Vjesnik d.d.

Quarterly Report • Oct 27, 2016

IZVJEŠĆE

O PROVEDBI FINANCIJSKOG RESTRUKTURIRANJA

Vjesnika d.d. za razdoblje 01.01.2016. – 30.09.2016.

LISTOPAD 2016.

Sukladno odredbama članka 79. Zakona o financijskom poslovanju i predstečajnoj nagodbi (NN 108/12, 144/12, 81/13, 112/13), dužnik Vjesnik d.d., tiskarsko izdavačke djelatnosti, OIB: 83180487843, Slavonska avenija 4, Zagreb, podnosi tromjesečno izvješće o provedbi financijskog restrukturiranja.

Predstečajna nagodba nad dužnikom VJESNIK d.d. Zagreb zaključena je pred Trgovačkim sudom u Zagrebu, Stalna služba u Karlovcu, dana 8.11.2013. godine, rješenje broj 3Stpn-180/13 koje je s danom 5.12.2013. godine postalo pravomoćno.

Financijska izvješća koja se prilažu (Bilanca, Račun dobiti i gubitka i Novčani tijek) obuhvaćaju rezultate poslovanja društva Vjesnik d.d. za razdoblje 1.1.2016. godine do 30.09.2016. godine. (nerevidirano), dok izvješće o provedbi financijskog restrukturiranja obuhvaća razdoblje od 5. prosinca 2013. godine do 30. rujna 2016. godine.

MJERE IZ SKLOPLJENE PREDSTEČAJNE NAGODBE I PROVEDBA ISTIH

• Planom financijskog restrukturiranja predviđene su mjere financijskog restrukturiranja i to po Grupama:

1.Tijela javne uprave i trgovačka društva u većinskom državnom vlasništvu (17 vjerovnika)

UTVRĐENE MJERE

• Utvrđena tražbina u iznosu 124.117.881,83 kune

• Namirenje tražbine u 100%-tnom iznosu kroz prijenos tj. prodaju dijela nekretnine i to 3860/10000 dijela nove z.k.čest. 4712/1 kuća i dvorište, Slavonska avenija-Odranska, ukupne površine 32.435 m2 k.o. Trnje, a koja nekretnina u naravi predstavlja prostore u objektima ukupne površine 17.248,53 m2 zajedno s udjelima u građevinskom zemljištu koji su definirani su Ugovorom o kupoprodaji od dana 7. studenoga 2013. godine koji je sastavni dio predstečajne nagodbe, te Aneksa ugovora o kupoprodaji i Sporazuma sklopljenih dana 19. prosinca 2013. godine.

• U sklopljenoj predstečajnoj nagodbi pred Trgovačkim sudom u Zagrebu, Stalna služba u Karlovcu, br. 3Stpn-180/13, namjera Ministarstva financija RH kao predlagatelja Izmijenjenog plana financijskog restrukturiranja te Vjesnika d.d. kao dužnika je bila sklopiti predstečajnu nagodbu prema kojoj će svi vjerovnici iz iste ustupiti svoju tražbinu (ukupan iznos utvrđene tražbine je 124.117.881.83 kune) Ministarstvu financija RH koji će za Republiku Hrvatsku kupiti nekretninu od Vjesnika d.d., za iznos od 160.000.000,00 kuna, s tim da će se kupoprodajna cijena u iznosu od 124.117.881,83 kune prebiti s navedenom tražbinom u iznosu od 124.117.881,83 kune dok će preostali iznos od 35.882.118,17 kuna Ministarstvo financija RH isplatiti Vjesniku d.d. za namirenje prioritetnih i ostalih tražbina i za financijsko odnosno operativno restrukturiranje društva Vjesnik d.d.

PROVEDBA

• U cijelosti su naplaćena preostala potraživanja od Ministarstva financija RH s osnove prodaje nekretnine (razlika kupoprodajne cijene nekretnine i iznosa ukupno utvrđene tražbine Grupe tijela javne uprave i trgovačka društva u većinskom državnom vlasništvu) u iznosu od 35.882.118,20 kuna.

