Annual Report • Jul 31, 2015
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
za razdoblje od 1.1.2015. do 30.6.2015.
2
rashodi iznosili 41,2 milijuna kuna. Financijski rezultat pod utjecajem je izmijenjene dinamike tromjesečnog iskazivanja nerealiziranih tečajnih razlika te negativne tečajne razlike s osnove svođenja kreditnih obveza na tečaj bilance koje bilježe rast od 25,7 milijuna kuna (zbog aprecijacije tečaja švicarskog franka).
| Značajni poslovni događaji | 5 |
|---|---|
| Rezultati Grupe | 7 |
| Rezultati Društva | 13 |
| Investicije | 14 |
| Rizici Društva i Grupe | 16 |
| Odnosi s povezanim društvima | 19 |
| Podružnice Društva | 19 |
| Održivi razvoj | 20 |
| Društvena odgovornost | 22 |
| Odgovornost prema zaposlenicima | 24 |
| Značajni događaji | 25 |
| Dionica | 26 |
| Ostale informacije | 27 |
| Izjava osoba odgovornih za sastavljanje tromjesečnih financijskih izvještaja | 29 |
| Tromjesečni financijski izvještaji | 30 |
Valamar Riviera je vodeća turistička kompanija i jedna od vodećih turističkih grupa te veliki investitor u sektor s gotovo 2,6 milijardi kuna ulaganja u posljednjih 12 godina, uključujući ulaganje od 179 milijuna kuna u poslovne udjele društava u destinaciji Baška. Grupa Valamar Riviera posluje u četiri atraktivne destinacije, od Istre i Kvarnera do Dubrovnika te upravlja s oko 10 posto kategoriziranog turističkog smještaja. Vlasnik je brendova Valamar Hotels and Resorts i Camping Adriatic te portfelja turističkih objekata koji, zajedno s novom akvizicijom, uključuje 24 hotela, devet apartmanskih naselja, dva hostela i 12 kampova u koje dnevno može smjestiti preko 48.000 tisuća gostiju čime postaje najveća turistička grupa u Hrvatskoj mjereno po kapacitetima.
Valamar Riviera vodi brigu o interesima svih dionika (više lokalnih zajednica u kojima posluje, gotovo 22.000 dioničara, preko 3.500 djelatnika koje Grupa zapošljava te mnoštvo partnera) kroz aplikaciju koncepta održivog rasta i razvoja vođenog načelima društveno odgovornog poslovanja. Daljnji rast i razvoj bazirati će se na povećanju operativne efikasnosti daljnjim ulaganjem u portfelj, akvizicijama i partnerstvima te razvojem destinacija u kojima poslujemo, kao i Valamarovih djelatnika.
Dana 27.2.2015. godine Trgovački sud u Rijeci, Stalna služba u Pazinu izvršio je upis pripajanja trgovačkog društva Valamar hoteli i ljetovališta d.o.o., Zagreb, društvu Valamar Riviera d.d. Navedena transakcija predstavlja nastavak procesa objedinjavanja i statusno-pravnog povezivanja društava unutar Grupe Valamar Riviera. Proces je započet još 2011. godine pripajanjem turističkih društava Zlatni otok d.d. i Rabac d.d. društvu Riviera Adria d.d. te je nastavljen 2013. godine pripajanjem društva Dubrovnik-Babin kuk d.d. svome matičnom društvu Riviera Adria d.d. i 2014. godine pripajanjem društava Valamar Adria holding d.d., Valamar grupa d.d. i Linteum savjetovanje d.o.o. društvu Valamar Riviera d.d., čime je stvorena vodeća turistička kompanija u Hrvatskoj. Konsolidacijom turističkog portfelja, upravljanja i dioničarske strukture u jednom strateškom društvu (nositelju turističke djelatnosti) usklađeni su interesi svih dioničara te je omogućeno transparentnije korporativno upravljanje i racionalnije poslovanje uz dodatno osnaženje bilanične imovine.
Dana 10.6.2015. godine Društvo je sklopilo Ugovore o kupoprodaji poslovnih udjela, kao i Ugovore o prijenosu poslovnih udjela temeljem kojih je kupilo i steklo 100% udjela u tri društva s ograničenom odgovornošću: Baškaturist d.o.o., Mirta Bašćanska d.o.o. i Vala Bašćanska d.o.o., koja zajedno drže ukupno 83,82% dionica u trgovačkom društvu Hoteli Baška d.d. sa sjedištem u Baški, Emila Geistlicha 39. Društvo je sklopilo i ugovore o kupoprodaji i prijenosu dionica s dioničarima društva Hoteli Baška d.d. čime je steklo dodatne dionice koje čine ukupno 1,40% temeljnog kapitala društva Hoteli Baška d.d. Navedena transakcija okončana je dana 18.6.2015. godine isplatom udjelničara, odnosno dioničara te je Društvo na taj način steklo 85,22% dionica društva Hoteli Baška d.d. Nakon 18.6.2015. godine Društvo je steklo još dodatnih 0,3 % dionica tako da s danom 30.7.2015. godine raspolaže s 95,83% glasačkih prava u društvu Hoteli Baška d.d. U kontekstu strategije rasta kroz akvizicije, Društvo je ostvarilo prvu veliku akviziciju te potvrdilo namjeru budućeg rasta kroz širenje na Jadranu i u regiji. U Hotelima Baška Društvo vidi jasan potencijal primjene iskustva iz drugih Valamarovih destinacija gdje se kroz kontinuirana ulaganja u zaposlenike, proizvode, usluge i doživljaje stvorila nova vrijednost za dioničare Društva. Osim toga, akvizicija predstavlja priliku da se sinergijom dviju kompanija stvori dodatna vrijednost i za zaposlenike Baške i lokalnu zajednicu. U nadolazećem periodu ključne aktivnosti bit će planiranje i razrada budućih ulaganja u Bašku te razvoj cjelokupne destinacije Krk gdje je Društvo kroz ovu akviziciju preuzelo vodeću poziciju i tako postalo ključnim igračem.
Uprava Društva predstavlja tromjesečne financijske izvještaje o poslovanju za period drugog tromjesečja 2015. godine (od 1.4.2015. do 30.6.2015.) te za period prvog polugodišta (1.1.2015. do 30.6.2015), s naglaskom da se prezentirani izvještaji moraju promatrati u kontekstu naprijed naznačenih promjena uslijed pripajanja te daju informaciju o stanju u Društvu i Grupe i važnijim događajima.
U računu dobiti i gubitka promatranog razdoblja Društva uključeni su podaci pripojenog društva Valamar hoteli i ljetovališta d.o.o. za razdoblje nakon pripajanja. Ističemo da podaci tekuće godine nisu u cijelosti usporedivi s podacima prethodnog razdoblja jer u potonje nisu uključeni podaci pripojenih društava: Valamar Adria holding d.d., Valamar grupa d.d., Linteum savjetovanje d.o.o. i Valamar hoteli i ljetovališta d.o.o.
U računu dobiti i gubitka Grupe za promatrano razdoblje uključeni su podaci za društva: Valamar hoteli i ljetovališta d.o.o., Puntižela d.o.o., Bastion upravljanje d.o.o., Citatis d.o.o., Elafiti babin kuk d.o.o, Magične stijene d.o.o., Palme turizam d.o.o., Bugenvilia d.o.o. i Pogača Babin kuk d.o.o. Napominjemo da podaci novostečenih udjela u tri društva s ograničenom odgovornošću Baškaturist d.o.o., Mirta Bašćanska d.o.o. i Vala Bašćanska d.o.o., koja drže ukupno 83,82% dionica u trgovačkom društvu Hoteli Baška d.d. nisu uključeni u računu dobiti i gubitka promatranog razdoblja te će isti biti uključeni od 1.7.2015. godine. Također, podaci tekuće godine nisu u cijelosti usporedivi s podacima prethodnog razdoblja jer u potonje nisu uključeni podaci za društva: Valamar Adria holding d.d., Valamar grupa d.d., Linteum savjetovanje d.o.o., Valamar hoteli i ljetovališta d.o.o., Puntižela d.o.o., Bastion upravljanje d.o.o. i Citatis d.o.o. Utoliko se sve značajne promjene u financijskim izvještajima trebaju promatrati kao rezultat pripajanja i promjene organizacijskopravne strukture Grupe.
| (u kunama) | 1.-6.2015. | 1.-6.2014. | 2015./2014. |
|---|---|---|---|
| Ukupni prihodi | 372.378.656 | 320.773.414 | 16,1% |
| Prihodi od prodaje2 | 342.821.905 | 311.862.206 | 9,9% |
| Prihodi pansiona (smještaj i hrana i piće pansiona)3 | 272.296.533 | 251.772.443 | 8,2% |
| Operativni troškovi4 | 309.707.886 | 318.226.720 | -2,7% |
| EBITDA | 30.028.265 | -6.427.862 | / |
| Rezultat izvanrednog poslovanja i jednokratne stavke5 | 3.373.891 | 2.765.409 | 22,0% |
| Prilagođena EBITDA6 | 33.402.156 | -3.662.453 | / |
| EBIT | -85.004.968 | -123.299.614 | -31,1% |
| Prilagođeni EBIT6 | -81.631.077 | -120.534.205 | -32,3% |
| EBT | -109.262.314 | -132.027.591 | -17,2% |
| EBT marža | -34,5% | -44,3% | 980bb |
| 30.6.2015. | 31.12.2014. | 2015./2014. | |
| Neto dug7 | 1.153.192.482 | 687.591.961 | 67,7% |
| Novac i novčani ekvivalenti | 149.708.208 | 195.201.504 | -23,3% |
| 1.-6.2015. | 1.-6.2014. | 2015./2014. | |
| Broj smještajnih jedinica | 16.2418 | 15.446 | 5,1% |
| Broj prodanih smještajnih jedinica | 696.040 | 653.228 | 6,6% |
| Broj noćenja | 1.270.034 | 1.206.816 | 5,2% |
| ADR9 (u kunama) |
399 10 | 385 | 3,6% |
1 EBIT i EBITDA su iskazane s osnove poslovnih prihoda.
Noćenja i ADR
Stalna ulaganja u povećanje konkurentnosti i podizanje kvalitete usluga i objekata, uz optimizaciju cijena i marketinškog miksa rezultirala su povećanjem broja prodanih smještajnih jedinica od 6,6% što je uz porast prosječne cijene (1,6%, odnosno 3,6% ukoliko radi usporedivosti isključimo poslovanje destinacije Puntižela u 2015. godini) povećalo prihode pansiona za 8,2%. Rani Uskrs i nepovoljan raspored blagdana u predsezoni kompenzirani su pomno planiranom predsezonom i početkom sezone s mnoštvom zanimljivih motiva dolazaka i iskustava za goste. Izmjene u marketinškom miksu, odnosno rast segmenata koji nose višu prosječnu cijenu (individulaci i M.I.C.E11) te dobar odaziv marketinških i prodajnih aktivnosti (posebice u dijelu first-minute ponude) rezultirao je jačim startnim bookingom te omogućio stvaranje dobre baze za buduće upravljanje cjenovnom politikom.
Usprkos povećanom volumenu poslovanja i širem opsegu konsolidacije, operativni troškovi su uspješno smanjeni za 2,7% na 309,7 milijun kuna nastavljajući s pozitivnim efektima objedinjavanja upravljanja, turističkog portfelja te dioničke strukture po efikasnost i profitabilnost poslovanja. U odnosu na prošlo razdoblje zamjetan je rast prihoda od prodaje za 9,9% na 342,8 milijuna kuna (poglavito zbog porasta volumena i prosječne cijene te prodaje vanpansionske hrane i pića), odnosno ukupnih prihoda za 16,1% na 372,4 milijuna kuna koji su osim zbog porasta prihoda od prodaje, rasli i zbog porasta prihoda s osnove jednokratnih prihoda od ukidanja rezervacija za otpremnine i pozitivnih tečajnih razlika, vrednovanja forward ugovora te kapitalizacije sati za plan investicija. Povećanje profitabilnosti te efikasnije poslovne aktivnosti vidljive su kroz rast EBITDA-e od 36 milijuna kuna (s -6,4 milijuna kuna u 2014. godini na 30 milijuna kuna u 2015. godini), odnosno rast prilagođene EBITDA-e s -3,6 milijuna kuna na 33,4 milijuna kuna.12
Dobar odaziv marketinških i prodajnih aktivnosti (poglavito u dijelu first minute ponude) uz fokus na ranije spomenuti izmijenjeni marketinški miks odrazio se na 6,6%-tno povećanje broja prodanih smještajnih jedinica na 696.040 uz porast usporedive prosječne cijene na 399 kuna (391 kunu uključivanjem destinacije Puntižela).10 Prihodi od prodaje u zemlji iznose 37,5 milijuna kuna s udjelom od 10% u ukupnim prihodima (11% 2014.) te su za 10% veći u odnosu na prethodno usporedno razdoblje. Prihodi od prodaje od inozemnog tržišta veći su za 10% te iznose 305 milijuna kuna s udjelom u ukupnim prihodima od 82% (87% 2014), dok 8% ukupnih prihoda čine ostali poslovni i financijski prihodi.
kratnih prihoda i troškova za otpremnine u prvom polugodištu 2015. godine (prihod od ukidanja rezervacija za isplaćene otpremnine u iznosu od 6,3 milijuna kuna te troškova za isplaćene otpremnine u iznosu od 9,4 milijuna kuna), (iii) efekt jednokratnih troškova otpremnina i administrativnih troškova povezanih s procesom pripajanja i reorganizacije u prvom polugodištu 2014. godine
(u iznosu od 1,1 milijuna kuna) te (iv) efekt jednokratnih troškova akvizicije novostečenih društava u destinaciji Baška u prvom polugodištu 2015. godine u iznosu od 0,4 milijuna kuna (0,1 milijun kuna u prvom polugodištu 2014. godine).
| (u kunama) | 1.-6.2015. | 1.-6.2014. | 2015./2014. |
|---|---|---|---|
| Operativni troškovi13 | 309.707.886 | 318.226.720 | -2,7% |
| Ukupni poslovni rashodi | 440.414.953 | 440.209.547 | 0,0% |
| Materijalni troškovi | 147.151.247 | 141.012.831 | 4,4% |
| Troškovi osoblja | 126.494.254 | 102.383.574 | 23,5% |
| Amortizacija | 114.797.426 | 116.837.491 | -1,7% |
| Ostali troškovi | 47.403.991 | 75.717.159 | -37,4% |
| Rezerviranja i vrijednosna usklađenja | 235.807 | 34.261 | 588,3% |
| Ostali poslovni rashodi | 4.332.228 | 4.224.230 | 2,6% |
REZULTATI POSLOVANJA 1.1.2015. - 30.6.2015.
