Quarterly Report • Feb 23, 2022
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ Περίοδος από 1 Ιανουαρίου 2021 μέχρι 30 Ιουνίου 2021
| Διοικητικό Συμβούλιο και άλλοι αξιωματούχοι | |
|---|---|
| Έκθεση Διαχείρισης | $2 - 3$ |
| Δήλωση των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και των υπευθύνων για τη σύνταξη των οικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας |
4 |
| Συνοπτική ενδιάμεση μη ελεγμένη κατάσταση αποτελεσμάτων και λοιπών συνολικών εσόδων |
5 |
| Συνοπτική ενδιάμεση μη ελεγμένη κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης | 6 |
| Συνοπτική ενδιάμεση μη ελεγμένη κατάσταση μεταβολών καθαρής θέσης | 7 |
| Συνοπτική ενδιάμεση μη ελεγμένη κατάσταση ταμειακών ροών | 8 |
| Σημειώσεις στις συνοπτικές ενδιάμεσες μη ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις | 9 - 14 |
Διοικητικό Συμβούλιο: Ανδρέας Πέτσας (Πρόεδρος) Χρύσης Πηγασίου Παύλος Οικονόμου (Διορίστηκε στις 22/12/2021) Μιχαήλ Κουρτελλάς (διορίστηκε στις 9/02/2022) Σάββας Αντωνίου (παραιτήθηκε στις 1/12/2021) Σταύρος Μιχάλας (παραιτήθηκε στις 1/12/2021) Ανδρέας Διαμαντίδης (παραιτήθηκε στις 31/03/2021) Γραμματέας Εταιρείας: Brena Services Limited Λογιστές: Crowe Cyprus Limited Μέγαρο Φωτιάδη 1ος όροφος, Λεωφόρος Στασίνου 8 T.O. 22545 1522 Λευκωσία Χρηματιστές: CISCO Limited Global Capital Securities and Financial Services Limited Διαχειριστής Επενδύσεων: 7Q Financial Services Limited Εγγεγραμμένο γραφείο: Λεωφόρος Στασίνου 8,
Μέγαρο Φωτιάδη 1522 Λευκωσία Κύπρος
Τραπεζίτες:
Τράπεζα Κύπρου Δημόσια Εταιρεία Λτδ Συνεργατική Τράπεζα Βουλγαρίας (Cyprus Branch) RCB Bank Ltd
$\mathbf 1$
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες μη ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις, που εκφράζονται σε Ευρώ, έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 34 "Ενδιάμεση χρηματοοικονομική αναφορά" και συνάδουν με τις πρόνοιες των περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμων και Κανονισμών σε σχέση με την ανακοίνωση ενδιάμεσων αποτελεσμάτων.
Για την κατάρτιση των συνοπτικών ενδιάμεσων μη ελεγμένων οικονομικών καταστάσεων για το πρώτο εξάμηνο του 2021 έχουν ακολουθηθεί οι ίδιες λογιστικές πολιτικές όπως στην κατάρτιση των ετήσιων ελεγμένων οικονομικών καταστάσεων για το 2020. Τα αποτελέσματα του πρώτου εξαμήνου του 2021 δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της Εταιρείας.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες μη ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις δεν περιλαμβάνουν όλη την πληροφόρηση και τις γνωστοποιήσεις που απαιτούνται για τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις και θα πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2020.
Οι κύριες δραστηριότητες της Εταιρείας, που δεν έχουν αλλάξει από το προηγούμενο έτος, είναι η διαξαγωγή εργασιών επενδυτικού οργανισμού κλειστού τύπου με επενδύσεις σε αξίες εταιρειών που είναι εισηγημένες στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου, σε αξίες του Κυπριακού Δημοσίου, σε ιδιωτικές εταιρείες, σε άλλες μετοχικές επενδυτικές εταιρείες, σε αμοιβαία κεφάλαια, σε εταιρείες διαχείρισης χαρτοφυλακίου επιχειρηματικών κεφαλαίων, καθώς και σε αξίες που είναι εισηγμένες σε ξένα χρηματιστήρια.
