Tekstilpromet d.d.

Quarterly Report • Jul 28, 2016

TEKSTILPROMET, dioničko društvo

Zagreb, Ulica grada Gospića 1a

POLUGODIŠNJE IZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA

za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2016. godine

(nekonsolidirano, nerevidirano)

ZAGREB, SRPANJ 2016. godine

SADRŽAJ

1.	FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI………………………………………….…….…………………………….	3
	1.1. BILANCA………………………………………………………………………………………………	4
	1.2. RAČUN DOBITI I GUBITKA………………………………………………………………………	6
	1.3. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TOKU………………………………………………………….	7
	1.4. IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA………………………………………………….	8
	1.5. IZJAVA DIREKTORA RAČUNOVODSTVA………….………………………………………	9
2.	O DRUŠTVU………………………………………………………….………………………………	10
3.	POSLOVNO OKRUŽENJE….………………………………………….………………………………	11
4.	OBILJEŽJA POSLOVANJA……………………………………….…………………………………….	11
5.	IZLOŽENOST I UPRAVLJANJE RIZICIMA……………………….………………………………	13
	5.1. VALUTNI RIZIK………………….….………………………………………………………………	13
	5.2. RIZIK LIKVIDNOSTI……….………………………………………………………………………	13
	5.3. KREDITNI RIZIK…………………………………………………………………………………….	13
6.	ZAPOSLENICI………………………………………………………………………………………………	13
7.	ANALIZA POMOĆU FINANCIJSKIH POKAZATELJA…………………………………………	14
	7.1. BILANCA………………………………………………………………………………………………	14
	7.2. RAČUN DOBITI I GUBITKA………………………………………………………………………	15
	7.3. POKAZATELJI LIKVIDNOSTI…………………………………………………………………….	15
	7.4. POKAZATELJI ZADUŽENOSTI………………………………………………………………….	16
	7.5. POKAZATELJI AKTIVNOSTI……………………………………………………………………	17

Prilog 1. Razdoblje izvještavanja:			1.1.2016		do	30.6.2016
					Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):		03269329
Matični broj subjekta (MBS):		080105589
Osobni identifikacijski broj		16529207670
(OIB): Tvrtka izdavatelja: TEKSTILPROMET d.d.
Poštanski broj i mjesto:		10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: ULICA GRADA GOSPIĆA 1A
Adresa e-pošte: katica.krpan@tekstilpromet.hr
Internet adresa: www.tekstilpromet.hr
Šifra i naziv općine/grada:	133	ZAGREB
Šifra i naziv županije:	2 1	GRAD ZAGREB				Broj zaposlenih:	469
Konsolidirani izvještaj:	NE					(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	4641
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):				Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: KRPAN KATICA
	Telefon: 012700419			(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)	Telefaks:	012700416
Adresa e-pošte: katica.krpan@tekstilpromet.hr
Prezime i ime: ŠIMIĆ MIJO
		(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:						1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva,
3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
			M.P.			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

BILANCA stanje na dan 30.06.2016.

Obveznik: TEKSTILPROMET d.d.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
1	oznaka 2	razdoblje 3	razdoblje 4
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	326,670,275	310,987,381
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)		41,629,601	40,030,391
1. Izdaci za razvoj	003
	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	3,822,554	3,262,041
3. Goodwill	006	36,768,350	36,768,350
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	1,038,697	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	172,238,545	164,417,259
1. Zemljište	011	55,056,315	55,365,065
2. Građevinski objekti	012	105,447,737	97,744,999
3. Postrojenja i oprema	013	551,601	370,854
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	894,364	927,756
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	017	10,288,528	10,008,585
8. Ostala materijalna imovina	018	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	019	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	112,645,633	106,410,527
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	111,014,968	106,410,527
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022	820,865	0
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	0	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	809,800	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026	0	0
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027	0	0
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela		0	0
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	028
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	029	0	0
	030	0	0
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	0	0
3. Ostala potraživanja	032	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	156,496	129,204
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	138,206,044	136,610,050
I. ZALIHE (036 do 042)	035	61,236,698	59,017,068
1. Sirovine i materijal	036	129,928	5,531
2. Proizvodnja u tijeku	037	0	0
3. Gotovi proizvodi	038	0	0
4. Trgovačka roba	039	61,106,770	59,011,537
5. Predujmovi za zalihe	040	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041	0	0
7. Biološka imovina	042	0	0
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	72,290,092	74,653,374
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	33,472,595	34,248,507
2. Potraživanja od kupaca	045	38,146,180	38,963,679
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046	0	0
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	43,987	58,602
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	266,789	940,383
6. Ostala potraživanja	049	360,541	442,203
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	2,875,710	932,915
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051	0	0
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052	1,882,397	83,000
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053	0	0
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054	0	0
5. Ulaganja u vrijednosne papire		0	0
	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	805,989	662,591
7. Ostala financijska imovina	057	187,324	187,324
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	1,803,544	2,006,693
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	34,734	137,144
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	464,911,053	447,734,575
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	23,358,627	29,597,071

