Tekstilpromet d.d.

Quarterly Report • Oct 30, 2014

TEKSTILPROMET, dioničko društvo Zagreb, Ulica grada Gospića 1a

DEVETOMJESEČNI KONSOLIDIRANI I NEREVIDIRANI OBRAČUN

za razdoblje od 01.01. do 30.09.2014. godine

ZAGREB, LISTOPAD 2014. godine

Prilog 1.
Razdoblje izvještavanja:	[01.01.2014]	do	30.9.2014.
		Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB): 03269329
Matični broj subjekta (MBS): 080105589
Osobni identifikacijski broj 16529207670
$(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: TEKSTILPROMET d.d.
Poštanski broj i mjesto: 10000	ZAGREB
Ulica i kućni broj: ULICA GRADA GOSPIĆA 1A
Adresa e-pošte: katica.krpan@tekstilpromet.hr
Internet adresa: www.tekstilpromet.hr
Šifra i naziv općine/grada: ZAGREB 133
Šifra i naziv županije: GRAD ZAGREB 21			Broj zaposlenih:	1,223
Konsolidirani izvještaj: DA			(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	4641
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Siedište:	MB:
GALEB d.d.		Omiš, Punta 6	03114007
LAURIS MODA d.o.o.		Zagreb, Ulica grada Gospića 1a	01585991
PRO SPORT 98 d.o.o.		Zagreb, Bani 71	01378155
SIM SPORT d.o.o.		Zagreb, Bani 71	01402137
TEKSTILPROMET d.o.o. MOSTAR		Mostar, Rodoč bb	17004338
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt; KRPAN KATICA
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 012700419
Adresa e-pošte: katica.krpan@tekstilpromet.hr			Telefaks: 012700416
Prezime i ime: SIMIĆ MIJO
(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
	M.P.		potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
			Tekstilpromet d.d.
			$Z$ agieb

Obveznik: TEKSTILPROMET d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	$\overline{2}$	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	001
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	002	357,219,056	326,019,608
1. Izdaci za razvoj	003	77,098,760	76,907,292
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	004	49,881	1,164,351
3. Goodwill	005 006	16,891,195	15,729,988
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	58,897,985 71.500	59,794,218
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008		0
6. Ostala nematerijalna imovina		933,172	18,208
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	009	255,027 263,905,991	200,527
1. Zemljište	010 011	75,652,174	240,732,367
2. Građevinski objekti	012	164,766,641	71,285,428 147,087,411
3. Postrojenja i oprema	013	6,266,642	8,305,526
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014
5. Biološka imovina	015	6,572,403	3,548,791 $\overline{0}$
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016		$\overline{0}$
7. Materijalna imovina u pripremi	017
8. Ostala materijalna imovina	018	10,588,031 60.100	10,445,111
9. Ulaganje u nekretnine	019	o	60,100
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	15, 156, 175
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	6,254,721	7,371,774
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima			6,171,025
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	022 023	0	$\overline{0}$
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
5. Ulaganja u vrijednosne papire	024 025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično		1,617,810	809,800
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	026 027	7,214,944	322,058
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028	68,700	68,891
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030		14,611
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	033	1,058,130	14,611 993,564
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	257,346,366	242,384,760
I. ZALIHE (036 do 042)	035	169, 371, 375	167,913,971
1. Sirovine i materijal	036	8,534,566	8,699,344
2. Proizvodnja u tijeku	037
3. Gotovi proizvodi	038	19,503,820	21,837,875
4. Trgovačka roba	039	140,854,364	137,319,254
5. Predujmovi za zalihe	040	474,537	57,498
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041	4,088	0
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	68,769,570	57,970,962
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044
2. Potraživanja od kupaca	045	64,763,887	55,947,231
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	193,158	143,546
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	2,479,122	1,158,838
6. Ostala potraživanja	049	1,333,403	721,347
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	10,099,798	7,528,336
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055	5,793,330	5,236,995
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	3,250,963	1,351,690
7. Ostala financijska imovina	057	1,055,505	939,651
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	9,105,623	8,971,491
D) PLAČENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	874,204	1,296,316
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	615,439,626	569,700,684
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061	59.451.253	57.398.373

