Vodoprivreda Zagreb d.d.

Interim / Quarterly Report • Jul 27, 2015

POSLOVNO IZVJEŠĆE ZA POLUGODIŠNJE RAZDOBLJE (01.01. – 30.06. 2015.)

Uprave Trgovačkog društva

VODOPRIVREDA ZAGREB d.d.

Zagreb, srpanj 2015. godine

S A D R Ž A J

Tvrtka i sjedište Društva Djelatnost Društva	3 3
Organizacija Društva Organi Društva	4 5
2. Ostvarenje planiranih poslovnih ciljeva Vodoprivrede Zagreb d.d. tijekom razdoblja siječanj – lipanj 2015.
2.1. Znaĉajni poslovni dogaĊaji u provedbi Plana poslovanja i programa radova za 2015. tijekom razdoblja sijeĉanj-lipanj 2015. godine i uzroci bitnih odstupanja od planiranog	6
2.2. Aktivnosti na provoĊenju mjera štednje i racionalizacije poslovanja i uĉinci	7
3. Stanje zaposlenosti, fizičkog opsega usluga i kvalitete usluga
3.1. Broj zaposlenih	8
3.2. Fiziĉki opseg usluga 3.3. Stanje kvalitete usluga	9 9
4.1. Raĉun dobiti i gubitka 4.1.1 Prihodi 4.1.2. Rashodi	10 11 11
4.2. Bilanca	12
4.2.1. Aktiva 4.2.2. Pasiva	13 14
5. Investicije 5.1. Vrijednost investicija u dugotrajnu imovinu prema namjeni 5.2. Izvori financiranja investicija	15
6. Ključni pokazatelji uspjeha – ekonomski, socijalni i ekološki aspekti poslovanja	16
Financijski instrumenti i upravljanje rizicima	17
7. Zaključne ocjene, s prijedlogom mjera za daljnje poslovanje	18

Strana

Tvrtka i sjedište Društva

ProvoĊenjem odredbi Zakona o vodama i usklaĊivanjem akata sa Zakonom o trgovaĉkim društvima statusno smo od poĉetka 1996. godine postali trgovaĉko Društvo s ograniĉenom odgovornošću u Gradu Zagrebu.

Sukladno ĉlanku 122. Zakona o izmjenama i dopunama Zakona o vodama (NN 150/05) Društvo se moralo privatizirati, te je u provoĊenju procesa privatizacije Odlukom Skupštine Društva 18.12.2006. godine Društvo preoblikovano u dioniĉko društvo.

Nastavno na prethodnu Odluku Zagrebaĉki holding d.o.o., kao jedini dioniĉar Društva, donio je Odluku o stavljanju van snage Izjave Društva, te usvojio Statut ĉime je promijenjen pravno - ustrojbeni oblik Društva u dioniĉko društvo.

Dana 18.07.2007. godine jedini dioniĉar Društva prestaje biti Zagrebaĉki holding d.o.o., a postaje Grad Zagreb.

Vodoprivreda Zagreb d.d. je sukladno zakonskim odredbama tijekom druge polovice 2007. godine zapoĉela proces privatizacije.

Djelatnost Društva

Društvo Vodoprivreda Zagreb d. d., Petrovaradinska 110, Zagreb je sukladno odredbama Zakona o trgovaĉkim društvima pravno organizirano kao dioniĉko društvo i kao takvo je upisano u registar Trgovaĉkog suda u Zagrebu, reg. uloţak br. 1-12995.

Temeljni kapital društva iznosi 39.544.900,00 kuna i prenesen je u dioniĉku glavnicu koja se dijeli na 395.449 redovnih dionica po nominalnoj vrijednosti jedne dionice u iznosu od 100,00 kuna.

Društvo je privatizirano prema odredbama općeg Zakona o privatizaciji, nije donesen poseban Zakon o privatizaciji vodnoga gospodarstva, ali je prema odredbama Zakona o vodama koji je u ovome sluĉaju lex specijalis bilo nuţno privatizirati sva trgovaĉka društva koja su bila u vlasništvu Ţupanije odnosno Grada Zagreba.

Društvo je temeljem Rješenja Ministarstva regionalnoga razvoja,šumarstva i vodnoga gospodarstva nakon što je u provedenom postupku dokazano da ispunjava sve posebne uvjete ishodilo Rješenje kojim ispunjava sve uvjete za obavljanje djelatnosti:

• preventivne, redovne i izvanredne obrane od poplava na branjenom podruĉju 14: središnji dio podruĉja malog sliva "Zagrebaĉko prisavlje",
• upravljanja detaljnim graĊevinama za melioracijsku odvodnju,
• upravljanja vodnim graĊevinama za navodnjavanje.

Rješenje je izdano na vrijeme do 06. prosinca 2020.godine.

Društvo je temeljem obveze iz predmetnog Rješenja izvršilo upis djelatnosti u registar Trgovaĉkog suda i to slijedeće djelatnosti:

• preventivna, redovna i izvanredna obrana od poplava na branjenom podruĉju,
• upravljanje detaljnim graĊevinama za melioracijsku odvodnju,
• upravljanje vodnim graĊevinama za navodnjavanje,
• djelatnosti istraţivanja mineralnih sirovina (radovi i ispitivanja kojima je svrha utvrditi postojanje, poloţaj i oblik leţišta mineralnih sirovina, njihovu kakvoću i koliĉinu, te uvjete eksploatacije),
• djelatnost eksploatacije (vaĊenje iz leţišta i oplemenjivanje) mineralnih sirovina,
• djelatnosti javnoga cestovnog prijevoza putnika i tereta u domaćem i meĊunarodnom prometu,
• prijevoz za vlastite potrebe,

• poslovi graĊenja i rekonstruiranja javnih cesta,

• poslovi odrţavanja javnih cesta,

• struĉni poslovi prostornog ureĊenje,
• projektiranje, graĊenje, uporaba i uklanjanje graĊevina,
• nadzor nad gradnjom,
• posredovanje u prometu nekretnina,
• poslovanje nekretninama,
• izrada geodetskog projekta,
• odrţavanje javnih površina,
• odrţavanje nerazvrstanih cesta,
• struĉni poslovi zaštite okoliša,
• poljoprivredna djelatnost,
• privatna poljoprivredna savjetodavna sluţba,
• promet sredstava za zaštitu bilja,
• ispitivanje u istraţivaĉke ili razvojne svrhe,
• poslovi upravljanja i iskorjenjivanja štetnih organizama,
• proizvodnja i stavljanje u promet ureĊaja za primjenu sredstava za zaštitu bilja,
• certificiranje ureĊaja za primjenu sredstava za zaštitu bilja,
• zdravstvena zaštita bilja,
• proizvodnja, prerada, unošenje iz trećih zemalja ili distribucija odreĊenog bilja, biljnih proizvoda i drugih nadziranih predmeta,
• poslovi suzbijanja štetnih organizama ili uništavanje bilja, biljnih proizvoda i drugih nadziranih predmeta za koje su nareĊene mjere uništenja,
• proizvodnja sjemena,
• dorada sjemena,
• pakiranje, plombiranje i oznaĉavanje sjemena,
• stavljanje na trţište sjemena,
• proizvodnja sadnog materijala,
• pakiranje, plombiranje i oznaĉavanje sadnog materijala,
• stavljanje na trţište sadnog materijala,
• uvoz sadnog materijala,
• proizvodnja gnojiva i poboljšivaĉa tla,
• promet gnojivima i poboljšivaĉima tla,
• gospodarenje ribama slatkih (kopnenih) voda,
• gospodarenje šumama,
• kupnja i prodaja robe,
• obavljanje trgovaĉkog posredovanja na domaćem i inozemnom trţištu,
• zastupanje inozemnih tvrtki,
• turistiĉke usluge u nautiĉkom turizmu,
• turistiĉke usluge u ostalim oblicima turistiĉke ponude,
• ostale turistiĉke usluge,
• turistiĉke usluge koje ukljuĉuju športsko-rekreativne ili pustolovne aktivnosti,
• pripremanje hrane i pruţanje usluga prehrane,
• pripremanje i usluţivanje pića i napitaka,
• pruţanje usluga smještaja,
• pripremanje hrane za potrošnju na drugom mjestu sa ili bez usluţivanja (u prijevoznom sredstvu, na priredbama i sl.) i opskrba tom hranom (catering),
• iznajmljivanje strojeva i opreme, bez rukovatelja,
• planiranje i projektiranje vrtova i sportskih terena.