U usporedbi s istim razdobljem prošle godine, tijekom prvog polugodišta 2015. godine ukupni poslovni rashodi nalaze se na razini prošle godine usprkos širem opsegu konsolidacije i povećanom volumenu poslovanja, što je rezultat pozitivnih efekata konsolidacije upravljanja i restrukturiranja na svim razinama unutar Grupe Valamar Riviera. S udjelom u ukupnim poslovnim rashodima od 33% (32% u 2014.) materijalni troškovi porasli su za 4,4%, na 147 milijuna kuna zbog porasta troškova sirovina i materijala, od čega su najznačajniji porast troškova direktne hrane i pića (povećan volumen poslovanja te povećana vanpansionska potrošnja) te porast utrošene vode. Troškovi osoblja iznose 126,5 milijuna kuna, s udjelom od 29% u ukupnim poslovnim rashodima (23% 2014. godine). Porast troškova osoblja za 24% u 2015. godini je prvenstveno rezultat preuzimanja zaposlenika iz svih pripojenih društava, kao i manjim dijelom povećanja stope doprinosa na plaće (zdravstvo) s 13% na 15% te povećanja plaća zaposlenika (detaljnije u dijelu "Odgovornost prema zaposlenicima"). Amortizacija s udjelom u poslovnim rashodima iznosi 114,8 milijuna kuna (116,8 milijuna kuna 2014.). Ostali poslovni rashodi iznose 4,3 milijuna kuna te rastu po stopi 2,6%. Značajno smanjenje ostalih troškova od 37%, odnosno 28,3 milijuna kuna posljedica je šireg opsega konsolidacije (primarno eliminacije naknade za upravljanje zaračunate od strane Valamar hotela i ljetovališta d.o.o.).
Financijski prihodi Grupe u izvještajnom razdoblju iznosili su 17 milijuna kuna te su veći za 339% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Ukupne pozitivne tečajne veće su za 10,6 milijuna kuna, pri čemu ukazujemo na promijenjenu politiku knjiženja nerealiziranih tečajnih razlika i njihova iskazivanja u tromjesečnoj dinamici. Prihodi od kamata po plasmanima niži su za 0,2 milijuna kuna zbog manjeg iznosa raspoloživih novčanih sredstava (kao posljedice isplaćene dividende dioničarima Valamar Rivijere krajem 2014. godine u iznosu od 63 milijuna kuna te novostečenih društava u destinaciji Baška u drugoj polovici lipnja u visini od 179 milijuna kuna) te općeg pada kamatnih stopa na tržištu. Ostali financijski prihodi veći su za 2,5 milijuna kuna, a najvećim dijelom rezultat su vrednovanja forward transakcija ugovorenih za 2015. godinu u iznosu od 2,45 milijuna kuna.
Financijski rashodi Grupe u izvještajnom razdoblju iznosili su 41,2 milijuna kuna, uz udio od 9% u ukupnim rashodima (3% 2014.) te su za 28,6 milijuna kuna veći u odnosu na isti period prethodne godine. Rashodi od kamata i tečajne razlike bilježe rast od 27,2 milijuna kuna, dok je vrednovanje ugovorenih IRSova i forward-a na kraju drugog kvartala rezultiralo dodatnim rashodom od 1,7 milijuna kuna. Najveću pojedinačnu stavku financijskih rashoda čine negativne tečajne razlike s osnove svođenja kreditnih obveza na tečaj bilance koje bilježe rast od 25,7 milijuna kuna (poglavito zbog aprecijacije tečaja švicarskog franka). I ovdje ukazujemo na izmijenjenu (tromjesečnu) dinamiku iskazivanja nerealiziranih tečajnih razlika. Porast kamatnih rashoda u prvom polugodištu ove godine rezultat je povećanja dugoročnih obveza uslijed povlačenja kreditnih sredstava iz odobrenih linija za financiranje investicijskog ciklusa 2014/15.
Udio ostalih prihoda Grupe u ukupnim prihodima iznosi 3% (1% u 2014.) te oni iznose 12,6 milijuna kuna, uz rast od 149%. Razlog ovom povećanju je prvenstveno jednokratni prihod od ukidanja rezervacija za isplaćene otpremnine.
Operativni gubitak iznosi 85 milijuna kuna, dok je bruto gubitak Grupe manji za 17,2% te iznosi 109,3 milijuna kuna (-132,0 milijuna kuna 2014.). Negativna EBT marža u postotku od -34,5% (-44,5% 2014.) je rezultat sezonalnosti poslovanja, odnosno manjeg volumena prihoda te većeg udjela fiksnih troškova tijekom prvog polugodišta.
13 Operativni troškovi uključuju materijalne troškove, troškove osoblja, ostale troškove te ostale poslovne rashode umanjene za izvanredne rashode te jednokratne stavke.
Na dan 30.6.2015. godine u odnosu na 31.12.2014. ukupna vrijednost imovine Grupe povećana je za 18%. Razlog povećanja vrijednosti imovine te ostalih stavki u bilanci treba promatrati u kontekstu iskazivanja fer vrijednosti neto imovine novostečenih društava u destinaciji Baška na datum stjecanja (30.6.2015. godine).14 Ukupni dionički kapital i rezerve smanjeni su s 1.884 milijuna kuna na 1.712 milijuna kuna ponajviše poradi ostvarenog gubitka (-108 milijuna kuna) uslijed karakterističnog sezonskog poslovanja i utvrđivanje obveze za dividendu (-69 milijuna kuna) te manjim dijelom poradi pozitivnog neto efekta ostalih promjena od 5 milijuna kuna nastalog (i) otpuštanjem i stjecanjem vlastitih dionica u promatranom periodu, (ii) pripajanjem društva Valamar hoteli i ljetovališta d.o.o. te (iii) stjecanjem društava u destinaciji Baška i s njima povezanog manjinskog interesa.
Ukupne dugoročne obveze povećane su za 48% te na 30.6.2015. godine iznose 1.224,2 milijuna kuna, prvenstveno radi korištenja kreditnih linija za financiranje investicijskog ciklusa 2014./15., tečajnih razlika s osnove svođenja kreditnih obveza na tečaj bilance te donosa kredita novostečenih društava u destinaciji Baška od 159,4 milijuna kuna. Ukupne kratkoročne obveze iznose 546,7 milijuna kuna te su veće za 149,1% u odnosu na 31.12.2014., ponajviše zbog uobičajeno većih obveza za predujmove primljene od kupaca u iznosu od 134,2 milijuna kuna, obveza prema dobavljačima 138,8 milijuna kuna te 69 milijuna kuna obveza s osnove udjela u rezultatu poradi knjiženja obveze za isplatu dividende.
Novac i novčani ekvivalenti na dan 30.6.2015. godine iznosili su 149,7 milijuna kuna, a njihovo smanjenje u odnosu na kraj 2014. godine rezultat je sjecanja udjela u društvima u destinaciji Baška te uobičajenih odljeva za pripremu turističke sezone.
14 Fer vrijednost neto imovine utvrđena je u privremenim iznosima, a do kraja razdoblja mjerenja utvrditi će se konačne vrijednosti.
| PROIZVOD | Hoteli i apartmani 4 i 5 | Hoteli i apartmani 2 i 3 i hosteli16 | Kampovi17 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.-6.2015. | 1.-6.2014. | 2015./2014. | 1.-6.2015. | 1.-6.2014. | 2015./2014. | 1.-6.2015. | 1.-6.2014. | 2015./2014. | ||
| Broj smještajnih jedinica (kapacitet) | 3.078 | 2.929 | 5,1% | 4.207 | 4.153 | 1,3% | 8.957 | 8.363 | 7,1% | |
| Broj prodanih smještajnih jedinica | 187.748 | 177.783 | 5,6% | 204.021 | 197.617 | 3,2% | 304.271 | 277.828 | 9,5% | |
| Broj noćenja | 360.660 | 338.912 | 6,4% | 428.520 | 416.169 | 3,0% | 480.854 | 451.735 | 6,4% | |
| ADR (u kunama) | 731 | 684 | 6,9% | 395 | 413 | -4,4% | 179 | 175 | 2,1% | |
| Prihod pansiona (u kunama) | 137.248.812 | 121.536.713 | 12,9% | 80.570.858 | 81.640.618 | -1,3% | 54.358.020 | 48.595.111 | 11,9% |
| DESTINACIJA | Zapadna obala Istre18 | Rabac | Krk | Dubrovnik | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.-6.2015. | 1.-6.2014. | 2015./2014. | 1.-6.2015. | 1.-6.2014. | 2015./2014. | 1.-6.2015. | 1.-6.2014. | 2015./2014. | 1.-6.2015. | 1.-6.2014. | 2015./2014. | |
| Broj smještajnih jedinica (kapacitet) | 10.592 | 9.778 | 8,3% | 1.913 | 1.913 | 0,0% | 1.776 | 1.801 | -1,4% | 1.961 | 1.953 | 0,4% |
| Broj prodanih smještajnih jedinica | 411.351 | 387.726 | 6,1% | 88.727 | 78.164 | 13,5% | 81.774 | 75.835 | 7,8% | 114.188 | 111.503 | 2,4% |
| Broj noćenja | 732.188 | 704.576 | 3,9% | 183.351 | 162.551 | 12,8% | 147.898 | 133.539 | 10,8% | 206.597 | 206.150 | 0,2% |
| ADR (u kunama) | 327 | 334 | -2,0% | 419 | 438 | -4,2% | 250 | 239 | 4,5% | 701 | 628 | 11,5% |
| Prihod pansiona (u kunama) | 134.502.149 | 129.350.740 | 4,0% | 37.198.968 | 34.199.429 | 8,8% | 20.467.612 | 18.159.351 | 12,7% | 80.008.960 | 70.062.923 | 14,2% |
17 U prvom polugodištu 2014. godine ne uključuje kamp Brioni u Puntiželi, dok ga
uključuje u prvom polugodištu 2015.
18 U prvom polugodištu 2014. godine uključuje destinaciju Poreč, dok u prvom polugodištu 2015. godine destinacije Poreč i Puntiželu.
11
Najveći utjecaj na rast prihoda pansiona od gotovo 13% u segmentu hotela i apartmana 4* i 5* nose novo investirani hoteli, hotel Valamar President (rast u svim segmentima), Valamar Isabella Island Resort (odličan booking u svim segmentima), hotel Valamar Argosy (segment alotmana je uspješno zamijenjen višim cjenovnim segmentom individualaca i M.I.C.E.-a) te hotel Valamar Zagreb (rast posebice u segmentu individulacima). Izmjena marketinškog miksa (naglasak na individulace i MI.C.E), uz optimizaciju cijene, omogućila je rast ADR-a od 6,9% na 731 kunu, što je uz porast broja prodanih smještajnih jedinica od 5,6% rezultiralo rastom prihoda pansiona od 15,7 milijuna kuna na iznos 137,2 milijuna kuna. Isti razlozi doveli su do rasta prosječne cijene destinacije Dubrovnik od 11,5% te prihoda pansiona za 14,2% na 80,0 milijuna kuna.
U prvom polugodištu 2015. godine hoteli i apartmani 2* i 3* te hosteli su zabilježili pad prihoda pansiona u iznosu od 1 milijun kuna te prosječne cijene u iznosu od 18 kuna time ukazujući na potrebu za daljnjim ulaganjima u podizanje
kvalitete neobnovljenih objekata niže kategorije. Usmjerenost na volumen u predsezoni putem kontroliranih prodajnih aktivnosti u obliku first-minute ponude te segmentacijom Valamarove ponude za sportaše odrazile su na 3,2%-tno povećanje broja prodanih smještajnih jedinica u segmentu hotela i apartmana 2* i 3* i hostela. U pojedinim objektima gubitak fiksnog alotmana kompenziran je višim prihodom individualaca u višoj sezoni (Allegro, Miramar i Girandella) te se očekuje njihov oporavak u nastavku sezone. Time je i rast prihoda pansiona od 8,8% u destinaciji Rabac, vezan uz rezultat povećanja fizičkih pokazatelja u kojoj posebice valja izdvojiti objekte više kategorije 4* koji zadržavaju solidan rast uz optimizaciju ranije navedenih marketinških segmenata. Na zapadnoj obali Istre pad prosječne cijene od 2% vezan je isključivo uz konsolidaciju destinacije Puntižela u 2015. godini. Prihod pansiona u porečkim objektima je rastao za 2%, što je rezultat porasta broja prodanih smještajnih jedinica i prosječne cijene za 1%. Porečki apartmani imali su izazovno prvo polugodište 2015. godine zbog rastućeg online prisustva privatnog smještaja na svim kanalima prodaje koji svojim niskim cijenama utječe na rezultate objekata 2* i 3*. Povrh odličnih rezultata Valamar Isabella Island Resorta, klaster Tamaris na poluotoku Lanterna bilježi pozitivno kretanje zbog odlične baze alotmanskog i grupnog bookinga u predsezoni, što je omogućilo racionalizaciju poslovanja i maksimizaciju prihoda na razini cijelog klastera.
Dobri vremenski uvjeti, investicije u kampove te nove mobilne kućice rezultirale su povećanjem prihoda pansiona od gotovo 12%. Rast dolazi kroz povećanje broja prodanih smještajnih jedinica za 9,5% na 304.271 te ADR-a od 2,1% na 179 kuna (ne uključujući destinaciju Puntižela u 2015. godini, ADR u kampovima je rastao 4%). Porastom broja noćenja za gotovo 11%, posebice kroz individualni segment, uz povećanje prosječne cijene za 4,5%, destinacija Krk bilježi gotovo 13% veće prihode pansiona, a koji iznose 20,5 milijuna. Mobilne kućice su jako dobro prihvaćene te pokazuju odlične rezultate, dok je hotel Koralj najviše rastao kroz grupe, a manjim dijelom kroz individualce.