• Zatvorena obveza prema Grupi tijela javne uprave i trgovačka društva u većinskom državnom vlasništvu u iznosu 124.117.881,83 kune sukladno Ugovoru o kupoprodaji nekretnine od 07.11.2013. godine i Anex Ugovoru od 19.12.2013. godine.

2. Grupa financijske institucije

Financijski vjerovnici koji sudjeluju u postupku predstečajne nagodbe (tri vjerovnika).

UTVRĐENE MJERE

• Utvrđena tražbina u iznosu 5.707.849,07 kuna
• Otplata u 100%-tnom iznosu
• Period otplate od 5 godina (60 mjeseci) sredstvima iz redovnog poslovanja
• Otplata utvrđene tražbine najkasnije do 31.12.2018. godine, u jednakim mjesečnim anuitetima s tim da prva rata dospijeva 30.11.2013. godine, a posljednja 31.10.2018. godine.

PROVEDBA

• Provedba utvrđenih mjera za Grupu financijske institucije realizirana je temeljem Rješenja Trgovačkog suda i provedena kroz revidirana izvješća za 2013. godinu.
• U zadanom roku, u cijelosti su uplaćeni dospjeli anuiteti u iznosu od 3.382.716,84 kuna.

Dana 20.12.2013. godine Društvo je uplatilo dvije rate koje su imale dospijeće u 2013. godini, a dospjele rate iz 2014. godine, 2015. godine i 2016. godine uplaćene su 29.1.2014., 24.2.2014., 31.3.2014., 28.4.2014, 30.5.2014., 27.6.2014., 30.7.2014., 28.8.2014., 29.9.2014., 30.10.2014., 28.11.2014., 30.12.2014., 26.1.2015., 25.2.2015., 27.3.2015., 29.04.2015., 28.05.2015. 26.06.2015, 31.07.2015., 28.08.2015., 28.09.2015., 28.10.2015., 25.11.2015., 30.12.2015., 25.1.2016., 26.2.2016., 31.3.2016., 26.04.2016., 27.05.2016., 24.06.2016., 27.07.2016., 22.08.2016., i 27.09.2016..

3. Grupa ostali vjerovnici

Ostali vjerovnici koji sudjeluju u postupku predstečajne nagodbe (159 vjerovnika).

UTVRĐENE MJERE

• Utvrđena tražbina u iznosu 20.627.962,57 kuna
• Otpis 50% utvrđene tražbine
• Otplata utvrđenog preostalog duga u iznosu 10.323.981,29 kuna najkasnije do 31.12.2018. godine, s tim da prva rata dospijeva 30.11.2013. godine, a posljednja 31.10.2018. godine

PROVEDBA

• Provedba utvrđenih mjera za Grupu Ostali vjerovnici realizirana je temeljem Rješenja Trgovačkog suda i provedena kroz revidirana izvješća za 2013. godinu.
• U zadanom roku, u cijelosti su uplaćeni dospjeli anuiteti u iznosu 6.077.627,29 kune.

Dana 20.12.2013. godine Društvo je uplatilo dvije rate koje su imale dospijeće u 2013. godini, a dospjele rate iz 2014. godine, 2015. godine i 2016. godine uplaćene su 29.1.2014., 24.2.2014., 31.3.2014., 28.4.2014, 30.5.2014., 27.6.2014., 30.7.2014., 28.8.2014., 29.9.2014., 30.10.2014.,

28.11.2014., 30.12.2014., 26.1.2015., 25.2.2015., 27.3.2015., 29.04.2015., 28.05.2015. 26.06.2015, 31.07.2015., 28.08.2015., 28.09.2015., 28.10.2015., 25.11.2015., 30.12.2015., 25.1.2016., 26.2.2016 31.3.2016., 26.04.2016., 27.05.2016., 24.06.2016., 27.07.2016., 28.07.2016., .22.08.2016., 27.09.2016. i 28.09.2016..