Δεν υπήρξαν σημαντικά γεγονότα και συναλλαγές, κατά τη διάρκεια της υπό αναφορά περιόδου, πέραν από τις συνήθεις εργασίες της Εταιρείας που να είχαν ουσιώδη αντίκτυπο στην οικονομική κατάσταση της Εταιρείας.
Το πρώτο εξάμηνο του 2021 η Εταιρεία παρουσίασε κέρδος ύψους €58.477 πριν τη φορολογία σε σύγκριση με αντίστοιχο κέρδος ύψους €65.500 το πρώτο εξάμηνο του 2020. Στις 30 Ιουνίου το σύνολο των στοιχείων ενεργητικού της Εταιρείας ήταν €9.590.311 (2020: €9.487.662) και τα καθαρά στοιχεία ενεργητικού ήταν €9.243.286 (2020: €9.184.809).
Τα έξοδα διοίκησης της Εταιρείας αυξήθηκαν από €37.629 στο πρώτο εξάμηνο του 2020 σε €44.072 στο 2021. Η Εταιρεία σημείωσε κέρδος 0,27 σεντ ανά μετοχή σε σύγκριση με κέρδος 0,30 σεντ ανά μετοχή το 2020.
Δεν υπήρξαν οποιαδήποτε εισοδήματα, κέρδη ή ζημιές από μη επαναλαμβανόμενες δραστηριότητες ή/και από δραστηριότητες οι οποίες είναι εκτός των κύριων δραστηριοτήτων της Εταιρείας.
Το ασταθές περιβάλλον της αγοράς καθώς και η αυξημένη μεταβλητότητα δημιουργεί βραχυπρόθεσμες ευκαιρίες και κινδύνους.
Η Εταιρεία εκτίθεται σε διάφορους κινδύνους ο πιο σημαντικός από τους οποίους είναι ο κίνδυνος αγοράς λόγω πιθανών αρνητικών μεταβολών στις τιμές των μετοχών.
Οι προοπτικές για το 2021 θα εξαρτηθούν κυρίως από την πορεία των χρηματιστηριακών δεικτών στην Κύπρο και στο εξωτερικό και τιμών αξιών στα διάφορα χρηματιστήρια όπου είναι επενδυμένο το χαρτοφυλάκιο της Εταιρείας και από την Επενδυτική πολιτική που θα ακολουθήσει η Εταιρεία.
Δεν υπήρξαν μεταβολές στο μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας κατά τη διάρκεια της υπό εξέταση περιόδου.
Οποιαδήποτε σημαντικά γεγονότα συνέβηκαν μετά την περίοδο αναφοράς, περιγράφονται στη σημείωση 15 των συνοπτικών ενδιάμεσων μη ελεγμένων οικονομικών καταστάσεων.
Συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη
Οι συναλλαγές και τα υπόλοιπα με συνδεδεμένα μέρη της Εταιρείας περιγράφονται στη σημείωση 14 των συνοπτικών
ενδιάμεσων μη ελεγμένων οικονομικών καταστάσεων.
Με εντολή του Διοικητικού Συμβουλίου,
Brena Services Limited
Γραμματέας
Λευκωσία, 21 Φεβρουαρίου 2022
Σύμφωνα με το άρθρο 10, εδάφιο (6) του περί των Προϋποθέσεων Διαφάνειας (Κινητές Αξίες προς Διαπρογμάτευση
σε Ρυθμιζόμενη Αγορά) Νόμο του 2007 (Ν 190 (Ι)/2007) (ο 'Νόμος'), εμείς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και οι
(α) οι συνοπτικές ενδιόμεσες μη ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας οι οποίες παρουσιάζονται στις σελίδες 5 μέχρι 14:
(i) καταρτίστηκαν σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο ("ΔΛΠ") 34 "Ενδιάμεση χρηματοοικονομική αναφορά", και σύμφωνα με τις διατάξεις του Άρθρου 10, εδάφιο (6) του Νόμου, και
(ii) παρέχουν αληθινή και δίκαιη εικόνα των στοιχείων ενεργητικού και παθητικού, της οικονομικής κατάστασης και του κέρδους ή ζημίων της Καρυές Επενδυτική Δημόσια Εταιρεία Λίμιτεδ και ως σύνολο.