	BILANCA
	stanje na dan 30.09.2014. godine

A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) 062 213,866,689 218,190,677 I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 063 32,736,800 II. KAPITALNE REZERVE 064 1,247,377 33,668 III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) 065 9,024,235 9,024,235 1. Zakonske rezerve 066 1,877,460 1,877,460 2. Rezerve za vlastite dionice 067 21,699 21,699 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 068 4. Statutarne rezerve 069 5. Ostale rezerve 7,125,076 070 7,125,076 IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 071 75,495,736 73,082,650 V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENEŠENI GUBITAK (073-074) 072 118,054,822 104,941,764 1. Zadržana dobit 073 191,405,034 201,269,184 2. Preneseni gubitak 074 73,350,212 96,327,420 VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) 075 $-21,478,572$ $-2,842,149$ 1. Dobit poslovne godine 076 5,455,276 4,043,259 2. Gubitak poslovne godine 077 26,933,848 6,885,408 VII. MANJINSKI INTERES 078 $\Omega$ B) REZERVIRANJA (080 do 082) 079 6,072,104 6,844,602 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 080 0 0 2. Rezerviranja za porezne obveze 081 $\circ$ Ō 3. Druga rezerviranja 6,844,602 6.072.104 082 C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 083 53,091,075 60.637.516 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 084 0 0 2. Obveze za zajmove, depozite i slično $\Omega$ 085 7,254,644 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 58,718,728 086 45,808,321 4. Obveze za predujmove 087 0 0 5. Obveze prema dobavljačima $\mathbf{0}$ 088 599,739 6. Obveze po vrijednosnim papirima 089 0 0 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 090 8. Ostale dugoročne obveze 091 28,110 1,991 9. Odgođena porezna obveza 092 1,317,058 D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 093 339,077,550 280,340,922 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 094 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 095 3,002,187 1,382,029 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 096 204,426,387 155,711,182 4. Obveze za predujmove 097 2,494,851 854,315 5. Obveze prema dobavljačima 098 111,083,509 101,882,261 6. Obveze po vrijednosnim papirima 099 0 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 100 8. Obveze prema zaposlenicima 101 4,583,464 4,415,555 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 102 8,376,122 7,510,359 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 103 44,408 44,408 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 104 12. Ostale kratkoročne obveze 105 5,066,622 8,540,813 E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA 4,459,465 106 2,559,710 F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106) 615,439,626 569,700,684 107 G) IZVANBILANČNI ZAPISI 108 59,451,253 57,398,373 DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) A) KAPITAL I REZERVE 1. Pripisano imateljima kapitala matice 109 213,866,689 218, 190, 677 2. Pripisano manjinskom interesu 110	PASIVA
			32,736,800

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

RACUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2014. do 30.09.2014. godine

Obveznik: TEKSTILPROMET d.d.

Naziv pozicije	AOP oznaka		Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	$\overline{2}$	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	377,010,129	133,951,256	367,849,227	128,962,782
1. Prihodi od prodaje	112	349,812,803	124,732,896	342,250,251	123,769,259
2. Ostali poslovni prihodi	113	27, 197, 326	9,218,360	25,598,976	5,193,523
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	387,736,645	130,032,809	361,388,117	127,434,176
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	$-4,116,825$	$-1,955,611$	$-6,421,163$	$-142.710$
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	289,354,033	99,571,837	270.674.958	96,260,021
a) Troškovi sirovina i materijala	117	25,912,813	7,936,852	30,549,321	9,015,485
b) Troškovi prodane robe	118	211,442,070	73,280,399	195, 122, 773	71,570,676
c) Ostali vanjski troškovi	119	51,999,150	18,354,586	45,002,864	15,673,860
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	57,531,171	19,380,614	56,423,858	18,968,300
a) Neto plaće i nadnice	121	36,911,635	12,420,167	35,852,619	11,995,566
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	13,139,603	4,444,008	12,707,207	4,248,320
c) Doprinosi na plaće	123	7,479,933	2,516,439	7.864,032	2,724,414
4. Amortizacija	124	12,148,403	4,000,014	12,624,588	4,218,671
5. Ostali troškovi	125	11,150,045	2,542,247	19,399,181	6,224,644
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	126	12,714,231	3,105,613	4,051,902	971,625
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127	552	157	Ω	0
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	12,713,679	3,105,456	4,051,902	971,625
7. Rezervirania	129
8. Ostali poslovni rashodi	130	8,955,587	3,388,095	4.634.793	933,625
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	3,216,302	1.574.321	1.669.936	230,395
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132			$\Omega$	$\mathbf 0$
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133	2,658,526	1,016,545	1,651,324	239,631
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134				0
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135				$\Omega$
5. Ostali financijski prihodi	136	557,776	557,776	18,612	$-9,236$
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	13,755,078	5,307,331	10,973,195	3,352,060
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138				$\Omega$
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	13,732,351	5,299,230	10,956,867	3,352,060
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140	22,727	22.727	10,200	$\circ$
4. Ostali financijski rashodi	141		$-14,626$	6,128	$\alpha$
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142				$\mathbf{0}$
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143				$\overline{0}$
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144				$\mathbf{0}$
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	380,226,431	135,525,577	369.519.163	129, 193, 177
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	401,491,723	135,340,140	372,361,312	130,786,236
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	$-21,265,292$	185,437	$-2,842,149$	$-1,593,059$
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	C	185,437
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	21,265,292
XII. POREZ NA DOBIT	151	213,280		2,842,149	1,593,059
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)		$-21,478,572$	213,280
1. Dobit razdoblja (149-151)	152 153		$-27,843$	$-2,842,149$	$-1,593,059$
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	21,478,572		2,842,149
			27,843		1,593,059

DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155	$-21,478,572$	$-27,843$	$-2,842,149$	$-1,593,059$
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	$-21,478,572$	$-27,843$	$-2,842,149$	$-1,593,059$
OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	$-21.478.572$	$-27,843$	$-2,842,149$	$-1,593,059$
DODATAK izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	$-21,478,572$	$-27,843$	$-2,842,149$	$-1,593,059$
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
________u razdoblju 01.01.2014, do 30.09.2014, godine

Obveznik: TEKSTILPROMET d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
	$\overline{2}$	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	$-21,478,572$	$-2,842,149$
2. Amortizacija	002	12,148,403	12,624,588
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	2,134,648	10,083,923
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	16,088,260	13,623,328
5. Smanjenje zaliha	005	6,819,622
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	459,786	1,641,577
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	16,172,147	35, 131, 267
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009
3. Povećanje zaliha	010		24,373,423
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	145,500	1,689,065
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	145,500	26,062,488
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	16,026,647	9,068,779
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016
3. Novčani primici od kamata	017
4. Novčani primici od dividendi	018
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	019	2,556,247	33,620,436
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	020	2,556,247	33,620,436
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	021		0
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	022
	023	9,531,022
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	9,531,022
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	0	33,620,436
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI	026	6,974,775
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	$\Omega$
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032
3. Novčani izdaci za financijski najam	033
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	10,826,955	39,572,037
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	10,826,955	39,572,037
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	10,826,955	39,572,037
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	039		3,117,178
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	040	1,775,083
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	10,880,706	5,854,313
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	16,026,647	42,689,215
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	17,801,730	39,572,037
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	9,105,623	8,971,491

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od 01.01.2014. do 30.09.2014. godine

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
	$\overline{2}$	3	4
1. Upisani kapital	001	32,736,800	32,736,800
2. Kapitalne rezerve	002	33,668	1,247,377
3. Rezerve iz dobiti	003	9,024,235	9,024,235
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	118,054,822	104,941,764
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	$-21,478,572$	$-2,842,149$
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	75,495,736	73,082,650
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	213,866,689	218,190,677
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgođeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	O
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance

TEKSTILPROMET, dioničko društvo

Zagreb, Ulica grada Gospića 1a

MEĐUIZVJEŠĆE UPRAVE O POSLOVANJU DRUŠTVA

za razdoblje od 1. siječnja do 30. rujna 2014. godine

(konsolidirano, nerevidirano)

ZAGREB, LISTOPAD 2014. godine

SADRŽAJ

	1. O DRUŠTVU	$\overline{3}$
	2. POSLOVNO OKRUŽENJE	$\boldsymbol{4}$
	3. OBILJEŽJA POSLOVANJA	4
	4. IZLOŽENOST I UPRAVLJANJE RIZICIMA	6
	4.1. VALUTNI RIZIK	6
	4.2. RIZIK LIKVIDNOSTI	6
	4.3. KREDITNI RIZIK	$\overline{7}$
	5. ANALIZA POMOĆU FINANCIJSKIH POKAZATELJA	$\overline{7}$
	5.1. SKRAĆENA BILANCA I RAČUN DOBITI I GUBITKA	$\overline{7}$
	5.2. POKAZATELJI LIKVIDNOSTI	8
	5.3. POKAZATELJI ZADUŽENOSTI	9
	5.4. POKAZATELJI AKTIVNOSTI	10
6.	ZAPOSLENICI	11

