Vrsta imovine (u 000 kn)	30.09.2015.	30.09.2016.
Nematerijalna imovina	25.239	25.565
Materijalna imovina	174.122	204.725
Materijalna imovina u pripremi	47.692	30.555
Ostala dugotrajna imovina	10.783	9.983
Ukupno dugotrajna materijalna imovina	257.836	270.828

5. Ljudski resursi

Ukupan broj zaposlenih na dan 30.09.2016. godine je 954. Broj zaposlenih u odnosu na isto razdoblje prethodne godine je povećan za 109 ljudi.

Obzirom na velike projekte koji su u tijeku grupacija je primila radnike na određeno vrijeme.

Najveći broj zaposlenih je u društvu ĐĐ Specijalna vozila (45,8% radnika grupacije), a najveće smanjenje broja zaposlenih u odnosu na prethodnu godinu je u tvrtki ĐĐ Industrijska rješenja.

Struktura i broj zaposlenih na dan 30.09.2015. / 30.09.2016.

Društvo	broj zaposlenih Q3 2015	broj zaposlenih Q3 2016
ĐĐ Specijalna vozila d.d.	412	432
ĐĐ Industrijska rješenja d.d.	235	305
ĐĐ Strojna obrada d.o.o.	132	160
ĐĐ Energetika i infrastruktura d.o.o.	27	27
Slobodna zona ĐĐ d.o.o.	9	0
ĐĐ Grupa d.d.	30	30
ukupno	845	954

Napomena: podaci u 2015. za ĐĐ Industrijska rješenja se odnose na zbirne podatke za ĐĐ Inženjering, ĐĐ Elektromont i ĐĐ Proizvodnja opreme

• 2,8% ĐĐ Energetika i infrastruktura d.o.o.
• 3,1% ĐĐ Grupa d.d.

6. Bilješke

6.1. Račun dobiti i gubitka

Račun dobiti i gubitka daje prikaz financijskog rezultata poslovanja ĐURO ĐAKOVIĆ Grupe d.d. i povezanih društava u sastavu grupacije Đuro Đaković u razdoblju od 01.01. do 30.09.2016. godine.

6.1.1. Račun dobiti i gubitka Đuro Đaković Grupe d.d. (u kn)

Pozicija	Ostvareno I - IX 2015.	Ostvareno I - IX 2016.
Poslovni prihodi	144.933.952	262.607.879
Poslovni rashodi	136.661.173	261.454.538
Rezultat iz poslovnih aktivnosti	8.272.779	1.153.341
Financijski prihodi	9.242.440	9.819.455
Financijski rashodi	3.073.161	6.933.170
Rezultat iz financijskih aktivnosti	6.169.279	2.886.285
Ukupni prihodi	154.176.392	272.427.335
Ukupni rashodi	139.734.334	268.387.709
Dobit prije oporezivanja	14.442.058	4.039.626
Gubitak prije oporezivanja
Porez na dobit
Dobit poslije oporezivanja	14.442.058	4.039.626
Gubitak poslije oporezivanja
Dobitak / gubitak financijske godine	14.442.058	4.039.626

6.1.2. Prihodi

Ukupni prihodi Đuro Đaković Grupe d.d. ostvareni u razdoblju I - IX 2016. godine iznose 272.427.335 kuna, što je za 118.250.943 kuna ili 76,70% više nego u istom razdoblju prethodne godine, kada su ukupni prihodi iznosili 154.176.392 kune.

Poslovni prihodi ostvareni u razdoblju I – IX 2016. godine iznose 262.607.879 kuna te čine 96,40% ukupnih prihoda. U odnosu na prethodnu godinu poslovni prihodi veći su za 81,19% ili 117.673.927 kuna.

Prihodi od realizacije iznose 254.190.542 kune, dok se preostalih 8.417.337 kuna odnose na ostale prihode osnovne djelatnosti. U istom razdoblju prethodne godine ostvareno je ukupno 116.516.706 kuna prihoda od realizacije, te 28.417.246 kuna ostalih prihoda osnovne djelatnosti.

Financijski prihodi ostvareni u razdoblju I - IX 2016. godine iznose 9.819.455 kuna što je 3,60% ukupnih prihoda. Financijske prihode čine kamate i tečajne razlike, a u odnosu na isto razdoblje prethodne godine su veći u iznosu od 577.015 kuna ili 6,24%.