(β) Η ενδιόμεση Έκθεση Διοχείρισης παρέχει δίκαιη ονασκόπηση των εξελίξεων και της απόδοσης της επιχείρησης
καθώς και της θέσης της Εταιρείας ως σύνολο, μαζί με περιγραφή των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που
αντιμ
Μέλη του Διώια τικού Συμβουλίου . . . . . . .............. Ανδρέας Πέτσα . . . . . . Χρύσης Πηγασίου Σύμβουλος ...................... Παύλος Οικονόμου Σύμβουλος Awetchas Μιχαάλ Κουρτελλάς Σύμβουλος ταξης των οικονομικών καταστάσεων Yneiduvoc o nited Crowe Cyprus Λογιστής
Λευκωσία, 21 Φεβρουαρίου 2022
4
| 01/01/2021- 30/06/2021 |
01/01/2020- 30/06/2020 |
|
|---|---|---|
| Σημ. | € | |
| 5 | 102.649 (44.072) |
103.216 (37.629) |
| 58.577 | 65.587 | |
| 7 | (100) | (87) |
| 58.477 | 65.500 | |
| 58.477 | 65.500 | |
| 8 | 0,27 | 0,30 |
Οι σημειώσεις στις σελίδες 9 μέχρι 14 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων μη ελεγμένων οικονομικών καταστάσεων.
30 Iouviou 2021
| 30/06/2021 | 31/12/2020 | ||
|---|---|---|---|
| ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ | Σημ. | € | |
| Μη κυκλοφορούντα στοιχεία ενεργητικού. | |||
| Εμπορικά και άλλα εισπρακτέα | 9 | 5.629.107 | 5.236.519 |
| Κυκλοφοραύντα στοιχεία ενεργητικού | |||
| Εμπορικά και άλλα εισπρακτέα | 9 | ||
| Επενδύσεις σε δίκαιη αξία | 10 | 819 | 290.758 |
| Μετρητά στην τράπεζα | 3.959.648 | 3.959.648 | |
| 737 | 737 | ||
| 3.961.204 | 4.251.143 | ||
| Σύνολο στοιχείων ενεργητικού | 9.590.311 | 9.487.662 | |
| ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ | |||
| Ίδια κεφάλαιο | |||
| Μετοχικό κεφάλαιο | |||
| Συσσωρευμένα κέρδη | 11 | 5.500.000 | 5.500.000 |
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων | 3.743.286 | 3.684.809 | |
| 9.243.286 | 9.184.809 | ||
| Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις | |||
| Εμπορικοί και άλλοι πιστωτές | |||
| Δανεισμός | 12 | 346,473 | 302.401 |
| Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις | 294 | 194 | |
| 13 | 258 | 258 | |
| 347.025 | 302.853 | ||
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων | 9.590.311 | 9.487.662 | |
| Καθαρή εσωτερική αξία μετοχής (σεντ) | 42,02 | 41,75 |
Στις 21 Φεβρουαρίου 2022 το Διοικητικό Συμβούλιο της Καρυές Επενδυτική Δημόσια Εταιρεία Ατδ ενέκρινε αυτές τις
συνοπτικές ενδιάμεσες μη ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις για έκδοση.
A ...................................... . . . . . .
Χρύρης Πηγασίου Σύμβουλος
.
Οι σημειώσεις στις σελίδες 9 μέχρι 14 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων μη
ελεγμένων οικονομικών καταστάσεων.