ORGANIZACIJA DRUŠTVA

Organizacija Društva je ureĊena posebnim Pravilnikom o organizaciji i sistematizaciji prema kojemu je Društvo organizirano prema slijedećim makroorganizacijskim oblicima:

• Uprava Društva
• Sektor pripreme rada
• Sektor operative
• Sektor strojni i vozni park
• Sektor nabave i uskladištenja

Prava i obveze svakoga radnika ureĊena su pojedinaĉnim Ugovorima o radu na temelju Zakona o radu i Pravilnika o radu.

Organi Društva

Statusna pitanja, predmet poslovanja organizacije Društva i ostala organska bitna pitanja su odreĊena Statutom Društva.

Organi Društva su Glavna Skupština, Nadzorni odbor i Uprava Društva koju od 25.04.2013. godine ĉine predsjednik Uprave i jedan ĉlan Uprave.

Glavna Skupština je organ u kome dioniĉari ostvaruju svoja prava u stvarima Društva.

Nadzorni odbor Društva je organ nadzora i kontrole rada Uprave Društva u poslovima voĊenja Društva. Prati zakonitost rada Uprave Društva.

Nadzorni odbor se prema statutarnim odredbama sastoji od 7 ĉlanova od kojih je jedan predstavnik radnika.

Uprava Društva je organ voĊenja poslova Društva i zastupanja.

Struktura dioničara na dan 30.06.2015.

	broj dionica	%
1. Milan Veĉković	202.939	51,32 %
2. Grad Zagreb	148.132	37,46 %
3. Ivan Pribanić	478	0,12 %
4. Zoran Đuroković	476	0,12 %
5. Drago Juras	240	0,06 %
6. Mali dioniĉari	43.184	10,92 %

1. Ostvarenje planiranih poslovnih ciljeva Vodoprivrede Zagreb d.d. tijekom razdoblja siječanj – lipanj 2015.

2.1. Značajni poslovni događaji u provedbi Plana poslovanja i programa radova za 2015. tijekom razdoblja siječanj – lipanj 2015. i uzroci bitnih odstupanja od planiranih

Prema usporedivim podacima, za koje navodimo kako nisu podobni za ocjenu u tvrtkama koje obavljaju poslove sezonskog karaktera i uvijek su u prvih šest mjeseci slabiji i najĉešće u gubitku, od polovine ovogodišnjeg plana u iznosu od 40.170.000 kn on je ostvaren u iznosu od 36.917.035 kn ili 91,9 % , dok su rashodi u iznosu od 28.630.440 kn u odnosu na polugodišnje planirane od 35.056.500 kn ili 81,7 %.

Iz prikazanog poslovanja za prvo polugodište 2015. godine ostvarena je dobit 8.286.595 kn, dok je za polugodište 2014. godine dobit bila 3.903.447 kn.

Plan poslovanja Društva za 2015. godinu rezultat je iskustvenih spoznaja o potrebnim koliĉinama radova i potrebnim sredstvima za njihovu realizaciju, te ostalim odreĊenim veliĉinama (troškovi osoblja, zakonska davanja, energija i sl.)

U poslovnom prihodu za prvih šest mjeseci ove godine od 27.548.038 kn uĉešće realizacije iz ugovora sa Hrvatskim vodama je u iznosu od 21.702.933 kn, dok je prošle godine iznosilo 15.763.888 kn, što je 37,7 % više nego prva polovica 2014. godine. Realizacija sa Gradom Zagrebom ostvarena je u iznosu od 4.349.521 kn, a u prošlogodišnjih prvih šest mjeseci ostvareno je bilo 5.262.867 kn.

Planom poslovanja trgovaĉkog društva Vodoprivreda Zagreb d.d. u 2015. godini predviĊene aktivnosti usmjerene su u cilju ekonomske, tehnološke i kadrovske stabilizacije Društva.

U prvoj polovici godine rast ukupnih prihoda je zbog sklapanja godišnjeg ugovora poĉetkom godine iz osnovne djelatnosti za 2015. godinu s Hrvatskim vodama, te takoĊer godišnji ugovor s Gradom Zagrebom za Zimsku sluţbu. Realizacija radova iz ugovora s Hrvatskim vodama bila je glavna znaĉajka poslovanja u prvoj polovici godine.

Sažet opis uzroka bitnih odstupanja od programa rada i plana

Tijekom prve polovice 2015. u poslovanju Društva odstupanje od rada i plana se sastojalo uglavnom u sezonskim uvjetima radova i vrsti radova koje je moguće realizirati u dogovoru s investitorima prije svega Hrvatskim vodama. Financijski prihod iznosi 9.368.997 kn i to temeljem prihoda od udjela u dobiti povezanih društava ZOV-a d.o.o. upravljanje i pogon od 9.366.595 kn .

2.2. Aktivnosti na provođenju mjera štednje i racionalizacije poslovanja i učinci

Vodoprivreda Zagreb d.d. kontinuirano svake godine pa tako i 2015. provodi mjere, postupke i aktivnosti redovne prosudbe sustava upravljanja kvalitetom (SUK) i sustavom upravljanja okolišem (SUO) ISO 9001: 2008 i ISO 14001:2004.

Program 2015. nastavno je usmjeren na aktivnosti racionalizacije, optimalizacije i ekonomiĉnosti energetske uĉinkovitosti :

• a) Potrošnja energenata
• prirodni plin
• elektriĉna energija
• potrošnja vode

Troškovi vezani uz energetiku

• ukupni troškovi
• troškovi po energentima

Analiza potencijala uštede i prijedlozi implementacije i nastavak projekata

• b) Funkcioniranje procesa primjenom SUK- a i SUO
• operativni planovi redovnih aktivnosti i intervencija su aţurirani u pogledu referentnih, pravnih, tehniĉkih i općih propisa;
• provedena je redovna kontrola sustava napajanja i distribucije energentima ( dizelska goriva, plin, elektriĉna energija ), kao i infrastrukturnih fluida ( sanitarna voda i odvodnja fekalnih i otpadnih voda kao i zbrinjavanje istih sukladno pozitivnim propisima upravljanja okolišem;
• izraĊeni su i kompletirani zapisi o preventivnim mjerama i postupcima;
• analiziran je utjecaj pojedinih proizvoda na okoliš;
• nastavljeno je usavršavanje sustava za praćenje i optimiziranje rada vozila i strojeva kao jedan od programa upravljanja okolišem.