6.1.3. Rashodi

Ukupni rashodi ostvareni u razdoblju I - IX 2016. godine iznose 268.387.709 kuna i veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 128.653.375 kuna ili 92,07%.

Poslovni rashodi ostvareni u razdoblju I - IX 2016. godine iznose 261.454.538 kuna i veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 124.793.365 kuna ili 91,32%. Poslovni rashodi čine 97,42% ukupnih rashoda.

Financijski rashodi ostvareni su u iznosu od 6.933.170 kuna, što je za 3.860.009 kuna ili 125,60% više nego u istom razdoblju prethodne godine. Financijski rashodi čine 2,58% ukupnih rashoda, a čine ih kamate i tečajne razlike po kreditima.

Pozicija	Ostvareno I - IX 2015.	Ostvareno I - IX 2016.
Poslovni prihodi	326.473.062	441.708.176
Poslovni rashodi	357.650.391	444.920.310
Rezultat iz poslovnih aktivnosti	-31.177.329	-3.212.133
Financijski prihodi	1.069.623	6.097.914
Financijski rashodi	10.746.721	13.343.877
Rezultat iz financijskih aktivnosti	-9.677.098	-7.497.066
Ukupni prihodi	327.542.685	447.806.090
Ukupni rashodi	368.397.112	458.264.187
Dobit prije oporezivanja
Gubitak prije oporezivanja	-40.854.427	-10.458.097
Porez na dobit
Dobit poslije oporezivanja
Gubitak poslije oporezivanja	-40.854.427	-10.458.097
Dobitak / gubitak financijske godine	-40.854.427	-10.458.097

6.1.4. Račun dobiti i gubitka grupacije Đuro Đaković (u kn)

6.1.5. Prihodi

Ukupni konsolidirani prihodi društava grupacije Đuro Đaković ostvareni u razdoblju I – IX 2016. godine iznose 447.806.090 kuna, što je za 120.263.405 kuna ili 36,72% više nego u istom razdoblju prethodne godine, kada su ukupni prihodi iznosili 327.542.685 kuna.

Poslovni prihodi ostvareni u razdoblju I – IX 2016. godine iznose 441.708.176 kuna te čine 98,64% ukupnih prihoda. U odnosu na prethodnu godinu poslovni prihodi veći su za 35,30% ili 115.235.114 kuna.

Prihodi od realizacije iznose 426.367.784 kune dok se preostalih 15.340.392 kuna odnosi na ostale prihode osnovne djelatnosti. U istom razdoblju prethodne godine ostvareno je ukupno 314.231.143 kuna prihoda od realizacije, te 12.241.919 kuna ostalih prihoda osnovne djelatnosti.

U razdoblju I - IX 2016. godine prihodi od prodaje na domaćem tržištu ostvareni su u iznosu od 313.681.160 kuna što je 73,57% prihoda od prodaje. Na inozemnom tržištu ostvareno je 26.43% prihoda od realizacije ili 112.686.624 kune.

Financijski prihodi ostvareni u razdoblju I - IX 2016. godine iznose 6.097.914 kune što je 1,36% ukupnih prihoda i veći su u odnosu na prošlu godinu za 5.028.291 kunu ili 470,10%. Financijske prihode čine kamate i tečajne razlike.

6.1.6. Rashodi

Ukupni konsolidirani rashodi ostvareni u razdoblju I - IX 2016. godine iznose 458.264.187 kuna i veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 89.867.075 kuna ili 24,39%.

Poslovni rashodi ostvareni u razdoblju I -IX 2016. godine iznose 444.920.310 kuna i veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 87.269.919 kuna ili 24,40%. Poslovni rashodi čine 97,09% ukupnih rashoda.

Financijski rashodi ostvareni u razdoblju I -IX 2016. godine iznose 13.343.877 kuna, što je za 2.597.156 kuna ili 24,17% više nego u istom razdoblju prethodne godine. Financijski rashodi čine 2,91% ukupnih rashoda, a čine ih kamate i tečajne razlike po kreditima.

6.2. Bilanca

Bilanca ĐURO ĐAKOVIĆ Grupe d.d. i grupacije Đuro Đaković pokazatelj je raspoloživih resursa na dan 30.09.2016. godine, rezultata poslovnih aktivnosti prethodnih godina, financijske snage, likvidnosti, mogućnosti podmirenja obveza te mogućnosti financiranja imovine iz vlastitih ili tuđih izvora.