6
Περίοδος από 1 Ιανουαρίου 2021 μέχρι 30 Ιουνίου 2021
| М етох ко κεφάλαιο € |
Συσσωρευ- μένα κέρδη € |
Σύνολο € |
|
|---|---|---|---|
| Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2020 | 5.500.000 | 3.415.496 | 8.915.496 |
| Συνολικά έσοδα Καθαρό κέρδος για την περίοδο |
65.500 | 65.500 | |
| Υπόλοιπο στις 30 Ιουνίου 2020 | 5.500.000 | 3.480.996 | 8.980.996 |
| Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2021 | 5.500.000 | 3.684.809 | 9.184.809 |
| Συνολικά έσοδα Καθαρό κέρδος για την περίοδο |
58.477 | 58,477 | |
| Υπόλοιπο στις 30 Ιουνίου 2021 | 5.500.000 | 3.743.286 | 9.243.286 |
Οι σημειώσεις στις σελίδες 9 μέχρι 14 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων μη
ελεγμένων οικονομικών καταστάσεων.
| 01/01/2021- 30/06/2021 € |
01/01/2020- 30/06/2020 € |
|
|---|---|---|
| ΡΟΗ ΜΕΤΡΗΤΩΝ ΑΠΟ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ | ||
| Κέρδος πριν τη φορολογία | 58.477 | 65.500 |
| 58.477 | 65.500 | |
| Μεταβολές στο κεφάλαιο κινήσεως: Αύξηση στα εισπρακτέα ποσά Αύξηση στους εμπορικούς και άλλους πιστωτές |
(102.649) 44.072 |
(103.211) 37.625 |
| Μετρητά για εργασίες | (100) | (86) |
| Καθαρή μείωση σε μετρητά και αντίστοιχα μετρητών | (100) | (86) |
| Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στην αρχή της περιόδου | 543 | 738 |
| Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στο τέλος της περιόδου | 443 | 652 |
Οι σημειώσεις στις σελίδες 9 μέχρι 14 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτών των συνοπτικών ενδιάμεσων μη ελεγμένων οικονομικών καταστάσεων.
Οι οικονομικές καταστάσεις για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2021 δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της Εταιρείας.
Η ετοιμασία των οικονομικών καταστάσεων σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ απαιτεί τη χρήση ορισμένων σημαντικών λογιστικών εκτιμήσεων και την άσκηση κρίσης από τη Διεύθυνση στη διαδικασία εφαρμογής των λογιστικών πολιτικών της Εταιρείας. Επίσης, απαιτείται η χρήση υπολογισμών και υποθέσεων που επηρεάζουν τα αναφερθέντα ποσά των στοιχείων ενεργητικού και υποχρεώσεων, τη γνωστοποίηση ενδεχόμενων απαιτήσεων και υποχρεώσεων κατά την ημερομηνία των οικονομικών καταστάσεων και τα αναφερθέντα ποσά εσόδων και εξόδων κατά τη διάρκεια της υπό αναφορά περιόδου. Παρά το γεγονός ότι αυτοί οι υπολογισμοί βασίζονται στην καλύτερη δυνατή γνώση της Διεύθυνσης της Εταιρείας σε σχέση με τις τρέχουσες συνθήκες και ενέργειες, τα πραγματικά αποτελέσματα μπορεί τελικά να διαφέρουν από αυτούς τους υπολογισμούς.
Κατά την τρέχουσα περίοδο, η Εταιρεία υιοθέτησε όλα τα νέα και αναθεωρημένα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ) τα οποία σχετίζονται με τις εργασίες της και είναι εφαρμόσιμα για λογιστικές περιόδους που αρχίζουν την 1 Ιουλίου 2020. Η υιοθέτηση αυτή δεν είχε επιφέρει σημαντικές μεταβολές στις λογιστικές πολιτικές της Εταιρείας.
Οι Συνοπτικές ενδιάμεσες μη ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις, οι οποίες παρουσιάζονται σε Ευρώ, έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, συμπεριλαμβανομένου και του Δ.Λ.Π. 34. Ένδιάμεση χρηματοοικονομική αναφορά'.
Οι λογιστικές πολιτικές που χρησιμοποιήθηκαν στην ετοιμασία των συνοπτικών ενδιάμεσων μη ελενμένων οικονομικών καταστάσεων είναι σύμφωνες με αυτές που χρησιμοποιήθηκαν στις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2020.