3. Stanje zaposlenosti, fizičkog opsega i kvalitete usluga 3.1. Broj zaposlenih

				DIVJ ZAPVƏKIIIII
R.	OPIS	Stanje	Plan		Fluktuacija u razdoblju siječanj-lipanj 2015.	Stanje 30.6.2015.		Indeksi
br.		31.12.2014.	31.12.2015.	Došlo	Otišlo	Broj	Udjel %	7/3	7/4
$\blacksquare$	$\overline{2}$	3	4	5	6	$\overline{ }$	8	9	10
1.	Broj zaposlenih na neodređeno vrijeme od toga:	281	272		6	275	98.9	97.9	101.1
	1.1. Muškarci	257	248		6	251	90,3	97.7	101,2
	1.2. Žene	24	24			24		$8,6$ 100.0	100,0
2.	Broj zaposlenih na određeno vrijeme od toga:	3	3			3	1,1	100,0	100,0
	2.1. Muškarci	3	3			3	1,1	100,0	100,0
	2.2. Žene
3.	UKUPNO (1+2), od toga:	284	275		6	278	100,0	97.9	101,1
	3.1 Muškarci	260	251		6	254	91,4	97,7	101,2
	3.2. Žene	24	24			24	8,6	100.0	100,0
4.	Od ukupno došlih:
	4.1. Novozaposleni
	4.2. Prijelaz iz određenog na neodređeno vrijeme
	4.3. Prijelaz iz druge poslovno-organizacijske jedinice
	4.4. Druge promjene
5.	Od ukupno otišlih:				6
	5.1. Prirodni odljev				$\overline{2}$
	5.2. Osobno uvjetovani otkaz ugovora o radu
	5.3. Podjela s osnivanjem društva / ustanove
	5.4. Izvanredni otkaz zbog nevjerodostojnosti svjedodžbe / diplome
	5.5. Prijelaz u drugu poslovno-organizacijsku jedinicu
	5.6. Druge promjene				4

					Godine starosti
OPIS	Ukupno	do 19 godina	20-24	25-34	35-44	45-54	55-64	$ 65 $ više
Ukupno	278			36	85	95	56

Iz tabelarnog prikaza vidljivo je da sa 30.06.2015. godine u Društvu ima zaposlenih 278 radnika, od toga na odreĊeno vrijeme 3 radnika. Većinu kvalifikacijske strukture ĉine radnici srednje spreme i PKV radnici. U odnosu na kraj 2014. smanjeno je za 6 zaposlena.

Fizički opseg usluga i stanje kvalitete usluga pruženih korisnicima 3.2. Fizički opseg osnovnih usluga

Tablica 3

Fizički opseg osnovnih usluga

R.	Osnovne vrste usluga	Mjerna	Ostvareno		Plan	Ostvareno	Indeksi
br.		jedinica	I. - VI. 2014.	I. - XII. 2015.	I. - VI. 2015.	I. - VI. 2015.	7/4	7/5	7/6
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1.	Sječa šiblja	m²	140.040	180.000	90.000	64.014	45,7	35,6	71,1
2.	Sječa stabala	kom	9.082	5.000	2.500	8.663		95,4 173,3	346,5
3.	Vađenje panjeva	kom	6.370	5.000	2.500	6.335		99,5 126,7	253,4
4.	Utovar i odvoz panjeva	kom	3.530	4.000	2.000		5.907 167,3 147,7 295,4
5.	Zakapanje panjeva	kom	2.901	600	300	428	14,8		71,3 142,7
6.	Košnja trave	m²	15.089.400	36.000.000	18.000.000	21.999.400 145,8			61,1 122,2
7.	Zatravljivanje površina	m²	86.062	30.000	15.000	2.924	3,4	9,7	19,5
8.	Iskopi (svi) tehničko čišćenje	m³	44.135	120.000	60.000	31.410	71,2	26,2	52,4
9.	Utovar svih materijala (zemlja, šljunak, kameni materijal)	m³	43.308	120.000	60.000	40.086	92,6	33,4	66,8
10.	Prijevozi materijala (zemlja, šljunak, kameni materijal)	m³	48.952	100.000	50.000	46.614	95,2	46,6	93,2
11.	Razastiranje - ugradnja materijala	m³	43.074	90.000	45.000	20.304	47,1	22,6	45,1
12.	Obloge (vodotoci) i opločenja (s podlogom betona)	m²	3.885	6.000	3.000	1.729	44,5	28,8	57,6
13.	Preventivne mjere i kontrola objekta	sati	1.403	1.500	750	203	14,5	13,5	27,1
14.	Sadnja ukrasnog grmlja i stabala	kom	497	200	100	0	0,0	0,0	0,0
15.	Beton (doprema i ugradnja)	m³	1.035	5.000	2.500	1.673	161,6	33,5	66,9
16.	Armatura i bravarski radovi	kg	43.801	150.000	75.000	23.908	54,6	15,9	31,9
17.	Oplata (izrada i doprema)	m²	1.001	8.000	4.000	2.132	212,9	26,7	53,3
18.	Izrada nasipa, brana i retencija	m³	8.000	10.000	5.000	40.000 500,0 400,0 800,0
19.	Cjevovodi - razni	m'	271	300	150		913 336,9 304,3 608,7

Obrazloženje

Radovi redovnog odrţavanja koji se financiraju od strane Hrvatskih voda obuhvaćaju odrţavanje 96 otvorenih vodotoka u duţini 2100 km, 74 km melioracijskih kanala i 19 brana i retencija.

3.3. Mjere za unapređenje kvalitete usluga

Kako bi se povećala kvaliteta u davanju i primanju informacija, radilo se na unapreĊenju kompatibilnog poslovnog sustava ORACLO. Konkretni pokazatelji unapreĊenja kvaliteta usluga:

• Analize praćenja zadovoljstva kupaca bazirane su na anketama koje se permanentno šalju kupcima (naruĉitelji,

• Hrvatske vode, Gradovi i ţupanije ) i koje kroz povratne anketne listiće ukazuju na visoko zadovoljstvo kupaca;

• znatnija smanjenja potrošnje uredskog i potrošnog materijala informatiĉko osposobljavanje i praćenje troškova;

• detaljno razraĊen plan i postupak preventivnog, tekućeg i investicionog odrţavanja;

• vidno smanjenje i ušteda u potrošnji graĊevinskog materijala alata i ureĊaja;

• permanentno struĉno obrazovanje i osposobljavanje djelatnika po specijalnostima –

• smanjen je broj prometnih prekršaja teretnih i ostalih vozila te šteta na transportnim i radnim sredstvima (strojevima).

4. Financijski rezultati poslovanja za razdoblje siječanj – lipanj 2015.

4.1. Raĉun dobiti i gubitka

Tablica ⁴

Elementi računa dobiti i gubitka

					- u kunama, bez lipa
R.	Elementi	Ostvareno	Plan	Ostvareno	Indeksi
br.		I. - VI. 2014.	I. - VI. 2015.	I. - VI. 2015.	5/3	5/4
1	2	3	4	5	6	7
	I. Ukupni prihodi (1. + 2.)	32.540.919	40.170.000	36.917.035	113,4	91,9
	1. Poslovni prihodi - ukupno, od toga:	22.493.797	35.165.000	27.548.038	122,5	78,3
	1) Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domaćem tržištu (gospodarstvo i građani ukupno)	22.118.576	35.000.000	26.977.061	122,0	77,1
	2) Prihodi od prodaje proizvoda i usluga povezanim društvima
	3) Prihodi ostvareni između podružnica
	4) Prihodi iz Proračuna Grada Zagreba, u tome:
	a) od prodaje (za ugovorene redovne i ostale programe radova)
	b) zakupnine
	c) subvencije i potpore
	5) Drugi nespomenuti poslovni prihodi:	375.221	165.000	570.977	152,2	346,0
	a) prihodi od zakupnina na tržištu			3.600
	b) prihodi od prodaje robe na domaćem tržištu
	c) odgođeni prihodi temeljem MRS-a 20 (besplatno ustupljena dugotrajna imovina)
	d) naplaćena otpisana potraživanja
	e) prihodi od ukidanja rezerviranja	283.240	100.000	89.407	31,6	89,4
	f) svi drugi nespomenuti poslovni prihodi	91.981	65.000	477.970	519,6	735,3
	2. Financijski prihodi	10.047.122	5.005.000	9.368.997	93,3	187,2
	II. Ukupni rashodi (3. + 4.)	28.637.472	35.056.500	28.630.440	100,0	81,7
	3. Poslovni rashodi - ukupno, od toga:	28.017.625	34.325.500	28.189.626	100,6	82,1
	1) Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda
	2) Materijalni troškovi, u tome:	9.269.772	15.868.500	11.540.681	124,5	72,7
	a) troškovi sirovina i materijala	5.284.862	8.297.500	5.268.364	99,7	63,5
	b) troškovi prodane robe	7.605	50.000	313.138 4.117,5		626,3
	c) ostali vanjski troškovi	3.977.305	7.521.000	5.959.179	149,8	79,2
	3) Troškovi za zaposlene, u tome:	17.079.494	16.055.000	14.634.958	85,7	91,2
	a) troškovi osoblja	13.868.864	13.900.000	12.874.210	92,8	92,6
	b) naknade troškova radnicima i izdaci za ostala materijalna prava radnika	3.210.630	2.155.000	1.760.748	54,8	81,7
	4) Amortizacija	746.542	870.000	703.332	94,2	80,8
	5) Vrijednosno usklađivanje dugotrajne i kratkotrajne imovine		10.000
	6) Rezerviranja		400.000
	7) Svi drugi nespomenuti poslovni rashodi	921.817	1.122.000	1.310.655	142,2	116,8
	4. Financijski rashodi	619.847	731.000	440.814	71,1	60,3
	III. Dobit prije oporezivanja	3.903.447	5.113.500	8.286.595	212,3	162,1
	IV. Gubitak prije oporezivanja
	V. Porez na dobit
	VI. Dobit razdoblja	3.903.447	5.113.500	8.286.595	212,3	162,1
	VII. Gubitak razdoblja

