Interfund Investments PLC

Interim / Quarterly Report • Sep 14, 2022

ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2022

ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2022

ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ

	Σελ.
Ενδιάμεση Έκθεση Διαχείρισης	1-4
Συνοπτική κατάσταση αποτελεσμάτων και λοιπών συνολικών εσόδων	5
Συνοπτική κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης	6
Συνοπτική κατάσταση μεταβολής ιδίων κεφαλαίων	7
Συνοπτική κατάσταση ταμειακών ροών	8
Σημειώσεις στις συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις	9-11
Δήλωση των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας για τις συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις	12

ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2022

• 1. Το Διοικητικό Συμβούλιο της Interfund Investments Plc σε συνεδρία του που έγινε στις 13 Σεπτεμβρίου 2022 μελέτησε και ενέκρινε τις συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2022.
• 1. Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2022 ετοιμάστηκαν µε βάση το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο Αρ.34 – «Ενδιάµεσες Οικονοµικές Καταστάσεις».
• 1. Η κύρια δραστηριότητα της Εταιρείας δεν έχει αλλάξει κατά την εν λόγω περίοδο σε σχέση με το έτος 2021. Η Εταιρεία δραστηριοποιείται ως Εταιρεία χαρτοφυλακίου επενδύσεων κλειστού τύπου και επενδύει σε μετοχικούς τίτλους, σε χρεόγραφα και σε άλλα χρηματοοικονομικά προϊόντα.
• 1. Η Εταιρεία σε συνεδρίαση του Διοικητικού Συμβουλίου που ολοκληρώθηκε στις 29 Ιανουαρίου 2021, εξέτασε επιστολή που έλαβε από μεγαλομέτοχο και αποφάσισε όπως προχωρήσει με αίτηση για διεύρυνση των δραστηριοτήτων της και απαλλαγή από τους επενδυτικούς περιορισμούς σύμφωνα με την παράγραφο 5.3.3.2 των Κανονιστικών Αποφάσεων του Συμβουλίου του Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου, αναφορικά με τις Αγορές του Χρηματιστηρίου (ΚΔΠ 379/2014). Σε Έκτακτη Γενική Συνέλευση που πραγματοποιήθηκε στις 30 Μαΐου 2022 τα μέλη ενέκριναν τα ψηφίσματα που απαιτούνται για τη διεύρυνση των δραστηριοτήτων της Εταιρείας και την απαλλαγή της από επενδυτικούς περιορισμούς και παράλληλα εξουσιοδότησε το Διοικητικό Συμβούλιο και το Γραμματέα να προβούν στις απαραίτητες ενέργειες για την ολοκλήρωση της διαδικασίας. Το Διοικητικό Συμβούλιο έχει υποβάλει τα απαραίτητα έγγραφα στις αρμόδιες αρχές και η διαδικασία είναι σε εξέλιξη.
• 1. H Έκτακτη Γενική Συνέλευση των μελών που πραγματοποιήθηκε στις 30 Μαΐου 2022 υπερψήφισε ειδικό ψήφισμα που εξουσιοδοτεί το Διοικητικό Συμβούλιο να προχωρήσει σε όλες τις απαραίτητες ενέργειες για αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας μέσω της έκδοσης και δωρεάν παραχώρησης δικαιωμάτων προτίμησης σε όλους τους μετόχους.

Από την ημερομηνία των τελευταίων δημοσιευμένων οικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας, ήτοι 31 Δεκεμβρίου 2021, και μέχρι την 31η Ιουλίου 2022 η Εταιρεία παρουσίασε κέρδη €108.113. Τα κέρδη αυτά οφείλονται στην ανατίμηση των χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων της Εταιρείας. Tην αντίστοιχη περσινή περίοδο η Εταιρεία παρουσίασε ζημιές €107.891 ενώ για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2021 παρουσίασε ζημιές €997.009. Η Εταιρεία έχοντας μεγάλο μέρος του χαρτοφυλακίου της επενδυμένο σε Ελλάδα, Κύπρο και Βουλγαρία, είναι άμεσα επηρεασμένη από τις κοινωνικοοικονομικές εξελίξεις της περιοχής. Οι χώρες αυτές βασίζουν στον τουρισμό σημαντικό μέρος του ΑΕΠ τους, τομέας, ο οποίος πλήγηκε σημαντικά από τις επιπτώσεις του Κορωνοϊού (COVID-19), εντούτοις παρουσιάζεται σημαντική ανάκαμψη κατά το Α' εξάμηνο του 2022 σε σχέση με το 2021, λόγω της αύξησης των τουριστικών εισροών που προσεγγίζουν τα επίπεδα ρεκόρ του 2019. Η αύξηση των τουριστικών εισροών και των εσόδων από τον τουρισμό βελτιώνουν τα δημοσιονομικά μεγέθη των χωρών στις οποίες διατηρεί επενδύσεις η Εταιρεία με αποτέλεσμα την ανατίμηση των επενδύσεων αυτών.