Έξοδα τα οποία δεν υφίστανται ομοιόμορφα κατά τη διάρκεια του οικονομικού έτους αναμένονται ή αναβάλλονται στην ενδιάμεση έκθεση, μόνο εάν θα ήταν επίσης κατάλληλο τέτοια κόστα να αναμένονται ή να αναβάλλονται στο τέλος του οικονομικού έτους.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες μη ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις δεν περιλαμβάνουν όλη την πληροφόρηση και τις ννωστοποιήσεις που απαιτούνται για τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις και θα πρέπει να διαβάζονται παράλληλα με τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2020.
| 01/01/2021- | 01/01/2020- | |
|---|---|---|
| 30/06/2021 | 30/06/2020 | |
| Τόκοι εισπρακτέοι από δάνειο σε θυγατρική (Σημ. 14) | 102.649 | 103.216 |
| 102.649 | 103.216 |
| 01/01/2021- 30/06/2021 |
01/01/2020- 30/06/2020 |
|
|---|---|---|
| € | ||
| Το κέρδος από εργασίες αναφέρεται μετά τη χρέωση των πιο κάτω κονδυλίων: | ||
| Δικαίωμα διεύθυνσης και τήρησης μητρώου (iii) | 2.295 | 2.299 |
| Δικαιώματα διαχείρησης επενδύσεων & λειτουργού συμμόρφωσης (i) | 3.785 | 4.165 |
| Αμοιβή ελεγκτών | 13.090 | 13.090 |
| Δικαιώματα γραμματέα (ii) | 253 | 253 |
| Λογιστικές υπηρεσίες | 7.438 | 3.570 |
Με βάση συμφωνία στις 31 Μαρτίου 2014 η Εταιρεία αποφάσισε τον τερματισμό της συνεργασίας με την Laiki Financial Services Limited ως Διευθυντή Επενδύσεων της Εταιρείας και έχει διορίσει στη θέση της τη 7Q Financial Services Limited. Ο Διευθυντής Επενδύσεων της Εταιρείας είναι υπεύθυνος για να διαχειρίζεται και να διευθύνει το επενδυτικό χαρτοφυλάκιο της Εταιρείας για να προβαίνει σε αγορές ή πωλήσεις επενδύσεων σύμφωνα με την επενδυτική πολιτική της Εταιρείας. Με βάση τη Συμφωνία Διαχείρισης, η Εταιρεία θα καταβάλλει σταθερή αμοιβή ίση με €24.000 ετησίως και θα καταβάλλεται κάθε τριμηνία.
Στις 15 Σεπτεμβρίου 2014, η Εταιρεία υπέγραψε συμφωνία με την 7Q Financial Services Limited για παροχή υπηρεσιών λειτουργού συμμόρφωσης με ισχύ μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου 2019 και η οποία θα ανανεώνεται αυτόματα για περίοδο ενός έτους.
Η Εταιρεία έχει υπογράψει το 2008 συμφωνία με την Brena Services Limited για παροχή υπηρεσιών γραμματεά η οποία είναι ακομά σε ισχύ.
Στις 2 Ιανουαρίου 2009 η Εταιρεία υπέγραψε συμφωνία με τη CISCO Limited για παροχή υπηρεσιών διεύθυνσης και τήρησης μητρώου μετόχων. Η αμοιβή για την παροχή των υπηρεσιών αυτών ανέρχεται σε €1.000 (2020: €1.000) ετησίως πλέον ΦΠΑ. Η παρούσα συμφωνία ανανεώνεται στις 31 Δεκεμβρίου αυτόματα για περίοδο ενός έτους.