4.1.1 Prihodi

Ukupni prihodi ostvareni u prvoj polovici 2015. godine u iznosu od 36.917.035 kn manji su u odnosu na plan za 8,1% i veći 13,4% od ostvarenja prve polovice 2014. godine.

• a) Poslovni prihodi ostvareni su u iznosu 27.548.038 kn i veći su od ostvarenja u polugodištu prošle godine za 22,5 %, a od plana manji za 21,7 %, a saĉinjavaju ih:
• * prihodi od prodaje u iznosu od 26.977.061 kn koji su veći od polovice prošlogodišnjih za 22 %, a manji od planiranih za 22,9 % i to su prihodi od Hrvatskih voda (21.702.933 kn) za radove na obrani na slivnom podruĉju Grada Zagreba i dijela Zagrebaĉke ţupanije, te prihodi od povezanih društava - Grada Zagreba (4.349.521 kn) i dr.
• * ostali poslovni prihodi iznose 570.977 kn
• b) Financijski prihodi iznose 9.368.997 kn i za 6,7 % su manji od ostvarenih u polovici 2014. godine, odnose se na dividendu od Zagrebaĉkih otpadnih voda upravljanje i pogon u iznosu od 9.366.595 kn

4.1.2 Rashodi

Ukupni rashodi ostvareni u prvoj polovici 2015. godine iznose 28.630.440 kn i za 28,3 % su manji od planiranih, a gotovo isti su ostvareni u prvoj polovici 2014. godine.

a) Poslovni rashodi iznose 28.189.626 kn i manji su od planiranih za 27,8 %.

* materijalni troškovi u I. polugodištu 2015. godine iznose 11.540.681 kn što je 27,3 % manje od planiranih, a odnose se na:

- troškove sirovina i materijala	2.490.418 kn
- troškove utrošene energije	2.076.526 kn
- utrošeni materijal i dijelovi za odrţavanje objekata i opreme	678.573 kn
- otpis sitnog inventara	22.847 kn
- ostale vanjske troškove	5.959.179 kn
- troškovi prodane robe	313.138 kn

* troškovi osoblja iznose 12.874.210 kn i za 7,4% su manji od planiranih i 7,2 % od polugodišta 2014.

* troškovi amortizacije iznose 703.332 kn i 19,2 % su manji od planiranih.

* ostali troškovi iznose 2.806.906 kn i za 30,4 % su manji od polugodišta 2014., a odnose se na:

• naknade troškova prijevoza na posao i s posla do visine troškova javnog prijevoza 773.747 kn

- ostalo	(ostali	troškovi	materijalnih	prava	radnika,	premije
			osiguranja, komunalne naknade, ĉlanarine, porezi i ostalo)				1.945.159 kn
- otpremnine							88.000 kn

* ostali poslovni rashodi iznose 264.497 kn

b) Financijski rashodi u iznosu od 440.814 kn odnose se većim dijelom na ugovorene kamate na kredite kod banke i povezanih partnera.

-Iznosi u kunama, bez lipa Tablica 5 -udjeli u %

		Stanje na dan
Redni broj	Naziv pozicije	31.12.2014.		30.6.2015.		Indeks
		Iznos	Udjel	Iznos	Udjel	5/3
1	2	3	4	5	6	7
	AKTIVA
1.	I. Potraživanja za upisani, a neuplaćeni kapital
2.	II. Dugotrajna imovina:
3.	Nematerijalna imovina	32.978	0,0	24.103	0,0	73,1
4.	Materijalna imovina	120.907.668	84,2	120.301.020	80,7	99,5
5.	Dugotrajna financijska imovina	5.512.766	3,8	5.512.766	3,7	100,0
6.	Potraživanja	41.319	0,0	41.319	0,0	100,0
7.	Odgođena porezna imovina
8.	Ukupno dugotrajna imovina (II.)	126.494.731	88,1	125.879.208	84,5	99,5
9.	III. Kratkotrajna imovina:
10.	Zalihe	2.111.758	1,5	2.514.430	1,7	119,1
11.	Potraživanja od kupaca	5.405.378	3,8	10.467.583	7,0	193,7
12.	Potraživanja od povezanih društava	2.686.793	1,9	3.444.165	2,3	128,2
13.	Ostala potraživanja (zaposleni, država i dr.)	656.232	0,5	205.094	0,1	31,3
14.	Kratkotrajna financijska imovina	438.452	0,3	365.083	0,2	83,3
15.	Novac u banci i blagajni	5.866.607	4,1	4.042.749	2,7	68,9
16.	Ukupno kratkotrajna imovina (III.)	17.165.220	11,9	21.039.104	14,1	122,6
17.	IV. Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi	1.583	0,0	2.082.984		131584,6
	UKUPNO AKTIVA (I. + II. + III. + IV.)	143.661.534	100,0	149.001.296	100,0	103,7
	Izvanbilančni zapisi
1.	I. KaPApSitaIVlAi rezerve
2.	Temeljni (upisani) kapital	39.544.900	27,5	39.544.900	26,5	100,0
3.	Rezerve	247.994	0,2	247.994	0,2	100,0
4.	Revalorizacijske rezerve	54.783.009	38,1	54.783.009	36,8	100,0
5.	Zadržana dobit (preneseni gubitak)	-7.353.249	-5,1	-1.269.955	-0,9	17,3
6.	Dobit (gubitak) poslovne godine	6.083.294	4,2	8.286.595	5,6	136,2
7.	Manjinski interes
8.	Ukupno kapital i rezerve (I.)	93.305.948	64,9	101.592.543	68,2	108,9
9.	II. Rezerviranja	15.156.872	10,6	15.046.272	10,1	99,3
10.	III. Dugoročne obveze
11.	Obveze prema povezanim društvima	3.800.000	2,6	3.800.000	2,6	100,0
12.	Obveze po dugoročnim kreditima i financijskom najmu	745.403	0,5	7.745.403	5,2	1039,1
13.	Obveze po vrijednosnim papirima
14.	Obveze za predujmove
15.	Obveze prema dobavljačima (po financijskom leasingu)
16.	Odgođena porezna obveza
17.	Dugoročna rezerviranja
18.	Ostale dugoročne obveze
19.	Ukupno dugoročne obveze (III.)	4.545.403	3,2	11.545.403	7,7	254,0
20.	IV. Kratkoročne obveze
21.	Obveze prema povezanim društvima	147.100	0,1	338.161	0,2	229,9
22.	Obveze za zajmove od nefinancijskih institucija	14.415.110	10,0	4.715.110	3,2	32,7
23.	Obveze po kratkoročnim kreditima	1.110.775	0,8	939.360	0,6	84,6
24.	Obveze za predujmove	1.449.731	1,0	3.018.384	2,0	208,2
25.	Obveze prema dobavljačima	7.453.603	5,2	6.413.113	4,3	86,0
26.	Obveze prema zaposlenima	1.552.752	1,1	1.676.031	1,1	107,9
27.	Obveze za poreze i doprinose	830.913	0,6	2.198.992	1,5	264,6
28.	Ostale kratkoročne obveze	565.810	0,4	193.032	0,1	34,1
29.	Ukupno kratkoročne obveze (IV.)	27.525.794	19,2	19.492.183	13,1	70,8
30.	V. Odgođeno plaćanje troškova i prihodi budućeg razdoblja	3.127.517	2,2	1.324.895	0,9	42,4
	UKUPNO PASIVA (I. + II. + III. + IV. + V.)	143.661.534	100,0	149.001.296	100,0	103,7