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	218,798,535	225,436,253
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	32,736,800	32,736,800
II. KAPITALNE REZERVE	064	1,247,377	1,247,377
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	9,024,235	9,024,235
1. Zakonske rezerve	066	1,877,460	1,877,460
2. Rezerve za vlastite dionice	067	222,999	222,999
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	201,300	201,300
4. Statutarne rezerve	069	0	0
5. Ostale rezerve	070	7,125,076	7,125,076
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	71,391,362	68,338,565
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	109,469,318	110,851,364
1. Zadržana dobit		109,469,318	110,851,364
2. Preneseni gubitak	073
	074	0	0
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-5,070,557	3,237,912
1. Dobit poslovne godine	076	0	3,237,912
2. Gubitak poslovne godine	077	5,070,557	0
VII. MANJINSKI INTERES	078	0	0
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	668,164	184,922
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	0	0
2. Rezerviranja za porezne obveze	081	0	0
3. Druga rezerviranja	082	668,164	184,922
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	26,231,266	12,085,671
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	159,103	856,151
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	26,072,163	11,229,520
4. Obveze za predujmove	087	0	0
5. Obveze prema dobavljačima	088	0	0
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090	0	0
8. Ostale dugoročne obveze	091	0	0
9. Odgođena porezna obveza	092	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	216,779,276	209,600,535
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	3,405,461	828,674
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	1,879,737	1,857,835
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	147,252,468	138,717,959
4. Obveze za predujmove	097	24,063	172,750
5. Obveze prema dobavljačima	098	50,555,786	53,700,281
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	0	0
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100	0	0
8. Obveze prema zaposlenicima	101	1,920,296	2,041,685
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	3,987,721	3,795,328
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	44,408	44,408
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104	0	0
12. Ostale kratkoročne obveze	105	7,709,336	8,441,615
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	2,433,812	427,194
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	464,911,053	447,734,575
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108	23,358,627	29,597,071
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01.2016. do 30.06.2016. godine