| 01/01/2021- | 01/01/2020- | |
|---|---|---|
| 30/06/2021 | 30/06/2020 | |
| € | ||
| Διαφορα εξοδα χρηματοδοτησης | 100 | 87 |
| Έξοδα χρηματοδότησης | 100 |
| 01/01/2021- 30/06/2021 |
01/01/2020- 30/06/2020 |
|
|---|---|---|
| Κέρδος που αναλογεί στους μετόχους (€) | 58.477 | 65.500 |
| Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια της περιόδου |
22,000.000 | 22.000.000 |
| Κέρδος ανά μετοχή που κατανέμεται στους μετόχους της μητρικής εταιρείας (σεντ) |
0,27 | 0,30 |
| 9. Εμπορικά και άλλα εισπρακτέα | ||
| 30/06/2021 | 31/12/2020 | |
| Εμπορικά εισπρακτέα Πρόβλεψη επισφαλών χρεώσεων |
15,850 (15.381) |
15,850 (15.381) |
| Εμπορικά εισπρακτέα - καθαρά | 469 | 469 |
| Εισπρακτέα από θυγατρική εταιρεία (Σημ. 14.3) Ζημιά απομείωσης σε εισπρακτέα από θυγατρική εταιρεία |
5.644.703 (15.596) |
5.542.054 (15.596) |
| Καθαρά εισπρακτέα από θυγατρική εταιρεία (Σημ. 14.3) Προκαταβολές και προπληρωμές |
5.629.107 350 |
5.526.458 350 |
| 5.629.926 | 5.527.277 | |
| Μείον μη κυκλοφορούντα εισπρακτέα ποσά | (5.629.107) | (5.236.519) |
| Κυκλοφορούντα εισπρακτέα ποσά | 819 | 290.758 |
Η Εταιρεία δεν κατέχει οποιεσδήποτε εξασφαλίσεις σε σχέση με τα εμπορικά εισπρακτέα.
Στις 30 Ιουνίου 2021 η ζημιά απομείωσης που αναγνωρίστηκε ως αναμενόμενη ζημιά απομείωσης σε εμπορικά εισπρακτέα, η οποία υπολογίστηκε με βάση το ΔΠΧΑ 9, ήταν €5 (31 Δεκεμβρίου 2020: €5).
Η δίκαιη αξία των εμπορικών και άλλων εισπρακτέων που έχουν λήξη εντός ενός έτους είναι περίπου η ίδια με τα ποσά που παρουσιάζονται πιο πάνω.
Περίοδος από 1 Ιανουαρίου 2021 μέχρι 30 Ιουνίου 2021 10. Επενδύσεις σε δίκαιη αξία
| _________ 30/06/2021 |
31/12/2020 |
|---|---|
| € | |
| Μή Εισηγμένες Επενδύσεις | |
| 3.959.648 Θυγατρική |
3.959.648 |
Οι επενδύσεις σε δίκαιη αξία αφορούν την επένδυση στην Quentrol Limited, εγγεγραμένη στην Κύπρο και αντιπροσωπεύει το 100% του μετοχικού κεφαλαίου της. Η επένδυση στην Quentrol Limited παρουσιάζεται στη δίκαιη αξία της.
Η κίνηση στις συνολικές επενδύσεις ήταν ως ακολούθως:
| 30/06/2021 | 31/12/2020 | |
|---|---|---|
| Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου | 3.959.648 | 3.926.852 |
| Κέρδος από επανεκτίμηση και από πωλήσεις, στα αποτελέσματα | 32.796 | |
| Υπόλοιπο στις 30 Ιουνίου | 3.959.648 | 3.959.648 |
Η Εταιρεία, μέσω της θυγατρικής της, εκτίθεται σε διάφορες επενδύσεις καθώς και σε δανεισμό. Οι επενδύσεις οι οποίες ελέγχονται μέσω της θυγατρικής περιλαμβάνουν κυρίως:
• Μετοχικούς τίτλους που διαπραγματεύονται στο Χρηματιστήριο Αξιών της Σόφιας στην Βουλγαρία.
· Μη εισηγμένη επένδυση σε επενδυτικό σχήμα μέσω του οποίου διατηρείται ποσοστό σε ιδιωτική εταιρεία στη Βουλγαρία, που δραστηριοποιείται:
Στον τομέα ενοικιαγοράς ακινήτων.
Παροχή δανείων εισπρακτέων από τρίτα μέρη.