O DRUŠTVU

MEĐUIZVJEŠĆE UPRAVE

Financijski izvještaji za prvih devet mjeseci 2014. godine uključuju konsolidirane financijske izvještaje Tekstilprometa d.d. (Društvo) i njegovih podružnica (zajedno Grupa).

U Tekstilpromet Grupi djeluju:

• TEKSTILPROMET d.d., Zagreb ("Društvo"), kao matica
• · GALEB d.d., Omiš (100% vlasništva)

o ALMISSA-LARUS d.o.o. (100% vlasništvo Galeba d.d.)

o GALEB CRNA GORA d.o.o. (100% vlasništvo Galeba d.d.)

· TEKSTILPROMET MOSTAR d.o.o., (100% vlasništva)

o GRATEKS SARAJEVO d.o.o. (100% vlasništvo Tekstilprometa Mostar d.o.o.)

• · LAURIS MODA d.o.o., (100% vlasništva)
• · PRO SPORT 98 d.o.o., Zagreb (100% vlasništva)
• · SIM SPORT d.o.o., Zagreb (100% vlasništva)

Do dana 30.05.2014. godine članica Grupe je bila i Lantea Grupa d.d. koja je Odlukom Nadzornog odbora i rješenjem Trgovačkog suda u Zagrebu sa navedenim danom pripojena matici Tekstilprometu d.d.

Transakcije sa povezanim društvima u skladu su sa MSFI te pripadajući iznos potraživanja obveza uključujući prihod od prodaje, nabave, kredite ili garancije adekvatno su evidentirani. Ove transakcije obavljaju se pod istim uvjetima u kojima bi se obavljale da su obavljene između nepovezanih društava. Usluge su obračunate po tržišnim uvjetima.

POSLOVNO OKRUŽENJE

U prvih devet mjeseci 2014. godine poslovanje Tekstilprometa d.d. nastavilo se odvijati pod značajnim utjecajem niza čimbenika vanjskog okruženja. BDP u prvom polugodištu ove godine, prema podacima državnog zavoda za statistiku, bilježi realan pad od 0,7% (što je šesta godina uzastopno) u odnosu na isto razdoblje prošle godine, a najveći negativni utjecaj na pad BDP-a imao je rast uvoza za 2,2%. U prvih osam mjeseci ove godine realno je promet u trgovini na malo ostvario pad od 0,4% i nominalno za 1,1% (pad od 1,6% bilježi se kod nespecijaliziranih prodavaonica). Prosječna neto plaća u Republici Hrvatskoj za mjesec kolovoz iznosi 5.516 kuna, što je za 14 kuna manje nego u srpnju ove godine. Potrošnja kućanstava bilježi konstantan pad što se odražava na kupnju tekstilnih proizvoda, što bitno utječe na naš rezultat.

OBILIEŽIA POSLOVANJA

Tekstilpromet Grupa u prvih devet mjeseci 2014. godine uspjela je značajno smanjiti gubitak u odnosu na isto razdoblje prošle godine. Gubitak iznosi 2,8 milijuna kuna, dok je prošle godine gubitak iznosio 21,5 milijuna kuna. Efekti provođenja programa financijskog i operativnog restrukturiranja vidljivi su za devet mjeseci kao što će biti vidljivi i u narednim razdobljima dok se ne dovrši proces restrukturiranja.

Poslovni prihodi u prvih devet mjeseci 2014. godine iznosili su 367,8 milijuna kuna, što predstavlja smanjenje od 2% u odnosu na isto razdoblje prošle godine kada su isti iznosili 377,0 milijuna kuna.

Prihodi od prodaje roba u prvih devet mjeseci 2014. godine iznosili su 342,3 milijuna kuna, što predstavlja smanjenje od 2% u odnosu na isto razdoblje prošle godine kada su isti iznosili 349,8 milijuna kuna.