6.2.1. Bilanca Đuro Đaković Grupa d.d.

Aktiva Đuro Đaković Grupa d.d.

Ukupna aktiva ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d. na dan 30.09.2016. godine iznosi 509.879.269 kuna i u odnosu na 31.12.2015. godine veća je za 104.989.509 kuna.

Struktura aktive

ĐĐ Grupa d.d. A	31.12.2015. 30.09.2016.
Dugotrajna imovina	168.328.656	41,57%	166.962.717	32,75%
- Nematerijalna i materijalna imovina	110.794.380	65,82%	109.598.462	65,64%
- Financijska imovina i potraživanja	57.534.276	34,18%	57.364.256	34,36%
Kratkotrajna imovina	218.162.538	53,88%	337.288.566	66,15%
Plaćeni troškovi budućih razdoblja i obračunati prihodi	18.398.567	4,54%	5.627.986	1,10%
Ukupno	404.889.761	100,00%	509.879.269	100,00%

Dugotrajna imovina na dan 30.09.2016. godine iznosi 166.962.717 kuna što je 32,75% ukupne aktive i u odnosu na prošlu godinu manja je za 1.365.939 kuna ili 0,81%.

Kratkotrajna imovina čini 66,15% ukupne aktive i na dan 30.09.2016. godine iznosi 337.288.566 kuna i u odnosu na isto razdoblje prošle godine veća je za 119.126.029 kuna ili 54,60%.

Pasiva Đuro Đaković Grupa d.d.

Ukupna pasiva ĐURO ĐAKOVIĆ Grupe d.d. na dan 30.09.2016. godine iznosi 509.879.269 kuna i u odnosu na 31.12.2015. godine veća je za 104.989.509 kuna.

Struktura pasive

ĐĐ Grupa d.d. P	31.12.2015.		30.09.2016.
Kapital i rezerve	173.428.139	42,83%	177.467.766	35,49%
Dugotrajna rezerviranja	15.301	0,00%	15.301	0,00%
Dugoročne obveze	139.476.091	34,45%	143.635.570	28,17%
Kratkoročne obveze	91.970.230	22,71%	158.384.316	31,06%
Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućih razdoblja		0,00%	30.376.317	5,96%
Ukupno	404.889.761	100,00%	509.879.269	100,00%

Kapital i rezerve na dan 30.09.2016. godine iznose 177.467.766 kune što je 34,81% ukupne pasive, a čine ga upisani kapital 151.933.680 kuna, kapitalne rezerve 12.257.035 kuna, rezerve za vlastite dionice 939.860 kuna (odbitna stavka), zadržana dobit/ preneseni gubitak 9.237.425 kune, te dobit tekuće godine 4.039.626 kuna.

Dugotrajna rezerviranja iznose 15.301 kunu i odnose se na rezerviranje za mirovine, otpremnine i slične obveze.

Dugoročne obveze na dan 30.09.2016. godine iznose 143.635.570 kuna te čine 28,17% ukupne pasive i veće su u odnosu na prošlu godinu za 4.159.480 kune ili 2,98%.

Kratkoročne obveze iskazane u bilanci na dan 30.09.2016. godine iznose 158.384.316 kuna te tako čine 31,06% ukupne pasive i povećane su u odnosu na prošlu godinu za 66.414.086 kuna ili 72,21%.

6.2.2. Bilanca grupacije Đuro Đaković

Aktiva grupacije Đuro Đaković

Ukupna aktiva grupacije Đuro Đaković na dan 30.09.2016. godine iznosi 586.113.515 kuna i u odnosu na 31.12.2015. godine veća je za 76.447.183 kuna ili 15,00%.

Struktura aktive

Grupacija ĐĐ A	31.12.2015.		30.09.2016.
Dugotrajna imovina	276.240.761	54,20%	270.827.295	46,21%
- nematerijalna i materijalna imovina	265.718.955	96,19%	260.844.964	96,31%
- financijska imovina i potraživanja	10.521.806	3,81%	9.982.331	3,69%
Kratkotrajna imovina	214.946.236	42,17%	309.598.029	52,82%
Plaćeni troškovi budućih razdoblja i obračunati prihodi	18.479.335	3,63%	5.688.191	0,97%
Ukupno	509.666.332	100,00%	586.113.515	100,00%

Dugotrajna imovina na dan 30.09.2016. godine iznosi 270.827.295 kuna što je 46,21% ukupne aktive, i u odnosu na prethodnu godinu manja je 5.413.466 kuna ili 1,96%.