Naglašavamo da podaci u financijskim izvještajima tekuće godine nisu u cijelosti usporedivi s onima iz prethodne godine uslijed opisanih postupaka pripajanja, jer u stavke prethodnog razdoblja nisu uključeni podaci pripojenih društava: Valamar Adria holding d.d., Valamar grupa d.d., Linteum savjetovanje d.o.o. te Valamar hoteli i ljetovališta d.o.o. Također, neto imovina pripojenog društva kćeri Valamar hoteli i ljetovališta d.o.o. iskazana je tek od dana njegova pripajanja u veljači 2015. godine stoga sve značajne promjene u financijskim izvještajima Društva treba promatrati kao rezultat navedenih transakcija u tekućem razdoblju.
Društvo je u razdoblju od 1.1.2015. do 30.6.2015. ostvarilo ukupne prihode u iznosu od 393,2 milijuna kuna, odnosno 72,5 milijuna kuna ili 22,6% više u odnosu na isto razdoblje 2014. godine. Udio prihoda od prodaje Društva (340 milijuna kuna) u ukupnim prihodima iznosi 86% (97% u 2014.), pri čemu prihodi od prodaje na inozemnom tržištu čine 77% ukupnih prihoda (87% u 2014.), a oni od prodaje na domaćem tržištu čine 9% ukupnih prihoda (11% u 2014.). Prihodi od prodaje inozemnog tržišta veći su u odnosu na isto razdoblje 2014. godine za 9%, a domaćeg za 9,5%. Udio ostalih poslovnih prihoda Društva u ukupnom prihodu čini 3% (2% u 2014.), a isti iznose 12,5 milijuna kuna i veći su za 152%. Razlog povećanju je prvenstveno ukidanje rezervacija za isplaćene otpremnine.
Materijalni troškovi iznose 162 milijuna kuna s udjelom u poslovnim rashodima od 34% (34% u 2014.), što ih čini većima za 4,7% u odnosu na isti period 2014. godine. Troškovi osoblja iznose 121,7 milijuna kuna s udjelom od 25% u poslovnim rashodima (22% u 2014.), a veći su za 19%. U troškove osoblja 2015. godine uključeni su podaci pripojenog društva Valamar hoteli i ljetovališta d.o.o. samo za razdoblje nakon pripajanja, a njihov porast prvenstveno je rezultat preuzimanja zaposlenika iz svih pripojenih društava, kao i manjim dijelom povećanja stope doprinosa na plaće (zdravstvo) s 13% na 15% te povećanja plaća zaposlenika (detaljnije u dijelu "Odgovornost prema zaposlenicima").
Financijski prihodi Društva u izvještajnom razdoblju iznosili su 40,6 milijuna kuna te su veći za 37 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Najveću stavku porasta čini prihod od dividende od povezanog društva Valamar hoteli i ljetovališta d.o.o. u iznosu od 24 milijuna kuna. Ukupne pozitivne tečajne razlike veće su za 10,5 milijuna kuna, pri čemu ukazujemo na promijenjenu politiku knjiženja nerealiziranih tečajnih razlika i njihova iskazivanja u tromjesečnoj dinamici. Prihodi od kamata po plasmanima niži su za 0,2 milijuna kuna zbog manjeg iznosa raspoloživih novčanih sredstava (kao posljedice isplaćene dividende dioničarima Valamar Riviere krajem 2014. godine u iznosu od 63 milijuna kuna te novostečenih društava u destinaciji Baška u drugoj polovici lipnja u visini od 179 milijuna kuna) te općeg pada kamatnih stopa na tržištu. Ostali financijski prihodi veći su za 2,3 milijuna kuna, a najvećim dijelom rezultat su fer vrednovanja forward transakcija ugovorenih za 2015. godinu u iznosu od 2,45 milijuna kuna.
Financijski rashodi Društva u izvještajnom razdoblju iznosili su 40 milijuna kuna te su za 28,8 milijuna kuna veći u odnosu na isti period prethodne godine. Rashodi od kamata i tečajne razlike bilježe rast od 27,4 milijuna kuna, dok je vrednovanje ugovorenih IRS-ova i forward-a na kraju drugog kvartala
rezultiralo dodatnim rashodom od 1,67 milijuna kuna. Najveću pojedinačnu stavku financijskih rashoda čine negativne tečajne razlike s osnove svođenja kreditnih obveza na tečaj bilance koje bilježe rast od 25,7 milijuna kuna (poglavito zbog aprecijacije tečaja švicarskog franka). I ovdje ukazujemo na izmijenjenu (tromjesečnu) dinamiku iskazivanja nerealiziranih tečajnih razlika. Porast kamatnih rashoda u prvom tromjesečju ove godine rezultat je povećanja dugoročnih obveza uslijed povlačenja kreditnih sredstava iz odobrenih linija za financiranje investicijskog ciklusa 2014/15.
Društvo je u promatranom razdoblju ostvarilo 36% manji gubitak prije oporezivanja u odnosu na prošlu godinu te on iznosi 86,2 milijuna kuna, dok je operativni gubitak smanjen na 86,9 milijuna kuna. Bruto marža Društva iznosi -24,4% (-42,8% u 2014.).
Ukupna imovina Društva na dan 30.6.2015. godine iznosi 3.542 milijuna kuna i manja je u odnosu na prethodno razdoblje za 29,4 milijuna kuna.
U pripremu turističke sezone 2015. godine Valamar Riviera je uložila ukupno 330 milijuna kuna19, od kojih najveće ulaganje (vrijedno ukupno 250 milijuna kuna) i najveću ovogodišnju investiciju u hrvatskom turizmu predstavlja luksuzni obiteljski Valamar Isabella Island Resort 4* na otoku Sveti Nikola koji je svečano otvoren početkom lipnja 2015. godine. Ukupno 334 smještajne jedinice kategorije četiri zvjezdice omogućuju smještaj za gotovo 800 gostiju. Tijekom dvogodišnje gradnje i obnove uređeno je 108 studija u 28 vila, većim dijelom namještajem hrvatskih proizvođača te je nakon više od 25 godina u funkciju vraćena depandansa Miramare, s 36 hotelskih suitova koji gledaju na otvoreno more uz uređen bazen površine 250 m 2 s velikim restoranom, kao i dvorac iz 1887. godine s 10 luksuzno uređenih apartmana obnovljen uz pasku konzervatora. Istovremeno je obnovljen i najstariji integralno sačuvani svjetionik na Mediteranu. Hotel Isabella (ranije Fortuna iz 1986. godine) je dobio 180 novouređenih soba, novi wellness centar te veliki moderni vanjski bazen od 600 m2 , kao i manji dječji od 50 m 2 s pogledom na porečku rivu. Otok čine dvije zone, jedna mirnija te druga za goste željne aktivnosti. Smještajnu ponudu obogaćuju vanjski bazeni, šest vrsta otočkih plaža ovjenčanih Plavom zastavom te sedam à la carte restorana i barova. Raznoliku ponudu gostima dopunjuje i profesionalna usluga čuvanja djece. Ujedno, u resortu je klub za mlade te sala za vjenčanja i kongresni centar od 500 m 2 koji može primiti do 400 osoba. Uz uređenje objekata, nabavljen je novi trajekt i obnovljen jedan od brodova za prijevoz gostiju. Na otoku će se koristiti 10 električnih vozila za potrebe gostiju te će ih još toliko biti na raspolaganju za osoblje. Valamar Isabella Island Resort 4* predstavlja krunu višegodišnjeg napora da se stvori objekt koji će objediniti želje gostiju, potrebe tržišta, Poreča i Istre kao destinacija, zaštitu prirode, očuvanje povijesti i poštivanje urbanističkih zasada, uz održiv proračunski okvir.
Od ostalih najavljenih projekata za 2015. godinu, u Istri, na Krku i Dubrovniku izvele su se značajne investicije u hotele, apartmanska naselja i kampove u visini od gotovo 100 milijuna kuna, uslijed čega su brojni Valamarovi objekti dočekali goste u sezoni 2015. s višom kvalitetom usluge. U Poreču je tako hotel Valamar Riviera dobio novu terasu ispred restorana, a hotel Valamar Zagreb novi wellness. Uz hotel Valamar Pinia uređen je novi beach bar, kao i uz Valamar Koralj na otoku Krku, dok se u više ostalih hotela i apartmanskih naselja uložilo u opremu, uređenje hortikulture i daljnje podizanje kvalitete usluge.
Kada je riječ o Valamarovim kampovima, jedna od značajnijih investicija u 2015. godini u iznosu većem od 34 milijuna kuna odnosila se na ulaganja u vodeći istarski kamp Lanterna u destinaciji Poreč, gdje se uložilo u novi koncept restorana, postavljene su nove mobilne kućice te unaprijeđene parcele i glamping zona s mini bazenom. Goste je tako dočekalo 20 novih Premium Vista Mare dizajnerskih kućica s velikim ostakljenim površinama neposredno iznad atraktivne plaže, u blizini sportskog centra i novoobnovljene Tratorije, kao i glamurozno kampiranje putem nove Glamping Village ponude u okviru koje je gostima na raspolaganju sedam luksuznih šatora s vlastitim bazenom. Kamp Lanterna poseban je i po tome što nudi prvo naselje mobilnih kućica u istarskim kampovima s vlastitim velikim bazenom namijenjenim odraslima i djeci te raznovrsnim aktivnostima u dječjem Maro Clubu i Teens Clubu, uz bogate dnevne i večernje programe za djecu te sportske sadržaje za sve uzraste. Posebno vrijedi istaknuti kako je ovo naselje bez prometa motornih vozila, što roditeljima s djecom pruža dodatnu sigurnost. Kamp Lanterna nalazi se u elitnoj udruzi "Leading Campings of Europe" koja okuplja 40 najboljih kampova u Europi, a osvojila je i priznanje BEST, odnosno 5* od strane uglednih kamping udruženja ADAC i ANWB. Uz Lanternu, i Kamp Krk je od ove godine jedini kamp na Kvarneru i ukupno treći u Hrvatskoj u ovoj elitnoj grupi europskih kampova.
Vrijedi istaknuti kako se u kamp Marina u destinaciji Rabac u 2015. godini uložilo više od 4,5 milijuna kuna čime je ovaj kamp obogaćen novim relax infinity bazenom tik uz more i novouređenu plažu, prilagođenim za inicijalnu obuku ronioca. Također se uveo dječji bazen sa sunčalištem neposredno uz Maro klub te novouređeno dječje igralište. Time je ove sezone rabački kamp Marina postao prvi kamp u Hrvatskoj s bazenom i posebnom ponudom za ronioce (mobilne kućice u blizini ronilačkog centra, opremljene spremištima za ronilačku opremu i drugim popratnim sadržajima).
Kamp Ježevac na otoku Krku ove godine je uveo 15 novih Superior mobilnih kućica te 10 novih Comfort parcela, dok je kamp Škrila s investicijom od 4,2 milijuna kuna goste dočekao potpuno preuređen u dijelu pojedinih zona, marketa, terase restorana, plaže te beach bara. U Naturist Resort Solarisu od ove godine posjetiteljima kampa su na raspolaganju 4 nove Luxury Mare parcele opremljene roštiljem i suncobranom smještene na najatraktivnijim lokacijama kampa.
Dubrovački kamp Solitudo za goste ove godine je pripremio 4 nove Comfort i Superior mobilne kućice, a njegovi gosti mogu uživati u bogatstvu sadržaja poput vanjskog bazena, bazena za djecu, wellness centra, teniskih terena te renoviranom bistrou Solitudo uz posebnu okolnost da se radi o jedinom kampu u samom gradu Dubrovniku.
U narednom razdoblju Valamar Riviera planira nastaviti sa sličnom dinamikom ulaganja kao i posljednjih godina. U portfelju se nalazi dio smještajnih objekata hotela i apartmana na razini od 2-3* u koje se nije značajno ulagalo proteklih godina i koji predstavljaju potencijal za daljnji razvoj novih proizvoda i usluga. U svim Valamarovim destinacijama su trenutno u tijeku aktivnosti na pripremi projekata kontinuiranog podizanja kvalitete objekata, usluga i sadržaja u portfelju, što je osnova stvaranja dodane vrijednost kako za goste, tako i za sve dionike Valamara. Osim nastavka ulaganja u hotele i apartmane, jedan od strateških ciljeva je pretvaranje kampova u moderne kamping resorte visoke kvalitete, pa će stoga ulaganja za sezonu 2016 godine biti u smjeru podizanja kampova na kvalitativno višu razinu.
Imajući u vidu činjenicu da gotovo 95 % gostiju Društva i Grupe čine strani gosti koji pomno biraju svoje odredište za odmor u konkurentnom mediteranskom okruženju, vrlo je važna stabilnost makroekonomskih pokazatelja u zemlji, s posebnim naglaskom na tečaj i cijene dobara i usluga koje izravno utječu na kupovnu moć gostiju. Premda je udjelom manji, važan je i broj dolazaka domaćih gostiju u objekte Društva i Grupe, na što također utječu i brojni drugi makroekonomski pokazatelji u zemlji poput zaposlenosti/ nezaposlenosti, rasta/pada domaćeg bruto proizvoda, rasta/ pada industrijske proizvodnje i drugih koji neposredno utječu na kupovnu moć hrvatskih građana i samim time na donošenje odluke o ljetovanju u nekoj od jadranskih destinacija.
Rizik promjene poreznih i drugih propisa također predstavlja značajan rizik za Društvo i Grupu te predstavlja jedan od zahtjevnijih segmenata upravljanja rizikom gdje su mogućnosti Društva i Grupe ograničavajuće. U protekle dvije godine učestale promjene poreznih propisa negativno su utjecale na profitabilnost Društva i Grupe, od kojih su najznačajnije:
Ovakvim učestalim promjenama propisa povezanih s fiskalnim i parafiskalnim davanjima gospodarstvu, koje se vrlo često događaju nakon što su Društvo i Grupa već usvojili poslovnu politiku i budžet za sljedeću poslovnu godinu te ugovorili komercijalne uvjete s poslovnim partnerima, u bitnome se narušava financijski položaj Društva i Grupe i ugrožavaju planovi daljnjih ulaganja, a time i povjerenje ulagača.