4.2.1. Aktiva

Ukupna aktiva (imovina) Društva prema stanju na dan 30.06.2015. iznosi 149.001.296 kn što je 3,7 % više u odnosu na 31.12.2014. godine

a) DUGOTRAJNA IMOVINA iznosi			125.879.208
1.NEMATERIJALNA IMOVINA:	24.103
- Koncesije, patenti, licencije, robne i usluţne marke, softver i ostala prava		24.103
2. MATERIJALNA IMOVINA:	120.301.0250
- Zemljište - GraĊevinski objekti - Postrojenja i oprema - Alati, pogonski inventar i transportna imovina - Predujmovi za materijalnu imovinu - Materijalna imovina u pripremi		114.082.165 4.930.355 137.618 1.128.498 14.084 8.300
3. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA: - Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika - Ulaganje u vrijednosne papire	5.512.766	5.276.828 235.938
4 POTRAŢIVANJA - Potraţivanja po osnovi prodaje na kredit	41.319	41.319
b). KRATKOTRAJNA IMOVINA	iznosi		21.039.104
1. ZALIHE - Sirovine i materijal - Predujmovi za zalihe	2.514.430	2.472.864 41.566
2. POTRAŢIVANJA - Potraţivanja od povezanih poduzetnika - Potraţivanja od kupaca - Potraţivanja od zaposlenika i ĉlanova poduzetnika - Potraţivanja od drţave i drugih institucija - Ostala potraţivanja	14.116.842	3.444.165 10.467.583 10.026 94.251 100.817
3. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA - Dani zajmovi, depoziti i sliĉno	365.083	365.083
4. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	4.042.749

c). PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAĈUNATI PRIHODI iznosi 2.082.984

4.2.2. Pasiva

Ukupna pasiva (izvori imovine) iskazana sa 30.06.2015. godine 149.001.296 kn što je 3,7 % više u odnosu na 31.12.2014. godine.

1. KAPITAL I REZERVE	101.592.543
TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	39.544.900
REZERVE IZ DOBITI	247.994
- Zakonske rezerve		247.994
REVALORIZACIJSKE REZERVE	54.783.009
ZADRŢANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK	-1.269.955
- Preneseni gubitak		1.269.955
DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE	8.286.595
- Dobit poslovne godine		8.286.595
2. REZERVIRANJA	15.046.272
- Rezerviranja za mirovine, otpremnine i sliĉne obveze		596.262
- Druga rezerviranja		14.450.010
3. DUGOROĈNE OBVEZE	11.545.403
- Obveze prema povezanim poduzetnicima		3.800.000
- Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama		7.745.403
4. KRATKOROĈNE OBVEZE	19.492.183
- Obveze prema povezanim poduzetnicima		338.161
- Obveze za zajmove, depozite i sliĉno		4.715.110
- Obveze prema bankama i drugim institucijama		939.360
- Obveze za predujmove		3.018.384
- Obveze prema dobavljaĉima		6.413.113
- Obveze prema zaposlenicima		1.676.031
- Obveze za poreze, doprinose i sliĉna davanja		2.198.992
- Ostale kratkoroĉne obveze		193.032
5. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I
PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA		1.324.895

5. Investicije

Tablica 6

Vrijednost investicija u dugotrajnu imovinu prema namjeni

									- iznosi u kunama, bez lipa	- udjeli u %
R.		Ostvareno		Plan				Ostvareno		Indeksi
br.	Namjena investicija	I. - VI. 2014.		I. - XII. 2015.		I. - VI. 2015.			I. - VI. 2015.		9/5	9/7
		Iznos	udjel	Iznos	udjel	Iznos	udjel	Izn	udjel	9/3
1	2	3	4	5	6	7	8	os 9	10	11	12	13
1.	Građevinski objekti, od toga najviše:							39.243	116,7
1.1.	- legalizacija							39.243	116,7
1.2.	-
1.3.	-
2.	Oprema, od toga najviše:	23.624	70,3	1.927.958 5.733,9			963.979 2.866,9	40.267		119,8 170,4 2,1		4,2
2.1.	- oprema radiona, uredska, grijanje, hlađenje	3.763	11,2	20.000	59,5	10.000	29,7	5.267	15,7	140,0 26,3 52,7
2.2.	- građevinski strojevi, sitna mehaniza.	19.861	59,1	1.767.279 5.256,0			883.639 2.628,0	35.000		104,1 176,2 2,0 4,0
2.3.	- ostalo			140.679	418,4	70.340	209,9
3.	Sve druge investicije, od toga najviše:	10.000	29,7	951.906 2.831,0			475.953 1.415,5
3.1.	- transportna sredstva			881.906 2.622,8			440.953 1.311,4
3.2.	- pogonski i uredski inventar			30.000	89,2	15.000	44,6
3.3.	- ostalo	10.000	29,7	40.000	119,0	20.000	59,5
	Ukupna vrijednost investicija (1+2+3)	33.624	100,0	2.879.864	100,0	1.439.932	100,0	79.510 100,0		236,5	2,8	5,5

Tablica 7

Izvori financiranja investicija

• iznosi ^u kunama, bez lipa - udjel u %

R.		Ostvareno			Plan			Ostvareno	Indeksi
br.	Izvori financiranja	I. - VI. 2014.		I. - XII. 2015.		I. - VI. 2015.		I. - VI. 2015.
		Iznos	udjel	Iznos	udjel	Iznos	udjel	Iznos	udjel	9/3	9/5	9/7
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
I.	Osigurani izvori financiranja, u tome:
1.	Vlastita sredstva	33.624	100,0	497.958 1.481,0		248.979	740,5	79.510		54,5 236,5	16,0	31,9
2.	Tuđa sredstva, od toga:			2.381.906 7.083,9		1.190.953 3.542,0
	2.1. Kredit banke			2.381.906 7.083,9		1.190.953 3.542,0
	2.2. Proračun Grada Zagreba
	2.3. Naknada za razvoj javne vodoopskrbe i javne odvodnje
	2.4. Fondovi za zaštitu okoliša i EU
	2.5. Hrvatske vode
	2.6. Proračun jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave
	2.7. Sva druga nespomenuta sredstva
	Ukupno osigurani izvori financiranja (I.)	33.624		2.879.864		1.439.932		79.510		236,5	2,8	5,5
II.	Neosigurani izvori financiranja
III.	Ukupno osigurani i neosigurani izvori financiranja investicija (I.+II.)	33.624	100,0	2.879.864	100,0	1.439.932	100,0	79.510		100,0 236,5	2,8	5,5