Τα Περιουσιακά Στοιχεία της Εταιρείας στις 30 Ιουνίου 2022 ανέρχονται στα €16.881.360 και παρουσιάζουν μικρή αύξηση από τα €16.758.210 στις 31 Δεκεμβρίου 2021 ωστόσο η σύσταση τους παρουσιάζει σημαντική μεταβολή αφού τα Χρηματοοικονομικά Στοιχεία αποτελούν το 98,83% των περιουσιακών στοιχείων σε σχέση με 64,87% του 2021 λόγω της απόκτησης επενδύσεων κυρίως σε ομόλογα εξωτερικού.

Τα έξοδα διοίκησης κατά το Α'Εξάμηνο του 2022 παρουσιάζουν μείωση της τάξης του 22.77% σε σχέση με το Α' Εξάμηνο του 2021 κυρίως λόγω μείωσης των εξόδων διαχείρισης χαρτοφυλακίου.

Το Α' εξάμηνο 2022 η συγκέντρωση του ευρύτερου κοινωνικού συνόλου ήταν επικεντρωμένη στην Ουκρανία και την εισβολή από την Ρωσία. Ο πόλεμος συνεχίζεται χωρίς να δείχνει σημάδια καθησύχασης, ενώ ταυτόχρονα εντείνει την απειλή για πρόκληση επιπλέον κρίσης στην ενέργεια και τα τρόφιμα, κυρίως στην Ευρώπη. Ο κίνδυνος που πηγάζει από τις γεωπολιτικές συγκρούσεις, ενδέχεται να επηρεάσει σημαντικά την αξία των χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων της Εταιρείας.

Τέλος, οι δυτικές οικονομίες, κυρίως, είναι αντιμέτωπες με ιστορικά ψηλούς ρυθμούς πληθωρισμού, με κύρια πηγή τους τομείς της ενέργειας και των τροφίμων. Ως εκ τούτου, οι κεντρικές τράπεζες έχουν προχωρήσει με περιοριστικές νομισματικές πολιτικές και μείωση των περιουσιακών τους στοιχείων. Συγκεκριμένα, η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα ανακοίνωσε την δεύτερη στη σειρά αύξηση των επιτοκίων αναφοράς κατά 0,75% δίνοντας συνέχεια στην περιοριστική νομισματική πολιτική που αναμένεται να ακολουθήσει η τράπεζα το ερχόμενο διάστημα. Οι νέες συνθήκες που προκύπτουν από την περιοριστική νομισματική πολιτική αναμένεται να επηρεάσουν σημαντικά τις χρηματοοικονομικές αγορές, και συνάμα τις επενδύσεις που διατηρεί η Εταιρεία στο χαρτοφυλάκιο της το Β' Εξάμηνο του 2022. Πιθανή επίταση της πανδημίας του Κορωνοϊού τους μήνες του Β'Εξαμήνου του 2022 ενδέχεται να επηρεάσει σημαντικά την αξία των χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων της Εταιρείας.

Δεν υπάρχουν εισοδήματα από μη επαναλαμβανόμενες ή έκτακτες δραστηριότητες της Εταιρείας.

Ο μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια της περιόδου ήταν 112.793.757 και δεν έχει παρουσιάσει μεταβολή σε σχέση με το 2021.

1. Οι εργασίες της Eταιρείας την εκθέτουν στους ακόλουθους κύριους χρηματοοικονομικούς κινδύνους:

ΕΝΔΙΑΜΕΣΗ ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΕΞΑΜΗΝΙΑ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2022 (Συνέχεια)

(α) Κίνδυνος αγοράς

Ο κίνδυνος αγοράς περιλαμβάνει τους ακόλουθους κινδύνους:

(i) Συναλλαγματικός κίνδυνος

Η Διεύθυνση της Εταιρείας παρακολουθεί τις διακυμάνσεις στις συναλλαγματικές ισοτιμίες σε συνεχή βάση και ενεργεί ανάλογα, μειώνοντας τη θέση της σε χρηματοοικονομικά μέσα που αποτιμώνται σε ξένα συναλλάγματα ή πραγματοποιώντας συναλλαγές σε παράγωγα χρηματοοικονομικά μέσα αντιστάθμισης συναλλαγματικού κινδύνου.