Obveznik: TEKSTILPROMET d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka		Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno Tromjesečj	e	Kumulativno Tromjesečj	e
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	127,889,284		66,320,013 116,283,207	63,388,330
1. Prihodi od prodaje	112	115,106,920		60,533,905 101,966,332	57,288,620
2. Ostali poslovni prihodi	113	12,782,364	5,786,108	14,316,875	6,099,710
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	128,216,088		63,370,351 109,144,927	57,756,298
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	96,051,302	48,162,890	82,187,032	44,284,340
a) Troškovi sirovina i materijala	117	4,012,724	1,683,261	3,688,984	1,604,745
b) Troškovi prodane robe	118	80,018,918	40,234,235	65,719,837	35,630,675
c) Ostali vanjski troškovi	119	12,019,660	6,245,394	12,778,211	7,048,920
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	16,165,241	7,946,813	14,751,676	7,432,603
a) Neto plaće i nadnice	121	10,366,960	5,094,601	9,425,530	4,735,604
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće	122 123	3,425,961 2,372,320	1,686,008 1,166,204	3,162,534 2,163,612	1,606,212 1,090,787
4. Amortizacija	124	4,665,222	2,152,373	4,231,417	2,167,119
5. Ostali troškovi	125	6,781,524	3,252,830	7,279,550	3,549,151
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	2,788,110	968,605	8,220	-26,867
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	2,788,110	968,605	8,220	-26,867
7. Rezerviranja	129	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	130	1,764,689	886,840	687,032	349,952
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	1,248,263	811,616	964,082	677,920
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima	132	113,022	47,878	83,070	955
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduz.	133	1,135,241	763,738	881,012	676,965
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134	0	0	0	0
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135	0	0	0	0
5. Ostali financijski prihodi	136	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	5,992,016	2,777,668	4,864,450	2,244,661
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138	0	0	10,620	10,620
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima	139	5,992,016	2,777,668	4,853,830	2,234,041
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140	0	0	0	0
4. Ostali financijski rashodi	141	0	0	0	0
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142	0	0	0	0
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143	0	0	0	0
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144	0	0	0	0
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	145 146	0 129,137,547	0	0 67,131,629 117,247,289	0 64,066,250
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	134,208,104		66,148,019 114,009,377	60,000,959
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-5,070,557	983,610	3,237,912	4,065,291
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	983,610	3,237,912	4,065,291
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	5,070,557	0	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	151	0	0	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-5,070,557	983,610	3,237,912	4,065,291
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	983,610	3,237,912	4,065,291
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	5,070,557	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-5,070,557	983,610	3,237,912	4,065,291
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske im. raspoložive za prodaju	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (158-166) V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	167 168	0	0	0	0
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)		-5,070,557	983,610	3,237,912	4,065,291
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju 01.01.2016. do 30.06.2016. godine

Obveznik: TEKSTILPROMET d.d.
------------------------------	--

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-5,070,557	3,237,912
2. Amortizacija	002	4,665,222	4,231,417
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	4,585,806	15,233,775
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	0	0
5. Smanjenje zaliha	005	8,716,253	0
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	0	1,323,222
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	12,896,724	24,026,326
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	0	0
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	7,517,460	6,824,893
3. Povećanje zaliha	010	0	7,189,830
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	283,847	2,011,572
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	7,801,307	16,026,295
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012)	013	5,095,417	8,000,031
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007)	014	0	0
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	0	0
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	0	0
3. Novčani primici od kamata	017	0	0
4. Novčani primici od dividendi	018	0	0
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	2,091,517	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	2,091,517	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	1,443,569	367,675
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022	0	0
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	0	756,784
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	1,443,569	1,124,459
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024)	025	647,948	0
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)	026	0	1,124,459
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027	0	0
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	0	0
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	0	741,064
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	0	741,064
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	6,475,105	8,290,960
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032		0
3. Novčani izdaci za financijski najam	033		0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034		0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	51,896	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	6,527,001	8,290,960
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036)	037	0	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030)	038	6,527,001	7,549,896
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	0	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	783,636	674,324
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	2,587,180	2,681,017
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	5,743,365	8,000,031
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	6,527,001	8,674,355
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	1,803,544	2,006,693

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

u razdoblju 01.01.2016. do 30.06.2016. godine

Obveznik: TEKSTILPROMET d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	32,736,800	32,736,800
2. Kapitalne rezerve	002	1,247,377	1,247,377
3. Rezerve iz dobiti	003	9,024,235	9,024,235
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	109,469,318	110,851,364
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	-5,070,557	3,237,912
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	71,391,362	68,338,565
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007	0	0
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008	0	0
9. Ostala revalorizacija	009	0	0
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	218,798,535	225,436,253
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011	0	0
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012	0	0
13. Zaštita novčanog tijeka	013	0	0
14. Promjene računovodstvenih politika	014	0	0
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015	0	0
16. Ostale promjene kapitala	016	0	0
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	0	0
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

TEKSTILPROMET, dioničko društvo

Zagreb, Ulica grada Gospića 1a

IZJAVA DIREKTORA RAČUNOVODSTVA

Izjavljujem da je skraćeni set nekonsolidiranih nerevidiranih polugodišnjih financijskih izvještaja, sastavljen uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja (MSFI), daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobiti i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja društva.

Direktor računovodstva:

KATICA KRPAN, dipl. oec.