· Μη εισηγμένη επένδυση σε επενδυτικό σχήμα μέσω του οποίου διατηρείται ποσοστό σε ιδιωτική εταιρεία στο Λουξεμβούργο, που δραστηριοποιείται:
-Στην κατοχή επενδύσεων σε μη εισηγμένες επενδύσεις στο Λουξεμβούργο, οι οποίες κατέχουν επενδύσεις σε μη εισηγμένες επενδύσεις στη Βουλγαρία.
Οι μη εισηνμένες επενδύσεις στη Βουλναρία δραστηριοποιούνται:
-Στην κατοχή ακινήτων προς επένδυση από τις μη εισηγμένες επενδύσεις στη Βουλγαρία τα οποία επιμετρούνται σε δίκαιη αξία.
-Στην κατοχή επένδυσης σε εισηγμένη επένδυση στη Βουλγαρία από μη εισηγμένη επένδυση στη Βουλγαρία.
| 30/06/2021 Αριθμός μετοχών |
30/06/2021 € |
31/12/2020 Αριθμός μετοχών |
31/12/2020 € |
|
|---|---|---|---|---|
| Εγκεκριμένο Συνήθεις μετοχές του €0,25 η καθεμιά |
40.000.000 | 10,000,000 | 40.000.000 | 10.000.000 |
| Κεφάλαιο που εκδόθηκε και πληρώθηκε εξ' ολοκλήρου Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου |
22.000.000 | 5.500.000 | 22,000,000 | 5.500.000 |
| Υπόλοιπο στις 30 Ιουνίου/31 Δεκεμβρίου | 22.000.000 | 5,500,000 | 22.000.000 | 5.500,000 |
| 30/06/2021 | 31/12/2020 | |
|---|---|---|
| Οφειλόμενα έξοδα | 51.669 | 47.653 |
| Άλλοι πιστωτές | 21.855 | 22.912 |
| Ποσά πληρωτέα σε θυγατρική εταιρεία (Σημ. 14.4) | 272.949 | 231.836 |
| 346.473 | 302.401 |
Η δίκαιη αξία των εμπορικών και άλλων πιστωτών που έχουν λήξη εντός ενός έτους είναι περίπου η ίδια με τα ποσά που παρουσιάζονται πιο πάνω.
| 30/06/2021 | 31/12/2020 | |
|---|---|---|
| € | ||
| Έκτακτη εισφορά για την άμυνα | 258 | 258 |
| 258 | 258 | |
Σύμφωνα με το ΔΛΠ 24 "Γνωστοποιήσεις συνδεδεμένων μερών", τα μέρη θεωρούνται ότι συνδέονται μεταξύ τους εάν ένα μέρος έχει τη δυνατότητα να ελέγχει το άλλο μέρος ή να ασκεί σημαντική επιρροή στο άλλο μέρος κατά τη λήψη οικονομικών και επιχειρησιακών αποφάσεων. Κατά την εξέταση κάθε σχέσης πιθανών συνδεδεμένων μερών, η προσοχή κατευθύνεται στην ουσία της σχέσης και όχι μόνο στη νομική μορφή. Τα συνδεδεμένα μέρη μπορούν να συνάπτουν συναλλαγές που δεν σχετίζονται με τα μέρη και ο συναλλαγές μεταξύ συνδεδεμένων μερών δεν μπορούν να πραγματοποιηθούν υπό τους ίδιους όρους, όρους και ποσά όπως οι συναλλαγές μεταξύ μη συνδεδεμένων μερών.