Ostali poslovni prihodi u prvih devet mjeseci 2014. godine iznosili su 25,6 milijuna kuna te su za 6% manji u odnosu na isto razdoblje prošle godine kada su iznosili 27,2 milijuna kuna.

Financijski prihodi u prvih devet mjeseci 2014. godine su iznosili 1,7 milijuna kuna te su za 47% manji u odnosu na isto razdoblje prošle godine zbog manje obračunatih kamata po kreditima.

Poslovni rashodi u prvih devet mjeseci 2014. godine iznosili su 361,4 milijuna kuna te za 7% manji u odnosu na isto razdoblje prošle godine kada su iznosili 387,7 milijuna kuna. Kod većine troškova došlo je do smanjenja u odnosu na prošlu godinu zbog provođenja Plana restrukturiranja čiji pravi efekti će se tek vidjeti u sljedećoj godini iz razloga što još uvijek troškovi restrukturiranja opterećuju ovu godinu (otpremnine, zatvaranje neprofitabilnih dućana, optimizacija prodaje...).

Financijski rashodi iznosili su 10,9 milijuna kuna te su za 20% manji u odnosu na isto razdoblje prošle godine kada su iznosili 13,7 milijuna kuna zbog manje obračunatih kamata po kreditima i tečajnih razlika.

Ukupne obveze Tekstilpromet Grupe u prvom polugodištu 2014. godine iznosile su 340,9 milijuna kuna te su za 13% manje od obveza u odnosu na isto razdoblje prošle godine kada su iznosile 392,2 milijuna kuna. Dugoročne obveze su se povećale za 14% zbog reprogramiranja dijela kratkoročnih kredita u dugoročne, dok su kratkoročne obveze smanjene za 17% zbog povrata kredita. U ovoj godini smo značajno smanjili kreditnu zaduženost sa 266,0 milijuna na 219,0 milijuna kuna (smanjenje za 47,0 milijuna kuna). Obveze prema dobavljačima u prvih devet mjeseci ove godine su iznosile 101,9 milijuna kuna što je za 9% manje u odnosu isto razdoblje prošle godina kad su iznosile 111,1 milijun kuna (smanjenje za 9,2 milijuna kuna).

Ukupna imovina Tekstilpromet Grupe iznosi 568,4 milijuna kuna što je za 8% manje u odnosu na prošlu godinu kada je ukupna imovina iznosila 614,5 milijuna kuna. Na smanjenje imovine utjecala je prodaja građevinskih objekata zatim amortizacija te smanjenje zaliha i potraživanja od kupaca.

Zalihe na dan 30.06.2014 godine iznose 167,9 milijuna kuna te su približno iste kao prošle godine kada su iznosile 169,3 milijuna kuna.

Potraživanja od kupaca u prvom polugodištu 2014. godine iznose 55,9 milijuna kuna što je za 19% manje u odnosu na isto razdoblje prošle godine kada su potraživanja od kupaca iznosila 68,8 milijuna kuna, a razlog tome je smanjenja prihoda od prodaje i bolje naplate potraživanja.

Unutar Tekstilpromet Grupe, Galeb d.d., Lauris Moda d.o.o i Pro Sport 98 d.o.o. su ostvarili pozitivan rezultat. U prvih devet mjeseci 2014. godine nastavilo se sa provedbom "Plana financijskog i operativnog restrukturiranja" koje je tokom 2013. godine za potrebe Tekstilpromet Grupe izradila konzultantska kuća InterCapital vrijednosni papiri d.o.o. čiji efekti provođenja su vidljivi u obračunu za prvih devet mjeseci. Nastavlja se pozitivan trend po pitanju financijske i operativne konsolidacije kroz prilagođavanje broja zaposlenih stvarnom obujmu posla, te kroz pripajanje najveće članice Lantea Grupe d.d. matici kako bi se efikasnije upravljalo procesima rada, zatim uravnoteženje nabave sa prodajom čime se utječe na zalihe i boljim upravljanjem novčanim sredstvima.

IZLOŽENOST I UPRAVLJANJE RIZICIMA

Valutni rizik

Tekstilpromet je izložen valutnom riziku koji najvećim djelom proizlazi iz obveza prema inozemnim dobavljačima. Urušavanjem domaće proizvodnje tekstilnih proizvoda dodatno otežava zaštitu od valutnog rizika.