6. Kljuĉni pokazatelji uspjeha – ekonomski, socijalni i ekološki aspekti poslovanja

Tablica 8

Kljuĉni pokazatelji uspjeha

					Ostvareno
R.	Ključni pokazatelji uspjeha		Željena			Indeks
Br.			razina	I. - VI. 2014. I. - VI. 2015.
						5/4
1	2		3	4	5	6
	a) Ekonomski aspekt poslovanja
1.	Pokazatelj opće ekonomičnosti		Minimalno	113,63	128,94	113,47355
	(Ukupni prihodi / Ukupni rashodi x 100)	(postotni odnos)	> 100
	2. Pokazatelj proizvodnosti		Kontinuirano	108.833		136.225 125,16884
	(Ukupni prihodi / prosječan broj zaposlenih)	(iznosi u kunama, bez lipa)	povećanje
	3. Pokazatelj rentabilnosti		Minimalno	12	22,5	187,08333
	(Bruto dobit / Ukupni prihod x 100)	(%)	> 1%
	4. Operativna dobit		Kontinuirano povećanje	3.903.447	8.286.595	212,28916
	(EBIT = Poslovni prihodi - Poslovni rashodi)	(iznosi u kunama, bez lipa)	> 0
	5. Pokazatelj samofinanciranja - financijske stabilnosti: udjel vlastitog			31.12.2014.	30.06.2015.
	kapitala u izvorima financiranja imovine		> 30%	75,5	78,3	103,68212
	(Kapital i rezerve te rezerviranja / Pasiva x 100)	(%)
	6. Pokazatelj likvidnosti - koeficijent opće likvidnosti		Optimum:	31.12.2014.	30.06.2015.
	(Kratkotrajna imovina / Kratkoročne obveze x 100)	(koeficijent)	koeficijent 2,00	62,4	107,9	172,91667
	b) Socijalni aspekt poslovanja
7.	Prosječna mjesečna isplaćena neto-plaća po zaposlenom za razdoblje			I. - VI. 2014. I. - VI. 2015.
	siječanj - lipanj 2015. / siječanj - lipanj 2014. - ukupno	(iznosi u kunama, bez lipa)		4.914	5.076	103,3
	7.1. Prosječna mjesečna neto-plaća za muškarce	(iznosi u kunama, bez lipa)		4.903	5.043	102,9
	7.2. Prosječna mjesečna neto-plaća za žene	(iznosi u kunama, bez lipa)		5-016	5.470	109,1
	8. Udjel troškova za zaposlene u ukupnim operativnim troškovima		< 50% (Smanjenje
	(Troškovi osoblja + naknade troškova radnicima i izdaci za ostala materijalna prava / Poslovni rashodi x 100)	(%)	rashoda osoblja sukladno uvjetima i rezultatima)	60,9	51,9	85,2
	c) Ekološki aspekt poslovanja
9.	Udjel troškova utrošene energije u ukupnim operativnim troškovima		Kontinuirano	7,4	7,4	100,0
	(Troškovi utrošene energije / Poslovni rashodi x 100)	(%)	smanjenje

Ekonomski pokazatelji govore o povećanju opće ekonomiĉnosti, proizvodnosti, rentabilnosti te operativne dobiti. TakoĊer poboljšana je likvidnosti Društva. Podaci o prosjeĉnim mjeseĉnim neto plaćama pokazuju povećanje od 3,3 % u odnosu na prvu polovicu 2014. godinu. Udjel troškova za zaposlene u ukupnim operativnim troškovima se isto smanjuje.

FINANCIJSKI INSTRUMENTI I UPRAVLJANJE RIZICIMA

1. Ciljevi upravljanja financijskim rizikom

Društvo kontrolira i upravlja financijskim rizikom koji bi mogao utjecati na poslovanje Društva putem internih izvještaja o rizicima u kojima su izloţenosti rizicima analizirane na temelju stupnja i znaĉajnosti trţišnog rizika, kamatnog rizika, kreditnog rizika, valutnog rizika i rizika likvidnosti.

2. Tržišni rizik

Društvo posluje na hrvatskom i meĊunarodnim trţištima. Uprava Društva utvrĊuje cijene svojih proizvoda i usluga, zasebno za domaće i meĊunarodna trţišta. Nije bilo znaĉajnijih promjena utjecaja trţišnog rizika na poslovanje Društva.

3. Kamatni rizik

Kamatni rizik je rizik od promjene vrijednosti financijskog instrumenta uslijed promjene trţišnih kamatnih stopa u odnosu na kamatne stope koje se primjenjuju na financijski instrument. Rizik novĉanog toka je rizik od moguće promjene kamatnog troška odreĊenog financijskog instrumenta tijekom vremena. Nije bilo znaĉajnijih promjena utjecaja kamatnog rizika na poslovanje Društva.

4 Kreditni rizik

Kreditni rizik je rizik da druga ugovorna stranka neće izvršiti svoje financijske obveze, te će time uzrokovati financijske gubitke Društvu.

Imovina koja potencijalno moţe izloţiti Društvo kreditnom riziku sastoji se uglavnom od raspoloţivog novca i novĉanih ekvivalenata i potraţivanja od kupaca. Potraţivanja od kupaca su usklaĊena za iznos ispravka sumnjivih i spornih potraţivanja. Nije bilo znaĉajnijih promjena utjecaja kreditnog rizika na poslovanje Društva.

5. Valutni rizik

Sluţbena valuta Društva je hrvatska kuna (''kn''). MeĊutim, odreĊene transakcije u stranim valutama preraĉunavaju se u hrvatske kune primjenom valutnih teĉajeva koji su vaţeći na datum bilance / izvještaja o financijskom poloţaju, te je, slijedom toga, Društvo potencijalno izloţeno rizicima promjena valutnih teĉajeva.

6. Rizik likvidnosti

Rizik likvidnosti je rizik da Društvo neće biti u mogućnosti ispuniti svoje financijske obveze drugoj ugovornoj strani.

Društvo upravlja rizikom likvidnosti na naĉin da kontinuirano prati i analizira predviĊeni i stvarni novĉani tijek na osnovu dospjelosti financijske imovine i obveza.

Vaš broj: ÷.	Naš broj:	.
-----------------	-----------	---

Predsjednik Uprave
Robert Laginja dipl. ing.

Prilog 1.
Razdoblje izvještavanja:	1.1.2015.	do	30.06.2015.
		Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB): 03275329
Matični broj subjekta (MBS): 080031193
Osobni identifikacijski broj 55860335630
$(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: VODOPRIVREDA ZAGREB D.D.
Poštanski broj i mjesto: 10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: PETROVARADINSKA 110 -
Adresa e-pošte: vodoprivreda07@vzg.hr
Internet adresa:
Šifra i naziv općine/grada: ZAGREB 133
Šifra i naziv županije: 122 GRAD ZAGREB			Broj zaposlenih: (krajem izvještajnog razdoblja)	280
Konsolidirani izvještaj: NE			Šifra NKD-a:	4291
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:	MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: MOLAN SAŠA (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 015631285			Telefaks: 015631350
Adresa e-pošte: vodoprivreda03@vzg.hr
Prezime i ime: LAGINJA ROBERT (osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:
1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)
2. Međuizvještaj poslovodstva,
3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
	M.P.		(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

BILANCA stanje na dan 30.06.2015.