Društvo i Grupa izloženi su i rizicima potencijalne promjene propisa u odnosu na koncesije i koncesijska odobrenja, odnosno koncesijske naknade za korištenje pomorskim dobrom, ali i koncesijskih naknada za korištenje turističkim zemljištem, a koje područje do danas nije u potpunosti uređeno. S obzirom na osnovnu djelatnost Društva i Grupe, pravo korištenja pomorskim dobrom i turističkim zemljištem neki su od osobito značajnih uvjeta za njegovo daljnje poslovanje, poglavito u kampovima.
U svojem svakodnevnom djelovanju i aktivnostima koje poduzima Društvo i Grupa izloženi su brojnim financijskim rizicima, a osobito:
Premda nemaju formalni program upravljanja rizicima, Društvo i Grupa aktivno pristupaju kamatnoj i tečajnoj zaštiti putem tržišno dostupnih instrumenata s ciljem umanjenja navedenih rizika. Interni ciljevi i politike upravljanja rizikom odnose se na zaštitu deviznih priljeva tijekom sezonske aktivnosti te djelomičnu kamatnu zaštitu kreditne glavnice.
Društvo i Grupa djeluju na međunarodnoj razini i izloženi su valutnom riziku koji proizlazi iz raznih promjena tečajeva stranih valuta povezanih uglavnom s eurom i švicarskim frankom. Valutni rizik nastaje iz budućih komercijalnih transakcija te priznate imovine i obveza. Većina prihoda od prodaje u inozemstvu iskazana je u eurima, a dugoročni dug u eurima i švicarskim francima. Slijedom navedenog, kretanja u tečajevima između eura, švicarskog franka i kune mogu imati utjecaja na buduće poslovne rezultate i novčane tokove. Društvo i Grupa koriste derivativne instrumente u skladu s operativnim procjenama i očekivanim kretanjima tržišta. S obzirom na to da je većina priljeva Izdavatelja izražena u eurima, a jednako tako, i većina kreditnih obveza, Društvo i Grupa su najvećim dijelom prirodno zaštićeni od valutnog rizika.
Za dio ugovorenih kreditnih obveza u švicarskim francima Društvo i Grupa ugovaraju dostupne instrumente zaštite od kamatnog i tečajnog rizika novčanog toka. S obzirom na iznimnu volatilnost i nepredvidivost u kretanju tečaja švicarskog franka Društvo i Grupa aktivno nastavljaju poduzimati aktivnosti oko daljnje konverzije duga iz švicarskog franka u euro (manjim djelom konvertiran) gdje su Društvo i Grupa prirodno zaštićeni.
Zaduženja kod banaka ugovorena po promjenjivim kamatnim stopama izlažu Društvo i Grupu riziku kamatne stope novčanog toka. Društvo i Grupa se povremeno koriste derivativnim instrumentima za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope na način da primjenjuje kamatni swap iz promjenjive u fiksnu kamatnu stopu. Ovakav swap kamatnih stopa ima ekonomski efekt konverzije kredita s promjenjivom kamatnom stopom u kredite s fiksnom kamatnom stopom za unaprijed ugovoreni dio glavnice kredita koji se štiti na ovaj način. Društvo i Grupa imaju imovinu (novčana sredstva i depozite) koja ostvaruje prihod od kamata te su prihodi Društva i Grupe i novčani tok iz poslovnih aktivnosti ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa. Ovaj je dio osobito izražen u sezonskom periodu kada Društvo i Grupa raspolažu značajnim viškovima novčanih sredstava.
Kreditni rizik proizlazi iz novca, oročenih depozita i potraživanja od kupaca. U skladu s prodajnim politikama Društva i Grupe, suradnja se ugovara s kupcima koji imaju odgovarajuću kreditnu povijest, odnosno ugovara se uz plaćanje unaprijed, uplatama sigurnosnih depozita te putem značajnijih kreditnih kartica (za individualne kupce). U cilju smanjenja kreditnog rizika Društvo i Grupa kontinuirano prate svoju izloženost prema stranama s kojima posluju i njihovu kreditnu sposobnost, pribavlja instrumente osiguranja potraživanja (mjenice, zadužnice) alocirajući na taj način rizike nenaplativosti svojih potraživanja za pružene usluge.
Društvo i Grupa imatelji su vlasničkih i dužničkih vrijednosnih papira i izloženi su riziku promjene cijene vlasničkih vrijednosnih papira koji kotiraju na burzi. Društvo i Grupa nisu aktivni sudionici tržišta kapitala u smislu ulaganja u vlasničke i dužničke vrijednosne papire te rizik promjene cijena vlasničkih vrijednosnih papira koje posjeduju nije značajan.
Društvo i Grupa razborito upravljaju rizikom likvidnosti na način da u svakom trenutku osiguravaju dostatna raspoloživa novčana sredstva za podmirenje svih svojih obveza izrađujući projekcije novčanog toka na mjesečnoj, godišnjoj i dugoročnijoj razini. Povrh trenutačno raspoloživih novčanih sredstava, cilj Društva i Grupe je održavanje fleksibilnosti financiranja na način da ugovorene kreditne linije budu kontinuirano dostupne. Višak novčanih sredstava iznad iznosa koji je potreban za upravljanje radnim kapitalom polaže se na tekuće račune koji nose kamatu, oročene depozite, depozite tržišta novca i utržive vrijednosnice, pri tome birajući instrumente s prikladnim rokovima dospijeća ili dostatnom likvidnošću u skladu s projekcijama potreba za likvidnim sredstvima.
Kao najrizičnija imovinska klasa, tržišna vrijednost dionica može biti iznimno volatilnog karaktera pod utjecajem volatilnosti cjelokupnog tržišta kapitala, makroekonomskih kretanja na tržištima na kojima Društvo i Grupa posluju, jaza u očekivanjima financijskih analitičara u odnosu na ostvarene rezultate, promjenjivosti dividendne politike, aktivnosti u segmentu spajanja, pripajanja, akvizicija i sklapanja strateških partnerstava, nestabilnosti poslovnog modela Društva i Grupe kao i fluktuacijama u financijskim rezultatima poslovanja Društva i Grupe. Ukoliko navedeni faktori imaju negativnu konotaciju, postoji značajan rizik od pada tržišne vrijednosti dionica. Nadalje, postoji značajan rizik da investitor neće moći prodati svoje dionice u bilo koje vrijeme po fer tržišnoj cijeni.
Društvo i Grupa svakodnevno su izloženi poslovnom riziku koji bi mogao dovesti do gubitka konkurentnosti, a time i do ugrožavanja njegove daljnje stabilnosti. Društvo i Grupa u proteklom su razdoblju donošenjem ispravnih poslovnih odluka koje su pridonijele porastu konkurentnosti na zahtjevnom mediteranskom tržištu poboljšali rezultate i efikasnost poslovanja te se uz promišljeno dugoročno strateško upravljanje očekuje nastavak takvih pozitivnih trendova i u budućnosti.
Turizam u Republici Hrvatskoj jedna je od rijetkih rastućih gospodarskih grana u proteklim godinama globalne financijske krize i gospodarske stagnacije koja se značajno odrazila i na hrvatsko gospodarstvo. Ulaskom u Europsku uniju tržište Republike Hrvatske postalo je dijelom velikoga europskog tržišta, dok su članstvom Republike Hrvatske u NATO-u smanjeni sigurnosni rizici. Donesena Strategija razvoja turizma Republike Hrvatske do 2020. godine (Narodne novine br. 55/13) daje odgovore na pitanja kakav turizam Republika Hrvatska želi i treba razvijati, koristeći sve svoje komparativne prednosti i stručna znanja, a sve s ciljem poboljšanja konkurentske sposobnosti hrvatskog turizma. Važno je da se postignute stope rasta hrvatskog turizma uspiju održati i u sljedećim godinama, što će biti moguće jedino daljnjim strateškim promišljanjima u razvoju turističkog proizvoda te ulaganjima u stvaranje dodatnih vrijednosti koje će diferencirati hrvatski turizam od konkurentskog okruženja ukazujući na njegovu posebnost, atraktivnost i kvalitetu.
Unatoč poboljšanim sigurnosno-političkim prilikama koje su jednim dijelom i potakle investicijske cikluse u turizmu i dalje pred hrvatskim turizmom, stoje brojni izazovi i rizici kao što su:
Na rezultate poslovanja Društva i Grupe mogu utjecati i ekološki rizici, u prvom redu kroz zadovoljstvo gostiju cjelokupnim iskustvom boravka u Valamarovim objektima, što se posljedično može odraziti na smanjeni broj dolazaka. Takvi rizici su primjerice zagađenje mora (npr. zbog havarije tankera ili ispuštanja kemikalija u more), ali i manje intenzivnog pogoršanja kvalitete mora i onečišćenje obale zbog nedostatka kvalitetnog zbrinjavanja otpadnih voda i kanalizacije duž hrvatske obale Jadrana. Jednako tako, klimatske promjene poput dugih sušnih razdoblja ili, s druge strane, dugih kišnih razdoblja također mogu izravno utjecati na duljinu boravka gostiju u hotelima i kampovima Društva i Grupe, ali i na povećane troškove poslovanja. Ovome možemo pribrojiti razne druge prirodne katastrofe i elementarne nepogode (kao što su potresi, požari, poplave), onečišćenje zraka uzrokovano emisijom toksičnih plinova iz npr. industrijskih postrojenja itd.
Sukladno sklopljenom Ugovoru koji se odnosi na suradnju vezanu uz hotelsko-turističke objekte i sadržaje, Društvo je od 2004. godine do 27.2.2015. godine upravljanje svojim poslovnim objektima bilo povjerilo vodećoj hrvatskoj tvrtci za specijalizirani turistički menadžment, Valamar hoteli i ljetovališta d.o.o. Predmetne usluge su obuhvaćale upravljanje hotelima i drugim turističkim objektima i sadržajima te praonicom rublja i ostalim centraliziranim turističkim funkcijama poput nabave, tehničkog održavanja, marketinga, prodaje, ljudskih resursa, IT-a i dr. Pripajanje Valamar hoteli i ljetovališta d.o.o. Društvu (opisano u poglavlju Značajni poslovni događaji) doprinijet će daljnjem povećanju efikasnosti poslovanja.
Transakcije s povezanim društvima unutar Grupe odvijaju se po uobičajenim komercijalnim uvjetima i rokovima te uz primjenu tržišnih cijena. U promatranom razdoblju ostvareno je 24,7 milijuna kuna prihoda od transakcija s povezanim osobama (2014. godine 2,6 milijuna kuna) za Društvo i 10 tisuća kuna (2014. godine 2,6 milijuna kuna) za Grupu te troškova od 18,6 milijuna kuna (2014. godine 69,5 milijuna kuna) za Društvo i 164 tisuće kuna (2014. godine 56,6 milijuna kuna) za Grupu.
Stanje potraživanja i obveza prema povezanim osobama na dan 30.6.2015. godine iznosi: potraživanja za Društvo 177,7 milijuna20 (krajem 2014. godine 192,6 milijuna kuna20), a za Grupu 5 tisuća kuna (krajem 2014. godine 4 tisuće kuna) te obveza za Društvo 198 tisuća kuna (krajem 2014. godine 5,1 milijuna kuna), a za Grupu 73 tisuće kuna (krajem 2014. godine 191 tisuću kuna).
U sudski registar dana 2.9.2011. godine upisano je osnivanje podružnica i to: Podružnice za turizam RABAC, sa sjedištem u Rapcu, Slobode 80 i Podružnice za turizam ZLATNI OTOK, sa sjedištem u Krku, Vršanska 8. 4.10.2013. godine upisano je osnivanje Podružnice za turizam DUBROVNIK-BABIN KUK, sa sjedištem u Dubrovniku, Dr. Ante Starčevića 45, a 1.10.2014. Podružnice za savjetovanja u vezi poslovanjem i upravljanjem ZAGREB sa sjedištem u Zagrebu, Miramarska cesta 24.
Podružnice Rabac, Zlatni otok i Dubrovnik-Babin kuk, kao gospodarski pokretači svojih lokalnih zajednica, nastavljaju poslovati u svojim destinacijama podupirući njihov razvoj daljnjim ulaganjima, kreiranjem turističkih sadržaja i sudjelovanjem u društvenim i poslovnim aktivnostima.
20 Najvećim djelom se odnosi na prefakturiran iznos s osnove izvršenog ulaganja u rekonstrukciju i dogradnju hotela Valamar Lacroma koji je u vlasništvu povezanog društva Elafiti Babin-kuk d.o.o.
Bez obzira što ugostiteljsko-turistička djelatnost načelno ne pripada djelatnostima koje mogu znatnije ugroziti okoliš, Društvo i Grupa kontinuirano rade na unapređenju zaštite okoliša i održivog razvoja s ciljem izgradnje prepoznatljivih ekološki orijentiranih turističkih odredišta. U poslovnim objektima Društva i Grupe primjenjuju se: (1) sustav upravljanja okolišem po normi ISO 14001:2004, (2) sustav upravljanja kvalitetom po normi ISO 9001 te (3) HACCP sustav po normi Codex Alimentarius. Osim toga uspostavljene su: (1) politika kvalitete, (2) politika okoliša i (3) politika održivog poslovanja. Prepoznati su svi aspekti okoliša te su definirani opći i pojedinačni ciljevi zaštite okoliša, pri čemu se vodilo računa o usklađenosti sa zakonskim i drugim zahtjevima povezanima sa zaštitom okoliša, očuvanjem i racionalnim korištenjem prirodnih resursa, prevenciji onečišćenja kao temeljnom pristupu u upravljanju aspektima okoliša, uvježbanosti djelatnika u slučaju incidentnih situacija te potrebi stalnog poboljšanja i kontinuiranoj brizi o sprječavanju onečišćenja.