Στις 30 Ιουνίου 2022 η Εταιρεία κατείχε επενδύσεις που αποτιμώνται σε Λέβα Βουλγαρίας.

(ii) Κίνδυνος τιμής αγοράς

Η Εταιρεία εκτίθεται σε κίνδυνο τιμής αγοράς λόγω επενδύσεων που κατέχονται από την Εταιρεία και ταξινομούνται στον ισολογισμό ως χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία που αποτιμώνται σε δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων.

Η διαχείριση του κινδύνου τιμής αγοράς επιτυγχάνεται κυρίως μέσω της διασποράς του χαρτοφυλακίου σε ένα ευρύ φάσμα επενδύσεων σε τίτλους εκδοτών που δραστηριοποιούνται σε διάφορους κλάδους της παγκόσμιας οικονομίας.

Το Διοικητικό Συμβούλιο ενημερώνεται ανά δεκαπενθήμερο για την θέση και κατάσταση του χαρτοφυλακίου της Εταιρείας, το οποίο διαχειρίζεται εξωτερικός Διαχειριστής Επενδύσεων, και ενεργεί ανάλογα.

(iii) Επιτοκιακός κίνδυνος

Αύξηση των επιτοκίων προκαλεί μείωση στις τιμές των ομολόγων. Όσο μεγαλύτερη είναι η διάρκεια ενός ομολόγου μέχρι τη λήξη του, τόσο ψηλότερος είναι ο επιτοκιακός κίνδυνος.

(β) Πιστωτικός κίνδυνος

Προκύπτει από ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα μετρητά που διατηρεί η Εταιρεία καθώς και από τα χρεωστικά υπόλοιπα και εισπρακτέα της.

Τα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα διατηρούνται σε χρηματοπιστωτικά ιδρύματα της Κύπρου και του εξωτερικού. Για σκοπούς διαχείρισης του πιστωτικού κινδύνου η Εταιρεία διατηρεί το μεγαλύτερο ποσοστό των καταθέσεων της σε χρηματοπιστωτικά ιδρύματα με ελάχιστη βαθμίδα πιστοληπτικής αξιολόγησης το 'C' (Μοody's). Στις 30 Ιουνίου 2022 η Εταιρεία διατηρούσε €193,652 μετρητά σε Ευρώ και Λέβα Βουλγαρίας.

1. Δεν υπήρξαν συναλλαγές και υπόλοιπα με συγγενικά μέρη κατά τη διάρκεια της περιόδου.

2. Δεν υπάρχουν άλλες ουσιώδεις πληροφορίες, οι οποίες επηρεάζουν ή θα μπορούσαν να επηρεάζουν την εκτίμηση ή την αξιολόγηση εκ μέρους των χρηστών της έκθεσης, όπως των κερδοζημιών για την περίοδο ή για μελλοντικές περιόδους, των προοπτικών και τάσεων των δραστηριοτήτων και την εξασφάλιση ή απώλεια σημαντικών συμβολαίων ή συνεργασιών.

ΣΥΝOΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΚΑΙ ΛΟΙΠΩΝ ΣΥΝΟΛΙΚΩΝ ΕΣΟΔΩΝ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2022

	Σημ.	Περίοδος που έληξε στις 30 Ιουνίου		Έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου
		2022	2021	2021
		€	€	€
Έσοδα		228.899	50.591	(688.429)
Κέρδος από επενδυτικές δραστηριότητες		-	-	-
Έξοδα διοίκησης		(118.022)	(152.822)	(298.553)
Κέρδος/(ζημιά) από εργασίες		110.877	(102.231)	(986.982)
Έσοδα Χρηματοδότησης		14	79	63
Έξοδα χρηματοδότησης		(2.778)	(5.739)	(10.787)
		(2.764)	(5.660)	(10.724)
Κέρδος/(Ζημία) πριν τη φορολογία Φορολογία		108.113 -	(107.891) -	(997.706) -
Καθαρό/ή κέρδος/(ζημιά) για την περίοδο		108.113	(107.891)	(997.706)
Λοιπά συνολικά έσοδα		-	-	-
Συνολικό/ή κέρδος/(ζημιά) για την περιοδο		108.113	(107,891)	(997.706)
Κέρδος/(Ζημία) ανά μετοχή (σεντ)	4	0,10	(0,10)	(0,88)

ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2022

	Σημ.	30 Ιουνίου 2022	30 Ιουνίου 2021	31 Δεκεμβρίου 2021
Περιουσιακά στοιχεία		€	€	€
Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία
Χρηματοοικονομικά στοιχεία σε δίκαιη αξία	3	16.687.708	10.402.266	10.871.572
Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών		193.652	7.280.289	5.886.638
		16.881.360	17.682.555	16.758.210
Σύνολο περιουσιακών στοιχείων		16.881.360	17.682.555	16.758.210
Ίδια κεφάλαια και υποχρεώσεις
Κεφάλαιο και αποθεματικά
Μετοχικό κεφάλαιο	5	14.663.188	14.663.188	14.663.188
Αποθεματικό υπέρ το άρτιο		4.183.040	4.183.040	4.183.040
Συσσωρευμένη (ζημία)		(2.180.603)	(1.398.900)	(2.288.716)
		16.665.625	17.447.328	16.557.512
Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις
Άλλοι πιστωτές και οφειλόμενα έξοδα		186.936	206.428	171.899
Οφειλόμενη φορολογία		28.799	28.799	28.799
		215.735	235.227	200.698
Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων		16.881.360	17.682.555	16.758.210
Καθαρή εσωτερική αξία μετοχής (σεντ)		14,78	15,47	14,68

ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΗΣ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2022

	Μετοχικό Κεφάλαιο €	Αποθεματικό υπέρ το άρτιο €	Συσσωρευμένα κέρδη €	Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων €
Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2021	14.663.188	4.183.040	(1.291.009)	17.555.219
Ζημιά για την περίοδο	-	-	(107.891)	(107.891)
Υπόλοιπο την 30 Ιουνίου 2021	14.663.188	4.183.040	(1.398.900)	17.447.328
	Μετοχικό Κεφάλαιο	Αποθεματικό υπέρ το άρτιο	Συσσωρευμένα κέρδη	Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων
	€	€	€	€
Υπόλοιπο την 1 Ιανουαρίου 2022	14.663.188	4.183.040	(2.288.716)	16.557.512
Κέρδος για την περίοδο	-	-	108.113	108.113
Υπόλοιπο την 30

ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΣΤΙΣ 30 ΙΟΥΝΙΟΥ 2022

	Περίοδος που	Περίοδος που
	έληξε στις 30	έληξε στις 30
	Ιουνίου 2022	Ιουνίου 2021
	€	€
ΡΟΗ ΜΕΤΡΗΤΩΝ ΑΠΟ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΚΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ
Κέρδος/(ζημία) πριν τη φορολογία	108.113	(107.891)
Αναπροσαρμογές για:
Κέρδος εύλογων αξιών σε χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού	(228.899)	(50.591)
που αποτιμώνται σε εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων
Πιστωτικά μερίσματα	-	-
Χρεωστικούς τόκους	2.778	4.317
Πιστωτικούς τόκους	(14)	(79)
	(118.022)	(154.244)
Μεταβολές στο κεφάλαιο κίνησης:
Μείωση/(αύξηση) στα άλλα εισπρακτέα ποσά	-
Μείωση/(αύξηση) στα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία που	-
αποτιμώνται σε εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων
(Αύξηση) στις καταθέσεις προθεσμίας	-
Αύξηση στους εμπορικούς και άλλους πιστωτές	15.037	18.497
Μετρητά (για) εργασίες	(102.985)	(135.747)
Έισπραξη τόκων	-	-
Έισπραξη μερισμάτων	-	-
Φορολογία που πληρώθηκε
Καθαρά μετρητά (για) από εργασίες	(102.985)	(135.747)
ΡΟΗ ΜΕΤΡΗΤΩΝ ΑΠΟ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ
Επενδύσεις σε χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία που	(5.587.233)	(976.254)
αποτιμώνται σε εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων
Είσπραξη τόκων	-	-
Καθαρά μετρητά (για) επενδυτικές δραστηριότητες	(5.587.233)	(976.254)
ΡΟΗ ΜΕΤΡΗΤΩΝ ΑΠΟ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΙΚΕΣ
ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ
Είσπραξη από έκδοση μετοχών	-	-
Πληρωμή τόκων	(2.768)	(4.317)
Είσπραξη τόκων	-	79
Καθαρά μετρητά (για) χρηματοδοτικές δραστηριότητες	(2.768)	(4.238)
Καθαρή (μείωση) σε μετρητά και αντίστοιχα μετρητών	(5.692.986)	(1.116.239)
Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στην αρχή της περιόδου	5.886.638	8.396.528
Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών στο τέλος του έτους	193.652	7.280.289

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΙΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΝΔΙΑΜΕΣΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

1. ΜΗ ΕΛΕΓΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2022 δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της Εταιρείας. Ολόκληρο το κείμενο των συνοπτικών ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων διατίθεται προς το κοινό στην έδρα της εταιρείας χωρίς οποιαδήποτε επιβάρυνση.