Kratkotrajna imovina čini 52,82% ukupne aktive i na dan 30.09.2016. godine iznosi 309.598.029 kuna i veća je za 94.651.793 kune ili 44,04% u odnosu na prethodnu godinu.

Pasiva grupacije Đuro Đaković

Ukupna pasiva grupacije Đuro Đaković na dan 30.09.2016. godine iznosi 586.113.515 kuna i u odnosu na 31.12.2015. godine veća je za 76.447.183 kune ili 15,00%.

Struktura pasive

Grupacija ĐĐ P	31.12.2015.		30.09.2016.
Kapital i rezerve	496.132	0,10%	-9.961.965	-1,70%
Dugotrajna rezerviranja	15.549.651	3,05%	10.980.378	1,76%
Dugoročne obveze	239.700.129	47,03%	238.575.589	40,70%
Kratkoročne obveze	249.289.114	48,91%	311.841.331	53,20%
Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućih razdoblja	4.631.306	0,91%	35.328.182	6,03%
Ukupno	509.666.332	100,00%	586.113.515	100,00%

Kapital i rezerve na dan 30.09.2016. godine iznose -9.961.965 kuna što je -1,70% ukupne pasive, a čine ga upisani kapital 151.933.680 kuna, kapitalne rezerve 15.686.933 kuna, rezerve za vlastite dionice 939.860 kuna (odbitna stavka), preneseni gubitak 162.035.249 kuna i gubitak u iznosu od 10.346.851 kuna. Manjinski interes u kapitalu, rezervama, dobiti i gubitku iznosi -5.200.478 kuna.

Dugotrajna rezerviranja na dan 30.09.2016. godine iznose 10.330.378 kuna ili 1,76% ukupne pasive i odnose se na rezerviranje za mirovine, otpremnine i slične obveze.

Dugoročne obveze na dan 30.09.2016. godine iznose 238.575.589 kuna te čine 40,70% ukupne pasive i smanjene su za 1.124.540 kuna ili 0,47% u odnosu na prethodnu godinu.

Kratkoročne obveze iskazane u bilanci na dan 30.09.2015. godine iznose 311.841.331 kunu, te tako čine 53,20% ukupne pasive, i u odnosu na prethodnu godinu su povećane za 62.552.217 kuna ili 25,09%.

Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućih razdoblja na dan 30.09.2016. godine iskazano je u iznosu od 35.328.182 kune što je 6,03% ukupne pasive, i u odnosu na prethodnu godinu veća su za 30.696.876 kuna ili 662,81%.

Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD

U razdoblju 01.01.2016. do 30.09.2016.

Prilog 1.
Razdoblje izvještavanja:	1.1.2016.	do	30.09.2016.

Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD

Matični broj (MB):	3635112
Matični broj subjekta (MBS):	05002378
Osobni identifikacijski broj (OIB):	58828286397
Tvrtka izdavatelja:	ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d.
Poštanski broj i mjesto:	35000		SLAVONSKI BROD
Ulica i kućni broj:	Dr. MILE BUDAKA 1
Adresa e-pošte:		uprava@duro-dakovic.com
Internet adresa:	www.duro-dakovic.com
Šifra i naziv općine/grada:	396	SLAVONSKI BROD
Šifra i naziv županije:	12	BRODSKO POSAVSKA		Broj zaposlenih:	30
				(krajem godine)
Konsolidirani izvještaj:	NE		Šifra NKD-a:		7010
	Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): Sjedište:			MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt:	POSAVAC SLAVEN
		(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon:	035/446 256		Telefaks:	035/444 108

Dokumentacija za objavu:

1. Financijski izvještaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)

(osoba ovlaštene za zastupanje)

• 1. Međuizvještaj poslovodstva,
• 1. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.