OSTALI ELEMENTI VEZANI UZ FINANCIJSKO RESTRUKTURIRANJE DRUŠTVA I PREDSTEČAJNUNAGODBU

• Na ročištu održanom dana 22.4.2013. godine pred Nagodbenim vijećem HR01, usvojen je i izvršen prijeboj utvrđenih tražbina u iznosu od 427.496,45 kuna.

• Kao posebna mjera financijskog restrukturiranja predviđena su sredstva od prodaje nekretnine (razlika kupoprodajne cijene nekretnine i iznosa ukupno utvrđene tražbine Grupe tijela javne uprave i trgovačka društva u većinskom državnom vlasništvu) u iznosu od 35.882.118,17 kuna.

• Društvo, sukladno usvojenom planu nastavlja provedbu mjera operativnog i financijskog restrukturiranja.

PRIVICI UZ TROMJESEČNO IZVJEŠĆE O PROVEDBI FINANCIJSKOG RESTRUKTURIRANJA

• Bilanca stanja na dan 30.09.2016. godine (nerevidirano)
• Račun dobiti i gubitka za razdoblje 1.1.-30.09.2016. godine (nerevidirano)
• Izvješće o novčano tijeku za razdoblje 1.1.-30.09.2016. godine (nerevidirano)

• Izjavu da nije poduzeta niti jedna radnja koja bi za posljedicu imala dovođenje vjerovnika u nejednak položaj

BILJEŠKE

PRIHODI

U prvih devet mjeseci 2016. godine ostvareni su ukupni prihodi Vjesnika d.d. u iznosu od 42.989.280,55 kuna i smanjeni su za 10% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine (47.886.856,60 kuna), od čega su poslovni prihodi 42.847.814,09 kuna, dok je udio ostalih prihoda u ukupnom prihodu Društva neznatan.

Prihodi od prodaje ostvareni su u iznosu od 40.998.264,64 kune, što je manje za 5.157.697,32 kune u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Vrijednosno su najznačajniji prihodi od prodaje usluga tiskanja u iznosu 39.058.222,71 kunu, prihodi od prodaje otpadnog materijala (revijalni, novinski papir i ploče) u iznosu 1.255.678,35 kuna, prihodi od prodaje električne energije (prefakturiranje električne energije najmodavcima poslovnog prostora i telefonija) u iznosu 684.363,58 kuna te ostali prihodi u iznosu 1.849.549,45 kuna.

Prihodi od prodaje usluga tiskanja ostvareni su u iznosu od 39.058.222,71 kunu i čine 99,6% ukupno ostvarenih prihoda. Odnose se na prihode od tiskanja u zemlji u iznosu od 38.244.093,16 kuna i prihode od tiskanja u inozemstvu u iznosu od 814.129,55 kuna.

Ostali poslovni prihodi ostvareni su u iznosu 3.789.591,38 kuna i veći su za 88.689,80 kuna u odnosu na isto razdoblje 2015. godine.

Financijski prihodi iznose 141.466,46 kuna i veći su za 46% u odnosu na prethodnu godinu.

RASHODI

Ukupni rashodi u razdoblju od 01.01.2016. do 30.09.2016. iznose 51.610.313,16 kuna i bilježe smanjenje od 4% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Poslovni rashodi čine 99,2% ukupnih rashoda Društva i smanjeni su za 2.088.222,50 kuna ili 4% u odnosu na prethodnu godinu, dok su financijski rashodi veći za 411.505,30 kuna u odnosu na prethodno razdoblje.