VODOPRIVREDA ZAGREB D.D.
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
1	oznaka	razdoblje	razdoblje
	2	3	4
A) POTRAŢIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	126.494.731	125.879.208
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	32.978	24.103
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	32.978	24.103
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	120.907.668	120.301.020
1. Zemljište	011	114.082.165	114.082.165
2. Građevinski objekti	012	5.223.000	4.930.355
3. Postrojenja i oprema	013	173.904	137.618
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina
5. Biološka imovina	014	1.414.515	1.128.498
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	015
7. Materijalna imovina u pripremi	016	14.084	14.084
	017		8.300
8. Ostala materijalna imovina	018
9. Ulaganje u nekretnine	019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	5.512.766	5.512.766
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	5.276.828	5.276.828
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	235.938	235.938
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	41.319	41.319
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031	41.319	41.319
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) I. ZALIHE (036 do 042)	034	17.165.220	21.039.104
1. Sirovine i materijal	035	2.111.758	2.514.430
2. Proizvodnja u tijeku	036	2.111.758	2.472.864
3. Gotovi proizvodi	037
4. Trgovačka roba	038
5. Predujmovi za zalihe	039
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	040		41.566
	041
7. Biološka imovina II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	042	8.748.403	14.116.842
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	043
2. Potraživanja od kupaca	044	2.686.793	3.444.165
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	045	5.405.378	10.467.583
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	046 047	16.549	10.026
5. Potraživanja od države i drugih institucija		530.717	94.251
6. Ostala potraživanja	048
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	049	108.966 438.452	100.817 365.083
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	050
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	051 052
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	438.452	365.083
7. Ostala financijska imovina	057
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	5.866.607	4.042.749
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAĈUNATI PRIHODI	059	1.583	2.082.984
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	143.661.534	149.001.296
F) IZVANBILANĈNI ZAPISI	061

PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	93.305.948	101.592.543
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	39.544.900	39.544.900
II. KAPITALNE REZERVE	064
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	247.994	247.994
1. Zakonske rezerve	066	247.994	247.994
2. Rezerve za vlastite dionice	067
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	54.783.009	54.783.009
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-7.353.249	-1.269.955
1. Zadržana dobit	073
2. Preneseni gubitak	074	7.353.249	1.269.955
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	6.083.294	8.286.595
1. Dobit poslovne godine	076	6.083.294	8.286.595
2. Gubitak poslovne godine	077
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	15.156.872	15.046.272
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080	685.669	596.262
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082	14.471.203	14.450.010
C) DUGOROĈNE OBVEZE (084 do 092)	083	4.545.403	11.545.403
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084	3.800.000	3.800.000
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	745.403	7.745.403
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgođena porezna obveza	092
D) KRATKOROĈNE OBVEZE (094 do 105)	093	27.525.794	19.492.183
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	147.100	338.161
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	14.415.110	4.715.110
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	1.110.775	939.360
4. Obveze za predujmove	097	1.449.731	3.018.384
5. Obveze prema dobavljačima	098	7.453.603	6.413.113
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099	95.935
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	1.552.752	1.676.031
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	830.913	2.198.992
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	469.875	193.032
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	3.127.517	1.324.895
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	143.661.534	149.001.296
G) IZVANBILANĈNI ZAPISI	108
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

u razdoblju 01.01.2015. do 30.06.2015. RAČUN DOBITI I GUBITKA

VODOPRIVREDA ZAGREBB D.D.

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	22.493.797	15.238.921	27.548.038	21.510.748
1. Prihodi od prodaje	112	22.118.576	15.012.672	26.977.061	21.265.588
2. Ostali poslovni prihodi	113	375.221	226.249	570.977	245.160
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	28.017.625	15.297.830	28.189.626	18.114.060
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	9.269.772	5.937.834	11.540.681	9.024.010
a) Troškovi sirovina i materijala	117	5.284.862	3.665.783	5.268.364	4.031.836
b) Troškovi prodane robe	118	7.605		313.138	302.080
c) Ostali vanjski troškovi	119	3.977.305	2.272.051	5.959.179	4.690.094
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	13.868.864	7.176.326	12.874.210	6.748.274
a) Neto plaće i nadnice	121	8.829.594	4.514.514	8.245.763	4.309.446
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	3.102.379	1.608.631	2.739.055	1.448.465
c) Doprinosi na plaće	123	1.936.891	1.053.181	1.889.392	990.363
4. Amortizacija 5. Ostali troškovi	124	746.542	311.346	703.332	350.135
6. Vrijednosno usklaĎivanje (127+128)	125 126	4.031.033 0	1.784.415 0	2.806.906 0	1.768.117 0
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128
7. Rezerviranja	129
8. Ostali poslovni rashodi	130	101.414	87.909	264.497	223.524
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	10.047.122	10.008.113	9.368.997	9.368.515
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133	42.495	3.486	2.402	1.920
3. Dio prihoda od pridruţenih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134	10.004.627	10.004.627	9.366.595	9.366.595
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	619.847	494.209	440.814	178.734
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138	170.137	130.800	100.418	50.486
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	449.710	363.409	340.396	128.248
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŢENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŢENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	32.540.919	25.247.034	36.917.035	30.879.263
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	28.637.472	15.792.039	28.630.440	18.292.794
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	3.903.447	9.454.995	8.286.595	12.586.469
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	3.903.447	9.454.995	8.286.595	12.586.469
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	0	0	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	3.903.447	9.454.995	8.286.595	12.586.469
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	3.903.447	9.454.995	8.286.595	12.586.469
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	157	3.903.447	9.454.995	8.286.595	12.586.469
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	158 159	0	0	0	0
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruţenih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	0	0	0	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	3.903.447	9.454.995	8.286.595	12.586.469
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVĈANOM TIJEKU - Direktna metoda u razdoblju 01.01.2015. do 30.06.2015.

Obveznik:VODOPRIVREDA ZAGREB D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVĈANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od kupaca	001	23.545.076	24.722.126
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.	002
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta	003	12.750	20.500
4. Novčani primici s osnove povrata poreza	004	1.742.148	406.621
5. Ostali novčani primici	005	407.921	1.406.312
I. Ukupno novĉani primici od poslovnih aktivnosti (001 do 005)	006	25.707.895	26.555.559
1. Novčani izdaci dobavljačima	007	14.337.486	27.267.967
2. Novčani izdaci za zaposlene	008	17.471.184	14.657.413
3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta	009	66.156	148.865
4. Novčani izdaci za kamate	010	79.138	82.218
5. Novčani izdaci za poreze	011	363.421	1.123.077
6. Ostali novčani izdaci	012	573.097	436.376
II. Ukupno novĉani izdaci od poslovnih aktivnosti (007 do 012)	013	32.890.482	43.715.916
A1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0	0
A2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	015	7.182.587	17.160.357
NOVĈANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	016	125
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	017
3. Novčani primici od kamata	018	14.621	1.860
4. Novčani primici od dividendi	019	3.400.000	3.800.000
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	020
III. Ukupno novĉani primici od investicijskih aktivnosti (016 do 020)	021	3.414.746	3.801.860
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	022	77.360	94.261
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	023
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	024
IV. Ukupno novĉani izdaci od investicijskih aktivnosti (022 do 024)	025	77.360	94.261
B1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	3.337.386	3.707.599
B2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	027	0	0
NOVĈANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	028
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	029	3.090.880	11.800.315
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	030	323.684
V. Ukupno novĉani primici od financijskih aktivnosti (028 do 030)	031	3.414.564	11.800.315
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	032
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	033
3. Novčani izdaci za financijski najam	034	185.929	171.415
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	035
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	036
VI. Ukupno novĉani izdaci od financijskih aktivnosti (032 do 036)	037	185.929	171.415
C1) NETO POVEĆANJE NOVĈANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	3.228.635	11.628.900
C2) NETO SMANJENJE NOVĈANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	039	0	0
Ukupno povećanje novĉanog tijeka (014 – 015 + 026 – 027 + 038 – 039)	040	0	0
Ukupno smanjenje novĉanog tijeka (015 – 014 + 027 – 026 + 039 – 038)	041	616.566	1.823.858
Novac i novĉani ekvivalenti na poĉetku razdoblja	042	2.772.199	5.866.607
Povećanje novca i novĉanih ekvivalenata	043
Smanjenje novca i novĉanih ekvivalenata	044	616.566	1.823.858
Novac i novĉani ekvivalenti na kraju razdoblja	045	2.155.633	4.042.749

za razdoblje od 30.06.2015. 01.01.2015. do
-7404864	AOP	Prethodna	Tekuća
	oznaka	godina	godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	39.544.900	39.544.900
2. Kapitalne rezerve	002
3. Rezerve iz dobiti	003	247.994	247.994
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	-7.353.249	-1.269.955
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	6.083.294	8.286.595
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. REVALORIZACIJSKE REZERVE	009	54.783.009	54.783.009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	93.305.948	101.592.543
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	0	0
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

VODOPRIVREDA ZAGREB d.d.