1. O DRUŠTVU

Tekstilpromet dioničko društvo, trgovina na veliko i malo (OIB: 16529207670), osnovan je 1949. godine kao poduzeće za distribuciju tekstila i odjeće na veliko. Sjedište društva je u Zagrebu, Ulica grada Gospića 1A. registrirano je kod Trgovačkog suda u Zagrebu te je upisano u registarski uložak 1- 2463 s matičnim brojem subjekta upisa 080105589. U godinama koje su slijedile, postao je priznata tvrtka s jakom i stabilnom tržišnom pozicijom. Sve do početka krize u Republici Hrvatskoj koja je imala posljedice na cijeli sustav, a da bi zaustavili negativne trendove, 2013. godine smo bili prisiljeni provesti "Plan financijskog i operativnog restrukturiranja" koje je za potrebe Tekstilprometa d.d. izradilo poduzeće InterCapital vrijednosni papiri d.o.o. Danas možemo biti zadovoljni provedbom tog programa čiji su rezultati vidljivi tek u ovoj godini, a do kraja godine očekujemo još i bolji rezultat.

Osnovna djelatnost Tekstilprometa d.d. je veleprodaja i maloprodaja tekstilnih proizvoda. Veleprodajno poslovanje se obavlja u veleprodajnim centrima u Zagrebu i u Splita, a maloprodajno poslovanje kroz 91 prodavaonice (prošle godine bilo je 103 prodavaonica). Tokom ove godine smo otvorili 4 prodavaonice akvizicijom branda Skiny, dok smo zatvorili 6 neprofitabilnih prodajnih jedinica.

Transakcije sa povezanim društvima u skladu su sa MSFI te pripadajući iznos potraživanja i obveza uključujući prihod od prodaje, nabave, kredite ili garancije adekvatno su evidentirani. Ove transakcije obavljaju se pod istim uvjetima u kojima bi se obavljale da su obavljene između nepovezanih društava. Usluge su obračunate po tržišnim uvjetima.

2. POSLOVNO OKRUŽENJE

U prvom polugodištu, bruto-domaći proizvod Hrvatske porastao je za 2,3 %, čime se već šesti kvartal bilježi lagani rast, i to nakon dvanaest kvartala uzastopnog pada. Najveći utjecaj na rast BDP-a u prvom kvartalu imao je nastavak rasta izvoza roba koji je povećan za 3,3 %. Međutim, snažan je rast zabilježen i kod uvoza roba i usluga (+4,8 %). Domaća potražnja dala je pozitivan doprinos ostvarenoj stopi realnog rasta BDP-a (2,3 postotnih bodova).

Rast prometa u trgovini na malo započet u posljednje dvije godine u Hrvatskoj nastavlja se i u svibnju ove godine na mjesečnoj i godišnjoj razini. U prvih pet mjeseci ove godine realni promet u trgovini na malo veći je za 4,1 % i nominalni za 1,8 %, uz niže cijene za 2,2 % u odnosu na isto razdoblje 2015. godine.

U svibnju ove godine neto i bruto-plaće bilježe rast. Prema podatcima Državnog zavoda za statistiku, prosječna mjesečna neto-plaća po zaposlenom u svibnju 2016. godine iznosila je 5.706 kune, što je za 73 kuna ili 1,3 % nominalno više i realno za 1,1 % nego u travnju 2016. godine. U odnosu na svibanj 2015. godine prosječna neto-plaća bilježi nominalni rast za (+2,1 %) i realno za 4,0 %. U spomenutom je mjesecu prosječna bruto-plaća iznosila 7.768 kuna, što je nominalno za 1,3 % više i realno za 1,1 % nego u svibnju 2016. godine. U odnosu na svibanj 2015. godine nominalno bruto-plaća veća je za 2,6 % i realno za 4,5 %.