Usvojeni su Plan gospodarenja otpadom za razdoblje od 2014. do 2019. godine i interni Pravilnik o otpadu kojima se utvrđuju vrste i količine otpada, lokacije postrojenja s tehnološkim procesima pri kojima nastaje otpad, način postupanja i predaje radi zbrinjavanja ili uporabe, potrebne evidencije, stalni nadzor nad otpadom, odgovorne osobe, mjere za sprječavanja ili smanjivanje nastajanja otpada, a u cilju očuvanja kvalitete okoliša te sprječavanja zagađenja tla, voda, mora i zraka. Uveden je sustav selektivnog prikupljanja otpada, pri čemu su Društvo i Grupa korak ispred lokalne zajednice. Planom rada i održavanja vodnih građevina za odvodnju i uređaja za pročišćavanje otpadnih voda te operativnim planom interventnih mjera u
slučaju izvanrednog i iznenadnog onečišćenja voda utvrđuju se način održavanja internog sustava odvodnje i uređaja za obradu otpadnih voda, preventivne mjere za sprječavanje izlijevanja otpadnih voda i mjere koje je potrebno poduzeti u slučaju izvanrednog i iznenadnog onečišćenja okoliša te odgovorne osobe za nadzor nad sustavom odvodnje i pročišćavanja.
U brojnim objektima Društva i Grupe koristi se otpadna toplina rashladnih sustava za grijanje potrošne tople vode. Instalirani su sustavi za nadzor potrošnje električne energije i vode, kao i sustavi upravljanja vršnom angažiranom snagom. Na brojnim plažama kampova i hotela Društvo i Grupa upravljaju Plavim zastavama, prepoznatljivim ekološkim simbolom čistoće okoliša. Odgovornim gospodarenjem prirodom i okolišem ispunjavamo očekivanja gostiju i doprinosimo zaštiti prirodnih resursa.
Potrošnja energenata i prirodnih resursa pod konstantnim je nadzorom, uveden je sustav za daljinsko upravljanje rasvjetom te pripremu tople vode. Ugrađuju se uređaji visoke energetske klase. Rasvjetna tijela mijenjaju se ekološkom rasvjetom, ugrađuju se štedne žarulje i LED rasvjeta. Optimiziran je sustav klimatizacije u sobama i zajedničkim prostorima senzorima prisutnosti i otvorenosti prozora. Provode se redoviti energetski pregledi u cilju povećanja energetske učinkovitosti.
Sustavi za navodnjavanje centralizirani su te se prema meteorološkim uvjetima izračunavaju optimalne količine vode. Za pripremu tople vode u kampovima i apartmanskim naseljima koristi se Sunčeva energija, imamo preko 2 800 m2 površine solarnih kolektora, s trendom povećanja iste. U hotelima se ugrađuju dizalice topline i koristi se otpadna energija s uređaja za hlađenje. Rekonstruiran je zajednički sustav za pripremu potrošne tople vode u hotelima Valamar Dubrovnik President, Valamar Lacroma, Valamar Club Dubrovnik, Argosy i Tirena, ugrađene su visokotemperaturne dizalice topline kojima se istovremeno hladi hotelski prostor i grije potrošna voda, čime je ukupni stupanj iskoristivosti višestruko veći, smanjeni su gubici energije, smanjeni su troškovi održavanja te manji su troškovi eksploatacije energenata. Smanjena je mogućnost propuštanja ekološki štetne radne tvari te emisija CO2. S ciljem nastavka trenda zamjene loživog ulja s ekološki prihvatljivijim energentima, u 2015. godini, u hotelima Valamar Diamant, Valamar Crystal i Valamar Rubin ugrađene su visokotemperaturne dizalice topline za pripremu tople vode i grijanje prostora. Ugrađeni su plinski kotlovi za grijanje hotela u zimskim mjesecima. Prednosti su veći stupanj iskoristivosti energije te smanjenje štetnih emisija u zrak.
U obje praonice rublja koje funkcioniraju u sklopu Društva i Grupe, na lokacijama Poreč i Dubrovnik, primjenjuju se suvremena dostignuća na području zaštite okoliša i zaštite na radu. U procesu pranja koriste se isključivo sredstva koja su ekološki prihvatljiva odnosno prema svojoj koncentraciji ne predstavljaju opasnost za okoliš ili sigurnost djelatnika.
Uslijed provođenja projekata energetske učinkovitosti i obnovljivih izvora energije, Društvo i Grupa su unatoč povećanju cijena određenih energenata, prvenstveno jedinične cijene vode te brojnih naknada uz vodu, uspjeli ostvariti znatne uštede u potrošnji energenata. Liberalizacijom tržišta električne energije također su se otvorile mogućnosti ostvarivanja povoljnijih uvjeta ugovaranja opskrbe električnom energijom na tržištu, što su Društvo i Grupa i iskoristili, birajući optimalne uvjete opskrbe. Sličan trend ostvarivanja ušteda na energentima provođenjem navedenih mjera očekuje se i u sljedećim razdobljima.
Objekti Društva i Grupe nositelji su brojnih domaćih i međunarodnih certifikata i priznanja za očuvanje okoliša, upravo zbog održivog poslovanja uz uvažavanje najviših standarda zaštite okoliša. Zahvaljujući primjeni svjetskih trendova i najbolje prakse održivog poslovanja u svom upravljanju, hotelima Valamar Dubrovnik President, Valamar Zagreb i Valamar Bellevue u svibnju 2015. godine dodijeljeni su certifikati "Sustainable Hotel" od strane Udruge
poslodavaca u hotelijerstvu Hrvatske (UPUHH). Valamar Dubrovnik President dobio je superior certifikat, dok su Valamar Zagreb i Valamar Bellevue dobili basic certifikate. Certifikati "Sustainable Hotel" dodijeljeni su za ukupno 21 hotel u Hrvatskoj koji su prijavljeni za pilot-projekt UPUHH-a "Zeleno poslovanje u hotelijerstvu", pokrenut sredinom 2014. godine. Riječ je o drugoj generaciji hotela kojima su dodijeljeni certifikati, a prošle godine prve certifikate za zeleno poslovanje dobili su Hotel & Casa Valamar Sanfior i Valamar Koralj. Svi hoteli morali su zadovoljiti zahtjevne kriterije za "zelene, održive hotele" koji uključuju očuvanje okoliša te brigu o radnicima i društvenoj zajednici. Certifikatima je prethodio sustavan rad na terenu koji je obuhvaćao izradu detaljnih izvješća o potrošnji energije i vode, zbrinjavanju otpada, s konkretnim mjerama ušteda resursa i smanjivanja količine otpada, brige o zaposlenicima i lokalnoj zajednici. Strateški cilj projekta dodjele certifikata je uvođenje prakse zelenog poslovanja, odnosno postizanje ravnoteže ekonomskog napretka, brige za okoliš u najširem smislu te socijalne uključenosti u širu zajednicu.
Društvo i Grupa veliku pažnju posvećuju svom održivom poslovanju koje uključuje sustavno očuvanje okoliša, racionalno korištenje resursima, brigu o dobrobiti radnika i prosperitetu zajednice u kojoj posluje te nastavljaju s certificiranjem hotela i kontinuiranim ulaganjem u područje održivog poslovanja.
Odgovornost prema dionicima i zajednici u kojoj poslujemo jedno je od temeljnih Valamarovih načela i osnova za dugoročan poslovni uspjeh.
Cjelokupno Valamarovo poslovanje odvija se unutar odnosa prema gostima, zaposlenicima, partnerima, zajednici, okolišu i ulagačima, i stoga Valamar teži tome da pojam društveno odgovornog poslovanja opisuje svakodnevno poslovanje Društva i Grupe, odnosno da integriramo načela društvene odgovornosti u poslovne aktivnosti u svim segmentima na svakodnevnoj bazi.
Financijska uspješnost poslovanja temelj je za ostvarenje društveno odgovornog poslovanja kako u užem i širem smislu. Pojam odgovornosti tvrtke započinje s ispunjavanjem preuzetih odgovornosti prema dionicima bez iznimke, kao što su redovna primanja zaposlenika, pravovremena plaćanja partnerima i dobavljačima te kvalitetno pružanje usluge gostima.
U širem smislu, načela društvene odgovornosti u Valamaru realiziraju se u raznim projektima i područjima djelovanja:
Valamar Riviera od osnivanja sudjeluje u različitim sportskim i kulturnim manifestacijama te projektima koji pomažu razvoju destinacija i produljenju turističke sezone. Kvalitetna suradnja s turističkim zajednicama te podrška strateškim destinacijskim projektima u obliku sponzorstava događanja koja obogaćuju ukupnu turističku ponudu razvija se na dugoročnoj razini.
U Poreču je od 2. do 7.6.2015. godine održan Poreč Beach Volley Major - najprestižnija svjetska serija u odbojci na pijesku Swatch Beach Volleyball Major Series. Poreč Beach Volley Major uz pomoć partnera – hotelskih kuća Valamar Rivijere i Lagune Poreč, u Poreč je doveo kremu svjetskog sporta, kao i tisuće njihovih obožavatelja diljem svijeta kao izvrstan uvod u turističku sezonu 2015. Valamar Riviera kao hotelska kuća domaćin s ponosom ističe svoju ulogu u ovom značajnom sportskom spektaklu koji je na svjetskoj razini, kombinacijom zabave, sporta, sunca i mora, omogućio odličnu promociju destinacije Poreč, kao i sam razvoj grada. Najbolji igrači svijeta, njih 128 iz preko 25 zemalja svijeta boravilo je u Poreču te igralo za dosad neviđeni nagradni fond u Hrvatskoj, 800.000 američkih dolara. Ujedno, ova prestižna svjetska serija označila je drugi dio kvalifikacija za Olimpijske igre u Riju 2016., gdje odbojka na pijesku ima za cilj biti jedan od najpopularnijih sportova. Zbog Poreč Major serije, je izgrađeno pet pomoćnih terena te veliki centralni teren u uvali Peškera, na više od 8000 četvornih metara, koje je mogao ugostiti 5000 ljudi.
Najbolji slovenski ronilac, Samo Jeranko, izabran je za ovogodišnjeg sportskog Valamarovog ambasadora. U svojoj dosadašnjoj karijeri, Samo Jeranko je već 10 puta poboljšao svoj državni rekord u različitim disciplinama 11 puta je postao državni prvak u slobodnom ronjenju te je uvršten među prvih deset na svijetu. U TOP 10 svjetskoj ljestvici nalazi se od 2010. godine. 2011. i 2012. godine postao je svjetski rekorder u izdržljivosti u ronjenju na dah (apnea) 16x50 m. Kao Valamarov sportski ambasador, Jeranko je od 15. do 17.5.2015. godine, za vrijeme održavanja najpoznatije biciklističke utrke u Istri, Valamar Terra Magice, u kampu Marina kod Rapca održao radionice na temu ronjenja na dah, gdje su gosti iz prve ruke mogli doznati detalje o ovom atraktivnom sportu. Za iduće svjetsko prvenstvo Samo Jeranko će se pripremati upravo u kampu Marina kod Rapca, koji je Valamar Riviera ove godine obogatila novim relax infinity bazenom prilagođenim za inicijalnu obuku ronioca, prvim u Hrvatskoj.
Valamar Riviera iz godine u godinu sve više pažnje posvećuje upravljanju otpadom, obnovljivoj energiji i očuvanju prirodnih resursa, kako je opisano u poglavlju Održivi razvoj. Usmjerenost Društva i Grupe na najviše ekološke standarde prilikom ulaganja u poslovne objekte povezana je i s podupiranjem kvalitetnih inicijativa u široj lokalnoj zajednici vezanih za zaštitu okoliša kroz program donacija "Volimo Jadransko more". Odobrenim donacijama 2015. godine usmjerena su sredstva u konkretne projekte namijenjene zaštiti jadranske obale i mora koji pridonose održivom razvoju, podizanju svijesti o važnosti očuvanja morskog okoliša, promiču suradnju lokalnih zajednica i struke, imaju mjerljive rezultate i dugoročan pozitivan utjecaj na zaštitu okoliša.
Putem više od 100 pojedinačnih donacija godišnje i pružanja humanitarne pomoći lokalnim zajednicama i udruženjima u svim našim destinacijama, kroz 20-ak sponzorstava u okviru raznih sportskih, kulturnih i drugih događajima od Istre i otoka Krka do Dubrovnika, Valamar Riviera je aktivno uključena u život lokalnih zajednica u kojima posluje. Nacionalni program donacija "Tisuću dana na Jadranskom moru" i "Volimo Jadransko more" su nositelji društveno odgovornog poslovanja u Valamaru, ali predstavljaju samo jedan dio svih društveno odgovornih aktivnosti kompanije.
U okviru programa "Tisuću dana na Jadranskom moru" Valamar Riviera će za više od 350 djece i njihovih voditelja iz 17 različitih institucija, ustanova i udruga ove sezone omogućiti oko 1400 besplatnih noćenja u nekom od Valamarovih hotela, apartmanskih kompleksa ili kampova od Istre i otoka Krka do Dubrovnika. Na natječaj je pristiglo 17 prijava i svim sudionicima natječaja odobreno je besplatno ljetovanje. Riječ je o djeci bez odgovarajuće roditeljske skrbi, djeci koja dolaze iz obitelji slabijeg imovinskog stanja te djeci s posebnim potrebama i određenim zdravstvenim poteškoćama kojima boravak na moru koristi u smislu liječenja ili oporavka. Posebnu prednost prilikom dodjele donacija u 2015. godini imale su grupe djece koja još nikad nisu ljetovala na moru.
U okviru programa "Volimo Jadransko more" Valamar Riviera dodijelit će ukupno 105.000 kuna za projekte namijenjene zaštiti jadranske obale i mora uzimajući u obzir značenje projekta na području zaštite morskog okoliša za širu društvenu zajednicu, podizanje svijesti šire javnosti o važnosti očuvanja morskog okoliša, dosadašnje rezultate na području djelovanja te dugoročan pozitivan utjecaj na očuvanje i zaštitu jadranske obale i mora. Od svih pristiglih prijava, najboljim su proglašeni sljedeći projekti:
Kao jedan od najvećih poslodavaca u Hrvatskoj (na dan 30.6.2015. Društvo je zapošljavalo 3.254 radnika, od čega 989 stalnih i 2.265 sezonskih), Društvo i Grupa sustavno i kontinuirano ulažu u razvoj svojih ljudskih potencijala putem vrhunske prakse i cjelovitog strateškog pristupa u upravljanju ljudskim potencijalima (transparentan proces zapošljavanja, jasni ciljevi, mjerenje radnog učinka zaposlenika i nagrađivanje ostvarenja rezultata, mogućnost razvoja karijere zaposlenika, ulaganje u razvoj zaposlenika te poticanje dvosmjerne komunikacije kroz različite kanale).