Adresa e-pošte: uprava @duro-dakovic.com

Prezime i ime: MAZAL TOMISLAV

M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

BILANCA

stanje na dan 30.09.2016. / Obveznik: ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	168.328.656	166.962.717
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	38.188	26.291
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009	38.188	26.291
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	110.756.192	109.572.171
1. Zemljište	011	7.222.038	7.222.038
2. Građevinski objekti	012	26.891.772	29.549.539
3. Postrojenja i oprema	013
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	16.726.950	45.872.068
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017	59.857.454	26.870.547
8. Ostala materijalna imovina	018
9. Ulaganje u nekretnine	019	57.978	57.978
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	53.907.005	54.113.844
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	48.668.721	49.068.721
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	4.236.124	4.236.124
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	505.862	505.862
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	458.248	265.704
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027	38.050	37.433
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	3.627.271	3.250.412
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	3.627.271	3.250.412
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	218.162.537	337.288.566
I. ZALIHE (036 do 042)	035	1.322.906	1.322.906
1. Sirovine i materijal	036	1.886	1.886
2. Proizvodnja u tijeku	037
3. Gotovi proizvodi	038
4. Trgovačka roba	039	1.321.020	1.321.020
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	119.183.560	181.194.421
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	74.964.261	83.022.116
2. Potraživanja od kupaca	045	38.269.110	73.940.416
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	110.122	110.338
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	1.499.236	1.148.197
6. Ostala potraživanja	049	4.340.831	22.973.355
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	90.917.232	139.403.869
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	90.567.232	138.703.869
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	350.000	700.000
7. Ostala financijska imovina	057
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	6.738.839	15.367.370
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	18.398.567	5.627.986
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	404.889.760	509.879.269
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	173.428.140	177.467.766
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	151.933.680	151.933.680
II. KAPITALNE REZERVE	064	12.257.035	12.257.035
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	0	0
1. Zakonske rezerve	066
2. Rezerve za vlastite dionice	067	939.960	939.960
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	939.960	939.960
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	3.654.052	9.237.425
1. Zadržana dobit	073	3.654.052	9.237.425
2. Preneseni gubitak	074
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	5.583.373	4.039.626
1. Dobit poslovne godine	076	5.583.373	4.039.626
2. Gubitak poslovne godine	077
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	15.301	15.301
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	15.301	15.301
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	139.476.090	143.635.570
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	133.735.648	138.069.302
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091	5.740.442	5.566.269
9. Odgođena porezna obveza	092
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	91.970.229	158.384.316
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	2.281.416	62.282.059
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	7.753.746	17.452.123
4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima	097 098	20.432.508 60.604.651	13.162.073 64.846.774
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Obveze prema zaposlenicima	100 101	295.288	278.502
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	575.292	315.463
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	27.328	47.321
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106		30.376.317
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	404.889.760	509.879.269
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 1.1.2016. do 30.09.2016. / Obveznik: ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	144.933.952	83.146.149	262.607.879	94.627.551
1. Prihodi od prodaje	112	116.516.706	70.236.255	254.190.542	92.530.067
2. Ostali poslovni prihodi	113	28.417.246	12.909.894	8.417.337	2.097.484
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	136.661.173	73.593.352	261.454.538	94.168.293
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	117.161.704	70.791.936	201.240.501	75.609.655
a) Troškovi sirovina i materijala	117	2.553.252	1.072.029	1.077.077	156.488
b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi	118 119	109.179.909 5.428.543	66.992.544 2.727.363	195.382.368 4.781.057	74.068.065 1.385.102
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	4.887.369	1.578.325	4.460.278	1.444.465
a) Neto plaće i nadnice	121	2.688.458	807.426	2.455.524	795.064
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	1.447.631	527.541	1.322.205	428.111
c) Doprinosi na plaće	123	751.280	243.358	682.548	221.290
4. Amortizacija	124	2.745.167	1.223.091	5.014.041	2.157.975
5. Ostali troškovi	125	7.350.237		50.556.601	14.947.021
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	0	0	157	0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128			157
7. Rezerviranja	129
8. Ostali poslovni rashodi	130	4.516.696		182.961	9.177
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	9.242.440	2.883.406	9.819.455	5.039.670
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima povezanim poduzetnicima	132	8.949.259	2.713.171	6.885.512	2.569.890
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	133	293.181	170.235	2.933.943	2.469.780
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	3.073.161	1.252.301	6.933.170	2.728.603
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138	637	51	69	17
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	139	3.072.524	1.252.250	6.933.101	2.728.586
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142 143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	154.176.392	86.029.555	272.427.335	99.667.221
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	139.734.334	74.845.653	268.387.709	96.896.896
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	14.442.058	11.183.902	4.039.626	2.770.325
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	14.442.058	11.183.902	4.039.626	2.770.325
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	0	0	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	151	0	0	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	14.442.058	11.183.902	4.039.626	2.770.325
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	14.442.058	11.183.902	4.039.626	2.770.325
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	14.442.058	11.183.902	4.039.626	2.770.325
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	159
nematerijalne imovine	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (158-166)	167	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	14.442.058	11.183.902	4.039.626	2.770.325
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju 1.1.2016. do 30.09.2016. / Obveznik: ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	5.583.373	4.039.626
2. Amortizacija	002	3.765.417	5.014.041
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	5.756.292	87.092.026
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004
5. Smanjenje zaliha	005
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	611.255	206.854
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	15.716.337	96.352.547
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	92.885.398	97.726.916
3. Povećanje zaliha	010
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	92.885.398	97.726.916
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)	013	0	0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007)	014	77.169.061	1.374.369
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	21.954.194
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016		2.697.433
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	21.954.194	2.697.433
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	39.262.867	6.515.567
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	39.262.867	6.515.567
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024)	025	0	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)	026	17.308.673	3.818.134
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	120.618.387	38.014.013
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	91.324.166	188.993
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	211.942.553	38.203.006
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	32.063.824	23.981.984
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033	145.139
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034	106.713.407
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	20.584.024	400.000
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	159.506.394	24.381.984
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036) C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030)	037 038	52.436.159 0	13.821.022 0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	0	8.628.519
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	42.041.575	0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	48.780.414	6.738.840
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042		8.628.519
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	42.041.575	15.367.359
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	6.738.839