Οι συναλλαγές και τα υπόλοιπα με συγγενικά μέρη είναι ως ακολούθως:
Η αμοιβή των Συμβούλων ήταν ως εξής:
| 01/01/2021- | 01/01/2020- | |
|---|---|---|
| 30/06/2021 | 30/06/2020 | |
| € | ||
| Αμοιβή Συμβούλων | 15.750 | 7,200 |
| 15.750 | 7.200 |
14.2 Τόκοι ειπρακτέοι από δάνεια που υπολογίζονται με βάση τη μέθοδο πραγματικού επιτοκίου (Σημ. 5)
| 01/01/2021- | 01/01/2020- | |
|---|---|---|
| 30/06/2021 | 30/06/2020 | |
| € | ||
| Για την περίοδο | 102.649 | 103.216 |
| 102.649 | 103.216 |
| 30/06/2021 | 31/12/2020 |
|---|---|
| 5.629.107 | 5.526.458 |
| 5.629.107 | 5.526.458 |
Στις 22 Δεκέμβριου 2015, η Εταιρεία χορήγησε ποσό δανείου €260.000 στη θυγατρική εταιρεία Quentrol Ltd με επιτόκιο 3% υπολογιζόμενο κάθε έτος, περίοδο δανείου 5 χρόνια (ημερομηνία αποπληρωμής 31 Δεκεμβρίου 2021) και περίοδο χάριτος ενός έτους για το κεφάλαιο και τους τόκους. Στις 22 Δεκεμβρίου 2021, η αποπληρωμή του δανείου επεκτάθηκε μέχρι τις 22 Δεκεμβρίου 2025. Η Εταιρεία έχει το δικαίωμα μετά την πάροδο ενός έτους όπως ζητήσει αποπληρωμή μέρους ή όλου του κεφαλαίου. Σκοπός του δανείου είναι η έναρξη και η συνέχιση της επενδυτικής δραστηριότητας της Εταιρείας. Το ποσό του δανείου στις 30 Ιουνίου 2021 είναι €295.228 (31 Δεκεμβρίου 2020: €291.138).
Στις 23 Αυγούστου 2018, η Εταιρεία χορήγησε ποσό δανείου €4.980.000 στη θυγατρική εταιρεία Quentrol Ltd με επιτόκιο 4% υπολογιζόμενο κάθε έτος, περίοδο δανείου 5 χρόνια (ημερομηνία αποπληρωμής 25 Αυγούστου 2023) και περίοδο χάριτος ενός έτους για το κεφάλαιο και τους τόκους. Η Εταιρεία έχει το δικαίωμα μετά την πάροδο ενός έτους όπως ζητήσει αποπληρωμή μέρους ή όλου του κεφαλαίου. Σκοπός του δανείου είναι η συνέχιση της επενδυτικής δραστηριότητας της Εταιρείας. Το ποσό του δανείου στις 30 Ιουνίου 2021 είναι €5.333.879 (31 Δεκεμβρίου 2020: €5.235.321).
| 30/06/2021 | 31/12/2020 | |
|---|---|---|
| Φύση συναλλαγών | ||
| Άλλο πληρωτέο ποσό σε θυγατρική εταιρεία | 272,949 | 231.836 |
| 272.949 | 231.836 |
Το υπόλοιπο ποσό στις 30 Ιουνίου 2021 ύψους €272,949 (31 Δεκεμβρίου 2020: €231,836) παραχωρήθηκε χωρίς τόκο και δεν υπάρχει προκαθορισμένη ημερομηνία αποπληρωμής.
Ανάλογα με τη διάρκεια της πανδημίας της νόσου του Κορονοιού (COVID-19) και τη συνεχιζόμενη αρνητική επίδραση στην οικονομική δραστηριότητα, η Εταιρεία ενδέχεται να παρουσιάσει αρνητικά αποτελέσματα και περιορισμένη ρευστίτητα και να αναγνωρίσει απομειώσεις στα περιουσιακά της στοιχεία το 2021 και έπειτα. Το ακριβές αντίκυπτο στις δραστηριότητες της Εταιρείας το 2021 και μετέπειτα δεν μπορεί να προβλεφθεί.
Στις 22 Δεκεμβρίου 2021, η Εταιρεία και η θυγατρική της Εταιρεία, Quentrol Limited, υπέγραψαν συμπληρωματική συμφωνία για την επέκταση αποπληρωμής του υφιστάμενου δανείου στις 22 Δεκεμβρίου 2025.
Δεν υπήρξαν άλλα σημαντικά γεγονότα μετά την περίοδο αναφοράς που να έχουν σχέση με την κατανόηση των οικονομικών καταστάσεων.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.