Rizik likvidnosti

Ovom riziku Tekstilpromet d.d. izložen je posebno iz razloga opće nelikvidnosti u državi koja utječe na povećavanje potraživanja od kupaca. Zbog toga je u "Planu financijskog i operativnog restrukturiranja" predviđena prodaja imovine kako bi se dugotrajnije riješili problemi zaduženosti i likvidnosti, a isto tako nastavila aktivnost na optimizaciji procesa i smanjenju troškova.

Kreditni rizik

MEĐUIZVJEŠĆE UPRAVE

Tekstilpromet prodaje više od 50% robe uglavnom sa odgodom plaćanja preko 60 dana. U vremenima krize ovaj rizik sve više dobiva na značaju a posebno uvođenjem predstečajnih nagodbi. Poduzimaju se mjere procjene boniteta kupaca a potraživanja se osiguravaju instrumentima osiguranja plaćanja kako bi se ovaj rizik sveo u prihvatljive okvire.

ANALIZA POMOĆU FINANCIJSKIH POKAZATELJA

OPIS		IZNOS
	30.09.2013.	30.09.2014.
AKTIVA
A. Dugotrajna imovina	357,219,056	326,019,608
1. Nematerijalna imovina	77,098,760	76,907,292
2. Materijalna imovina	263,905,991	240,732,367
3. Financijska imovina	15,156,175	7,371,774
4. Dugoročna potraživanja	0	14,611
5. Odgođena porezna imovina	1,058,130	993,564
B. Kratkotrajna imovina	257,346,366	242,384,760
1. Zalihe	169,371,375	167,913,971
2. Potraživanja	68,769,570	57,970,962
3. Financijska imovina	10,099,798	7,528,336
4. Novac u banci i na računu	9,105,623	8,971,491
C. Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i nedospjela naplata prihoda	874,204	1,296,316
UKUPNO AKTIVA	615,439,626	569,700,684
PASIVA
A. Kapital i pričuve	213,866,689	218,190,677
B. Rezerviranja	6,844,602	6,072,104
C. Dugoročne obveze	53,091,075	60,637,516
D. Kratkoročne obveze	339,077,550	280,340,922
E. Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućih razdoblja	2,559,710	4,459,465
UKUPNO PASIVA	615,439,626	569,700,684

Bilanca Tekstilprometa Grupe na dan 30.09.2014. godine

Račun dobiti i gubitka Tekstilprometa Grupe na dan 30.09.2014. godine

OPIS	IZNOS
	30.09.2013.	30.09.2014.
A) POSLOVNI PRIHODI	377,010,129	367,849,227
1. Prihodi od prodaje	349,812,803	342,250,251
2. Ostali poslovni rashodi	27,197,326	25,598,976
B) TROŠKOVI POSLOVANJA	366,632,655	344,128,736
1. Troškovi prodane robe	211,442,070	195,122,773
2. Troškovi osoblja	57,531,171	56,423,858
3. Vrijednosna usklađenja dugotrajne i kratkotrajne imovine	12,714,231	4,051,902
4. Ostali troškovi poslovanja	84,945,183	88,530,203
C) POSLOVNI REZULTAT (EBITDA)	10,377,474	23,720,491
1. Ostali prihodi	0	0
2. Ostali rashodi	8,955,587	4,634,793
3. Amortizacija	12,148,403	12,624,588
D) EBIT	$-10,726,516$	6,461,110
1. Financijski prihodi	3,216,302	1,669,936
2. Financijski rashodi	13,755,078	10,973,195
E) DOBIT/GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA	$-21,265,292$	$-2,842,149$

Iz računa dobiti i gubitka vidljivo je da je EBITDA dvostruko povećana u odnosu na prošlu godinu, što se odražava na likvidnost i solventnost Društva.

POKAZATELJI LIKVIDNOSTI

Koeficijent tekuće likvidnosti

OPIS	30.09.2013.	30.09.2014.
1. Kratkotrajna imovina	257,346,366	242,384,760
2. Kratkoročne obveze	339,077,550	280,340,922
3. Koeficijent tekuće likvidnosti (3=1/2)	0.76	0.86

Koeficijent tekuće likvidnosti predstavlja ocjenu likvidnosti i solventnosti te je za devet mjeseci 2014. godine veći u odnosu na isto razdoblje prošle godine te se može zaključiti da se likvidnost Tekstilpromet Grupe poboljšava.