3. OBILJEŽJA POSLOVANJA TEKSTILPROMETA d.d.

U prvom polugodištu ove godine vidljivi su rezultati provedbe "Plana financijskog i operativnog restrukturiranja" kroz ostvareni pozitivan rezultat u iznosu od 3,2 milijuna kuna što je znatno bolji rezultat u odnosu na prošlu godinu kada je ostvaren negativan poslovni rezultat u iznosu od 5,1 milijuna kuna. Najveći utjecaj na poboljšanje rezultata imalo je:

• smanjenje troškova na svim razinama
• smanjenje zaduženosti
• bolje upravljanje cijenama
• optimizacija nabave (smanjenje zaliha)
• smanjenje broja zaposlenih
• konsolidacija maloprodajne mreže

Iako su smanjeni prihodi od prodaje u odnosu na prošlu godinu ostvaren je pozitivan rezultat, a do kraja godine nakon konsolidacije maloprodajne mreže očekujemo povećanje prihoda kroz otvaranje novih maloprodajnih jedinica.

Prihodi od prodaje roba u prvom polugodištu 2016. godine iznosili su 102,0 milijuna kuna, što predstavlja smanjenje od 11% u odnosu na isto razdoblje prošle godine kada su isti iznosili 115,1 milijun kuna.

Ostali poslovni prihodi u prvom polugodištu 2016. godine iznosili su 14,3 milijuna kuna te su za 12% veći u odnosu na isto razdoblje prošle godine kada su iznosili 12,8 milijuna kuna zbog prodaje imovine (2,3 milijuna kuna).

Financijski prihodi u prvom polugodištu 2016. godine iznosili su 1,0 milijun kuna te su za 23% manji u odnosu na isto razdoblje prošle godine kada su iznosili 1,2 milijuna kuna zbog manje ostvarenih pozitivnih tečajnih razlika.

Poslovni rashodi u prvom polugodištu 2016. godine iznosili su 109,1 milijuna kuna te su za 15% manji u odnosu isto razdoblje prošle godine kada su iznosili 128,2 milijuna kuna. Kod većine troškova došlo je do smanjenja u odnosu na prošlu godinu zbog provođenja Plana restrukturiranja čiji pravi efekti će biti vidljivi ove godine.

Financijski rashodi u prvom polugodištu 2016. godine iznosili su 4,9 milijuna kuna te su za 19% manji u odnosu na isto razdoblje prošle godine kada su iznosili 6,0 milijuna kuna zbog manje obračunatih kamata po kreditima radi povrata jednog dijela kredita i negativnih tečajnih razlika.

Ukupne obveze Tekstilprometa d.d. u prvom polugodištu 2016. godine iznosile su 221,7 milijuna kuna te su za 9% manje od obveza u odnosu na isto razdoblje prošle godine kada su iznosile 243,0 milijuna kuna. Dugoročne obveze su se smanjile za 54%, a kratkoročne obveze za 3% zbog smanjenja kreditne zaduženosti.

Ukupna imovina Tekstilpromet d.d. iznosi 447,7 milijuna kuna što je za 4% manje u odnosu na prošlu godinu kada je ukupna imovina iznosila 464,9 milijuna kuna. Na smanjenje imovine utjecala je prodaja građevinskih objekata i smanjenja poslovne aktivnosti.

Zalihe na dan 30.06.2016. godine iznose 59,0 milijuna kuna te su za 4% manje od zalihe na dan 30.06.2015. godine kada su iznosile 61,2 milijuna kuna.

Potraživanja od kupaca u prvom polugodištu 2016. godine iznose 39,0 milijuna kuna što je za 2% više u odnosu na isto razdoblje prošle godine kada su potraživanja od kupaca iznosila 38,1 milijuna kuna.

Potraživanja od povezanih poduzetnika u prvom polugodištu 2016. godine iznose 34,2 milijuna kuna što je za 2% više u odnosu na isto razdoblje prošle godine kada su potraživanja od kupaca iznosila 33,5 milijuna kuna.

4. IZLOŽENOST I UPRAVLJANJE RIZICIMA

4.1. Valutni rizik

Tekstilpromet je izložen valutnom riziku koji najvećim djelom proizlazi iz obveza prema inozemnim dobavljačima. Urušavanje domaće proizvodnje tekstilnih proizvoda dodatno otežava zaštitu od valutnog rizika.