Vrijednosno su najznačajniji materijalni troškovi u iznosu 27.126.875,41 kunu, koji čine 52,9% ukupno ostvarenih poslovnih rashoda. Slijede troškovi osoblja u iznosu 13.636.897,94 kuna ili 26,6%, amortizacija u iznosu 5.538.817,55 kuna ili 10,8%, ostali troškovi poslovanja u iznosu 4.067.475,56 kuna ili 7,9% te troškovi vrijednosnog usklađenja kratkotrajne imovine u iznosu 880.158,78 kuna ili 1,7%.

Materijalni troškovi smanjeni su za 3.242.213,36 kuna ili 11% u odnosu na troškove u istom obračunskom razdoblju prethodne godine. Odnose se na troškove sirovina i materijala u iznosu 22.108.608,23 kune i troškove usluga u iznosu 4.628.513,08 kuna te ostalo u iznosu od 389.754,10 kuna.

Troškovi osoblja ostvareni su u iznosu 13.636.897,94 kune i povećani su za 2% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Na dan 30.09.2016. godine u Društvu je bilo zaposleno 222 radnika.

Trošak amortizacije za šest mjeseci iznosi 5.538.817,55 kuna i za 9% je manji u odnosu na prethodnu godinu.

GUBITAK

Prema podacima iz Računa dobiti i gubitka, ukupni prihodi su ostvareni u iznosu od 42.989.280,55 kuna, rashodi u iznosu od 51.610.313,16 kuna, te gubitak za prvih devet mjeseci iznosi -8.621.032,61 kunu.

BILANCA

Ukupna imovina Društva na dan 30.09.2016. godine iznosi 60.899.612,81 kunu i za 24.402.197,86 kuna je manja od stanja na dan 30.09.2015. godine pri čemu se bilježi smanjenje dugotrajne i kratkotrajne imovine.

Dugotrajna imovina čini 61,4% ukupne aktive Društva i smanjena je za 7.450.102,85 kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Kratkotrajna imovina iznosi 23.497.991,52 kune i čini 38,6% ukupne aktive Društva i smanjena je za 16.952.095,01 kunu u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Kapital i rezerve na dan 30.09.2016. godine iskazani su u iznosu 30.087.653,35 kuna, a odnose se na temeljni (upisani kapital) u iznosu 106.168.300,00 kuna, revalorizacijske rezerve u iznosu 23.016.366,39 kuna te preneseni gubitak i gubitak tekuće godine u iznosu 99.097.013,04 kune.

Dugoročne obveze iznose 5.926.243,94 kune i smanajene su za 35% odnosno za 3.202.599,82 kune u odnosu na 30.06.2015. Odnose se na obveze koje su utvrđene u postupku predstečajne nagodbe koji se vodio pred Financijskom agencijom, sukladno prihvaćenom planu financijskog restrukturiranja i to po Grupama: ostal vjerovnici u iznosu 3.811.809,78 kuna, financijske institucije u iznosu 2.104.432,21 kunu s rokom otplate kroz 2 godine u mjesečnim iznosima, s tim da prva rata dospijeva 31.01.2017. godine, a posljednja 31.10.2018. godine te ostale obveze u iznosu 10.001,95 kuna.

Kratkoročne obveze iznose 15.520.035,46 kuna i smanjene su 39% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Odnose se na obveze koje su utvrđene u postupku predstečajne nagodbe koji se vodio pred Financijskom agencijom, sukladno prihvaćenom planu financijskog restrukturiranja i to po Grupama: ostali vjerovnici u iznosu 535.943,83 kune i financijske institucije u iznosu 291.077,50 kune. Grupe ostali vjerovnici i financijske institucije dospijevaju na naplatu u mjesečnim ratama zadnjeg dana u mjesecu 2016. godine. Slijede obveze prema dobavljačima u iznosu 9.177.422,85 kuna, obveze prema zaposlenima u iznosu 1.053.221,53 kune, obveze za poreze, doprinose i slična davanja u iznosu 1.923.090,46 kuna, ostale obveze u iznosu 2.487.308,89 kuna te obveze za predujmove u iznosu 51.970,40 kuna.