2. ΛΟΓΙΣΤΙΚΕΣ ΑΡΧΕΣ

Οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο καταρτίζονται με βάση τις ίδιες λογιστικές αρχές και μεθόδους υπολογισμού που ακολουθήθηκαν για την κατάρτιση των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων για το έτος 2021. Οι οικονομικές καταστάσεις ετοιμάστηκαν σύμφωνα με τις πρόνοιες του Διεθνούς Λογιστικού Προτύπου 34 «Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις». Τα ποσά αναγράφονται σε Ευρώ.

3. ΑΝΑΛΥΣΗ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ

Οι επενδύσεις της εταιρείας αντιπροσωπεύουν μετοχές και χρεόγραφα.

Οι επενδύσεις σε τίτλους εγγεγραμμένους στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου, στο Χρηματιστήριο Αθηνών και σε χρηματιστήρια της Βουλγαρίας παρουσιάζονται στην αγοραία αξία τους (τιμή κλεισίματος) στις 30 Ιουνίου 2022. Οι επενδύσεις σε τίτλους μη εγγεγραμμένους στο Χρηματιστήριο παρουσιάζονται στην καθαρή τους αξία (NAV) όπως αυτή καθορίζεται από το Διαχειριστή της Επένδυσης και κοινοποιείται στους επενδυτές.

ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΟΥΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΥΣ ΤΕΛΙΚΟΥΣ ΛΟΓΑΡΙΑΜΟΥΣ (Συνέχεια)

3. ΑΝΑΛΥΣΗ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ (Συνέχεια)

Κατά κλάδο δραστηριότητας

Κόστος Αγοραία Ποσοστό Κόστος Αγοραία Ποσοστό Αξία Αξία € € % € € % Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου Μετοχικοί τίτλοι 850.289 828.435 4,96 804.291 810.273 7,45 850.289 828.435 4,96 804.291 810.273 7,45 Χρηματιστήριο Αξιών Αθηνών Μετοχικοί τίτλοι 152.932 38.400 0,23 152.932 38.400 0,35 152.932 38.400 0,23 152.932 38.400 0,35 Χρηματιστήριο Αξιών Βουλγαρίας Μετοχικοί τίτλοι 8.171.430 7.440.662 44,59 8.166.076 7.185.833 66,10 8.171.430 7.440.662 44,59 8.166.076 7.185.833 66,10 9.174.561 8.307.497 49.78 9.123.299 8.034.506 73,90 Άλλα επενδυτικά κεφάλαια 2.866.091 2.840.211 17,02 2.866.091 2.837.066 26,10 Μη εισηγμένα 2.866.091 2.840.211 17,02 2.866.091 2.837.066 26,10 Επενδύσεις σε εταιρικά 5.540.935 5.540.000 33,20 - - - ομόλογα εξωτερικού 5.540.935 5.540.000 33,20 Σύνολο 17.581.677 16.687.708 100 11.989.390 10.871.572 100	30 Ιουνίου 2022			31 Δεκεμβρίου 2021

INTERFUND INVESTMENTS PLC ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΣΤΟΥΣ ΣΥΝΟΠΤΙΚΟΥΣ ΤΕΛΙΚΟΥΣ ΛΟΓΑΡΙΑΜΟΥΣ (Συνέχεια)

4. ΚΕΡΔΟΣ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ

	Εξαμηνία	που έληξε στις 30 Ιουνίου	Έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου
	2022	2021	2021
Κέρδος/(Ζημία) για την περίοδο	€ 108.113	€ (107,891)	€ (997.706)
Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια της περιόδου	112.793.757	112.793.757	112.793.757
Κέρδος/(Ζημία) ανά μετοχή (σεντ)	0.10	(0.10)	(0.88)

5. ΜΕΤΟΧΙΚΟ ΚΕΦΑΛΑΙΟ

	Εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου	Έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου
	2022 €	2021 €
Εγκεκριμένο 980.769.230 μετοχές των 13 σεντ	127.500.000	127.500.000
Εκδοθέν και πλήρως καταβληθέν 112.793.757 συνήθεις μετοχές των 13 σεντ	14.663.188	14.663.188

6. ΣΥΝΑΛΛΑΓΕΣ ΜΕ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΑ ΜΕΡΗ

Δεν υπήρξαν συναλλαγές και υπόλοιπα με συγγενικά μέρη κατά τη διάρκεια της περιόδου.

-

οθονομοριο	Υπογραφή
γος Τρυπάτσας
5 Σταυρινίδης
ter Martinov Banov
en Borkov Paraskevov
islav Athanasov Yonchev