BILJEŠKE uz financijsko izvješće za razdoblje 01.01. do 30.06. 2015.

Zagreb, srpanj 2015. godine

I. BILJEŠKE UZ POJEDINE POZICIJE BILANCE AKTIVA

1. DUGOTRAJNA IMOVINA 125.879.208

I. NEMATERIJALNA IMOVINA:	24.103
- Koncesije, patenti, licencije, robne i usluţne marke, softver i ostala prava	24.103
II. MATERIJALNA IMOVINA:	120.301.020
- Zemljište	114.082.165
- GraĊevinski objekti	4.930.355
- Postrojenja i oprema	137.618
- Alati, pogonski inventar i transportna imovina	1.128.498
- Predujmovi za materijalnu imovinu	14.084
- Materijalna imovina u pripremi	8.300
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA:	5.512.766
- Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	5.276.828
- Ulaganje u vrijednosne papire	235.938
IV. POTRAŢIVANJA	41.319
- Potraţivanja po osnovi prodaje na kredit	41.319

2. KRATKOTRAJNA IMOVINA 21.039.104

I. ZALIHE	2.514.430
- Sirovine i materijal	2.472.864
- Predujmovi za zalihe	41.566

II. POTRAŢIVANJA 14.116.842

- Potraţivanja od povezanih poduzetnika	3.444.165
- Potraţivanja od kupaca	10.467.583
- Potraţivanja od zaposlenika i ĉlanova poduzetnika	10.026
- Potraţivanja od drţave i drugih institucija	94.251
- Ostala potraţivanja	100.817

III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA	365.083
- Dani zajmovi, depoziti i sliĉno	365.083

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 4.042.749

3. PLAĆENI TROŠKOVI BUDEĆEG RAZDOBLJA I OBRAĈUNATI PRIHODI 2.082.984

UKUPNO - AKTIVA 149.001.296

PASIVA

1. KAPITAL I REZERVE 101.592.543

TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL		39.544.900
REZERVE IZ DOBITI		247.994
- Zakonske rezerve	247.994
REVALORIZACIJSKE REZERVE		54.783.009
ZADRŢANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK		- 1.269.955
- Preneseni gubitak	1.269.955
DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE		8.286.595
- Dobit poslovne godine	8.286.595

2. REZERVIRANJA 15.046.272

- Rezerviranja za mirovine, otpremnine i sliĉne obveze	596.262
- Druga rezerviranja	14.450.010

3. DUGOROĈNE OBVEZE 11.545.403

- Obveze prema povezanim poduzetnicima	3.800.000
- Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	7.745.403

4. KRATKOROĈNE OBVEZE 19.492.183

- Obveze prema povezanim poduzetnicima	338.161
- Obveze za zajmove, depozite i sliĉno	4.715.110
- Obveze prema bankama i drugim institucijama	939.360
- Obveze za predujmove	3.018.384
- Obveze prema dobavljaĉima	6.413.113
- Obveze prema zaposlenicima	1.676.031
- Obveze za poreze, doprinose i sliĉna davanja	2.198.992
- Ostale kratkoroĉne obveze	193.032

5. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA 1.324.895

UKUPNO - PASIVA 149.001.296

II. BILJEŠKE UZ POJEDINE POZICIJE DOBITI I GUBITKA

I. POSLOVNI PRIHODI

PRIHODI OD PRODAJE	26.977.061
- Prihodi od prodaje proizvoda i usluga	povezanim društvima	4.389.721
- Grad Zagreb	4.349.521
- Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domaćem trţištu		22.534.319
- HRVATSKE VODE - Lapor d.o.o. - Vodogradnja d.d. Varaţdin - Brodska Posavina d.d. - WERKOS d.o.o. - Ostali - Prihod od zakupnina - Ostali prihodi od prodaje proizvoda i usluga	21.702.933 254.628 203.845 187.620 46.324 138.969	3.600 49.421
1.2. OSTALI POSLOVNI PRIHODI		570.977
- Naplata šteta - Prihodi od ukidanja rezerviranja - Ostali poslovni prihodi iz interne realizacije - Ostali poslovni prihodi		462.358 89.407 17.939 1.273

UKUPNI POSLOVNI PRIHODI 27.548.038

II. FINANCIJSKI PRIHODI:

• 1. Kamate, teĉajne razlike, dividende i sliĉni prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima - dividenda Zagrebaĉke otpadne vode – U. i P. d.o.o. 9.366.595
• 1. Kamate, teĉajne razlike, dividende i sliĉni prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 2.402

UKUPNI FINANCIJSKI PRIHODI 9.368.997

UKUPNI PRIHODI 36.917.035

III. POSLOVNI RASHODI

MATERIJALNI TROŠKOVI 11.540.680

a) Troškovi sirovina i materijala	5.268.364
- Troškovi utrošenih sirovina i materijala	2.490.418
- Troškovi utrošene energije	2.076.526
- Utrošeni materijal i dijelovi za odrţavanje objekata i opreme	678.573
- Otpis sitnog inventara, ambalaţe, autoguma i zaštitne odjeće i obuće	22.847
b) Troškovi prodane robe	313.138
c) Ostali vanjski troškovi	5.959.179
- Troškovi prijevoznih usluga, telekom i poštanskih	871.220
- Troškovi usluga na izradi proizvoda i kooperanti	3.698.781
- Troškovi usluga odrţavanja	452.249
- Troškovi zakupnina i najamnina	436.986
- Komunalne usluge	83.652
- Intelektualne usluge	139.554
- Naknade za ceste i tehniĉke preglede vozila	114.041
- Ostali	162.696
1.2. TROŠKOVI OSOBLJA	12.874.210
a) Neto plaće i nadnice	8.245.763
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	2.739.055
c) Doprinosi na plaće	1.889.392
1.3 AMORTIZACIJA	703.332
1.4 OSTALI TROŠKOVI	2.806.906
- Premije osiguranja	370.471
- Komunalne naknade	293.272
- Naknade troškova prijevoza na posao i s posla do visine
javnog prijevoza	773.747
- Prigodne nagrade i darovi radnicima ( jubilarne nagrade, boţićnica,
uskrsnica, regres i drugo)	612.971
- Otpremnine	88.000
- Ĉlanarine u strukovnim udrugama, zajednicama i sl.	23.838
- Upravni i sudski troškovi
	75.005
- Naknade ĉlanovima Nadzornog odbora	239.500
- Ostali	330.102

1.5. OSTALI POSLOVNI RASHODI	264.497
- Manjkovi	33.000
- Kazne, penali i naknade štete	99.415
- Naknadno utvrđeni rashodi i prethodnih godina	64.994
- Svi drugi nespomenuti troškovi poslovanja	67.088
UKUPNI POSLOVNI RASHODI	28.189.626
IV. FINANCIJSKI RASHODI
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	100.418
poduzetnicima i drugim osobama	340.396
UKUPNI FINANCIJSKI RASHODI	440.814
LIKTIPNI RASHO	28.630.440