4.2. Rizik likvidnosti

Ovom riziku Tekstilpromet d.d. izložen je posebno iz razloga opće nelikvidnosti u državi koja utječe na povećavanje potraživanja od kupaca. Zbog toga je u "Planu financijskog i operativnog restrukturiranja" predviđena prodaja imovine kako bi se dugotrajnije riješili problemi zaduženosti i likvidnosti, a isto tako nastavila aktivnost na optimizaciji procesa i smanjenju troškova.

4.3. Kreditni rizik

.

Tekstilpromet prodaje više od 40% robe uglavnom sa odgodom plaćanja preko 60 dana. U vremenima krize ovaj rizik sve više dobiva na značaju a posebno uvođenjem predstečajnih nagodbi. Kontinuirano se procjenjuje bonitet kupaca a potraživanja se osiguravaju instrumentima osiguranja plaćanja kako bi se ovaj rizik sveo u prihvatljive okvire.

5. ZAPOSLENICI

Na dan 30.06.2016. godine broj zaposlenih u Tekstilpromet Grupi iznosi 469 zaposlena što je smanjenje za 9% u odnosu na isto razdoblje prošle godine kada je broj zaposlenih iznosio 514 zaposlena.

6. ANALIZA POMOĆU FINANCIJSKIH POKAZATELJA

	RAZDOBLJE
OPIS	30.06.2015.	30.06.2016.	Indeks
AKTIVA
A. Dugotrajna imovina	326,670,275	310,987,381	95
1. Nematerijalna imovina	41,629,601	40,030,391	96
2. Materijalna imovina	172,238,545	164,417,259	95
3. Financijska imovina	112,645,633	106,410,527	94
4. Dugoročna potraživanja	0	0	0
5. Odgođena porezna imovina	156,496	129,204	83
B. Kratkotrajna imovina	138,206,044	136,610,050	99
1. Zalihe	61,236,698	59,017,068	96
2. Potraživanja	72,290,092	74,653,374	103
3. Financijska imovina	2,875,710	932,915	32
4. Novac u banci i na računu	1,803,544	2,006,693	111
C. Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i nedospjela naplata prihoda	34,734	137,144	395
UKUPNO AKTIVA	464,911,053	447,734,575	96
PASIVA
A. Kapital i pričuve	218,798,535	225,436,253	103
B. Rezerviranja	668,164	184,922	28
C. Dugoročne obveze	26,231,266	12,085,671	46
D. Kratkoročne obveze	216,779,276	209,600,535	97
E. Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućih razdoblja	2,433,812	427,194	18
UKUPNO PASIVA	464,911,053	447,734,575	96

6.1. Skraćena bilanca Tekstilpromet Grupe

6.2. Račun dobiti i gubitka Tekstilpromet Grupe

		RAZDOBLJE
OPIS	30.06.2015.	30.06.2016.	INDEKS
A) POSLOVNI PRIHODI	125,626,887	111,900,946	89
1. Prihodi od prodaje	115,106,920	101,966,332	89
2. Ostali poslovni prihodi	10,519,967	9,934,614	94
B) TROŠKOVI POSLOVANJA	125,452,398	106,355,596	85
1. Troškovi prodane robe	80,018,918	65,719,837	82
2. Troškovi osoblja	16,165,241	14,751,676	91
3. Vrijednosna usklađenja dugotrajne i kratkotrajne imovine	2,788,110	8,220	0
4. Ostali troškovi poslovanja	26,480,129	25,875,863	98
C) POSLOVNI REZULTAT (EBITDA)	174,489	5,545,350	3,178
1. Ostali prihodi	2,262,397	4,382,261	194
2. Ostali rashodi	250,841	725,033	289
3. Amortizacija	2,512,849	2,064,298	82
D) EBIT	-326,804	7,138,280	-2,184
1. Financijski prihodi	1,248,263	964,082	77
2. Financijski rashodi	5,992,016	4,864,450	81
J) DOBIT/GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA	-5,070,557	3,237,912	-64

6.3. POKAZATELJI LIKVIDNOSTI

Koeficijent tekuće likvidnosti

OPIS	30.06.2015.	30.06.2016.
1. Kratkotrajna imovina	138,206,044	136,610,050
2. Kratkoročne obveze	216,779,276	209,600,535
3. Koeficijent tekuće likvidnosti (3=1/2)	0.64	0.65

Koeficijent tekuće likvidnosti predstavlja ocjenu likvidnosti i solventnosti te je u prvom polugodištu 2016. godine veći u odnosu na isto razdoblje prošle godine te se može zaključiti da se likvidnost Tekstilpromet d.d. neznatno poboljšala.