Valamar odgovorno pristupa i politici plaća pa je prosječna bruto plaća u Društvu za 2014. godinu bila 8% iznad prosjeka plaće za industriju21, a u dogovoru sa socijalnim partnerima dogovoren je novi, 3%-tni porast plaće za 2015. godinu koji je implementiran u dva koraka od 1.11.2014. godine te od 1.6.2015. godine.
Valamar je prije dvije godine započeo s projektom "Uplifting service" s ciljem podizanja nivoa izvrsnosti kroz transformaciju kulture gostoljubivosti kako bi postao prepoznatljiv kao najbolji domaćin na Jadranu, kroz koji je izrasla i Valamarova vizija "Nezaboravna sjećanja svakog dana za svakog gosta" (na engleskom "Lasting memories every day for every guest"). Tijekom 2014. godine ovaj je projekt implementiran u svim Valamarovim hotelima, kampovima i apartmanskim naseljima od Istre i otoka Krka do Dubrovnika, kao i u Valamarovom rezervacijskom centru. Ovaj nagrađivani Valamarov projekt potiče zaposlenike na međusobno priznavanje te jačanje zajedništva i timskog duha, što je rezultiralo povećanjem zadovoljstva zaposlenika. Nivo izvrsnosti se konstantno podiže putem aktivnosti transformacije Valamarove kulture gostoljubivosti svakodnevnim treninzima usavršavanja profesionalnih vještina te komuniciranja na svim razinama, a što ima isti zajednički cilj – stvaranje nezaboravnih sjećanja. Tijekom 2015. godine osmišljen je i novi program za upravljanje reklamacijama naših gostiju te je tijekom proljeća kompletan menadžment Valamarovih objekata prošao specijalizirane treninge postizanja Uplifting usluge.
Kontinuirana briga o zadovoljstvu zaposlenika, njihovoj motivaciji, nagrađivanju i stručnom usavršavanju nastavlja se i kroz ostale vrlo važne programe, kao što su "Valamar akademija" te "Krovni edukacijski program". Valamar akademija je nastala s ciljem planiranja karijere i poticanja internog napredovanja kvalitetnih zaposlenika. Cilj akademije je razvijati buduće direktore hotela, voditelje odjela u hotelskim operacijama te specijaliste prodaje, marketinga i upravljanja prihodima sukladno njihovim individualnim razvojnim programima, koji će moći preuzeti rukovodeće pozicije u razdoblju od 2-3 godine. U 2015. godini u svim programima Valamar akademije imamo 20 polaznika. Program Valamar akademije je uz uspješan razvoj zaposlenika, utjecao i na povećanje zadovoljstva zaposlenika korporativnom kulturom i klimom te njihovim dugoročnim angažmanom. Također, utjecao je i na pozitivni imidž tvrtke kao poželjnog poslodavca što je rezultiralo povećanju zaprimanja otvorenih molbi za zaposlenje i stručnom praksom. S druge strane, Krovni edukacijski program ima za cilj promociju cjeloživotnog obrazovanja u hotelijerskoj industriji kojim se Bottom up i Top down pristupima u definiranju obrazovnih potreba fokusira na stručna usavršavanja i vještine osobnog razvoja s ciljem pružanja kvalitetne usluge i proizvoda gostima. Neke od tema u sklopu Krovnog edukacijskog plana su: (1) stručna usavršavanja u hotelskim operacijama (sommelieri, barmeni, kuhanje pred gostom, dekoracije, domaćinstvo,…), (2) dodatna prodaja, (3) upravljanje reklamacijama, (4) strani jezici, te (5) Train the trainer. U ovoj godini u Društvu planiramo ostvariti više od 30.000 sati edukacija i internih treninga koji pokrivaju više od 700 različitih tema ključnih za osnaživanje kompetencija zaposlenika i poboljšanje kvalitete usluge.
U sklopu strategije Društva i Grupe kao odgovornog i poželjnog partnera surađujemo s Hrvatskim zavodom za zapošljavanje u
realizaciji svih mjera za koje ispunjavamo uvjete kao poslodavac sa sezonskim poslovanjem. Intenzivno se koriste sljedeće mjere aktivne politike zapošljavanja: više od 350 radnika zaposleno je u statusu "stalni sezonac" i 6 radnika angažirano je kroz program "stručno osposobljavanje bez zasnivanja radnog odnosa" te za 24 radnika koristimo porezne olakšice kroz mjeru "garancije za mlade".
U svrhu nadogradnje sustava postojeće korporativne klime u skladu s vrijednostima kompanije, poboljšanja komunikacije prema zaposlenicima, sustava materijalnog i nematerijalnog nagrađivanja i pogodnosti te kreiranja plana treninga i edukacija Društvo i Grupa provode ispitivanje korporativne kulture i klime. Identifikacija jakih i slabih strana korporativne kulture i klime provodi se kroz analizu ukupnog stanja zadovoljstva prema sedam kriterija (organizacija posla, rukovođenje, edukacija, stav prema poslodavcu, prilike u karijeri, plaća, balans život-rad) te analizu ukupnog stanja zadovoljstva prema grupama zaposlenika.
Društvo i Grupa će se i dalje nastaviti brinuti o zadovoljstvu svojih zaposlenika, njihovoj motivaciji, nagrađivanju i stručnom usavršavanju s ciljem kontinuiranog unapređenja kvalitete usluge koju pružamo, kao i povećanju konkurentnosti naših turističkih proizvoda.
Dana 8.6.2015. godine održana je Glavna skupština Društva na kojoj su predočeni Godišnji izvještaji za 2014. godinu te su donesene odluke o upotrebi dobiti, davanju razrješnica Upravi i Nadzornom odboru, isplati dividende, imenovanju društva KPMG Croatia d.o.o. za revizora u 2015. godini, izmjenama statuta i o izboru jednog člana Nadzornog odbora (zbog ostavke jednog člana, gđe. Gudrun Kuffner). Od 9.6.2015. godine Nadzorni odbor djeluje u sastavu: g. Gustav Wurmböck, predsjednik, g. Mladen Markoč, zamjenik predsjednika, g. Franz Lanschützer, zamjenik predsjednika te članovi: g. Georg Eltz, g. Hans Dominik Turnovszky, g. Vicko Ferić i gđa. Mariza Jugovac.
U prethodnom razdoblju došlo je i do promjena u Upravi Društva pa su tako s danom 30.4.2015. godine g. Nikola Koncul s danom 8.6.2015. godine g. Franz Lanschützer, g. Tihomir Nikolaš i gđa. Ivana Budin Arhanić prestali biti članovi Uprave te 9.6.2015. godine Upravu Društva čine dva člana: g. Željko Kukurin, predsjednik Uprave i g. Marko Čižmek, član Uprave. Po prestanku funkcija u Upravi Društva bivši članovi su nastavili svoja djelovanja u Društvu: g. Nikola Koncul u funkciji predsjednika savjetničkog vijeća uprave, gđa. Ivana Budin Arhanić u funkciji potpredsjednice zadužene za poslovni razvoj, strateško upravljanje i korporativne poslove, g. Franz Lanschützer kao zamjenik predsjednika nadzornog odbora. G. Tihomir Nikolaš nastavlja svoje djelovanje izvan Društva kao savjetnik za investicijske projekte.
Društvo je u razdoblju od 1.1.2015. godine do 30.6.2015 na uređenom tržištu steklo 257.650 vlastitih dionica po ukupnom trošku stjecanja od 4.967.503,93 kune, što čini 0,2044% temeljnog kapitala te otpustilo, sa svrhom nagrađivanja višeg menadžmenta prema projektima upravljanja učinkom, 24.889 dionica u iznosu od 504.748,92 kune, što čini 0,0197% temeljnog kapitala. Na dan 30.6.2015. godine Društvo drži ukupno 713.577 vlastitih dionica koje čine udio od 0,5662% u temeljnom kapitalu Društva.
U razdoblju od 1.1.2015. do 30.6.2015. godine najviša postignuta cijena dionice na uređenom tržištu bila je 20,97 kuna, a najniža 18,55 kuna. U promatranom periodu cijena dionice Društva je porasla za 3,5% čime je nadmašila kretanje indeksa CROBEX i CROBEX 10 koji je pao 0,2%, odnosno rastao za 0,9%. S prosječnim redovnim prometom od 577 tisuća kuna dnevno, dionica Valamar Rivijere se nalazi među 3 najtrgovanije dionice na Zagrebačkoj burzi. Povrh indeksa Zagrebačke burze, dionica je sastavnica i indeksa Bečke burze.
Dana 19.6.2015. godine između društva Valamar Riviera d.d. i društava Zagrebačka banka d.d. i Interkapital vrijednosni papiri d.o.o. zaključeni su Ugovori o obavljanju poslova specijalista koji poslovi se odnose na redovne dionice Društva uvrštene na Službeno tržište Zagrebačke burze d.d. Specijalisti su poslove specijalističke trgovine temeljem navedenih ugovora započeli obavljati 1.7.2015. godine.
Društvo aktivno održava sastanke s domaćim i stranim investitorima (u razdoblju od 1.1.2015. do 30.6.2015. održano je njih preko 50) kako bi pružilo podršku što većoj razini transparentnosti, stvaranju dodatne likvidnosti, povećanju vrijednosti dionice i uključivanju investitora koji mogu doprinijeti daljnjem rastu vrijednosti Društva za sve dionike, a sve s namjerom da dionica Valamar Riviere bude prepoznata kao vodeća hrvatska turistička dionica.
Uprava Društva tijekom drugog tromjesečja 2015. godine te prvog polugodišta 2015. godine obavljala je zakonom i Statutom predviđene radnje u vođenju poslova i zastupanja Društva te je planirala poslovnu politiku koju je provodila s pažnjom urednog i savjesnog gospodarstvenika. Uprava Društva i dalje će poduzimati sve potrebne mjere kako bi osigurala održivost i rast poslovanja. Tromjesečni nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za drugo tromjesečje 2015. godine te međuizvještaj Uprave Društva za period od 1.1.2015. godine do 30.6.2015. godine utvrđeni su od strane Uprave dana 30.7.2015. godine.
Uprava Društva zahvaljuje se na podršci i povjerenju svim dioničarima, poslovnim partnerima i gostima, a posebno se zahvaljuje na doprinosu svim zaposlenicima.
Uprava Društva
28
Izjava osoba odgovornih za sastavljanje tromjesečnih financijskih izvještaja
U Poreču, 30.7.2015.