Koeficijent ubrzane likvidnosti

OPIS	30.09.2013.	30.09.2014.
1. Novac + potraživanja	77.875.193	66,942,453
2. Kratkoročne obveze	339,077,550	280,340,922
3. Koeficijent ubrzane likvidnosti (3=1/2)	0.23	0.24

Koeficijent ubrzane likvidnosti se povećava, stoga se situacija Tekstilprometa Grupe glede ubrzane likvidnosti također poboljšava.

POKAZATELJI ZADUŽENOSTI

Koeficijent zaduženosti

OPIS	30.09.2013.	30.09.2014.
1. Ukupne obveze	392,168,625	340,978,438
2. Ukupna imovina	614,565,422	568,404,368
3. Koeficijent zaduženosti (3=1/2)	0.64	0.60

Pokazatelji zaduženosti su se smanjili u prvih devet mjeseci 2014. godine u odnosu na isto razdoblje prošle godine i pokazuje da se Tekstilpromet Grupa manje financira iz tuđih izvora sredstava.

Koeficijent financiranja

OPIS	30.09.2013.	30.09.2014.
1. Ukupne obveze	392,168,625	340,978,438
2. Kapital	213,866,689	218,190,677
3. Koeficijent financiranja (3=1/2)	1.83	1.56

Pokazatelj financiranja se smanjio u prvih devet mjeseci 2014. godine u odnosu na isto razdoblje prošle godine i pokazuje da se na jednu jedinicu vlastitih sredstava dolazi 1.56 jedinica tudih sredstava.

POKAZATELJI AKTIVNOSTI

Koeficijent obrta ukupne imovine

OPIS	30.09.2013.	30.09.2014.
1. Ukupni prihodi	380,226,431	369,519,163
2. Ukupna imovina	614,565,422	568,404,368
3. Koeficijent obrta ukupne imovine (3=1/2)	0.62	0.65

Koeficijent obrtaja ukupne imovine se povećao u odnosu na isto razdoblje prošle godine.

Koeficijent obrta kratkotrajne imovine

OPIS	30.09.2013.	30.09.2014.
1. Ukupni prihodi	380,226,431	369,519,163
2. Kratkotrajna imovina	257,346,366	242,384,760
3. Koeficijent obrta kratkotrajne imovine (3=1/2)	1.48	1.52

Koeficijent obrtaja kratkotrajne imovine se povećao.

Koeficijent obrta potraživanja

OPIS	30.09.2013.	30.09.2014.
1. Prihodi od prodaje	349.812.803	342,250,251
2. Potraživanja	68,769,570	57,970,962
3. Koeficijent obrta potraživanja (3=1/2)	5.09	5.90

Koeficijent obrtaja potraživanja se povećava, a time se naplata potraživanja skraćuje.

Trajanje naplate potraživanja u danima

OPIS	30.09.2013.	30.09.2014.
1. Broj dana u godini	273	273
2. Koeficijent obrtaja potraživanja	5.09	5.90
3. Trajanje naplate u danima (3=1/2)	53.67	46.24

U prvih devet mjeseci 2014. godine Tekstilpromet Grupi bilo je potrebno 46 dana da naplati svoja potraživanja što je smanjenje za 8 dana u odnosu na isto razdoblje prošle godine.

Svi financijski pokazatelji pokazuju pozitivan trend što je posljedica provođenja "Plana financijskog i operativnog restrukturiranja".

ZAPOSLENICI

Na dan 30.09.2014. godine broj zaposlenih u Tekstilpromet Grupi iznosi 1223 zaposlena što je smanjenje za 4% u odnosu na isto razdoblje prošle godine kada je broj zaposlenih iznosio 1272 zaposlena.

U Zagrebu, 30. listopad 2014. godine

Zakonskí predstavnik društva: Mijo Šimić, dipl. oeć

(stilpromet d.d Zagreb

TEKSTILPROMET, dioničko društvo

Zagreb, Ulica grada Gospića 1a

IZJAVA DIREKTORA RAČUNOVODSTVA

Izjavljujem da je skraćeni set konsolidiranih devetomjesečnih financijskih izvještaja izdavatelja, sastavljen uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja (MSFI), daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobiti i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja društva.

Direktor računovodstva: KATICA KRPAN dipl. oec. Zagreb