BILANCA

stanje na dan 30.09.2016.

				Obrazac
	POD-BIL

Obveznik: 83180487843; VJSENIK d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Rbr. bilješke	Prethodna godina (neto)	Tekuća godina (neto)
1	2	3	4	5
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002		44.851.724	37.401.621
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003		185.984	159.221
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005		33.458	6.695
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008		152.527	152.527
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010		44.356.752	37.187.417
1. Zemljište	011		23.099.117	23.099.117
2. Građevinski objekti	012		7.699.663	5.636.749
3. Postrojenja i oprema	013		12.879.198	7.666.478
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014		158.391	264.691
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016
7. Materijalna imovina u pripremi	017
8. Ostala materijalna imovina	018		520.383	520.383
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020		308.987	54.983
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023		233.700	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025		1.594	1.594
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026		73.693	53.389
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029		0	0
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034		40.450.087	23.497.992
I. ZALIHE (036 do 042)	035		8.168.196	5.577.919
1. Sirovine i materijal	036		7.897.963	5.353.344
2. Proizvodnja u tijeku	037		27.211	51.417
3. Gotovi proizvodi	038		0	0
4. Trgovačka roba	039		0	0
5. Predujmovi za zalihe	040		243.022	173.158
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043		31.505.143	17.676.606
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044
2. Potraživanja od kupaca	045		31.119.562	17.485.852
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	046
5. Potraživanja od države i drugih institucija	047		900	0
6. Ostala potraživanja	048		134.681	136.232
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	049		250.000 0	54.522 0
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	050 051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	055 056
7. Ostala financijska imovina	057
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058		776.747	243.466
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060		85.301.810	60.899.613
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	45.543.877	30.087.653
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	106.168.300	106.168.300
II. KAPITALNE REZERVE	064
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	0	0
1. Zakonske rezerve	066
2. Rezerve za vlastite dionice	067	1.337.847	1.337.847
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	1.337.847	1.337.847
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	23.016.366	23.016.366
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-78.012.917	-90.475.980
1. Zadržana dobit	073	0	0
2. Preneseni gubitak	074	78.012.917	90.475.980
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-5.627.872	-8.621.033
1. Dobit poslovne godine	076	0	0
2. Gubitak poslovne godine	077	5.627.872	8.621.033
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	5.035.492	9.293.295
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	2.655.245	2.521.044
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	2.380.246	6.772.251
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	9.133.654	5.926.244
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	3.251.374	2.104.432
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088	5.872.278	3.811.810
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091	10.002	10.002
9. Odgođena porezna obveza	092
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	25.493.500	15.520.035
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	286.886	291.078
4. Obveze za predujmove	097	146.808	51.970
5. Obveze prema dobavljačima	098	19.908.684	9.713.367
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	1.092.275	1.053.222
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	1.969.867	1.923.090
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	2.088.980	2.487.309
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	95.287	72.385
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	85.301.810	60.899.613
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

RAČUN DOBITI I GUBITKA

za razdoblje 01.01.2016. do 30.09.2016.