Temeljem odredbi Zakona o tržištu kapitala, Marko Čižmek, član Uprave, zadužen za poslove financija, računovodstva, riznice, informatike i odnosa s institucionalnim investitorima te Ljubica Grbac, direktorica sektora financija i računovodstva i prokurist, osoba zadužena za financije i računovodstvo, sve kao osobe odgovorne za sastavljanje tromjesečnih i polugodišnjih izvještaja društva VALAMAR RIVIERA d.d. iz Poreča, Stancija Kaligari 1, OIB 36201212847 (dalje u tekstu: Društvo ), ovime daju sljedeću
Prema našem najboljem saznanju
Marko Čižmek Ljubica Grbac
Član Uprave Direktor Sektora / Prokurist
| Matični broj (MB): | 3474771 | |||
|---|---|---|---|---|
| Matični broj subjekta (MBS): | 040020883 | |||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): | 36201212847 | |||
| Tvrtka izdavatelja: | Valamar Riviera d.d. | |||
| Poštanski broj i mjesto: | 52440 | Poreč | ||
| Ulica i kućni broj: | Stancija Kaligari 1 | |||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Internet adresa: | www.valamar-riviera.com | |||
| Šifra i naziv općine/grada: | 348 | Poreč | ||
| Šifra i naziv županije: | 18 | Istarska | Broj zaposlenih: (krajem godine) |
3.546 |
| Šifra NKD-a: | 5510 | |||
| Konsolidirani izvještaj: | DA | |||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): |
Sjedište: | MB: | ||
| Valamar hoteli i ljetovališta d.o.o. | Zagreb | 01537369 | ||
| Hoteli Baška d.d. | Baška | 03035140 | ||
| Mirta Bašćanska d.o.o. | Baška | 01841017 | ||
| Vala Bašćanska d.o.o. | Baška | 02086131 | ||
| Baškaturist d.o.o. | Baška | 03849236 | ||
| Puntižela d.o.o. | Pula | 03203379 | ||
| Bastion upravljanje d.o.o. | Zagreb | 01877453 | ||
| Citatis d.o.o. | Zagreb | 02626969 | ||
| Elafiti Babin kuk d.o.o. | Dubrovnik | 01273094 | ||
| Magične stijene d.o.o. | Dubrovnik | 02315211 | ||
| Palme turizam d.o.o. | Dubrovnik | 02006103 | ||
| Pogača Babin Kuk d.o.o. | Dubrovnik | 02236346 | ||
| Bugenvilia d.o.o. | Dubrovnik | 02006120 | ||
| Knjigovodstveni servis: | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Osoba za kontakt: | Sopta Anka | |||||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | ||||||
| Telefon: | 052/408 188 | Telefaks: | 052/408 110 | |||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||||
| Prezime i ime: | Kukurin Željko, Čižmek Marko | |||||
| (osoba ovlaštene za zastupanje) |
Dokumentacija za objavu:
Financijski izvještaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)
Međuizvještaj poslovodstva
Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
| AOP | Prethodno | Tekuće | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | razdoblje | razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) | 002 | 2.751.488.491 | 3.227.845.917 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) | 003 | 15.086.357 | 14.758.191 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 8.512.338 | 6.443.767 |
| 3. Goodwill | 006 | 6.567.609 | 6.567.609 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | ||
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 6.410 | 501.010 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | 1.245.805 | |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) | 010 | 2.608.821.021 | 3.081.579.195 |
| 1. Zemljište | 011 | 584.990.827 | 662.133.556 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 1.632.961.854 | 1.841.721.619 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 165.833.466 | 174.905.438 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 51.856.611 | 58.854.407 |
| 5. Biološka imovina | 015 | ||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 20.807.049 | 23.032.581 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 107.706.274 | 278.180.698 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 21.732.890 | 20.397.389 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 22.932.050 | 22.353.507 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) | 020 | 43.432.067 | 46.775.145 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 021 | 1.339.638 | 1.520.469 |
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 022 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 023 | 140.000 | 140.000 |
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 024 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 025 | 41.952.429 | 44.659.849 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 026 | 454.827 | |
| 7. Ostala dugotrajna financijska imovina | 027 | ||
| 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 028 | ||
| IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) | 029 | 732.724 | 679.727 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 030 | ||
| 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit | 031 | 372.432 | 323.274 |
| 3. Ostala potraživanja | 032 | 360.292 | 356.453 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 033 | 83.416.322 | 84.053.659 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) | 034 | 238.600.677 | 251.296.438 |
| I. ZALIHE (036 do 042) | 035 | 7.278.488 | 10.800.337 |
| 1. Sirovine i materijal | 036 | 6.329.111 | 9.438.754 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 037 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 038 | ||
| 4. Trgovačka roba | 039 | 204.383 | 616.589 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 040 | ||
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 041 | 744.994 | 744.994 |
| 7. Biološka imovina | 042 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) | 043 | 34.888.703 | 86.845.693 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 044 | 1.673 | |
| 2. Potraživanja od kupaca | 045 | 19.301.006 | 67.815.301 |
| 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika | 046 | ||
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova | |||
| poduzetnika | 047 | 345.834 | 3.538.897 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 048 | 10.641.936 | 7.222.612 |
| 6. Ostala potraživanja | 049 | 4.599.927 | 8.267.210 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA | |||
| (051 do 057) | 050 | 1.231.982 | 3.942.200 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 051 | ||
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 052 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 053 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje | |||
| sudjelujući interesi | 054 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 055 | 1.091.162 | 1.061.717 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 056 | 140.820 | 788.267 |
| 7. Ostala financijska imovina | 057 | 2.092.216 | |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 058 | 195.201.504 | 149.708.208 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA | 059 | 25.415.099 | 78.802.268 |
| I OBRAČUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) |
060 | 3.015.504.267 | 3.557.944.623 |
| AOP | Prethodno | Tekuće | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | razdoblje | razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| (063+064+065+071+072+075+078) | 062 | 1.883.736.622 | 1.712.301.616 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 1.672.021.210 | 1.672.021.210 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | -18.596.391 | 39.505 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | 94.257.647 | 68.445.427 |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | 60.724.657 | 61.906.040 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice - TREZORSKE DIONICE | 067 | 24.344.407 | 24.344.407 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 068 | 13.303.107 | 17.805.366 |
| 4. Statutarne rezerve | 069 | ||
| 5. Ostale rezerve | 070 | 22.491.690 | 346 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | 29.413.744 | 31.084.291 |
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK | |||
| (073-074) | 072 | 55.168.035 | 39.959.499 |
| 1. Zadržana dobit | 073 | 55.168.035 | 39.959.499 |
| 2. Preneseni gubitak | 074 | ||
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | 51.381.272 | -108.623.872 |
| 1. Dobit poslovne godine | 076 | 51.381.272 | |
| 2. Gubitak poslovne godine | 077 | 108.623.872 | |
| VII. MANJINSKI INTERES | 078 | 91.105 | 9.375.556 |
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 079 | 266.430 | 0 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine | |||
| i slične obveze | 080 | ||
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 081 | 55.574 | |
| 3. Druga rezerviranja | 082 | 210.856 | |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) | 083 | 828.398.720 | 1.224.197.181 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 084 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 085 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 086 | 822.163.177 | 1.217.153.943 |
| 4. Obveze za predujmove | 087 | ||
| 5. Obveze prema dobavljačima | 088 | ||
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 089 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 090 | ||
| 8. Ostale dugoročne obveze | 091 | 3.937.690 | 4.327.748 |
| 9. Odgođena porezna obveza | 092 | 2.297.853 | 2.715.490 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 093 | 219.471.425 | 546.672.949 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 094 | 108.119 | 73.148 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 095 | 10.000.000 | |
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim | 096 | 103.814.699 | 132.711.407 |
| institucijama | |||
| 4. Obveze za predujmove | 097 | 12.627.056 | 134.184.780 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 098 | 77.024.650 | 138.755.635 |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 099 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 100 | ||
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 101 | 15.929.103 | 26.646.815 |
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 102 | 9.009.700 | 29.706.570 |
| 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 103 | 12.418 | 68.965.512 |
| 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 104 | ||
| 12. Ostale kratkoročne obveze | 105 | 945.680 | 5.629.082 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 106 | 83.631.070 | 74.772.877 |
| F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106) | 107 | 3.015.504.267 | 3.557.944.623 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 108 | 54.834.429 | 54.763.140 |
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 109 | 1.883.645.517 | 1.702.926.060 |
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 110 | 91.105 | 9.375.556 |
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
| AOP | Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | ||||
| Kumulativno | Tromjesječje | Kumulativno | Tromjesječje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) | 111 | 316.909.934 | 298.221.182 | 355.409.985 | 331.426.428 |
| 1. Prihodi od prodaje | 112 | 311.862.206 | 295.918.366 | 342.821.905 | 325.805.705 |
| 2. Ostali poslovni prihodi | 113 | 5.047.727 | 2.302.815 | 12.588.080 | 5.620.723 |
| II. POSLOVNI RASHODI | 114 | 440.209.547 | 291.641.837 | 440.414.953 | 295.630.439 |
| (115+116+120+124+125+126+129+130) | |||||
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda |
115 | ||||
| 2. Materijalni troškovi (117 do 119) | 116 | 141.012.831 | 116.745.474 | 147.151.247 | 118.205.173 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 117 | 73.575.955 | 64.112.564 | 80.644.792 | 67.954.871 |
| b) Troškovi prodane robe | 118 | 279.172 | 265.208 | 391.622 | 383.168 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 119 | 67.157.705 | 52.367.703 | 66.114.833 | 49.867.134 |
| 3. Troškovi osoblja (121 do 123) | 120 | 102.383.574 | 72.887.365 | 126.494.254 | 88.912.055 |
| a) Neto plaće i nadnice | 121 | 62.068.150 | 44.054.712 | 75.441.730 | 53.689.061 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 122 | 25.831.791 | 18.228.582 | 33.047.039 | 22.668.388 |
| c) Doprinosi na plaće | 123 | 14.483.633 | 10.604.071 | 18.005.485 | 12.554.606 |
| 4. Amortizacija | 124 | 116.837.491 | 58.419.228 | 114.797.426 | 57.410.123 |
| 5. Ostali troškovi | 125 | 75.717.159 | 40.797.559 | 47.403.991 | 28.576.011 |
| 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) | 126 | 34.261 | 0 | 235.807 | 108.959 |
| a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 127 | ||||
| b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | 128 | 34.261 | 0 | 235.807 | 108.959 |
| 7. Rezerviranja | 129 | ||||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 130 | 4.224.230 | 2.792.210 | 4.332.228 | 2.418.118 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) | 131 | 3.863.481 | 2.546.367 | 16.968.671 | 12.544.923 |
| 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi | 132 | ||||
| iz odnosa s povezanim poduzetnicima | |||||
| 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim |
133 | 1.549.597 | 1.116.297 | 12.694.032 | 10.095.517 |
| osobama 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika |
134 | ||||
| i sudjelujućih interesa | |||||
| 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 135 | 1.411.833 | 714.372 | 3.353.518 | 1.849.173 |
| 5. Ostali financijski prihodi | 136 | 902.051 | 715.698 | 921.121 | 600.233 |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) | 137 | 12.591.458 | 7.608.260 | 41.226.017 | 8.327.230 |
| 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi | |||||
| s povezanim poduzetnicima | 138 | ||||
| 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama |
139 | 11.964.461 | 7.290.104 | 39.196.488 | 7.674.253 |
| 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine |
140 | 1.671.778 | 405.278 | ||
| 4. Ostali financijski rashodi | 141 | 626.997 | 318.156 | 357.751 | 247.699 |
| V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 142 | ||||
| VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA |
143 | ||||
| VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI | 144 | ||||
| VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI | 145 | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142+144) | 146 | 320.773.414 | 300.767.548 | 372.378.656 | 343.971.351 |
| X. UKUPNI RASHODI (114+137+143+145) | 147 | 452.801.005 | 299.250.097 | 481.640.970 | 303.957.669 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) |
148 | -132.027.591 | 1.517.451 | -109.262.314 | 40.013.682 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) | 149 | 0 | 1.517.451 | 0 | 40.013.682 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) | 150 | 132.027.591 | 0 | 109.262.314 | 0 |
| XII. POREZ NA DOBIT | 151 | -637.338 | 0 | ||
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) | 152 | -132.027.591 | 1.517.451 | -108.624.976 | 40.013.682 |
| 1. Dobit razdoblja (149-151) | 153 | 0 | 1.517.451 | 0 | 40.013.682 |
| 2. Gubitak razdoblja (151-148) | 154 | 132.027.591 | 0 | 108.624.976 | 0 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativno | Tromjesječje | Kumulativno | Tromjesječje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 155 | -132.027.591 | 1.517.451 | -108.623.872 | 40.008.387 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 156 | -1.104 | 5.295 |
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) | 157 | -132.027.591 | 1.517.451 | -108.624.976 | 40.013.682 |
|---|---|---|---|---|---|
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) |
158 | -87.000 | -87.000 | 6.553.118 | 6.553.118 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 159 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
160 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
161 | -87.000 | -87.000 | 6.553.118 | 6.553.118 |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka |
162 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
163 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika |
164 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja |
165 | ||||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA |
166 | -17.400 | -17.400 | 1.310.624 | 1.310.624 |
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (158-166) |
167 | -69.600 | -69.600 | 5.242.494 | 5.242.494 |
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) |
168 | -132.097.191 | 1.447.851 | -103.382.482 | 45.256.176 |
(popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 169 | -132.097.191 | 1.447.851 | -103.381.378 | 45.250.881 |
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 170 | -1.104 | 5.295 |
| AOP | Prethodno | Tekuće | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | razdoblje | razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije poreza | 001 | -132.027.591 | -108.623.872 |
| 2. Amortizacija | 002 | 116.837.491 | 114.797.426 |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 003 | 161.557.527 | 229.382.350 |
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 004 | 19.226.505 | |
| 5. Smanjenje zaliha | 005 | 692.954 | |
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 006 | 52.997 | |
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) | 007 | 166.286.886 | 235.608.901 |
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 008 | ||
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 009 | 58.168.212 | 51.956.990 |
| 3. Povećanje zaliha | 010 | 3.824.299 | 3.521.848 |
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 011 | 84.787.570 | 64.435.302 |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) | 012 | 146.780.081 | 119.914.140 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | |||
| AKTIVNOSTI (007-012) | 013 | 19.506.805 | 115.694.761 |
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007) |
014 | 0 | 0 |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | ||
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 016 | ||
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | ||
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | ||
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 019 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) | 020 | 0 | 0 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 252.306.544 | 587.227.435 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 022 | ||
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 023 | 3.980.415 | |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) | 024 | 252.306.544 | 591.207.850 |
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | |||
| AKTIVNOSTI (020-024) | 025 | 0 | 0 |
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020) |
026 | 252.306.544 | 591.207.850 |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 027 | 9.284.451 | |
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 028 | 161.897.886 | 423.887.474 |
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 029 | 301.401 | 1.310.623 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) | 030 | 162.199.287 | 434.482.548 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 031 | 55.286.489 | |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 032 | ||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 033 | ||
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 034 | 1.558.334 | 4.462.755 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 035 | 77.080.782 | |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) | 036 | 133.925.605 | 4.462.755 |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 037 | 28.273.682 | 430.019.793 |
| AKTIVNOSTI (030-036) C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH |
038 | 0 | 0 |
| AKTIVNOSTI (036-030) | |||
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038) | 039 | 47.780.487 | 0 |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037) | 040 | 252.306.544 | 45.493.296 |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 041 | 223.105.134 | 195.201.504 |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 042 | ||
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 043 | 204.526.057 | 45.493.296 |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 044 | 18.579.077 | 149.708.208 |
| AOP | Prethodno | Tekuća | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | razdoblje | godina |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1. Upisani kapital | 001 | 1.672.021.210 | 1.672.021.210 |
| 2. Kapitalne rezerve | 002 | -18.596.391 | 39.505 |
| 3. Rezerve iz dobiti | 003 | 94.257.647 | 68.445.427 |
| 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak | 004 | 55.168.035 | 39.959.499 |
| 5. Dobit ili gubitak tekuće godine | 005 | 51.381.272 | -108.623.872 |
| 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine | 006 | ||
| 7. Revalorizacija nematerijalne imovine | 007 | ||
| 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju | 008 | 29.413.744 | 31.084.291 |
| 9. Ostala revalorizacija | 009 | ||
| 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) | 010 | 1.883.645.517 | 1.702.926.060 |
| 11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje | 011 | ||