za razdoblje od 1.1.2016. do 30.09.2016./ Obveznik: ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1. Upisani kapital	001	151.933.680	151.933.680
2. Kapitalne rezerve	002	12.257.035	12.257.035
3. Rezerve iz dobiti	003
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	3.654.052	9.237.425
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	5.583.373	4.039.626
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	173.428.140	177.467.766
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016	5.583.373	4.039.626
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	5.583.373	4.039.626
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD

U razdoblju 01.01.2016. do 30.09.2016.

Prilog 1.
Razdoblje izvještavanja:	1.1.2016.	do	30.09.2016.
	Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD

3635112
05002378
Osobni identifikacijski broj (OIB): 58828286397
35000	SLAVONSKI BROD
396
12		Broj zaposlenih:	954
		(krajem izvještajnog razdoblja)
DA			7010
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):	Sjedište:	MB:
ĐURO ĐAKOVIĆ Specijalna vozila d.d.
ĐURO ĐAKOVIĆ Industrijska rješenja d.d.	Dr. Mile Budaka 1, Slavonski Brod 3411281
ĐURO ĐAKOVIĆ Strojna obrada d.o.o.	Dr. Mile Budaka 1, Slavonski Brod 1648527
	ĐURO ĐAKOVIĆ Energetika i infrastruktura d.o.o. Dr. Mile Budaka 1, Slavonski Brod 0288527
		ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d. Dr. MILE BUDAKA 1 uprava@duro-dakovic.com www.duro-dakovic.com SLAVONSKI BROD BRODSKO POSAVSKA	Šifra NKD-a: Dr. Mile Budaka 1, Slavonski Brod 3386066

Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt:	POSAVAC SLAVEN
		(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon:	035/446 256		Telefaks: 035/444 108
Adresa e-pošte:	uprava @duro-dakovic.com
Prezime i ime:	MAZAL TOMISLAV
	(osoba ovlaštene za zastupanje)

Dokumentacija za objavu:

• 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)
• 1. Međuizvještaj poslovodstva,

M.P.

1. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.