Koeficijent ubrzane likvidnosti

OPIS	30.06.2015.	30.06.2016.
1. Novac + potraživanja	74,093,636	76,660,067
2. Kratkoročne obveze	216,779,276	209,600,535
3. Koeficijent ubrzane likvidnosti (3=1/2)	0.34	0.37

Koeficijent ubrzane likvidnosti se povećava, kratkoročne obveze su veće od svote novca i potraživanja, stoga se situacija Tekstilprometa Grupe glede ubrzane likvidnosti poboljšava.

6.4. POKAZATELJI ZADUŽENOSTI

Koeficijent zaduženosti

OPIS	30.06.2015.	30.06.2016.
1. Ukupne obveze	243,010,542	221,686,206
2. Ukupna imovina	464,876,319	447,597,431
3. Koeficijent zaduženosti (3=1/2)	0.52	0.50

Pokazatelji zaduženosti su se smanjili u prvom polugodištu 2016. godine u odnosu na isto razdoblje prošle godine i pokazuju da se Tekstilpromet d.d. manje financira iz tuđih izvora sredstava.

Koeficijent financiranja

OPIS	30.06.2015.	30.06.2016.
1. Ukupne obveze	243,010,542	221,686,206
2. Kapital	218,798,535	225,436,253
3. Koeficijent financiranja (3=1/2)	1.11	0.98

Pokazatelj financiranja se smanjio u prvom polugodištu 2016. godine u odnosu na isto razdoblje prošle godine i pokazuje da se na jednu jedinicu vlastitih sredstava dolazi 0.98 jedinica tuđih sredstava što je također pozitivno.

6.5. POKAZATELJI AKTIVNOSTI

Koeficijent obrta ukupne imovine

OPIS	30.06.2015.	30.06.2016.
1. Ukupni prihodi	129,137,547	117,247,289
2. Ukupna imovina	464,876,319	447,597,431
3. Koeficijent obrta ukupne imovine (3=1/2)	0.28	0.26

Koeficijent obrtaja ukupne imovine se smanjio pa se može zaključiti da se smanjilo prosječno trajanje obrta ukupne imovine u prihode.

Koeficijent obrta kratkotrajne imovine

OPIS	30.06.2015.	30.06.2016.
1. Ukupni prihodi	129,137,547	117,247,289
2. Kratkotrajna imovina	138,206,044	136,610,050
3. Koeficijent obrta kratkotrajne imovine (3=1/2)	0.93	0.86

Koeficijent obrtaja kratkotrajne imovine se smanjio u odnosu na isto razdoblje prošle godine.

Koeficijent obrta potraživanja

OPIS	30.06.2015.	30.06.2016.
1. Prihodi od prodaje	115,106,920	101,966,332
2. Potraživanja	72,290,092	74,653,374
3. Koeficijent obrta potraživanja (3=1/2)	1.59	1.37

Koeficijent obrtaja potraživanja se smanjuje, a time se naplata potraživanja produžuje.

Trajanje naplate potraživanja u danima

OPIS	30.06.2015.	30.06.2016.
1. Broj dana u godini	182	182
2. Koeficijent obrtaja potraživanja	1.59	1.37
3. Trajanje naplate u danima (3=1/2)	114.30	133.25

U prvom polugodištu 2016. godine Tekstilprometu d.d. bilo je potrebno 133 dana da naplati svoja potraživanja što je povećanje od 19 dana u odnosu na isto razdoblje 2015. godine.

Svi pokazatelji pokazuju pozitivan trend za prvo polugodište ove godine u odnosu na prošlu godinu.

U Zagrebu, 28. srpanj 2016. godine

Zakonski predstavnik društva:

MIJO ŠIMIĆ, dipl. oec.