| 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) | 012 | ||
| 13. Zaštita novčanog tijeka | 013 | ||
| 14. Promjene računovodstvenih politika | 014 | ||
| 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | 015 | ||
| 16. Ostale promjene kapitala | 016 | ||
| 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) | 017 | 0 | 0 |
| 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice | 018 | 1.883.645.517 | 1.702.926.060 |
| 17 b. Pripisano manjinskom interesu | 019 | 91.105 | 9.375.556 |
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
| Matični broj (MB): | 3474771 | |||
|---|---|---|---|---|
| Matični broj subjekta (MBS): | 040020883 | |||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): | 36201212847 | |||
| Tvrtka izdavatelja: | Valamar Riviera d.d. | |||
| Poštanski broj i mjesto: | 52440 | Poreč | ||
| Ulica i kućni broj: | Stancija Kaligari 1 | |||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Internet adresa: | www.valamar-riviera.com | |||
| Šifra i naziv općine/grada: | 348 | Poreč | ||
| Broj zaposlenih: | ||||
| Šifra i naziv županije: | 18 | Istarska | (krajem godine) | 3.254 |
| Šifra NKD-a: | 5510 | |||
| Konsolidirani izvještaj: | NE | |||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): |
Sjedište: | MB: | ||
| Knjigovodstveni servis: | ||||
| Osoba za kontakt: | Sopta Anka | |||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | ||||
| Telefon: | 052/408 188 | Telefaks: | 052/408 110 | |
| Adresa e-pošte: | [email protected] | |||
| Prezime i ime: | Kukurin Željko, Čižmek Marko | |||
| (osoba ovlaštene za zastupanje) |
Dokumentacija za objavu:
Financijski izvještaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)
Međuizvještaj poslovodstva
Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
M.P. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
| AOP | Prethodno | Tekuće | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | razdoblje | razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) | 002 | 2.934.693.969 | 3.225.198.730 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) | 003 | 8.156.685 | 6.968.601 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 8.150.275 | 6.467.591 |
| 3. Goodwill | 006 | ||
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | ||
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 6.410 | 501.010 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | ||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) | 010 | 2.281.695.410 | 2.397.739.020 |
| 1. Zemljište | 011 | 518.328.470 | 519.597.293 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 1.379.186.088 | 1.328.934.967 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 164.971.179 | 159.635.118 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 50.212.919 | 56.860.509 |
| 5. Biološka imovina | 015 | ||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 20.168.936 | 22.762.581 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 107.593.195 | 270.735.648 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 21.726.121 | 20.227.808 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 19.508.502 | 18.985.096 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) | 020 | 440.999.450 | 616.064.344 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 021 | 401.967.938 | 574.984.511 |
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 022 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 023 | 140.000 | 140.000 |
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 024 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 025 | 38.891.512 | 40.939.833 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 026 | ||
| 7. Ostala dugotrajna financijska imovina | 027 | ||
| 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 028 | ||
| IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) | 029 | 163.186.378 | 163.133.381 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 030 | 162.453.654 | 162.453.654 |
| 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit | 031 | 372.432 | 323.274 |
| 3. Ostala potraživanja | 032 | 360.292 | 356.453 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 033 | 40.656.046 | 41.293.384 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) | 034 | 236.076.707 | 244.140.147 |
| I. ZALIHE (036 do 042) | 035 | 7.124.242 | 9.762.353 |
| 1. Sirovine i materijal | 036 | 6.329.111 | 8.675.041 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 037 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 038 | ||
| 4. Trgovačka roba | 039 | 50.137 | 342.318 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 040 | ||
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 041 | 744.994 | 744.994 |
| 7. Biološka imovina | 042 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) | 043 | 61.014.573 | 88.627.253 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 044 | 28.734.473 | 14.681.397 |
| 2. Potraživanja od kupaca | 045 | 18.155.016 | 61.642.737 |
| 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika | 046 | ||
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova | 047 | 324.333 | 3.360.526 |
| poduzetnika | |||
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 048 | 10.039.908 | 1.373.408 |
| 6. Ostala potraživanja | 049 | 3.760.843 | 7.569.185 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) |
050 | 1.749.282 | 3.801.039 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 051 | ||
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 052 | 517.300 | 617.300 |
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 053 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje | |||
| sudjelujući interesi | 054 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 055 | 1.091.162 | 1.061.717 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 056 | 140.820 | 29.806 |
| 7. Ostala financijska imovina | 057 | 2.092.216 | |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 058 | 166.188.610 | 141.949.502 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA | 059 | 23.979.421 | 72.613.909 |
| I OBRAČUNATI PRIHODI E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) |
060 | 3.194.750.097 | 3.541.952.786 |
| AOP | Prethodno | Tekuće | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | razdoblje | razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | 062 | 2.079.320.752 | 1.912.147.649 |
| (063+064+065+071+072+075+078) | |||
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 1.672.021.210 | 1.672.021.210 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | -8.395.862 | 39.505 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | 98.724.306 | 72.912.085 |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | 60.724.657 | 61.906.040 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice - TREZORSKE DIONICE | 067 | 24.344.407 | 24.344.407 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 068 | 8.836.448 | 13.338.708 |
| 4. Statutarne rezerve | 069 | ||
| 5. Ostale rezerve | 070 | 22.491.690 | 346 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | 29.750.702 | 31.389.359 |
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK | 072 | 263.592.748 | 221.960.894 |
| (073-074) | |||
| 1. Zadržana dobit | 073 | 263.592.748 | 221.960.894 |
| 2. Preneseni gubitak | 074 | ||
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | 23.627.648 | -86.175.404 |
| 1. Dobit poslovne godine | 076 | 23.627.648 | |
| 2. Gubitak poslovne godine | 077 | 86.175.404 | |
| VII. MANJINSKI INTERES | 078 | ||
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 079 | 0 | 0 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze |
080 | ||
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 081 | ||
| 3. Druga rezerviranja | 082 | ||
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) | 083 | 819.921.751 | 1.054.580.065 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 084 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 085 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 086 | 813.686.208 | 1.047.544.800 |
| 4. Obveze za predujmove | 087 | ||
| 5. Obveze prema dobavljačima | 088 | ||
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 089 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 090 | ||
| 8. Ostale dugoročne obveze | 091 | 3.937.690 | 4.327.748 |
| 9. Odgođena porezna obveza | 092 | 2.297.853 | 2.707.517 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 093 | 217.599.944 | 505.648.839 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 094 | 1.040.930 | 198.345 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 095 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim | |||
| institucijama | 096 | 102.569.327 | 132.095.289 |
| 4. Obveze za predujmove | 097 | 12.574.155 | 120.128.249 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 098 | 80.051.034 | 132.462.287 |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 099 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 100 | ||
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 101 | 14.673.785 | 24.844.025 |
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 102 | 5.790.568 | 23.654.858 |
| 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 103 | 68.922.466 | |
| 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 104 | ||
| 12. Ostale kratkoročne obveze | 105 | 900.145 | 3.343.320 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 106 | 77.907.649 | 69.576.233 |
| F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106) | 107 | 3.194.750.097 | 3.541.952.786 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 108 | 54.802.077 | 54.763.140 |
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 109 | ||
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 110 |
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
| AOP | Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | ||||
| Kumulativno | Tromjesječje | Kumulativno | Tromjesječje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) | 111 | 316.808.997 | 298.178.065 | 352.561.204 | 328.368.023 |
| 1. Prihodi od prodaje | 112 | 311.827.876 | 295.941.856 | 340.024.539 | 322.658.493 |
| 2. Ostali poslovni prihodi | 113 | 4.981.121 | 2.236.209 | 12.536.665 | 5.709.530 |
| II. POSLOVNI RASHODI | 114 | 445.157.339 | 293.876.937 | 439.491.086 | 294.801.142 |
| (115+116+120+124+125+126+129+130) | |||||
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda |
115 | ||||
| 2. Materijalni troškovi (117 do 119) | 116 | 154.747.525 | 123.299.811 | 162.047.807 | 124.552.435 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 117 | 72.849.684 | 63.386.293 | 80.115.307 | 67.622.514 |
| b) Troškovi prodane robe | 118 | 279.172 | 265.208 | 387.545 | 381.569 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 119 | 81.618.670 | 59.648.311 | 81.544.955 | 56.548.352 |
| 3. Troškovi osoblja (121 do 123) | 120 | 102.383.574 | 72.887.365 | 121.679.941 | 87.946.316 |
| a) Neto plaće i nadnice | 121 | 62.068.150 | 44.054.712 | 72.853.985 | 53.133.370 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 122 | 25.831.791 | 18.228.582 | 31.367.196 | 22.302.496 |
| c) Doprinosi na plaće | 123 | 14.483.633 | 10.604.071 | 17.458.760 | 12.510.450 |
| 4. Amortizacija | 124 | 108.234.927 | 54.117.946 | 107.139.171 | 53.654.687 |
| 5. Ostali troškovi | 125 | 75.533.121 | 40.750.163 | 46.286.221 | 28.210.471 |
| 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) | 126 | 34.261 | 0 | 235.807 | 108.959 |
| a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 127 | ||||
| b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | 128 | 34.261 | 0 | 235.807 | 108.959 |
| 7. Rezerviranja | 129 | ||||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 130 | 4.223.930 | 2.821.651 | 2.102.139 | 328.274 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) | 131 | 3.863.207 | 2.546.109 | 40.619.996 | 12.272.495 |
| 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi | |||||
| iz odnosa s povezanim poduzetnicima | 132 | 24.037.704 | 0 | ||
| 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi | |||||
| iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama |
133 | 1.549.323 | 1.116.039 | 12.307.654 | 9.823.091 |
| 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa |
134 | ||||
| 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | |||||
| 135 | 1.411.833 | 714.372 | 3.353.517 | 1.849.171 | |
| 5. Ostali financijski prihodi | 136 | 902.051 | 715.698 | 921.121 | 600.233 |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) | 137 | 11.025.414 | 6.832.300 | 39.865.518 | 7.753.523 |
| 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi | 138 | ||||
| s povezanim poduzetnicima | |||||
| 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama |
139 | 10.398.417 | 6.514.144 | 37.835.989 | 7.100.546 |
| 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine |
140 | 1.671.778 | 405.278 | ||
| 4. Ostali financijski rashodi | 141 | 626.997 | 318.156 | 357.751 | 247.699 |
| V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 142 | ||||
| VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH | 143 | ||||
| PODUZETNIKA | |||||
| VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI | 144 | ||||
| VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI | 145 | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) | 146 | 320.672.204 | 300.724.174 | 393.181.200 | 340.640.518 |
| X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) | 147 | 456.182.753 | 300.709.237 | 479.356.604 | 302.554.665 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) |
148 | -135.510.550 | 14.936 | -86.175.404 | 38.085.853 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) | 149 | 0 | 14.936 | 0 | 38.085.853 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) | 150 | 135.510.550 | 0 | 86.175.404 | 0 |
| XII. POREZ NA DOBIT | 151 | ||||
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) | 152 | -135.510.550 | 14.936 | -86.175.404 | 38.085.853 |
| 1. Dobit razdoblja (149-151) | 153 | 0 | 14.936 | 0 | 38.085.853 |
| 2. Gubitak razdoblja (151-148) | 154 | 135.510.550 | 0 | 86.175.404 | 0 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativno | Tromjesječje | Kumulativno | Tromjesječje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) |
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 155 | -135.510.550 | 14.936 | -86.175.404 | 38.085.853 |
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 156 |
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) | 157 | -135.510.550 | 14.936 | -86.175.404 | 38.085.853 |
|---|---|---|---|---|---|
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) |
158 | -87.000 | -87.000 | 2.048.322 | 2.048.322 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 159 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
160 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
161 | -87.000 | -87.000 | 2.048.322 | 2.048.322 |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka |
162 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
163 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika |
164 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja |
165 | ||||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA |
166 | -17.400 | -17.400 | 409.664 | 409.664 |
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (158-166) |
167 | -69.600 | -69.600 | 1.638.658 | 1.638.658 |
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) |
168 | -135.580.150 | -54.664 | -84.536.746 | 39.724.511 |
(popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
| AOP | Prethodno | Tekuće | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | razdoblje | razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije poreza | 001 | -135.510.550 | -86.175.404 |
| 2. Amortizacija | 002 | 108.234.927 | 107.139.171 |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 003 | 160.752.915 | 189.597.342 |
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 004 | ||
| 5. Smanjenje zaliha | 005 | ||
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 006 | 52.997 | |
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) | 007 | 133.477.293 | 210.614.106 |
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 008 | ||
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 009 | 105.980.500 | 27.609.556 |
| 3. Povećanje zaliha | 010 | 3.131.346 | 2.638.110 |
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 011 | 80.931.007 | 58.217.939 |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) | 012 | 190.042.852 | 88.465.605 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 013 | 0 | 122.148.501 |
| AKTIVNOSTI (007-012) | |||
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007) |
014 | 56.565.559 | 0 |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | ||
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 016 | ||
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | ||
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | ||
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 019 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) | 020 | 0 | 0 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 252.306.545 | 221.994.698 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 022 | ||
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 023 | 175.702.232 | |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) | 024 | 252.306.545 | 397.696.930 |
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | |||
| AKTIVNOSTI (020-024) | 025 | 0 | 0 |
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020) |
026 | 252.306.545 | 397.696.930 |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 027 | 284.000 | |
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 028 | 263.384.553 | |
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 029 | 161.897.886 | 1.638.658 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) | 030 | 162.181.886 | 265.023.211 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 031 | 55.286.489 | |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 032 | ||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 033 | ||
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 034 | 1.627.934 | 4.462.755 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 035 | 907.970 | 9.251.135 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) | 036 | 57.822.394 | 13.713.890 |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 037 | 104.359.492 | 251.309.321 |
| AKTIVNOSTI (030-036) C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH |
|||
| AKTIVNOSTI (036-030) | 038 | 0 | 0 |
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038) | 039 | 104.359.492 | 0 |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037) | 040 | 308.872.104 | 24.239.108 |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 041 | 222.755.699 | 166.188.610 |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 042 | ||
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 043 | 204.512.612 | 24.239.108 |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 044 | 18.243.087 | 141.949.502 |
| AOP | Prethodno | Tekuća | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | razdoblje | godina |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1. Upisani kapital | 001 | 1.672.021.210 | 1.672.021.210 |
| 2. Kapitalne rezerve | 002 | -8.395.862 | 39.505 |
| 3. Rezerve iz dobiti | 003 | 98.724.306 | 72.912.085 |
| 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak | 004 | 263.592.748 | 221.960.894 |
| 5. Dobit ili gubitak tekuće godine | 005 | 23.627.648 | -86.175.404 |
| 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine | 006 | ||
| 7. Revalorizacija nematerijalne imovine | 007 | ||
| 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju | 008 | 29.750.702 | 31.389.359 |
| 9. Ostala revalorizacija | 009 | ||
| 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) | 010 | 2.079.320.752 | 1.912.147.649 |
| 11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje | 011 | ||
| 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) | 012 | ||
| 13. Zaštita novčanog tijeka | 013 | ||
| 14. Promjene računovodstvenih politika | 014 | ||
| 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | 015 | ||
| 16. Ostale promjene kapitala | 016 | ||
| 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) | 017 | ||
| 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice | 018 | ||
| 17 b. Pripisano manjinskom interesu | 019 |
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
Valamar Riviera d.d. Stancija Kaligari 1 52440 Poreč, Hrvatska T +385 (52) 408 002 F +385 (52) 451 608 E [email protected] W www.valamar.com
Odnosi s investitorima Stancija Kaligari 1 52440 Poreč, Hrvatska T +385 (52) 408 159 F +385 (52) 451 608 E [email protected] W www.valamar-riviera.com
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.