(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

KONSOLIDIRANA BILANCA

stanje na dan 30.09.2016. / Obveznik: ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	276.240.761	270.827.295
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	25.425.886	25.564.719
1. Izdaci za razvoj	004	6.883.374	7.861.842
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	3.889.144	3.079.656
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	14.607.850	14.588.737
6. Ostala nematerijalna imovina	009	45.518	34.484
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	240.293.069	235.280.245
1. Zemljište	011	15.472.391	15.472.390
2. Građevinski objekti	012	101.740.982	102.635.560
3. Postrojenja i oprema	013	33.715.854	34.012.221
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	20.038.054	48.796.785
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	434.698	219.203
7. Materijalna imovina u pripremi	017	65.242.278	30.554.748
8. Ostala materijalna imovina	018		8.252
9. Ulaganje u nekretnine	019	3.648.812	3.581.086
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	1.455.795	1.984.293
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	794.422	797.402
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	87.808	87.808
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	535.515	1.061.650
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027	38.050	37.433
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	9.066.011	7.998.038
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	8.772.054	7.904.155
3. Ostala potraživanja	032	293.957	93.883
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	214.946.236	309.598.029
I. ZALIHE (036 do 042)	035	96.017.061	120.709.006
1. Sirovine i materijal	036	33.258.822	53.531.031
2. Proizvodnja u tijeku	037	46.599.471	46.821.040
3. Gotovi proizvodi	038	11.700.238	12.273.886
4. Trgovačka roba	039	1.817.068	1.321.020
5. Predujmovi za zalihe	040	2.641.462	6.762.029
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	80.609.971	159.083.892
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044
2. Potraživanja od kupaca	045	72.220.727	126.438.141
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	163.993	202.865
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	3.107.355	4.301.499
6. Ostala potraživanja	049	5.117.896	28.141.387
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	884.770	830.000
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	754.770	700.000
7. Ostala financijska imovina	057	130.000	130.000
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	37.434.434	28.975.131
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	18.479.335	5.688.191
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	509.666.332	586.113.515
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	149.966.185	174.206.344

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	496.132	-9.961.965
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	151.933.680	151.933.680
II. KAPITALNE REZERVE	064	15.686.933	15.686.933
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	0	0
1. Zakonske rezerve	066
2. Rezerve za vlastite dionice	067	939.960	939.960
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	939.960	939.960
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-95.048.722	-162.035.249
1. Zadržana dobit	073
2. Preneseni gubitak	074	95.048.722	162.035.249
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-67.864.446	-10.346.851
1. Dobit poslovne godine	076
2. Gubitak poslovne godine	077	67.864.446	10.346.851
VII. MANJINSKI INTERES	078	-4.211.313	-5.200.478
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	15.549.651	10.330.378
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	2.409.776	2.409.776
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	13.139.875	7.920.602
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	239.700.129	238.575.589
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	227.773.962	227.021.051
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091	11.926.167	11.554.538
9. Odgođena porezna obveza	092
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	249.289.114	311.841.331
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	74.610.730	119.951.635
4. Obveze za predujmove	097	48.880.943	46.478.621
5. Obveze prema dobavljačima	098	111.294.466	134.448.195
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	6.339.171	5.416.537
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	7.593.919	5.115.012
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	569.885	431.331
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	4.631.306	35.328.182
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	509.666.332	586.113.515
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	149.966.185	174.206.344
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	4.707.445	-4.761.487
2. Pripisano manjinskom interesu	110	-4.211.313	-5.200.478
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

KONSOLIDIRANI RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 1.1.2016. do 30.09.2016. / Obveznik: ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	326.473.062	149.528.278	441.708.176	170.462.499
1. Prihodi od prodaje	112	314.231.143	145.136.498	426.367.784	168.583.306
2. Ostali poslovni prihodi	113	12.241.919	4.391.780	15.340.392	1.879.193
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	114 115	357.650.391 12.953.434	153.063.176 12.234.444	444.920.310 -1.683.007	170.318.262 2.606.910
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	221.751.243	105.329.488	290.781.323	115.973.021
a) Troškovi sirovina i materijala	117	104.701.401	31.665.146	116.883.773	52.271.959
b) Troškovi prodane robe	118	84.948.613	60.840.896	122.212.107	33.653.777
c) Ostali vanjski troškovi	119	32.101.229	12.823.446	51.685.443	30.047.285
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	76.293.488	23.693.248	69.972.381	24.320.014
a) Neto plaće i nadnice	121	49.482.681	15.046.593	44.357.878	15.411.260
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	16.547.693	5.346.429	15.483.058	5.400.148
c) Doprinosi na plaće	123	10.263.114	3.300.226	10.131.445	3.508.606
4. Amortizacija	124	14.790.493	5.395.090	17.667.325	6.436.471
5. Ostali troškovi	125	24.047.046	1.207.528	66.257.305	20.757.091
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	126 127	3.063	0	5.147	3.071
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	3.063		5.147	3.071
7. Rezerviranja	129	1.205.031
8. Ostali poslovni rashodi	130	6.606.593	5.203.378	1.919.835	221.684
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	1.069.623	254.971	6.097.914	5.212.031
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima povezanim poduzetnicima	132
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	133	1.055.272	245.041	6.041.463	5.159.217
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136	14.351	9.930	56.451	52.814
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	10.746.721	3.614.179	13.343.877	4.960.928
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	139	10.744.936	3.614.178	13.343.729	4.960.780
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141	1.785	1	148	148
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	327.542.685	149.783.249	447.806.090	175.674.530
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	147 148	368.397.112 -40.854.427	156.677.355 -6.894.106	458.264.187 -10.458.097	175.279.190 395.340
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0	0	395.340
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	40.854.427	6.894.106	10.458.097	0
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-40.854.427	-6.894.106	-10.458.097	395.340
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	0	0	395.340
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	40.854.427	6.894.106	10.458.097	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-40.854.427	-6.894.106	-10.458.097	395.340
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	159 160
nematerijalne imovine 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske
imovine raspoložive za prodaju	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	164 165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK
RAZDOBLJA (158-166)	167	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-40.854.427	-6.894.106	-10.458.097	395.340
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice 2. Pripisana manjinskom interesu	169 170	-39.856.165 -998.262	-6.540.588 -353.518	-10.346.851 -111.246	541.893 -146.553

KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju 1.1.2016. do 30.09.2016. / Obveznik: ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-63.863.597	-10.458.097
2. Amortizacija	002	19.903.894	17.667.325
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003		89.582.279
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004
5. Smanjenje zaliha	005	3.206.619
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	3.853.833
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	-36.899.251	96.791.508
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	11.900.638
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	10.297.817	185.946.583
3. Povećanje zaliha	010		24.170.770
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	2.488.593	4.669.011
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	24.687.048	214.786.364
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)	013	0	0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007)	014	61.586.299	117.994.856
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	23.436.182	338.877
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017		1.019
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	23.436.182	339.896
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	55.511.482	14.359.869
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023
IV. Ukupno novčni izdaci od investicijski aktivnosti (021 do 023)	024	55.511.482	14.359.869
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024)	025	0	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)	026	32.075.300	14.019.973
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	178.688.696	160.145.877
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	89.144.369	188.993
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	267.833.065	160.334.870
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	168.850.543	36.343.439
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033	458.342	35.904
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	20.667.852	400.000
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	189.976.737	36.779.343
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036)	037	77.856.328	123.555.527
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030)	038	0	0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	0	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	15.805.271	8.459.303
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	53.239.705	37.434.434
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	15.805.271	8.459.303
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	37.434.434	28.975.131

KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od 1.1.2016. do 30.09.2016./ Obveznik: ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1. Upisani kapital	001	151.933.680	151.933.680
2. Kapitalne rezerve	002	15.686.933	15.686.933
3. Rezerve iz dobiti	003
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	-95.048.722	-162.035.249
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	-72.075.759	-15.547.329
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	496.132	-9.961.965
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016	-67.864.446	-10.346.851
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	-67.864.446	-10.346.851
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018	4.707.445	-4.761.487
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019	-4.211.313	-5.200.478
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

IZJAVA ODGOVORNIH OSOBA ZA SASTAVLJANJE NEKONSOLIDIRANIH I KONSOLIDIRANIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d.

ZA PERIOD 01.01.2016. - 30.09.2016.

Sukladno Zakonu o tržištu kapitala članak 403. (NN 88/08; 146/08; 74/09; 54/13; 159/13; 18/15; 110/15) Uprava ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d., Dr. Mile Budaka 1, Slavonski Brod izjavljuje:

Uprava ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d. dužna je osigurati da su nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje I - IX 2016. godine sastavljeni u skladu sa Zakonom o računovodstvu i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja. Za financijske izvještaje društava koja su u sastavu ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d. i koja su subjekt konsolidacije odgovorne su Uprave tih društava.

Prezentirani financijski izvještaji prema našem najboljem saznanju daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja ĐURO ĐAKOVIĆ Grupa d.d. i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline.

Financijski izvještaji za razdoblje I – IX 2016. godine nisu revidirani.

Potpisano u ime Uprave:

Tomislav Mazal, dipl.iur., predsjednik Uprave

Marko Bogdanović, dipl.ing., član Uprave

U Slavonskom Brodu, 28.10.2016. godine