						Obrazac
						POD-RDG

Obveznik: 83180487843; VJSENIK d.d.
Naziv pozicije	AOP	Rbr.	Prethodna godina	Tekuća godina
	oznaka	bilješke
1 I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	2	3	4 47.789.643	5 42.847.814
1. Prihodi od prodaje	111		46.359.942	41.168.790
2. Ostali poslovni prihodi	112 113		1.429.701	1.679.024
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114		53.280.533	51.198.808
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda			-4.581	-51.417
	115
2. Materijalni troškovi (117 do 119) a) Troškovi sirovina i materijala	116		30.362.592	27.126.875
b) Troškovi prodane robe	117		24.938.084	22.108.608
c) Ostali vanjski troškovi	118		408.932	389.754
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	119		5.015.575	4.628.513
a) Neto plaće i nadnice	120		13.390.109	13.636.898
	121		8.585.373	8.697.613
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122		2.833.072	2.936.550
c) Doprinosi na plaće	123		1.971.663	2.002.734
4. Amortizacija	124		6.084.272	5.538.818
5. Ostali troškovi	125		2.898.585	3.730.164
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126		520.296	880.159
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128		520.296	880.159
7. Rezerviranja	129		0	0
8. Ostali poslovni rashodi	130		29.261	337.312
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131		97.213	141.466
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132
povezanim poduzetnicima
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133		97.213	141.466
nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137		234.196	411.505
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139		234.196	411.505
poduzetnicima i drugim osobama
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146		47.886.856	42.989.281
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147		53.514.729	51.610.313
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148		-5.627.873	-8.621.033
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149		0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150		5.627.873	8.621.033
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152		-5.627.873	-8.621.033
1. Dobit razdoblja (149-151)	153		0	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154		5.627.873	8.621.033
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156

www.tiskara.vjesnik.hr || MB: 1453157, OIB: 83180487843, MBS: 080304753 (Trgovački sud u Zagrebu) || poslovni račun: Zagrebačka banka, Zagreb, 2360000-1101216936, IBAN: HR21 2360 0001 1012 1693 6, BIC: ZABAHR2X || temeljni kapital: 106.168.300 kuna, uplaćen u cijelosti, broj izdanih dionica: 1.061.683, nominalna vrijednost dionice: 100 kuna || predsjednik Uprave: Kristian Jularić||predsjednica Nadzornog odbora: Morana Paliković GrudenII

IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (158-166)	167	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	0	0
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda Obrazac

u razdoblju 01.01.2016. do 30.09.2016. POD-NTD

Obveznik: 83180487843; VJSENIK d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Rbr. bilješke	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4	5
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od kupaca	001		99.129.575	55.620.773
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.	002
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta	003
4. Novčani primici s osnove povrata poreza	004
5. Ostali novčani primici	005		1.044.789	1.617.827
I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (001 do 005)	006		100.174.364	57.238.600
1. Novčani izdaci dobavljačima	007		39.095.474	35.878.038
2. Novčani izdaci za zaposlene	008		12.446.760	12.982.664
3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta	009
4. Novčani izdaci za kamate	010		909.882	1.043.493
5. Novčani izdaci za poreze	011		4.933.049	4.105.221
6. Ostali novčani izdaci	012		42.492.101	3.588.573
II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (007 do 012)	013		99.877.265	57.597.989
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014		297.098	0
AKTIVNOSTI (006-013)
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	015		0	359.389
AKTIVNOSTI (013-006) NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata*	017
4. Novčani primici od dividendi*	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (016 do 020)	020		0	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021
	022		553.071	120.448
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	023
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	024
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (022 do 024)	025		553.071	120.448
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (021-025)	026		0	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
AKTIVNOSTI (025-021)	027		553.071	120.448
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	028
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	029
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	030		32.886	246.510
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (028 do 030)	031		32.886	246.510
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	032
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	033
3. Novčani izdaci za financijski najam	034
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	035
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	036
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (032 do 036)	037		0	0
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH
AKTIVNOSTI (031-037)	038		32.886	246.510
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	039		0	0
AKTIVNOSTI (037-031) Ukupno povećanje novčanog tijeka (014 – 015 + 026 – 027 + 038 – 039)	040		0	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (015 – 014 + 027 – 026 + 039 – 038)	041		223.087	233.327
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	042		999.834	476.793
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata
	043
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	044		223.087	233.327
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	045		776.747	243.466

Zagreb, 27.10.2016.

IZJAVA

kojom izjavljujemo da nismo poduzeli niti jednu radnju koja bi za posljedice imala dovođenje vjerovnika u nejednak položaj.

predsjednik Uprave Kristian Jularić